1.4 Зарубежный опыт использования коммерческими банками электронных расчетов

Безналичные расчеты - это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Механизм осуществления зачетов следующий: коммерческие банки - члены расчетной палаты - принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, где их сортируют и проводят зачет несколько раз в день. При этом оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в ЦБ. В ряде стран функции расчетных палат (клиринговых центров) выполняют центральные банки.

В нашей стране единой системы межбанковских расчетов не существует, кроме ЦБ. Определенная часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самих кредитных и финансовых институтов, например, при размещении денежных средств в форме депозитов и кредитов, при переучете векселей друг у друга и в центральном банке, получении от него кредитов в порядке рефинансирования, покупке и продаже ценных бумаг, в том числе государственных, при предоставлении дотаций, субвенций и бюджетных ссуд.

Существует международная межбанковская система:

SWIFT - Society For World Wide Interbank Finational Telecommunications. Такие системы могут создаваться ЦБ или коммерческими банками, соответственно существует два подхода:

1. Централизованный - Италия, Испания, Германия, Великобритания (3 вида): "Town Clearing".

2. Децентрализованный, США.

Межбанковские расчеты опосредуют и различные виды внешнеэкономических связей, возникающих в процессе экспорта-импорта товаров (услуг), капиталов и миграции рабочей силы.

Основную часть денежного оборота составляет безналичный оборот, т.е. расчеты предприятий и организаций друг с другом, с кредитными учреждениями, с госбюджетом без участия наличных денег, путем безналичных перечислений при помощи банковского аппарата.

Безналичный оборот - подавляющая составляющая по объему денежного оборота. В России его удельный вес более 60 %, а в ряде промышленно развитых - более 80 %. Безналичные расчеты осуществляются без использования наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам в банках и зачетов взаимных требований. Развитие безналичных расчетов зависит от развития кредитной системы. В более развитых странах безналичные расчеты возникли ранее возникновения банковской системы (например, в Англии).

Значение безналичных расчетов заключается в:

- сокращении потребности в наличных деньгах, что ведет к экономии денежных средств государства;

- уменьшении издержек обращения;

- ускорении денежного оборота;

- способствовании концентрации денежных ресурсов в банках, тем самым способствуя кредитоспособности.

Система безналичных расчетов состоит из ряда элементов:

- принципы организации безналичных расчетов;

- вид расчетного или платежного документа;

- способ платежа;

- форма безналичных расчетов;

- порядок документооборота.

Единство и различие налично-денежного и безналичного оборотов.

Их взаимосвязь в систематическом переходе денег из наличного к безналичному денежному обороту следует вывод: единство ДО, поскольку эта взаимосвязь двусторонняя, движение денег должно происходить постоянно в двух направлениях. Если это движение нарушается, если нет обратного притока денег в безналичный денежный оборот, это значит, что в обращении появляются излишние денежные знаки.

Безналичный денежный оборот, его преимущественное развитие объясняется объективными причинами и сознательно проводимыми государством мероприятиями, цель которых - создание рациональной системы денежных расчетов и экономия общественных издержек обращения.

Величина безналичного денежного оборота зависит от объема продукции, реализуемой между экономическими субъектами, уровня оптовых и заготовительных цен, звенности расчетов, размеров распределения и перераспределения денежных средств в безналичной форме.

На увеличение безналичного денежного оборота влияют:

- развитие экономики;

- специализация и кооперирование производства;

- расширение Общественных Фондов Потребления, используемых в натуральной форме;

- развитие организованных форм сбережений и безналичных расчетов населения;

- повышение оптовых и заготовительных цен.

На уменьшение безналичного денежного оборота в основном влияют:

- создание объединений и централизация в них расчетов;

- сокращение количества звеньев, участвующих в расчетах;

- укрупнение объектов кредитования;

- понижение оптовых и заготовительных цен.

Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром контрактов становятся кредитные деньги.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки. коммерческий банк электронный документооборот

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежный заем, представляющий собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству.

Для анализа количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты).

В США для определения денежной массы используются четыре денежных агрегата, в Японии и Германии - три, в Англии и Франции - два.

Анализ структуры и динамики денежной массы имеет важное значение при выработке центральными банками ориентиров кредитно-денежной политики, контроля за безналичным денежным оборотом.

При проведении расчетных операций банки осуществляют контроль за соблюдением предприятиями расчетной и договорной дисциплины, за товарностью расчетных документов, предъявляемых в банки, за сохранностью неоплаченных товарно-материальных ценностей, находящихся на ответственном хранении у покупателей.

Банк также следит за соблюдением основных принципов организации безналичных расчетов. Банк также несет ответственность перед предприятиями за нарушения и ошибки, допущенные при осуществлении безналичных расчетов.

В целом контроль при осуществлении безналичных расчетов способствует повышению эффективности безналичного оборота.

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Практика банковского дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России и других странах СНГ новой хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частой и коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.

Право установления таких отношений имеют коммерческие банки, получившие генеральную и расширенную лицензию ЦБР на совершение операций в иностранной валюте. Выбранный иностранный банк должен быть универсальным. Проверку по надежности проходят оба банка, по соответствующим счетам и документам. Банки сообщают друг другу списки ответственных должностных лиц и образцы их подписей. Различают два вида счетов при работе банков с иностранной валютой:

- наш счет в иностранном банке "Ностро";

- их счет в нашем банке "Лоро".

