Обеспечение экономической безопасности ПАО "Сбербанк России"

Значительный рост вкладов в конце года является традиционным из-за проведения российскими предприятиями выплат своим сотрудникам, приуроченных к концу года. В целом за год средства физических лиц возросли на 28,4% до 4 811 млрд. руб., средства юридических лиц - на 9,2% до 1 866 млрд. руб.

Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П, за декабрь увеличился на 26 млрд. руб. и составил 1 251 млрд. руб. Источник роста капитала - заработанная чистая прибыль.

По итогам года величина капитала снизилось на 6,0% за счет погашения в мае т.г. части субординированного кредита, привлеченного от Банка России (из кредита на общую сумму 500 млрд. руб.

Сбербанк погасил 200 млрд. руб.), а также вложений в уставный капитал дочерних компаний, сопровождающих развитие бизнеса банка.

Достаточность капитала банка по состоянию на 1 января 2014 года находится на уровне 18%.

По итогам 2013 года рентабельность активов составила 1.9%, рентабельность капитала - 15,4%.

2.2 Факторы и угрозы, влияющие на экономическую безопасность кредитной организации

В литературе слово «фактор» трактуется как движущая сила совершающегося процесса или одного из его необходимых условий.

В данном исследовании под «фактором» понимается движущая сила, влияющая на эффективность функционирования предприятий в условиях рынка.

На эффективность работы предприятий влияют самые разнообразные факторы, которые классифицируются по различным признакам.

В зависимости от направленности действия все факторы можно объединить в две группы: позитивные и негативные.

В зависимости от места возникновения все факторы можно классифицировать на внутренние и внешние. Внутренние факторы зависят от деятельности самого предприятия, то есть само предприятие их порождает.

Кроме того, все внутренние факторы можно разделить на объективные и субъективные.

Объективные - это такие факторы, возникновение которых не зависит от субъекта управления.

Субъективные факторы, а они составляют абсолютное большинство, полностью зависят от субъекта управления, и они должны быть всегда в поле зрения и анализа.

Деятельность банка представляет собой комплекс взаимосвязанных хозяйственных процессов, зависящих от многочисленных и разнообразных факторов. Будучи тесно взаимосвязанными, эти факторы нередко разнонаправлено влияют на результаты жизнедеятельности предприятия: одни - положительно, другие - отрицательно. Отрицательное воздействие одних факторов способно снизить или даже свести на нет положительное влияние других.

Все факторы экономической безопасности организации в зависимости от источника возникновения можно поделить на объективные и субъективные. Объективные возникают без участия и помимо воли предприятия или его служащих, независимы от принятых решений, действий менеджера. Это состояние финансовой конъюнктуры, научные открытия, форс-мажорные обстоятельства и т.д.

Их необходимо распознавать и обязательно учитывать в управленческих решениях. Субъективные угрозы порождены умышленными или неумышленными действиями людей, различных органов и организаций, в том числе государственных и международных предприятий конкурентов. Поэтому и их предотвращение во многом связано с воздействием на субъектов экономических отношений.

Среди факторов и условий, влияющих на экономическую безопасность кредитной организации, можно выделить наиболее существенные. Обобщенные данные отражает таблица 1.3 - Факторы, воздействующие на уровень экономической безопасности кредитной организации.

Чтобы обеспечить выживание и достижение поставленных целей, предприятия должны быть в состоянии эффективно реагировать и приспосабливаться к любым изменениям среды, то есть обращать внимание на условия и факторы внешней и внутренней среды деятельности предприятия.

Поскольку риски выступают как факторы угроз экономической безопасности, то при выявлении угроз экономической безопасности, необходимо учитывать виды банковских рисков, отличающиеся по их природе, воздействию и способам их анализа.

