Экономические способности ПАО "Сбербанк"

Итак, на основании параграфа сделаем выводы, что активы Банка в 2015 году выросли в основном за счет кредитов клиентов и вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. Капитал ПАО «Сбербанк» на 1 января 2016 года составил 2 658 млрд. рублей, увеличившись на 347 млрд руб. по сравнению с 1 января 2015 года. Основными факторам, увеличившие капитал, являются заработанная чистая прибыль и включение в дополнительный капитал субординированного кредита Банка России в размере 200 млрд. руб., привлеченного в 2014 году. В декабре 2015 года Банк также включил в состав капитала субординированный кредит от НПФ. На динамике капитала Банка также повлиял постепенный переход Банка на требования Базель III.

7. Анализ и оценка прибыли в ПАО «Сбербанк»

Таблица 12 - Динамика основных экономических показателей деятельности ПАО «Сбербанк» за 2012-2014 год, млрд. руб.

Прибыль до налогообложения - показатель, включаемый в отчет о финансовых результатах и их использовании. Рассчитывается как разность между валовой прибылью и суммой начисленных за бюджетный период процентов по привлеченным средствам (кредитам). Данный показатель к 2014 году упал на 102,8 млрд. руб., что повлекло за собой спад чистой прибыли. Данный спад объясняется нестабильной политической ситуацией, которая привела к ограничению деятельности компании в ближайшем зарубежье, а также к применению санкций ограничивающих доступ банка к рынкам ЕС и США (запрет получения кредитов).

Собственные средства (капитал) банка -- это расчетный показатель, который определяется как сумма, состоящая из: уставного капитала банка; фондов банка; нераспределенной прибыли.

В составе собственных средств примерно половина приходится на фонды, а вторую половину составляет прибыль текущего года. Структура собственных средств банка неоднородна по качеству и изменяется в течение года в зависимости от ряда факторов. Собственные средства ОАО «Сбербанк России» увеличились за 2012-2013 год на 80% Прирост обусловлен капитализацией прибыли, полученной в 2012 году.

Рентабельность собственного капитала - показатель чистой прибыли в сравнении с собственным капиталом организации. Это важнейший финансовый показатель отдачи для любого инвестора, собственника бизнеса, показывающий, насколько эффективно был использован вложенный в дело капитал. В отличие от схожего показателя «рентабельность активов», данный показатель характеризует эффективность использования не всего капитала (или активов) организации, а только той его части, которая принадлежит собственникам предприятия. Чем выше рентабельность собственного капитала, тем лучше. Мы видим, что у ОАО «Сбербанк России» положительная динамика за последние три года.

Рассмотрим количество офисов банковского обслуживания. С 2012 г. Количество офисов увеличилось на 37 и на 01.2015 составило 11812. Этим можно объяснить и увеличение численности персонала.

Основные показатели экономической деятельности предприятия тесно взаимосвязаны между собой, а каждый из них характеризует определенную сторону деятельности предприятия или отдельного подразделения. По показателям данного банка можно сказать, что в целом ОАО «Сбербанк России» эффективно и является одним из крупнейших и стабильных банков России.

Выводы и предложения

Активы Банка в 2015 году выросли в основном за счет кредитов клиентов и вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. Капитал ПАО «Сбербанк» на 1 января 2016 года составил 2 658 млрд. рублей, увеличившись на 347 млрд руб. по сравнению с 1 января 2015 года. Основными факторам, увеличившие капитал, являются заработанная чистая прибыль и включение в дополнительный капитал субординированного кредита Банка России в размере 200 млрд. руб., привлеченного в 2014 году. В декабре 2015 года Банк также включил в состав капитала субординированный кредит от НПФ. На динамике капитала Банка также повлиял постепенный переход Банка на требования Базель III.

Контроль за соблюдением установленных лимитов отделения осуществляется на основании балансовых данных, исходя из ежеквартальных остатков.

Структура приходных и расходных кассовых операций банка ведется в банковской ведомости "Учет кассовых операций".

ЦБ РФ установлена пятидневная отчетность по этой ведомости, что позволяет ему определить эмиссионный результат.

Расчетно-кассовый центр и Центральный Банк РФ также осуществляет кассовое обслуживание.

Особенностью формирования результатов расчетно-кассового центра является возможность привлечения денежных средств из хранилищ - резервных фондов, что является не просто возврат денег в обращение за счет выручки, а привлечение дополнительных денежных ресурсов.

Недостатком ресурсов расчетно-кассового центра является пополнение только за счет перечисления средств из резервных фондов, по специальному разрешению Центрального Банка Российской Федерации.