Вначале эти операции носят документальный характер, связанный с экспортно-импортными поставками между клиентами. Затем возникают операции по покупке и продаже валюты, привлечению и размещению вкладов, хранению ценных бумаг, расчеты по клирингу и, наконец, кредитные операции.

Любой вид деятельности банка должен приносит доход, превышающий расходы, связанные с этими операциями. В том числе и банковские связи внешнеэкономического характера. Количество рисков в этом случае возрастает, так как кроме риска операций и надежности клиента возникает риск страны.

При расширении межбанковских отношений с зарубежными странами российские банки сталкиваются с многочисленными трудностями и в первую очередь из-за неконвертируемости рубля.

Выбор банка для сотрудничества также определяется характером его деятельности, кругом совершаемых банковских операций и оказываемых услуг. Большое значение придается и факту: входит ли банк в международные и межрегиональные расчетные и клиринговые банковские системы.

При заключении договора на установление корреспондентских отношений часто предусматривается возможность предоставления банком-корреспондентом работы по корреспондентскому счету в режиме овердрафта (списание средств, сверх остатка на счете, в результате чего образуется дебетовое сальдо).

Сумма овердрафта зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема среднемесячных оборотов по счету, опыта сотрудничества с банком.

Клиринговые системы работают только со своими фирмами-членами, а не с индивидуальными участниками рынка. Биржа осуществляет расчеты напрямую с членами клиринговой системы. Посредствам этого предотвращается воздействие клиентов на средства фирмы. Такая система позволяет осуществлять платежи фирмам-членам независимо от возможной неплатежеспособности стороны с противоположной позицией.

Клиринговая палата действует как гарант выполнения фьючерсных и опционных контрактов. Как агент по передаче для контрактов, которые предполагают физическую передачу, клиринговая палата обеспечивает своевременную поставку продавцом и полную и своевременную оплату покупателем актива.

В США существуют фонды взаимного кредитования, участвуя в которых можно выписать чеки на сумму, превышающую сумму денег на своем счете в фонде - долг автоматически оформляется, как льготный кредит с низкой ставкой процента или даже безвозмездная ссуда. Однако как только сумма такого кредита превысит определенное значение, кредит приостанавливается, и получение дополнительных средств сопряжено с дополнительными издержками.



ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СОВРЕМЕННОЙ РОСИИ НА ПРИМЕРЕ ПАО «МДМ БАНК»

2.1 Общая характеристика банка ПАО «МДМ БАНК»

ПАО «МДМ Банк» -- крупный универсальный коммерческий банк, один из первых частных банков России. Основанный в 1990 году, за более чем 20 лет своей истории он завоевал лояльность миллионов розничных и корпоративных клиентов, вошел в число крупнейших банков России по ряду ключевых показателей, таких как размер собственного капитала, объем активов и депозитов физических лиц. ПАО «МДМ Банк» имеет сильные позиции как в корпоративном, так и в розничном бизнесе. Поддерживает высокую активность на долговом и валютном рынках, в привлечении депозитов населения. В 2009 году завершил процесс объединения с крупным региональным Урса Банком.

Полное наименование эмитента Публичное акционерное общество «МДМ Банк», сокращенное наименование на ПАО «МДМ Банк».

ПАО «МДМ Банк» сегодня -- это динамичный финансовый институт, активно участвующий в развитии экономики и финансовой системы страны. Более 320 отделений банка работают в 163 городах в Европейской части России, на Урале, в Сибири и на Дальнем Востоке. Среди клиентов, которым банк предоставляет широкий спектр финансовых услуг, около 3 млн. физических лиц, а также свыше 15 000 корпоративных клиентов и предприятий малого и среднего бизнеса. Представительство банка открыто в Пекине.

В основе долгосрочной стратегии МДМ Банка лежит клиентская модель развития бизнеса. Принципы клиентоориентированности и стремление достичь превосходного знания клиентов дают менеджерам банка возможность эффективно управлять рисками и формировать условия для долгосрочного взаимовыгодного партнерства.

Миссия ПАО «МДМ Банк»: Вместе строим успех!

Концепция ПАО «МДМ Банк»: создание уважаемого и успешного российского банка, формирующего превосходный результат за счет эффективной модели ведения бизнеса высочайшего качества:

- для клиентов - надежность, финансовая выгода и превзойденные ожидания;

- для сотрудников - персональное развитие и профессиональный рост, доход и признание в соответствии с личными результатами, показателями подразделения и банка;

- для акционеров и инвесторов - стабильная доходность на капитал выше доходности сопоставимых банков.

Ценности:

- нацеленность на результат;

- персональная;

- инициативность;

- долгосрочное партнерство;

- клиентоориентированность;

- единство профессионалов.

Миссия, концепция и ценности в данной формулировке утверждены 16 декабря 2015 года на заседании Совета директоров ПАО «МДМ Банка».

Группа ПАО «МДМ Банк» осуществляет предоставление широкого спектра финансовых услуг в Российской Федерации и за ее рубежом как самостоятельно, так и через инфраструктуру прямо или косвенно контролируемых дочерних компаний:

Деятельность зарубежных дочерних компаний Группы ПАО «МДМ Банк» направлена на достижение следующих целей:

- AS LTB Bank - банковские услуги на базе европейского кредитного учреждения;

- MDM Investments Limited - услуги европейской инвестиционной компании (брокерские, доверительное управление, андеррайтинг);

- MCM Russian Investments Limited - финансовые услуги на территории Европейского союза.