Факторы, воздействующие на уровень экономической безопасности кредитной организации в таблице 2.3

Таблице 2.3

Из данных таблицы 2.3 видно, что один и тот же фактор может быть одновременно элементом разных классификаций. Рассмотренные факторы имеют важное влияние для определения критических значений индикаторов экономической безопасности кредитной организации.

Классификация угроз экономической безопасности банковской деятельности в зависимости от объекта посягательств:

1. Капитал банка

- внешние виды угроз - предоставление ложной информации о заемщике, целях займа и предмете залога; мошенничество с ценными бумагами; использование подложных платежных документов и пластиковых карт; неправомерные действия при банкротстве; хищение денежных средств из касс, банкоматов и инкассаторских машин

- внутренние виды угроз - мошенничество со счетами и вкладами; сговор клиентов с сотрудниками банка, с целью получения льготных условий кредитования и т.п.

2. Порядок ведения банковской деятельности

- внешние виды угроз - осуществление экономического шпионажа в интересах конкурентов; мошенничество

- внутренние виды угроз

-халатность сотрудников банка;

злоупотребление полномочиями сотрудников банка

3. Деловая репутация

- внешние виды угроз - попутки компрометации руководства банка или отдельных сотрудников; распространение порочащих банк сведений через средства массовой информации; распространение слухов, сведений об ухудшении финансового состояния банка, о связи банка с организованной преступностью и др.; распространение заведомо ложной информации от имени банка; подделка документов от имени банка; инсценировка конфликтных ситуаций с участием банка

- внутренние виды угроз - нарушение стандартов профессиональной деятельности; нарушение банком норм законодательства, регулирующих банковскую деятельность;

- участие банка в легализации преступных доходов и финансирования терроризма

4. Порядок функционирования и управления деятельностью банка

- внешние виды угроз - незаконные действия контролирующих и надзорных органов в своих интересах и в интересах конкурентов; приостановление действия лицензии;

- приостановление движения средств по счету;

блокирование пикетирование здания банка; попытки вовлечения руководства банка в преступления в сфере экономической деятельности.

Таким образом, система угроз экономической безопасности представляет собой многофакторную систему влияющих на экономическую безопасность банка.

2.3 Механизм предотвращения угроз экономической безопасности ПАО «Сбербанк России»

Экономическая безопасность банка включает в себя все виды безопасности, поскольку в процессе её обеспечения достигается безопасность и от тех угроз, на устранение которых направлена деятельность информационной и «вещественной» безопасности. Для более эффективного достижения экономической безопасности ПАО «Сбербанк России» создана специализированная служба. Деятельность внутренней службы безопасности банка направлена на устранение угроз нормальному функционированию банковских структур и создание условий для эффективного развития банковской деятельности.

Для обеспечения необходимой эффективности управление безопасностью должно осуществляться в рамках целостной системы управления. Стратегия обеспечения безопасности - совокупность долгосрочных целей и управленческих подходов, реализация которых обеспечивает защиту кредитно-финансовой организации от потенциальных угроз разглашения коммерческой и банковской тайны, а также нанесения ей любых других форм ущерба имущественного и неимущественного характера.

Обеспечение безопасности включает в себя несколько направлений.

Информационное обеспечение системы управления безопасностью включает в себя три компонента:

· используемые в рамках системы методы и конкретные процедуры получения субъектами управления необходимой первичной информации;

· формализованные каналы прохождения информации в рамках системы, которые определяют маршрут движения ранее собранной информации по инстанциям (принципиальная схема: от кого - кому - в какой форме - в какие сроки);

· базы данных, связанных с любыми проблемами внутренней и внешней безопасности, которые накапливаются и обновляются в течение всего периода функционирования на рынке и используются при формировании управленческих решений любого уровня.

