Обеспечение экономической безопасности ПАО "Сбербанк России"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Теоретические аспекты исследования экономической безопасности организации в условиях банковской деятельности

1.1 Понятие и сущность экономической безопасности банковской деятельности

1.2 Угрозы экономической безопасности банковской деятельности

1.3 Обеспечение экономической безопасности банковской деятельности

2. Анализ и оценка уровня экономической безопасности ПАО «Сбербанк России»

2.1 Оценка современного уровня экономической безопасности кредитной организации

2.2 Факторы и угрозы, влияющие на экономическую безопасность кредитной организации

2.3 Механизм предотвращения угроз экономической безопасности ПАО «Сбербанк России»

Заключение

Список литературы

экономический безопасности банковский кредитный

Введение

Развитие рыночных отношений и формирование коммерческих структур невозможно без кредитных организаций, которые играют важную роль в этом процессе. Именно кредитные организации, в частности банки, аккумулируют огромные финансовые потоки и способны активно повлиять на развитие национальной экономики. На сегодняшний день банки являются главным локомотивом рынка, но в тоже время именно банки подвержены наибольшей опасности, поскольку аккумулируют большие деньги. Проблема безопасности банка касается не только его владельцев и сотрудников, а еще и его клиентов, акционеров. Проблемы банка затрагивают широкие слои населения и способны повлиять на ситуацию в государстве. Последние достижения науки и техники, использование современных технологий, подвергают банки совершенно новым и более опасным угрозам. Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков. Поэтому среди проблем защиты банковской деятельности от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуализируется необходимость обеспечения охраны финансовых ресурсов, защиты информации и имущества коммерческого банка, создание системы его финансовой безопасности.

Актуальность темы определяется необходимостью понимания и решения концептуальных вопросов обеспечения экономической безопасности кредитной организации. Это связано с тем, что деятельность кредитной организации всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.

Цель курсовой работы - разработать механизм угроз экономической безопасности кредитной организации ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

Задачи курсовой работы:

- изучить понятие «экономическая безопасность» организации;

- выделить факторы, влияющие на экономическую безопасность организации;

- определить возможные угрозы экономической безопасности организации;

- определить решение предотвращения угроз экономической безопасности организации.

Объектом исследования курсовой работы является кредитная организация ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

Предметом исследования выступают совокупность факторов и условий обеспечения экономической безопасности кредитной организации. Информационная база курсовой работы включает нормативно-правовые акты, статистические материалы, труды ведущих отечественных и зарубежных авторов: Глазьев С.Ю, Леонтьев В.В, Фоминский И.П, Олейникова Е.А, Ануфриев В.П, посвященные проблемам экономической безопасности.

Структура работы включает в себя:

· Понятие и сущность экономической безопасности банковской деятельности.

· Угрозы экономической безопасности банковской деятельности.

· Обеспечение экономической безопасности банковской деятельности.

1. Теоретические аспекты исследования экономической безопасности организации в условиях банковской деятельности

1.1 Понятие и сущность экономической безопасности банковской деятельности

Под экономической безопасностью банка следует понимать состояние защищённости его жизненно важных интересов от внутренних и внешних угроз, достигаемое путём реализации определённой системы мер экономического, организационного и технического характера.

Экономическая безопасность банка включает в себя все виды безопасности, поскольку в процессе её обеспечения достигается безопасность и от тех угроз, на устранение которых направлена деятельность информационной и «вещественной». Наиболее эффективное достижение экономической происходит при создании специализированной службы.

Деятельность службы экономической безопасности банка направлена на устранение угроз нормальному функционированию банковских структур и создание условий для эффективного развития банковской деятельности.

Рассмотрим деятельность и принципы функционирования стандартной службы экономической безопасности банка. Следует признать большую долю опасностей криминального характера (давление на сотрудников, разбойное хищение ценностей, внедрение «своего человека» в персонал и в связи с чем сформировался ошибочный подход к подбору кадрового потенциала в службы экономической безопасности.