Также ПАО «МДМ Банку» принадлежит ряд компаний специального назначения, созданных для обеспечения заимствований Банка на международных рынках капитала.

Структура ПАО «МДМ Банк» представлена на рисунке 1.

Рис. 1 - Структура ПАО «МДМ Банк»

Российские дочерние компании Группы ПАО «МДМ Банк» включают две лизинговые компании (ООО «ЛизингПромХолд» и ООО «МДМ-Лизинг»), профессионального участника рынка ценных бумаг ООО «Управляющая компания МДМ» (услуги доверительного управления активами и управления паевыми инвестиционными фондами), ОАО «МОСКВИЧКА», деятельность которого концентрируется в области управления существенными имущественными комплексами Банка, а также пять компаний, созданных в 2012-2013 годах для обособленного управления непрофильными активами Группы ПАО «МДМ Банк».

Негосударственный пенсионный фонд «МДМ» осуществляет деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению физических лиц.

Филиалы Банка (отделения, дополнительные офисы) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка.

Изменения в Устав, связанные с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка не реже 1 раза в год.

Филиалы Банка возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, отделения и дополнительные офисы - управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре.

Прием на работу и увольнение работников филиалов, заключение с ними трудовых договоров (контрактов) осуществляется руководителем филиала по установленной номенклатуре.

Внутренние структурные подразделения (операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и дополнительные офисы) открываются, закрываются, подчиняются по решению правления банка. Внутренние структурные подразделения отделения - по решению правления банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в городе Магнитогорске -- по приказу Председателя Правления банка в порядке, установленном Банком и Банком России.

Адрес ПАО «МДМ Банк»: г. Москва, Котельническая наб., д. 33, стр. 1.

Публичное акционерное общество «МДМ Банк» имеет филиал и дополнительный офис в городе Екатеринбурге, расположенные по адресу г. Екатеринбург, ул. Урицкого д.7 и ул. Бахчиванжи д.2 соответственно.

В г. Магнитогорске ПАО «МДМ Банк» два дополнительных офиса: МДМ ДО «Правобережный» находится по адресу пр-т Карла Маркса, дом 112, МДМ ДО «Уральский» - по адресу: ул. Советская, дом 195.

В составе акционеров ПАО «МДМ Банк» -- ведущие международные финансовые организации: DARRINGTON ENTERPRISES LIMITED (ДАРРИНГТОН ЭНТЕРПРАЙЗЕС ЛИМИТЕД), владельцы Шишханов Микаил Осьманович и Гуцериев Микаил Сафарбекович; Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания МДМ», ООО «УК МДМ», владельцы Шишханов Микаил Осьманович и Гуцериев Микаил Сафарбекович; Lindrick Holdings Limited (Линдрик Холдингз Лимитед), владелец Мартин Андерссон; FLIROMA HOLDINGS LIMITED (ФЛИРОМА ХОЛДИНГЗ ЛИМИТЕД), а также акционеры-миноритарии.

Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием находится ПАО «МДМ Банк» рисунке 2.

Рис. 2. - Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием находится ПАО «МДМ Банк»

Шишханов Микаил Осьманович и Гуцериев Микаил Сафарбекович (бенефициарные владельцы фирмы «DARRINGTON ENTERPRISES LIMITED») - 84,23%; Шишханов Микаил Осьманович и Гуцериев Микаил Сафарбекович (бенефициарные владельцы фирмы) ООО «УК МДМ» - 9,88%; Lindrick Holdings Limited (деловой партнер бенефициарных владельцев Мартин Андерссон) - 2,69%; инвесткомпания FLIROMA HOLDINGS LIMITED - 1,42%;

Доля остальных акционеров-миноритариев составляет - 1,78%.

Структура собственников обыкновенных акций ПАО «МДМ Банка» представлена на рисунке 3.

Рис. 3. - Структура собственников обыкновенных акций ПАО «МДМ Банк»

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков, правовое регулирование банковской деятельности основывается на Федеральном Законе «О банках и банковской деятельности», принятом 02.12.1990 года, Федеральном Законе "О центральном банке Российской Федерации" от 10.07.2002 года, Конституции РФ и других Федеральных Законах, нормативных актах Банка России.

Коммерческие банки действуют на основании Устава, который принимается его участниками. Взаимоотношения банков с клиентами строятся на основе договоров. Банк и предприятия, вступая в договорные отношения, друг с другом, стремятся к осуществлению своих хозрасчетных интересов, эффективному сотрудничеству.

Надзор за деятельностью коммерческих банков осуществляют учреждения ЦБ РФ, которые контролируют соблюдение обязательных экономических нормативов с целью поддержания надежности и ликвидности банковской системы (Инструкция N 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30.01.96 г.) и проверяют правильность исполнения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ.

ПАО «МДМ банк» Российской Федерации создан на акционерной основе. Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица. Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах суммы, принадлежащих им акций, т.е. вклада в уставной капитал. Банком эмитированы акции двух видов: обыкновенные именные акции номинальной стоимостью 1 рубль и привилегированные именные акции с неопределенным размером дивидендов номинальной стоимостью 1 рубль каждая.