Анализа расчетно-кассового обслуживания параграф не содержит, лучше назвать - Организация расчетно-кассового обслуживания в Сбербанке

В 2015 году Сбербанк сохранил позиции одного из основных операторов рынка межбанковского кредитования и внутреннего валютного рынка. Объем конверсионных операций на межбанковском и биржевом рынках достиг 33,3 трлн. руб., объем депозитных операций (межбанковское кредитование и внутрисистемное перераспределение ресурсов) - 72,7 трлн. руб. При этом объем конверсионных и депозитных операций с валютами стран СНГ и ближнего зарубежья составил более 20 млрд. руб.

Основные усилия Банка по развитию конверсионных и депозитных операций в 2015 году были направлены на обеспечение более эффективного взаимодействия с крупнейшими корпоративными клиентами и повышение качества обслуживания. За год количество индивидуально согласованных с корпоративными клиентами сделок выросло со 100 до 300 сделок в месяц, а среднемесячный объем согласуемых с клиентами конверсионных сделок увеличился с 1,5 млрд. долл. США до 2 млрд. долл. США.

Рынок операций с наличной валютой в 2011 году был очень активным из-за высокой волатильности курсов валют. Как следствие, объем банкнотных операций Сбербанка вырос по сравнению с 2014 годом в 1,5 раза и составил 18 млрд. долл. США. Доля Сбербанка в импорте/экспорте наличной иностранной валюты увеличилась с 22,4 до 36,7 %.

Список использованной литературы

Нормативно - правовые акты:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Электронный ресурс]: федеральный закон от 05.08.2000 г., № 117-ФЗ (ред. от 24.07.2008 г.). // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс». - Последнее обновление 16.12.2013.

2. О залоге [Электронный ресурс]: закон Российской Федерации от 29.05.1992 г. № 2872-1 (ред. от 30.12.2012 г.) // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс». - Последнее обновление 16.05.2013.

3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 15.04.2013) // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс». - Последнее обновление 20.04.2013.

4. Об ипотеке (залоге недвижимости) [Электронный ресурс]: федеральный закон от 16.07.1988 г. № 102-ФЗ (ред. от 30.12.2012 г.) // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс». - Последнее обновление 16.05.2013.

5. Об ипотечных ценных бумагах [Электронный ресурс]: федеральный закон от 11.11.2003 г. № 152-ФЗ (ред. от 27.07.2012 г.) // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс». - Последнее обновление 16.05.2013.

Основная литература:

6. Алексеева, А.И. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности / А.И. Алексеева.- М.: КНОРУС, 2012.- 672 с.

7. Анущенкова, К. А. Финансово-экономический анализ: учебно-практическое пособие / К. А. Анущенкова, В. Ю. Анущенкова.- М.: Дашков и Ко, 2010. - 404с.

8. Артеменко, В.Г. Финансовый анализ: Учебное пособие / В.Г. Артеменко, М.В. Беллендир. - М.: Дело и Сервис, 2013.- 360с.

9. Баканов, М.И. Теория экономического анализа / М.И. Баканов. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 415с.

10. Балабанов, И.Т. Основы финансового менеджмента / И.Т.Балабанов - М.:Финансы и статистика. - 2014. - 528 с.

11. Банк, В.Р. Финансовый анализ: учебное пособие /В.Р. Банк, С.В. Банк, А.В. Тараскина.- М.: Проспект.- 2015.- 283 с.

12. Бердникова, Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учеб.пособие / Т.Б. Бердникова. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 215 с.

13. Богатко, А.Н. Основы экономического анализа хозяйствующего субъекта / А.Н. Богатко.- М.: Финансы и статистика, 2012. - 206с.

14. Борисов, Л. Анализ финансового состояния предприятия / Л. Борисов//- Экономика и жизнь. - 2014. - №5. - С.17-23.

15. Бородушко, И.В. Финансы: Краткий курс / И.В. Бородушко, Э.К. Васильева, Н.Н. Кузин. - СПб. : Питер, 2011. - 361с.

16. Бочаров, В.В. Финансовый анализ: Учебное пособие / В.В. Бочаров.- СПб.: Питер, 2011. - 218с.

17. Бурмистрова, Л.М. Финансы организаций: учеб.пособие / Л.М. Бурмистрова. - М.: ИНФРА- М., 2012. - 240 с.

18. Быкадоров, В.А. Финансово - экономическое состояние предприятия. Практическое пособие / В.А. Быкадоров, П.Д. Алексеев. - М.: Приор, 2012.- 170с.

19. Васильева, Л.С. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятий: учебное пособие / Л.С. Васильева. - М.: Эксмо, 2013. - 357с.

20. Винокурова, Г.П. Финансы организаций (предприятий): учебное пособие / Г.П. Винокурова, О.Г. Гущина - Йошкар-Ола: МарГТУ, 2011

21. Воронов, К.Е. Финансовый анализ. Некоторые положения и методики: учебн. пособие / К.Е. Воронов, О.А. Максимов. - М: ИКФ «Альф», 2015 - 25с.