Часто не только работники, но и руководитель является бывшим представителем силовых структур и ведомств. Это уменьшает эффективность работы службы экономической безопасности банка. Служба экономической безопасности, построенная по такому принципу, по вполне объективным причинам не может выполнить достаточно большую часть своих задач. Так, из рассмотренных нами направлений деятельности в данном случае возможно лишь частичное выполнение организационной задачи и столь же частичное выполнение требований оперативного аспекта.

Работники спецслужб могут вполне эффективно обеспечить сохранность имущества банка, безопасность работы персонала и проверку вновь принимаемых сотрудников. Но они не могут свести к минимуму риск мошенничества по той простой причине, что оно, как правило, скрыто в экономических операциях, в которых работники спецслужб некомпетентны.

В данном случае нельзя надеяться и на реальный анализ партнёров и конкурентов, а соответственно и на реальные меры защиты от недобросовестного партнёрства и недобросовестной конкуренции. Между тем потери от недобросовестной конкуренции весьма существенны, а анализ партнёров является достаточно проработанной проблемой, с которой более успешно справится экономист.

Кроме того, работники специализированных служб безопасности не могут эффективно нейтрализовать уже возникшие угрозы, т. к. они в большинстве случаев носят экономический характер.

Обеспечение безопасности банка как финансовой структуры требует в первую очередь обеспечения защиты от различных финансовых махинаций и мошенничеств, а также проведение мероприятий по уменьшению риска осуществления современных банковских операций. В экономической науке и практике данные вопросы находят всё более пристальное внимание и уже достигли степени достаточной разработанности.

Анализ всевозможных видов банковских угроз и методов снижения риска позволяет сделать следующие выводы:

· необходимо чёткое разграничение деятельности каждого банковского работника и предоставление информации строго в необходимом для работы объёме;

· необходим полноценный анализ всех решений кредитований и инвестиций, осуществляемых банком;

· существенную роль играют системы контроля за деятельностью работников и системы обеспечения безопасности самого производственного процесса.

Эффективное обеспечение экономической безопасности банка осуществляется в основном экономическими методами, хотя необходимость проведения определённых мер строго охранного характера так же продолжает присутствовать.

Служба экономической безопасности банка должна представлять собой структуру, состоящую из специалистов по информационной безопасности; экономистов, чётко представляющих себе работу на местах; юристов; специалистов по экономическому анализу и специалиста по обеспечению имущественной безопасности и безопасности остального персонала.

Руководить службой безопасности, несомненно, должен человек, обладающий не только большими организаторскими способностями, но и знаниями во всех перечисленных сферах деятельности.

1.2 Угрозы экономической безопасности банковской деятельности

Понятие «угроза» - означает непосредственную опасность источник которого установлен.

Банковская деятельность всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.

Слабость системы экономической и финансовой безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты банковской деятельности предопределяет её неустойчивость. Тем не менее, научно обоснованной концепции и механизма обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности пока не сложилось.

Среди проблем защиты банковской деятельности от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуализируется необходимость обеспечения охраны финансовых ресурсов, защита информации, имущества и персонала коммерческого банка, создание механизмов финансовой защиты банковской системы и др.

Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков.

Сущность экономической безопасности в банковской системе состоит в обеспечении состояния наилучшего использования ее ресурсов по предотвращению угроз коммерческим банкам и созданию условий стабильного, эффективного функционирования и максимизации прибыли.

Обеспечение экономической безопасности банка - это процесс достижения состояния защищенности экономических интересов банка, проявляющихся в ходе реализации его уставных целей и задач, и заключается в создании благоприятных условий для реализации всех предусмотренных уставом видов банковской деятельности.

Принципы обеспечения экономической безопасности банковской деятельности:

1. Законность - меры безопасности развиваются на основе законов.

2. Экономическая целесообразность и прибыльность. Защита экономической деятельности должна быть рациональной и не съедать слишком много средств фирмы. Прибыльность фирмы является показателем работы и службы безопасности.