ПАО «МДМ банк» является юридическим лицом со всеми присущими юридическому лицу характеристиками. Банк имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

ПАО «МДМ банк» имеет генеральную лицензию (№ 323 от 03.04.2015). Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг:

- на осуществление дилерской деятельности; на осуществление брокерской деятельности;

- на осуществление депозитарной деятельности, Лицензии выданные УФСБ РФ по Челябинской области: на техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств; на распространение шифровальных (криптографических) средств;

- на предоставление услуг в области шифрования информации.

ПАО «МДМ банк» стремится обеспечить потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.

Организационная структура управления представлена на рисунок 4.

Рис. 4. - Организационная структура ПАО «МДМ Банк»

В соответствии с принятой в 2012 году стратегией Банка в 2013 году в системе управления Банка были произведены изменения. В связи с окончанием операционного процесса объединения Совет директоров в середине 2013 года назначил нового Председателя Правления. Произошли изменения в персональном составе Правления, обусловленные необходимостью концентрации усилий на реализации принятой стратегии.

В Совете директоров сохранились все компетенции и персональный состав изменился: Вьюгин О.В., Марьин С.Е., Аншакова А.В., Данилова Г.В., Любенцов К.В., Филатов А.А., Шишханов М.О. Таким образом, сохраняются преимущества, полученные при объединении банков. Участие в Совете директоров основных акционеров Банка и независимых директоров позволяет придерживаться принятого вектора развития, обеспечивая при этом защиту прав и соблюдение интересов всех акционеров. Банк осуществляет следующие банковские операции:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещает указанные в предыдущем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц

- осуществляет расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковских счетам

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы

- выдает банковские гарантии

- осуществляет переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с лицензией Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций, вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Центрального банка Российской Федерации и в иностранной валюте.

Банк вправе эмитировать и обслуживать пластиковые карточки международных и российских платежных систем. А также имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В пределах своей компетенции обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

В совокупности с вышеизложенным, банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Развитие сотрудничества и укрепление деловых отношений с финансовыми институтами является одним из приоритетных направлений деятельности ПАО «МДМ Банка». В качестве основы стратегии сотрудничества на межбанковском финансовом рынке были заложены принципы долгосрочного партнерства, взаимовыгодного сотрудничества и индивидуального подхода к нашим контрагентам.

Партнерами банка являются крупнейшие мировые финансовые институты, государственные, коммерческие и национальные банки стран ближнего зарубежья, крупнейшие частные и государственные банки Российской Федерации. Одним из показателей высокого доверия мировых финансовых институтов к ПАО «МДМ Банку» является открытие осенью 2014 года корреспондентского ностро счета в долларах США в Bank of America N.A.

ПАО «МДМ Банк» выступил в качестве соорганизатора ряда сделок по привлечению ресурсов для крупнейших банков Республики Беларусь, реализуемых как по английскому, так и по российскому праву.

Главной целью ПАО «МДМ Банка» в 2015-2016 гг. является обеспечение своих клиентов, партнеров и контрагентов полным комплексом инвестиционных решений на финансовых рынках.

ПАО «МДМ Банк» постоянно реализовывает все возможности банка в развитии продуктов и предоставления услуг своим клиентам. Банк постоянно обновляет перечень услуг и продуктов банка и совершенствует то, что уже есть.

Сейчас в ПАО «МДМ Банк» доступны следующие услуги: потребительское кредитование, пластиковые кредитные карты, овердрафт по пластиковым картам, ипотечное кредитование, автокредитование и персональное кредитование. Также доступны различные программы страхования.

По дистанционному банковскому обслуживанию доступны такие услуги: интернет-банк «МДМ online», интернет-банк Lite, SMS-информирование «МДМ info», а также круглосуточная справочная служба. Совсем недавно появились такие новые услуги, как: мобильный банк «МДМ mobile» и онлайн-переводы с карты на карту.

В планах на 2016 год отдельно можно выделить:

- минимизацию рисков при проведении операций на финансовых рынках в сложившейся экономической и политической ситуации в России и в мире;

- совершенствование электронных торговых систем;

- линейки финансовых продуктов для корпоративных и розничных клиентов банка (новые пластиковые и кредитные карты).

Пластиковые карты ПАО «МДМ Банка» очень удобны и гарантируют:

- сохранность и надежную защиту Ваших средств;

- круглосуточный доступ ко всей сумме средств на счете клиента;

- возможность расплачиваться за товары и услуги, получать наличные в любой стране мира в любой валюте;

- круглосуточная справочная служба банка позволяет оказывать услуги на уровне международных стандартов;

- начисление и выплата зарплаты, оплата различных услуг (ЖКХ, пополнение счета мобильного телефона и многое другое);

- краткосрочный кредит - овердрафт;

- SMS-информирование «МДМ info» контролирует движение денежных средств по Вашим картам.

Являясь современным динамично развивающимся финансовым институтом, ПАО «МДМ Банк» уделяет особое внимание развитию и применению новых технологий в банковской сфере. Это позволяет банку расширить свои каналы продаж, повысить доступность своих услуг и предложить клиенту новые продукты и в целом существенно упростить процесс взаимодействия клиента с банком.