Нормативно-методическое обеспечение включает в себя комплект внешних и внутренних регламентов, используемых в процессе управления рассматриваемым направлением деятельности, а также документов рекомендательного, т.е. не директивного характера. К внешним регламентам относятся законодательные (например, Закон РФ «О частной детективной и охранной деятельности в РФ») и подзаконные (например, Постановление Правительства РФ «О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну») акты. К внутренним регламентам и рекомендациям относятся любые постоянно действующие документы, разработанные в рамках конкретного банка и введенные в соответствии с действующим в нем порядком - инструкции, приказы, распоряжения и т.п. Единственным ограничением при разработке внутренних регламентов является их хотя бы формальное соответствие (непротиворечивость) действующему законодательству.

Технологическое обеспечение определяется как совокупность формализованных технологий обеспечения безопасности банка от различных видов угроз. Их наличие является основной предпосылкой эффективности управления, поскольку позволяет четко определить:

· непосредственных участников (инстанции и рабочие места, принимающие участие в описываемой операции по защите от конкретной угрозы);

· управленческие процедуры (мероприятия, осуществляемые в рамках операции);

· типовые сроки по операции в целом и каждой управленческой процедуре в отдельности;

· ответственность участников за нарушение описываемой технологии.

Инструментальное обеспечение определяется как совокупность прикладных методов управления, используемых в рамках системы. Применительно к управлению безопасностью их можно дифференцировать на три группы:

· методы профилактического характера, позволяющие не допустить практической реализации потенциальной угрозы;

· методы пресекающего характера, позволяющие отразить уже реализуемую угрозу, не допустив или минимизировав возможный ущерб;

· методы карающего характера, позволяющие наказать непосредственных виновников реализованной угрозы.

Трудовое обеспечение определяется как полностью укомплектованный штат службы безопасности, включающей в себя три квалификационные категории работников:

· менеджеры, т.е. руководители различного уровня - от возглавляющего рассматриваемое направление вице-президента банка до бригадира смены охранников;

· эксперты, т.е. высококвалифицированные сотрудники службы безопасности, специализирующиеся на определенных направлениях ее обеспечения (аналитики, разработчики специальных программных средств и т.п.), но не выполняющие при этом прямых управленческих функций;

· исполнители (охранники, ремонтники спецоборудования и др.).

Финансовое обеспечение определяется как совокупность финансовых ресурсов, выделяемых на поддержание и развитие рассматриваемого направления (приобретение спецоборудования, зарплата персонала, оплата информации и т.п.).

При формировании, эксплуатации и развитии системы управления безопасностью банка необходимо соблюдать некоторые общие методические требования. Главным из них выступает системный подход к проблеме обеспечения безопасности. Под этим понимается недопустимость акцентирования усилий службы безопасности на отражении какого-либо одного или нескольких видов потенциальных угроз в ущерб остальным.

Важно определить приоритет мероприятий по предотвращению потенциальных угроз (т.е. методов профилактического характера). Что не требует дополнительных обоснований уже в силу обеспечиваемой возможности не допустить ущерба в принципе, тогда как прочие методы в лучшем случае позволяют его сократить или наказать виновников.

Система обеспечения экономической безопасности должна быть ориентирована на обеспечение приоритетной защиты конфиденциальной информации и лишь затем иных объектов потенциальных угроз. Роль информации и информационных технологий в функционировании современного Сбербанка последовательно увеличивается.

Для ПАО «Сбербанк России» характерно непосредственное участие в обеспечении безопасности банка всех структурных подразделений и сотрудников в рамках установленной им компетенции и ответственности. Структура возможных угроз, среди которых не последнее место занимают и угрозы со стороны собственного персонала, исключают возможность эффективного противодействия им силами исключительно сотрудников службы безопасности. Поэтому используется комплекс мероприятий по воспитанию в трудовом коллективе соответствующей идеологии и обучению его членов методам профилактики и пресечения наиболее вероятных угроз.

Обеспечивается взаимодействия системы управления безопасностью с другими направлениями менеджмента, что реализуется как на стратегическом, так и на оперативном уровне системы управления.