3. Программно-целевое планирование. Обеспечение безопасности осуществляется на основе комплексных программ.

4. Самостоятельность и ответственность в работе Службы безопасности. Служба безопасности должна располагать ресурсами, а руководитель отвечать за порученное ему дело.

5. Взаимодействие и координация со всеми подразделениями фирмы и правоохранительными органами.

6. Научная организация труда - использование передового опыта, современных технических и иных средств защиты.

7. Конспирация и гласность. Защита должна носить скрытый и открытый характер.

Уровень обеспечения экономической безопасности банка определяется общепринятыми критериями его надежности, а также другими показателями, характеризующими его способность противостоять различным негативным явлениям.

Уровень экономической безопасности банковской деятельности определяется тем, насколько эффективно подразделениям и службам банков удается предотвращать угрозы и устранять ущерб от негативного воздействия на банковскую систему.

Источниками таких воздействий являются сознательные или неосознанные действия конкретных людей, а также банков - конкурентов, органов государственной власти, международных организаций.

Главная цель обеспечения безопасности банковской деятельности заключается в достижении устойчивого и максимально эффективного функционирования коммерческих банков на данный момент времени и с учетом перспективной динамики развития, что достигается при решении следующих задач по обеспечению безопасности банковской деятельности: достижение достаточной финансовой устойчивости, конкурентоспособности и независимости коммерческого банка; защита законных прав и интересов банка и его сотрудников; формирование и поддержание высокого технического и технологического потенциала, противодействие техническому проникновению в преступных целях; своевременная и полная гражданско-правовая и уголовно-правовая защита всех видов банковской деятельности; защита информационной среды коммерческих банков и сведений, составляющих банковскую тайну; сохранность материальных ценностей; защита сотрудников банка от насильственных посягательств, формирование условий для их безопасной работы; контроль за эффективностью функционирования системы безопасности и ее техническое оснащение.

Своевременное выявление внешних и внутренних банковских угроз составляет основу для организации действенного управления процессом обеспечения экономической безопасности банковской деятельности.

Оперативное управление этим процессом состоит в регулярном получении информации о состоянии безопасности в каждом конкретном банке, появлении угроз, а также выявлении их возможного воздействия на банковскую деятельность.

Общие подходы к обеспечению экономической безопасности банковской деятельности представлены в рисунок. 2.1

Рис. 2.1 Меры обеспечения экономической безопасности банковской деятельности

Система приведенных мер позволяет обеспечивать устойчивую экономическую безопасность банковской деятельности. Основу этих мероприятий составляет планирование и прогнозирование.

Прогнозные оценки находят отражение в стратегическом плане предприятия, содержащем качественные параметры использования всех имеющихся ресурсов. Для реализации стратегии обеспечения банковской безопасности определяются основные тактические шаги. Наиболее оптимальной представляется разработка нескольких альтернативных сценариев развития ситуации в коммерческом банке и расчета показателей обеспечения экономической безопасности банковской деятельности по каждому из них.

После выбора оптимального варианта по результатам расчетов осуществляется составление текущих банковских планов.

Реализация планов обеспечения безопасности банковской деятельности возможна лишь при непосредственном анализе угроз экономической безопасности.

Основными составляющими обеспечения экономической безопасности банковской деятельности являются:

· финансовая;

· техническая;

· правовая;

· информационно-технологическая;

· социально-психологическая;

· организационная.

Наиболее важной и сложной является проблема обеспечения финансовой составляющей безопасности коммерческого банка.

В устойчивом, эффективно работающем банке имеются достаточные средства для решения задач по защите информации, охране сотрудников банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов.

С другой стороны, финансовая составляющая - это результирующая всех других составляющих, ее высокий уровень предопределяется успешностью действий по другим составляющим.

Сущность финансовой составляющей безопасности банковской деятельности состоит в обеспечении организационно-управленческих, режимных, технических и профилактических мер, гарантирующих качественную защиту прав и интересов коммерческого банка, рост уставного капитала, повышение ликвидности активов, обеспечение возвратности кредитов, сохранность финансовых и материальных ценностей.