2.2 Анализ работы электронных систем расчетов в банке ПАО «МДМ БАНК»

2.2.1 Электронный документооборот и его организация

Электронные расчеты в России стали внедряться сразу в двух звеньях системы безналичных платежей: во взаимоотношении коммерческих банков со своей клиентурой (банк-клиент) и в межбанковских расчетах (банк-банк). Межбанковские электронные расчеты могут осуществляться как на основе корреспондентских счетов, так и через различные финансовые институты (ими могут быть клиринговые учреждения, фондовые и валютные биржи).

Договор на расчетно-кассовое обслуживание с использованием документов в электронной форме представляет собой разновидность договора банковского счета и предусматривает осуществление безналичных расчетов с использованием различных документов (в том числе и расчетных) не только в бумажной, но и в электронной форме. Поэтому помимо прав и обязанностей, традиционных для договора банковского счета, этот договор содержит ряд дополнительных условий, отражающих специфику электронных платежей. Предметом его является деятельность банка по оказанию своему клиенту услуг по осуществлению безналичных платежей с использованием в ряде случаев расчетно-кассовых документов в электронной форме.

Банки пока отказываются целиком переходить на электронный документооборот. Поэтому в таком договоре специально оговариваются те виды документов, которые будут передаваться в электронной форме. Как правило, ими являются платежные поручения и выписки из счета клиента. Все остальные расчетно-кассовые документы составляются на бумажных носителях, передаются и обрабатываются традиционным способом. Обычно договор предусматривает возможность расширения круга расчетных документов в электронной форме.

Для того, чтобы производить электронные платежи, "банк должен обладать правом на эксплуатацию и распространения соответствующего программного обеспечения, иметь компьютеры, модемы, другую технику, отвечающую определенным требованиям, в достаточном количестве; предоставить клиенту программное обеспечение и научить пользоваться им, передать ему ключи для шифрования, передать и зарегистрировать у него открытые ключи подписей операционистов банка, которые будут работать со счетом клиента; зарегистрировать открытые ключи подписей должностных лиц клиента, уполномоченных распоряжаться счетом; согласовать с клиентом систему паролей для экстренного приостановления операций по счету, которые будут использоваться в телефонограммах, и т.п."

На клиента также возлагается выполнение ряда требований организационно - технического характера. Он обязан располагать компьютерами, модемами и другими техническими устройствами в достаточном количестве и с определенными техническими характеристиками; после установки программного обеспечения создать ключи электронных подписей директора и главного бухгалтера, передать банку и зарегистрировать открытые ключи подписей операционистов банка; выполнить ряд других обязанностей сторон по обеспечению безопасности электронных платежей. Учитывая, что электронная передача средств, всегда сопряжена с повышенным риском хищения денег, такие договоры должны предусматривать комплекс обязанностей сторон по обеспечению безопасности платежей. Например, стороны договора обязаны строго соблюдать инструкцию по эксплуатации программного обеспечения; содержать компьютеры, на которых установлено программное обеспечение, в охраняемых опечатываемых служебных помещениях; не допускать появления компьютерных вирусов; хранить в тайне информацию о системе паролей для уведомления банка об ошибках в совершении электронных платежей по телефону, о секретных ключах подписей должностных лиц банка и клиента, ключей шифрования; периодически менять ключи подписей должностных лиц. Помимо этого клиент обязан немедленно сообщать банку по телефону обо всех неправильно произведенных операциях (ошибках); о случаях, когда электронно-цифровая подпись банка воспринимается ими как фальшивая; о потере контроля над носителем секретного ключа, а банк обязан немедленно приостанавливать операции по счету клиента при получении от него указанной выше информации и т.п., а также не производить конкретной расчетной операции по документу клиента, электронно-цифровая подпись по которому воспринимается как фальшивая.

Для формирования практики электронного финансового документооборота большое значение имеет система распределения рисков, т.е. определение степени ответственности сторон расчетных отношений.

Следует отметить, что нарушения правил совершения расчетных операций, которые могут быть допущены банками при совершении электронных платежей, аналогичны тем, которые допускаются ими при “бумажных” расчетах: несвоевременное или неправильное зачисление (или списание) средств на счет (со счета) владельца, неисполнение или не надлежащее исполнение поручения клиента о совершении платежа в пользу получателя средств ввиду утери расчетных документов или по иным причинам и т.п. За совершение этих и других нарушений банки могут быть привлечены к ответственности в форме возмещения убытков или уплаты неустойки.

Особенность электронной системы расчетов в том, что она создает дополнительные условия и обстоятельства, способствующие появлению нарушений правил совершения расчетных операций и соответственно убытков у сторон расчетных отношений. Очень часто эти убытки возникают без вины участников безналичного оборота. Поэтому в этой сфере платежного оборота на первое место выходит проблема распределения убытков без учета вины, а не привлечение к ответственности участников правоотношений. В существующих договорах о совершении платежей в электронном виде, об осуществлении электронного документооборота, очень большое внимание, как правило, уделяется детальному определению той стороны правоотношения, которая обязана возмещать убытки других участников договора при конкретных обстоятельствах.

Среди специфических причин ненадлежащего выполнения договорных обязательств и появления по этой причине убытков в хозяйственной сфере участников электронных расчетов следует назвать: сбои в работе техники; недостатки программного обеспечения; нарушение сторонами требований безопасности электронных расчетов, в том числе потеря контроля над носителями секретного ключа электронной подписи; компьютерное мошенничество.