22. Гальчина, О.Н. Теория экономического анализа: учебное пособие / О.Н. Гальчина, Т.А. Пожидаева.- Москва, 2012

23. Гейер Г. Экономика предприятия. Ускоренный курс. - М.: Дело и Сервис, 2014. - 207 с.

24. Глазов, М.М. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия / М.М. Глазов. - М.: Юнити, 2012. - 369с.

25. Грачев, А.В. Анализ и управление финансовой устойчивостью предприятия / А.В. Грачев. - М:Дело и сервис, 2012. - 208с.

26. Гущина, О.Г. Экономический анализ: Методические указания к выполнению расчетно-графических работ для студентов специальности 080105.65 «Финансы и кредит» / Сост. О.Г. Гущина, С.Н. Скориков - Йошкар-Ола: МарГТУ, 2012. - 47с.

27. Давыдова, Л.А. Экономика и управление предприятием: Учеб. Пособие / Л.А. Давыдова, В. К. Фальцман - М.: Финансы и статистика, 2012. - 123с.

28. Донцова, Л.В. Анализ финансовой отчетности: учеб. пособие /Л.В. Донцова, Н.А. Никифорова.- 8-е изд., перераб. и доп. - М.: Дело и Сервис, 2012.- 368 с.

29. Ершова, С.А. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие /СПбГАСУ. - СПб., 2011. - 155с.

30. Ефимова, О.В. Финансовый анализ. / О.В. Ефимова. - М.: Бухгалтерский учет. - 2014. - 316 с.

31. Ефимова О.В., Мельник М.В. Анализ финансовой отчетности 4-е изд., испр. и доп. / О.В. Ефимова.- М.: Омега-Л, 2012. - 451 с.

32. Канке, А.А. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия / А.А. Канке, И.П. Кошевая. - М.: Инфра-М, 2012. - 314 с.

33. Ковалев, В.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учеб. / В.В. Ковалев, О.Н. Волкова. - М.:ТК Велби, Изд. Проспект, 2012. - 424с.

34. Любушин, Н.П. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: учеб. пособие / Н.П. Любушин, В.Б. Лещева, В.Г. Дьякова. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2012. - 471 с.

35. Пожидаева, Т.А. Анализ финансовой отчетности: учеб. пособие /Т.А. Пожидаева. - М.: КНОРУС, 2012. - 175 с.

36. Поляк, Г.Б. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк.- 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.- 568с.

37. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности: учеб. пособие. / Г.В. Савицкая. - М.: Инфра-М, 2013. - 658 с.

38. Самсонов, Н.Ф. Финансовый менеджмент/Н.Ф. Самсонов, А.А. Володин. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 435с.

39. Селезнева, Н.Н. Финансовый анализ: учебное пособие / Н.Н. Селезнева, А.Ф. Ионова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. - 479с.

40. Сергеев, И. В. Экономика организаций (предприятий): учеб. /И. В. Сергеев. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ПРОСПЕКТ, 2011. - 552 с.

41. Скамай, Л.Г. Экономический анализ деятельности предприятий / Л.Г. Скамай, М.И. Трубочкина.- М.: ИНФРА-М, 2012.- 205 с.

42. Стоянова, Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика / Е.С. Стоянова.- 6-е изд., перераб. и доп. - М.: Перспектива, 2010. - 656 с.

43. Хотинская Г.И. Анализ хозяйственной деятельности предприятий/ Г.И. Хотинская.- М.: Дело и сервис, 2012.- 240 с.

44. Чечевицына, Я.Н. Анализ финансово-хозяйственной деятельности / Я.Н. Чечевицына.-М.: Феникс, 2013.- 420 с.

45. Шеремет, А.Д. Методика финансового анализа/ А.Д. Шеремет, Е.В. Негашев. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 208 с.

46. Шеремет, А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ: учебное пособие. 2-е изд., испр. и доп. /А.Д. Шеремет, А.Ф. Ионова - М.: Инфра - М, 2014.- 276 с.

47. Шишкин, А.К. Учет, анализ, аудит на предприятии / А.К. Шишкин, В.А. Микрюков - М.: ЮНИТИ, 2013. - 309с.

48. Шуляк, П.Н. Финансы предприятия: учеб. / П.Н. Шуляк. - 7-е изд., перераб. и доп. - М.: «Дашков и К», 2014. - 708 с.

Интернет-ресурсы:

49. Агентство ипотечного жилищного кредитования [Электронный ресурс]: - Отчет Агенства ипотечного жилищного кредитования: 2011. - Официальный сайт Агентства ипотечного жилищного кредитования, 2011. - Режим доступа: htpp://www.ahml.ru

50. Центральный банк РФ [Электронный ресурс- Официальный сайт Центрального банка РФ, 2014. - Режим доступа: http:// http://2014.report-sberbank.ru/

Размещено на Allbest.ru