1.3 Обеспечение экономической безопасности банковской деятельности

Одной из главнейших задач любого современного предприятия является обеспечение его экономической безопасности. Механизм ее обеспечения является ключевым моментом любой системы безопасности, который представляет собой совокупность множества составляющих, а именно: правовые нормы, определенные законодательные рамки, методы, средства, определенные мотивы и т.д., обеспечивающие главную цель - решение задач предприятия при наибольшей безопасности.

Так как план обеспечения экономической безопасности является одним из наиболее важных приоритетов любой организации, необходимо создавать четкую структуру действий для их достижения, просматривать все возможные условия работы этого предприятия.

Комплексная система обеспечения экономической безопасности банковской деятельности, включает совокупность взаимосвязанных мероприятий организационно-экономического и правового характера, осуществляемых в целях защиты деятельности предприятия от реальных или потенциальных действий физических или юридических лиц, которые могут привести к экономическим потерям.

Экономическая безопасность обеспечивается путем:

· выявления угроз со стороны организованной преступности, конкурентов и недобросовестных партнеров;

· предупреждение агентурного и технического проникновения их на фирму;

выявление подрывной деятельности со стороны отдельных сотрудников фирмы;

· защиты коммерческой тайны;

· обеспечение физической и инженерно-технической защиты помещений и зданий фирмы, а также ее имущества;

· поддержания законности, взаимовыгодности, добросовестности сотрудничества, внутренних и внешних связей;

· отработка механизма ликвидации угроз;

· пресечения посягательств на законные интересы фирмы: юридическим, экономическим, организационным и другими путями.

В основе разработки комплексной системы обеспечения экономической безопасности предприятия должна лежать определенная концепция, которая в себя включает цель комплексной системы обеспечения экономической безопасности, ее задачи, принципы деятельности, объект и субъект, стратегию и тактику.

Цель данной системы можно сформулировать следующим образом: минимизация внешних и внутренних угроз экономическому состоянию предприятия, в том числе его финансовым, материальным, информационным и кадровым ресурсам на основе разработанного и реализуемого комплекса мероприятий экономико-правового и организационного характера.

Следует иметь в виду, что наибольшее значение в деле обеспечения экономической безопасности предприятия принадлежит первичным экономико-правовым и организационным мерам, обеспечивающим фундамент (или основу) системы безопасности, в отличие от вторичных - технических, физических и прочих мер.

В процессе достижения поставленной цели осуществляется решение конкретных задач, объединяющих все направления обеспечения безопасности.

К задачам, решаемым системой обеспечения экономической безопасности, обычно относятся:

- прогнозирование возможных угроз экономической безопасности;

- организация деятельности по предупреждению возможных угроз (превентивные меры);

- выявление, анализ и оценка возникших реальных угроз экономической безопасности;

- принятие решений и организация деятельности по реагированию на возникшие угрозы;

- постоянное совершенствование системы обеспечения экономической безопасности предприятия.

Тактика обеспечения безопасности предприятия предполагает применение конкретных процедур и выполнение конкретных действий в целях обеспечения его экономической безопасности. Речь идет о таких процедурах и действиях как: расширение юридической службы предприятия; принятие дополнительных мер по сохранности коммерческой тайны; создание подразделения компьютерной безопасности; предъявление претензий контрагенту-нарушителю; обращение с иском в судебные органы; обращение в правоохранительные органы и т.п.

Рассматривая систему общих мер обеспечения безопасности с точки зрения правового регулирования, необходимо отметить роль государства в лице государственных органов в обеспечении экономической безопасности предприятия (фирмы), которое включает в себя правовой, экономический и организационный аспект. Достижение указанных целей обеспечивается, прежде всего, путем закрепления в законодательстве соответствующих правовых норм.