Если клиент не смог передать платежное поручение в электронной форме из-за неполадок собственного компьютера, все убытки, возникающие в связи с этим, он должен нести сам. Естественно, в договоре с банком для этого случая должна быть предусмотрена возможность отмены на определенный срок (например, на срок ремонта компьютера) электронной передачи и замены ее обычным бумажным документооборотом либо арендой комплектом техники у банка. Если клиент не смог передать платежное поручение в электронной форме из-за неполадок в компьютерной сети банка (т.е. банк не смог принять платежное поручение клиента), убытки за это должны возлагаться на банк.

Аналогичный подход применим и к случаю, когда расчетная операция не могла быть своевременно осуществлена в результате сбоя в компьютерной сети корреспондента банка-плательщика. Последний должен возместить своему клиенту возникшие в результате этого убытки, а затем вправе взыскать уплаченное, в порядке регресса, со своего корреспондента. С целью избежать в таких случаях увеличения размера убытков, договоры об электронных платежах должны также предусматривать возможность замены электронного документа умажным. А механизм взыскания убытков должен быть по согласованию сторон максимально упрощен.

Еще одной причиной ошибок в процессе электронного перевода средств могут стать недостатки используемого программного обеспечения. Одним из возможных путей повышения качества программного обеспечения могло бы стать введение обязательной государственной сертификации на весь программный комплекс.

Расширяющееся применение информационных технологий при создании, обработке, передаче и хранении документов требует в определенных случаях сохранения конфиденциальности их содержания, обеспечения полноты и достоверности.

Одним из эффективных направлений защиты информации является криптография (криптографическая информация), широко применяемая в различных сферах деятельности в государственных и коммерческих структурах.

Криптографические методы защиты информации являются объектом серьезных научных исследований и стандартизации на национальных, региональных и международных уровнях.

В отличие от традиционных систем шифрования, в которых один и тот же ключ используется и для шифрования, и для дешифрования, в методах несимметричного шифрования (системах с открытым ключом) предусмотрены два ключа, каждый из которых невозможно вычислить из другого. Один ключ (открытый) используется отправителем для шифрования информации, другим (закрытым) получатель расшифровывает полученный шифротекст.

Если в системе несимметричного шифрования поменять роли секретного и открытого ключей, то в качестве электронной подписи может выступать само сообщение, подписанное на секретном ключе. Тем самым подписать сообщение может только владелец секретного ключа, но каждый, кто имеет его открытый ключ, может проверить подпись, обработав ее на известном ключе.

Электронная цифровая подпись обеспечивает целостность сообщений (документов), передаваемых по незащищенным телекоммуникационным каналам общего пользования в системах обработки информации различного назначения, с гарантированной идентификацией ее автора (лица, подписавшего документ).

Как же работает технология цифровой подписи? Предположим, клиент хочет послать сообщение в банк, подписанное с помощью цифровой подписи. Применяя специальную хэш-функцию, он создает уникальным образом сжатый вариант исходного текста - дайджест, идентифицирующий текст так же, как отпечаток пальца - личность человека. Используемая хеш-функция гарантирует, что разные документы будут иметь разные электронные подписи и что даже самые незначительные изменения документа вызовут изменение его дайджеста. После этого клиент применяет к дайджесту своего сообщения особый криптографический алгоритм с помощью собственного закрытого ключа, и дайджест превращается в цифровую подпись, которая посылается по сети вместе с сообщением. Получив его, банк декодирует цифровую подпись посредством открытого ключа клиента, извлекает дайджест сообщения, применяет для сообщения ту же хэш-функцию, что и клиент, получает свой, сжатый, вариант текста и сравнивает его с дайджестом, восстановленным из подписи. Если они совпадают, значит, подпись правильная, и сообщение действительно поступило от данного клиента. В противном случае сообщение либо отправлено из другого источника, либо было изменено после создания подписи - оно считается недействительным.

Итак, в современных криптографических системах, в том числе финансовых, используется так называемая технология "криптографии с открытым ключом". Надежность этой технологии основана на доказуемой эквивалентности задачи "взлома" криптосистемы какой - либо вычислительно сложной задаче. Например, при использовании одного из самых распространенных алгоритмов RSA, каждый участник криптосистемы генерирует два случайных больших простых числа p и q, выбирает число e, меньшее pq и не имеющее общего делителя с (p-1)(q-1), и число d, такое, что (ed-1) делится на (p-1)(q-1). Затем он вычисляет n=pq, а p и q уничтожает.

Пара (n, e) называется "открытым ключом", а пара (n, d) - "закрытым ключом". Открытый ключ передается всем остальным участникам криптосистемы, а закрытый сохраняется в тайне. Стойкость RSA есть функция сложности разложения произведения pq на простые множители p и q (эту задачу придется решать тому, кто вознамерится "вычислить" закрытый ключ из открытого). При достаточной длине этих простых чисел (несколько тысяч двоичных разрядов) такое разложение вычислительно невозможно (т.е. требует ресурсов, недоступных в этом мире).

Для обеспечения конфиденциальности, участник А "шифрует" сообщение m участнику Б с помощью открытого ключа Б: c := me mod n, а участник Б "расшифровывает его" с помощью своего закрытого ключа: m:= cd mod n. Для наложения "цифровой подписи" участник А "шифрует" сообщение m участнику Б с помощью своего закрытого ключа s := md mod n, и отправляет "подпись" s вместе с сообщением m. Участник Б может верифицировать подпись участника А с помощью открытого ключа А, проверив равенство.