Затрат на обеспечение безопасности банка соразмерны реальному уровню угроз, что связано с реализацией принципа разумной достаточности. С позиции конечной эффективности системы в равной степени недопустимо экономить на рассматриваемом направлении деятельности, ослабляя собственную безопасность, и преувеличивать возможные угрозы, осуществляя излишние, т.е. не окупаемые расходы. Учитывая, что руководство службы безопасности по очевидным причинам склонно именно к завышению уровня потенциальных угроз, желательно привлечение независимых экспертов в лице сотрудников государственных правоохранительных органов или частных охранных структур.

За сотрудниками службы безопасности закреплены не только функциональных обязанностей, но и полномочия (предел компетенции). В отличие от других направлений деятельности банка работа большинства сотрудников этого подразделения всегда связана с угрозой превышения служебных полномочий. В результате велика вероятность возбуждения против кредитно-финансовой организации уголовных дел и гражданских исков по обвинению в нарушении действующего законодательства или гражданских прав.

Объектом системы обеспечения экономической безопасности выступает стабильное состояние деятельности банка в текущем и перспективном периоде. Поскольку объект защиты сложный, много аспектный, то эффективное обеспечение экономической безопасности должно основываться на комплексном подходе к управлению этим процессом. Комплексный подход предполагает учет в управлении объектом всех основных его аспектов и все элементы управляемой системы рассматриваются только в совокупности, целостности, единстве. Таким образом, создание комплексной системы обеспечения экономической безопасности ПАО «Сбербанк России» - это совокупность взаимосвязанных мероприятий организационно-правового характера, осуществляемых в целях защиты банка от реальных или потенциальных действий физических или юридических лиц, которые могут привести к существенным экономическим потерям.

Заключение

Проблема обеспечения экономической безопасности предприятий требует решения, которое касается абсолютно всех предприятий и организаций, ведущих свою деятельность в рыночных условиях. Обеспечивать экономическую безопасность необходимо от внешних и внутренних воздействий, нарушающих нормальное функционирование хозяйственной деятельности.

Для максимального обеспечения экономической банковской деятельности необходимо:

- выявление нестыковок и противоречий в законодательстве с целью минимизации налогов и сборов;

- выработка рекомендаций по достижению компромиссных решений по устранению препятствий для развития бизнеса;

- установление связей с организованной преступностью, коррумпированными чиновниками;

- выработка механизмов и принятие мер против криминальных группировок с возможным привлечением силовых структур;

- выявление уровня профессионализма партнеров, психологии их поведения;

- разработка и реализация механизмов противодействия деятельности недобросовестных конкурентов, предотвращения внеплановых налоговых проверок, мошеннических действий.

Управление экономической безопасностью предприятия предполагает выявление опасных угроз, определение структуры и функций подразделений, обеспечивающих предотвращение этих угроз и создание системы прогнозирования, оперативного планирования вопросов экономической безопасности.

Система оценки и анализа экономической безопасности включает в себя совокупность последовательных, взаимосвязанных между собой блоков, этапов деятельности, систематизированных и приспособленных к этим задачам методик, методов, моделей, дающих возможность выявить, оценить и уменьшить воздействие хозяйственного риска до приемлемого уровня с минимальными затратами корпоративных ресурсов.

Экономическая безопасность банковской деятельности, его независимость и недопущение скатывания в зону критического риска могут быть обеспечены, если будут определены важнейшие стратегические направления обеспечения безопасности бизнеса, построена четкая логическая схема своевременного обнаружения и ликвидации возможных опасностей и угроз, уменьшения последствий хозяйственного риска. Для создания надежной системы безопасности банковской деятельности необходимо провести комплекс подготовительных мероприятий. От этой работы во многом зависит то, какие решения будут приняты в этой области, каким образом будут сформированы органы безопасности, какие будут выделены финансовые, материальные и людские ресурсы, а, в конечном счете - эффективность обеспечения безопасности бизнеса.