Можно разделить нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность государственных органов, а также предприятий по виду регулируемых отношений в области экономической безопасности, а именно:

1. гражданско-правовые отношения между субъектами по обеспечению безопасности бизнеса регулируются, прежде всего, нормами Гражданского кодекса РФ (Ст. 393, 394, 395, 396, 397, 398, 399 ГК РФ).

2. а также иными нормативными актами гражданского законодательства;

3. отношения в области государственного управления, связанные с созданием и деятельностью государственных органов, обеспечивающих безопасность, в том числе и безопасность предпринимательской деятельности, регулируются Законом РФ "О безопасности" № 390 ФЗ

Концепция экономической безопасности необходима в силу качественного изменения уровня рисков хозяйствования. Изменение внешних и внутренних факторов хозяйственной деятельности приводит к изменению степени устойчивости экономики как экономической системы.

Поэтому достижение устойчивого функционирования требует создания системы мер по обеспечению безопасности, которая обеспечивала бы обнаружение признаков возможных правонарушений и преступных действий на разных стадиях, на этапе формирования и разработки планов преступных действий, что дало бы возможность своевременно предупредить и предотвратить преступные намерения.

2. Анализ и оценка уровня экономической безопасности ПАО «Сбербанк России»

2.1 Оценка современного уровня экономической безопасности кредитной организации

Под оценкой уровня понимается система показателей - индикаторов, получивших количественное выражение, которая на основании анализа прошедших периодов позволяет заблаговременно сигнализировать о грозящей опасности и предпринимать меры по ее предупреждению. Важно подчеркнуть, что наивысшая степень безопасности достигается при условии, что весь комплекс показателей находится в пределах допустимых границ своих пороговых значений, а пороговые значения одного показателя достигаются не в ущерб другим.

Правительство Российской Федерации продолжает экономические реформы и совершенствование юридического, налогового и нормативного законодательства.

Текущие действия Правительства, сфокусированные на модернизации экономики России, нацелены на повышение производительности труда и качества выпускаемой продукции, а также увеличение доли отраслей, выпускающих наукоемкую продукцию и услуги. Стабильность российской экономики в будущем в значительной степени зависит от подобных реформ и эффективности экономических, финансовых и денежно-кредитных мер, предпринятых Правительством.

В течение 2014 года Правительство Российской Федерации предпринимало меры поддержки экономики страны в целях преодоления последствий глобального финансового кризиса, начавшегося в 2012 году. Постепенное восстановление экономики сопровождалось стабилизацией в финансовой сфере и снижением безработицы. Начиная со второго квартала 2014 года начал расти спрос на кредиты со стороны корпоративных клиентов. Постепенный рост доходов домовладений также привел к повышению спроса на кредитные продукты со стороны физических лиц. Показатели ликвидности российского финансового сектора вернулись на докризисный уровень, что привело к повышению конкуренции между финансовыми организациями и снижению ставок кредитования.

Несмотря на указанные признаки восстановления экономики России, все ещё сохраняется неопределенность в отношении её дальнейшего роста, а также возможности и ее контрагентов привлекать новые заемные средства по приемлемым ставкам, что в свою очередь может повлиять на финансовое положение, результаты операций и перспективы развития.

Поскольку экономика России чувствительна к негативным тенденциям на глобальных рынках, все ещё остается риск повышенной волатильности российских финансовых рынков. Несмотря на то, что Руководство «ПАО Сбербанк» уверено, что в текущей ситуации предпринимает все необходимые меры для поддержания устойчивости и роста бизнеса, негативные тенденции в областях, приведенных выше, могли бы оказать отрицательное влияние на результаты деятельности и финансовую позицию «ПАО Сбербанк». При этом в настоящее время сложно оценить степень подобного воздействия.

Оценить современный уровень экономической безопасности ПАО «Сбербанк России» можно оценивая динамику экономических показателей за последние 3 года. Сравнение основных показателей отчета о прибылях и убытках раскрывает таблица 1.1 - Основные показатели отчета о прибылях и убытках за 2012-2014 г.г.