Возможности и функции телефонного банковского обслуживания (Phone Banking) совпадают с возможностями и функциями домашнего банковского обслуживания (Home Banking). Основное отличие заключается в использовании технических средств, поддерживающих каналы телефонного банковского обслуживания. В качестве таких технических средств применяются так называемые телефонные голосовые интерактивные автоответчики (IVR), позволяющие клиенту получать банковские услуги с помощью обычного телефона. Эти устройства снабжены средствами синтезирования голосовых фраз, проигрываемых клиенту в качестве "звукового меню" или в ответ на его запросы, а также могут распознавать тональный набор цифр на телефонном аппарате, отдельные команды голосом или даже целые фразы, произносимые клиентом.

Безопасность выполнения операций телефонного банковского обслуживания обеспечивается с помощью процедуры идентификации клиентов по имени и паролю (PIN-коду), который клиент может выбрать и сменить в любой момент с помощью тех же средств телефонного обслуживания. Кроме того, технология телефонного банковского обслуживания концептуально безопасна, поскольку позволяет клиентам инициировать операции, в которых участвуют только счета самого клиента. Даже при выполнении платежей всегда предполагается перечисление денежных сумм с одного из счетов клиента в банке на счет клиента у поставщика услуг (как правило идентифицируемого дополнительными реквизитами клиента). Реальные номера счетов системой не запрашиваются и клиентом не указываются. В системе Back Office, в которой собственно и выполняются операции платежей, всегда производится идентификация клиентских счетов и легальность инициированной клиентом операции платежа. Здесь же после всех проверок выполняется и реальная операция перечисления денежных средств со счета клиента на реальный банковский счет поставщика услуг. Более того, банк для оказания услуг такого рода, как правило, заключает специальные прямые договора с поставщиками услуг. Условиями таких договоров регулируются форматы и регламент передачи данных о платежах от банка к поставщику услуг, правила проверки легальности операций платежей и т.д. На основании таких отношений банка с провайдерами и формируется доступный клиенту список получателей платежей клиента.

С целью организации службы поддержки клиентов предоставляется возможность мониторинга пользовательского диалога операторами процессингового центра. Система телефонного банковского обслуживания предоставляет возможность клиенту в любом месте диалога переключиться на оператора службы поддержки и получить необходимые консультации и помощь.

Системы телефонного домашнего банковского обслуживания снабжаются рядом средств получения справок и отчетов. Клиент может запросить и прослушать по своему телефону справку об активности своих банковских счетов в интересующем его разрезе.

Недостатки программного обеспечения могут привести к невозможности зашифровать (расшифровать) информацию о платежах; к тому, что ЭЦП одной из сторон ошибочно будет восприниматься программой проверки как фальшивая; к появлению возможности подделки ЭЦП и т.п.

Логика подсказывает, что все возникающие в результате этого убытки надо возлагать на организацию - разработчика программного обеспечения. Однако для этого необходимо, во - первых, доказать, что именно недостатки программного обеспечения стали причиной появления убытков, а во - вторых, иметь соответствующие правовые основания для предъявления иска к разработчику (например, договор с ним).

На данной проблеме имеет смысл остановиться подробнее. Претензии к разработчику можно предъявить в рамках норм Закона “О защите прав потребителей”, который действует в настоящее время в редакции Федерального закона от 09.01.96 № 2-ФЗ. Однако для признания у программного обеспечения как у товара существенного недостатка необходимо проведение экспертизы, что потребует существенных денежных средств, наличия квалифицированных экспертов и определенного времени, а также подготовленности судей, которые в состоянии были бы рассмотреть такой иск и принять по нему объективное решение. Следует признать, что отечественная правоохранительная система к проведению подобных мероприятий пока не подготовлена. Прежде всего, следует начать с формирования экспертной базы, причем она должна быть независимой и от разработчиков и от банков.

Пока же, если в процессе осуществления электронных расчетов ЭЦП одной из сторон будет восприниматься другой стороной как фальшивая, для рассмотрения возникшего конфликта образуется согласительная комиссия из представителей спорящих сторон и разработчика программного обеспечения (например, в пакете документации к СКЗИ “Верба-О” имеется методика проведения таких проверок с участием разработчика). При проверке документа с фальшивой цифровой подписью согласительная комиссия должна сначала проверить целостность программного обеспечения у каждой из сторон договора, а затем - подлинность подписей под спорным документом.

Проблема привлечения изготовителя программного обеспечения к ответственности решается в заключаемых на практике договорах по - разному. Может быть, предусмотрено, например, что при возникновении у банка или клиента убытков из-за недостатков программного обеспечения банк обязан предъявить иск к разработчику. Это юридически вполне обосновано: для того, чтобы организовать расчеты в электронной форме банк должен заключить с разработчиком соответствующий договор, который дает банку право, во-первых, самому пользоваться программой, во-вторых, распространять ее среди своих клиентов, включающихся в электронный документооборот, а в-третьих, предъявлять разработчику соответствующие претензии. В этой ситуации у клиента нет прямого договора с изготовителем программы, поэтому он не в состоянии сам предъявить к нему иск. Зато клиент имеет право взыскать возникшие у него убытки с банка, который в порядке регресса возвращает уплаченные им суммы с организации - разработчика программного обеспечения.