Список литературы

1. Абалкин, Л.И. Курс переходной экономики: учеб. для вузов/ Л.И. Абалкин, И.А. Погосов, В.В. Радаев; под ред. Л.И. Абалкина. М.: Финстатинформ, 2013. 631 с.

2. Аганбегян А.Г. Социально - экономическое развитие России. / А.Г. Аганбегян; Академия народного хозяйства при Правительстве РФ. 2- е изд., испр. и доп. 2013. 374 с.

3. Ануфриев В.П., Чазов А.В. Энергоэффективность и проблема изменения климата: учебный курс для студентов энергетических специальностей технических высших учебных заведений./ В.П. Ануфриев, А.В. Чазов.- М.:УЦЭЭ, 2014. 192 с.

4. Бункина, М.К, Национальная экономика: учеб. пособие/ М.К, Бункина. М.: Дело, 2014. 272 с.

5. Виноградов, В.В. Экономика России: учебное пособие для вузов/ В.В. Виноградов. М.: Юристъ, 2013. 320.

6. Глазьев, С.Ю. Экономическая теория технического развития/ С.Ю. Глазьев; отв. ред. Д.С. Львов. М.: Новое издательство, 2013. 235.

7. Градов, А.П. Национальная экономика: учеб. пособие/ А.П. Градов. 2-е изд. М.: Питер, 2013. 233.

8. Заславская, Т.И. Социетальная трансформация российского общества: деятельно-структурная концепция/ Т.И. Заславская; Моск. шк. соц. и эконом. наук. М.: Дело, 20014. 568.

9. Леонтьев, В.В. Межотраслевая экономика/ В.В. Леонтьев; науч. Ред. И авт. предисл. А.Г. Гранберг. М.: Экономика, 2014. 477 с.: ил.

10. Мильнер, Б.З. Управление знаниями: Эволюция и революция в организации/ Б.З. Мильнер. М.: ИНФРА-М, 2013. 177.

11. Ойкен, В. Основы национальной экономики/ В. Ойкен; пер. с нем. М.: Экономика, 2013. 351.

12. Глобализация экономики и внешнеэкономические связи России/ И.П. Фаминский; под ред. И.П.Фаминского. М.: Республика, 2012. 444 с.

13. Национальная экономика: учебник для вузов/ м-во образования РФ; Рос. экон. акад. Им. Г.В, Плеханова; под общ. Ред. В.А. Шульги. М.: Рос. экон. акад., 2013, 592.

14. Россия в глобализирующемся мире Стратегия конкурентоспособности / Российская академия наук, отделение общественных наук, секция экономики; акад. Д.С. Львов [и др.]. М.: Наука, 2012. 507.

15. Экономическая безопасность России. Под ред. В.К. Сенчагова, М.: Дело, 2012. 895

16. Экономическая и национальная безопасность: Учебник / под ред. Е.А. Олейникова. М.: Изд - во «Экзамен», 2013. 768 с.

17. В.А.Динес - «Безопасность бизнеса» - Саратов: «Детская книга», 2012г.

18. Кононов А.А. «Задачи управления информационной безопасностью бизнеса» // Научно-Техническая Информация. серия 1. 2012. №11. С. 16-20.

19. Крутякова Ю. «Экономическая безопасность» //Риск. 2013. №2.

20. Сидорович А.В. «Государственное регулирование рыночной экономики». ОАО «НПО «Экономика», 2012г.

21. Скляренко В.К. «Экономика фирмы», 2012г.

22. Судоплатов А. «Экономическая безопасность» // Статус-кво. 2012 №1-с 42-49.

23. Белокур Вячеслав Владимирович. Угрозы экономической безопасности предприятия. M.: 2013г.

24. Донец Л.И., Ващенко Н.В. Экономическая безопасность предприятия: Учебное пособие. К.: Центр учебной литературы, 2012г.

Размещено на Allbest.ru