Представленная таблица в целом демонстрирует рост всех основных показателей. Рост чистой прибыли и чистых доходов положительно характеризуют экономическую безопасность организации, поскольку извлечение прибыли, есть цель кредитной организации.

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 2013 год в сравнении с 2012 годом:

1. Чистый процентный доход сократился на 0,5%;

2. Чистый комиссионный доход увеличился на 14,0%;

3. Расходы по созданию резервов на возможные потери составили 53,6 млрд. руб. против 302,3 млрд. руб. за 2012 год;

4. Операционные доходы до создания резервов на возможные потери снизились на 9,6%;

5. Операционные доходы после создания резервов на возможные потери увеличились в 2,0 раза;

6. Операционные расходы возросли на 21,8%;

7. Прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 231,0 млрд. руб. против 45,0 млрд. руб. за 2012 год;

8. Чистая прибыль составила 197,8 млрд. руб. против 32,8 млрд. руб. за 2012 год.

9. Чистый процентный доход по сравнению 2012 годом практически не изменился. Его рост в течение года сдерживался снижением доходов от кредитования юридических лиц вследствие снижения уровня процентных ставок на рынке и большого объема досрочных погашений в конце 2012 - начале 2013 года. В сравнении с предыдущим годом объем доходов от кредитования юридических лиц сократился на 11,8%.

В то же время банк существенно нарастил процентные доходы по ценным бумагам (+99%) за счет увеличения портфеля бумаг, а постепенное восстановление рынка розничного кредитования сказалось на увеличении доходов по кредитам частным клиентам (+6,8%). Наряду с сокращением объема процентных расходов это позволило банку компенсировать снижение доходов по кредитам юридическим лицам.

Процентные расходы сократились на 4,5%, прежде всего, за счет снижения стоимости средств юридических лиц, а также сокращения объема и стоимости привлеченных средств банков. В сравнении с 2012 годом объем расходов по средствам юридических лиц сократился на 30,1%, по средствам банков - на 33,3%. Расходы по средствам физических лиц по итогам года увеличились на 11,8%, сопровождая рост объема вкладов, при этом стоимость вкладов сократилась.

Таблица 2.1

Основные показатели отчета о прибылях и убытках за 2012-2014 гг. (в млн. руб.)

Основные показатели отчета о прибылях и убытках	2012	2013	2014
Чистые процентные доходы	533156781	674832928	795821328
Чистые комиссионные доходы	109050108	132376457	169875975
Прибыль до налогообложения	498725063	509807545	574608767
Операционные доходы	11231451	12365490	13273312
Прибыль после налогообложения	401263967	415495985	432175520
Чистая прибыль	401263967	415495985	432175520

Чистый комиссионный доход увеличился на 10,2% в сравнении с 2012 годом, несмотря на отмену комиссий от кредитования физических лиц в апреле 2013 года. Рост доходов наблюдался практически по всем видам комиссионных операций и услуг, при этом наибольший вклад в увеличение комиссионных доходов принесли операции с банковскими картами, расчетные операции и кредитование юридических лиц.

Операционные доходы до создания резервов сократились на 10,6%. Снижение обусловлено, прежде всего, расходами, полученными при продаже по справедливой стоимости активов банка в пользу дочерней компании в марте 2013 года.

Кроме того, на снижение операционных доходов повлияла динамика чистых доходов по конверсионным операциям. Основное влияние оказали срочные сделки (операции валютный СВОП), финансовый результат по которым значительно разнесен во времени в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета. Данные операции банк проводит в целях поддержания ликвидности в различных иностранных валютах, необходимой для ведения бизнеса.

Операционные расходы увеличились на 19,5%, прежде всего за счет роста расходов на содержание персонала в рамках плана на 2013 год и административно-хозяйственных расходов, сопровождающих развитие бизнеса в рамках реализации утвержденной стратегии развития банка.

Кроме того, увеличение объема вкладов обусловило рост отчислений в фонд обязательного страхования вкладов. Отношение операционных расходов к доходам, очищенное от эффекта, вызванного продажей в марте активов по справедливой стоимости, составило 42,4%.

Объем расходов на формирование резервов в 2013 году составил 99,6 млрд. руб., в т.ч. на резервы по кредитам 89,3 млрд. руб. В 2012 году эти расходы были существенно выше: 387,3 млрд. руб., в т.ч. 364,7 на резервы по кредитам. На снижении расходов по резервам сказались как стабилизация качества кредитного портфеля банка, так и восстановление резервов при продаже проблемных активов в 2013 году.

Операционные доходы после создания резервов возросли в 1,9 раза. Прибыль до уплаты налогов из прибыли составила рекордную для банка величину в 225,0 млрд. руб., чистая прибыль составила 183,6 млрд. руб. Оба показателя многократно превышают итоги 2012 года.

Сравнить основные показатели баланса позволит таблица 2.2 - Основные показатели баланса.

Активы банка за 2013 год возросли на 20,3% до 8 547 млрд. руб. По итогам декабря объем активов увеличился на 337 млрд. руб. за счет кредитного портфеля клиентов, средств в Банке России и денежных средств. Традиционно, в преддверии праздничных дней банк обеспечил высокий запас наличных денежных средств, в т.ч. в банкоматах.

Таблица 2.2

Основные показатели баланса (в млрд. руб.)

Основные показатели баланса	2012	2013	2014
Кредиты и авансы клиентам	5087,882	4884,031	5489,388
Средства в других банках	5,756	13,219	16,035
Активы	6736,482	7105,066	8628,527
Средства клиентов	4795,232	5438,871	6651,131
Вклады частных лиц	3112,102	3787,312	4834,459
Средства юридических лиц	1683,13	1651,559	1816,672
Капитал	750,162	778,933	983,057

Кредитный портфель корпоративных клиентов в декабре увеличился на 98 млрд. руб. до 4 746 млрд. руб. За месяц банк предоставил российским предприятиям около 640 млрд. руб., что явилось максимальным показателем за последние два года.

Совокупный объем выдачи кредитов за 2013 год превысил 4,75 трлн. руб., в то время как в 2012 году было выдано около 4 трлн. руб.

Банк практически удвоил темпы роста кредитного портфеля по сравнению с предыдущим годом: 14,2% в 2013 году против 7,7% в 2012 году.

В последний месяц года банк стремительно увеличил и розничный кредитный портфель, чему немало способствовало проведение специальных акций по выдаче кредитов на привлекательных условиях.

За месяц банк выдал кредитов на сумму около 100 млрд. руб., а прирост кредитного портфеля в декабре составил 30 млрд. руб., что вдвое превысило среднемесячный прирост с марта 2013 года, когда возобновился рост портфеля.

В целом по итогам года объем выданных кредитов превысил 730 млрд. руб., а портфель кредитов увеличился на 11,3% до 1 301 млрд. руб.

Качество кредитного портфеля в декабре улучшилось - доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов сократилась с 6,2% до 6,0%. При этом в абсолютном выражении просроченная задолженность клиентов и физических и юридических лиц также уменьшилась.

Банк продолжает уделять пристальное внимание контролю кредитных рисков, поддерживая высокий уровень покрытия просроченной задолженности резервами. По состоянию на 1 января 2014 года резервы по кредитам составили 687 млрд. руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,2 раза.

Сокращение резервов по сравнению с 1 декабря 2013 года на 23 млрд. руб. обусловлено разовым восстановлением резервов при продаже активов третьим сторонам в рамках плановой работы с проблемной задолженностью.

В декабре банк реализовал часть ценных бумаг (облигации Банка России). При этом в целом по итогам года портфель ценных бумаг увеличился в 1,9 раза до 1 788 млрд. руб. В структуре портфеля на государственные ценные бумаги приходится 68%, на корпоративные облигации - 25%.

Фондирование активных операций банка осуществлялось в основном за счет притока средств клиентов. Средства физических лиц в декабре увеличились на 296 млрд. руб. что составило более четверти годового прироста.

...