Необходимо особо рассмотреть принципы распределения убытков, возникших в результате компьютерного мошенничества при невыясненных обстоятельствах. Дело в том, что любое программное обеспечение вне зависимости от вида и степени защиты, может быть изменено квалифицированным специалистами и использовано в противоправных целях. На сегодняшний день не существует абсолютно надежных способов защиты от несанкционированного вмешательства в систему электронных расчетов. По факту хищения денежных средств путем компьютерного мошенничества должно быть возбуждено уголовное дело и произведено расследование. Но не всегда оно может дать положительные результаты, а значит, не всегда можно найти преступника, который будет обязан возместить эти убытки, и не всегда такой преступник окажется в состоянии это сделать. В этих условиях несправедливо бы возлагать обязанность возмещать убытки от компьютерного мошенничества только на потерпевшую сторону. Все организации, включающиеся в систему электронных платежей, в равной степени извлекают из этого выгоды, которые с ней связаны. Поэтому было бы справедливо в равной степени возложить на них обязанность совместно нести убытки, возникшие в результате компьютерного мошенничества, совершенного при не выясненных обстоятельствах. Такой подход следует признать наиболее целесообразным и нормативно закрепить. Он будет способствовать проявлению равной предосторожности со стороны всех участников безналичных расчетов, предотвращению случаев возникновения этих убытков.

2.2.2 Анализ электронных банковских услуг

С появлением систем класса "Клиент-Банк" процесс осуществления операций юридических лиц с банковским счетом значительно упростился: бухгалтер предприятия, имеющего персональный компьютер с модемом, получил возможность работать с банковским счетом, не покидая стен своего кабинета. Все, что для этого нужно, установить специальную программу и получить в банке дискеты с цифровыми подписями. (В некоторых банках обслуживание по системе "Клиент-Банк" предусматривает установку в компьютер клиента специального шифрующего блока. Роль носителя цифровых подписей в этом случае выполняют не дискеты, а специальные криптографические карты.)

Используя "Клиент-Банк", можно не только оплатить свои счета, но и узнать сальдо, движение по счету, перечень поступлений за день. Важным достоинством использования данной системы является то, что свежую информацию в идеале можно получать так часто, как это необходимо, и всего за несколько минут. Кроме того, использование "Клиент-Банка" позволяет в известной мере абстрагироваться от фактора территориальной близости при выборе банка. Вместо этого внимание можно перенести на наиболее важные параметры банковских учреждений - надежность, прибыльность, наличие интересующих услуг, их качество, стоимость и т. п.

Сегодня нередки случаи, когда благодаря наличию системы "Клиент-Банк" предприятия получают возможность остановить свой выбор на банках, находящихся не только в других городах, но и в другом конце страны. А предприятия из глубинки могут не ограничивать свой выбор филиалами банков, работающих в их городе, при необходимости открыв счет в центральном офисе любого банка. Хотя для осуществления некоторых операций (например, инкассация) без дополнительного счета в местном банке все же не обойтись.

В зависимости от реализации системы "клиент-банк" могут решать различные задачи - от организации обмена информацией типа "платежное поручение - выписка по счету" до полной автоматизации всего документооборота между клиентом и банком. Чтобы быть эффективной, система "клиент-банк" должна не только ограничиваться предоставлением возможности обмена простым набором документов типа тех же платежных поручений и выписок со счетов, но и пропускать через себя подавляющее большинство документов клиента.

Ответ на вопрос, стоит ли внедрять систему, банк может получить, рассмотрев достоинства и недостатки такого внедрения для себя и своих клиентов (Таблицы 1 и 2).

Таблица 1 - Достоинства и недостатки внедрения системы "клиент-банк" для банка

Достоинства	Недостатки
Экономит время операционистов на прием и обработку документов клиентов	Требует затрат на приобретение либо создание системы, ее внедрение и обучение сотрудников
Позволяет унифицировать работу с документами клиентов и обеспечение их разнообразной справочной информацией	Требует затрат на обслуживание (в том числе и каналов связи с высокой пропускной способностью при обслуживании большого числа клиентов)
Выступает мощным фактором в конкурентной борьбе за клиентов
Позволяет получать дополнительные средства в виде платы за использование системы клиентами

Таблица 2 - Достоинства и недостатки внедрения системы "клиент-банк" для клиента

Достоинства	Недостатки
Позволяет работать со своими счетами, не выходя из офиса	Иногда требует дополнительного оборудования и более высокой квалификации пользователей компьютера
Обеспечивает более полную защиту информации о счетах, чем по факсу либо телефону	Часто требует некоторого времени для переквалификации сотрудников на работу с электронными документами
Позволяет получать разнообразную справочную информацию из банка в едином связанном виде	Как правило, банки взимают плату за пользование такой системой
Позволяет клиенту выбирать банк, не обращая особого внимания на территориальную близость ...

Подобные документы

• Функции и операции коммерческих банков

  Характеристика деятельности и особенности коммерческих банков. Пассивные, активные и активно-пассивные операции. Новые операционные возможности современных коммерческих банков. Главные виды профессиональной деятельности и функции коммерческих банков.
  
  курсовая работа [253,4 K], добавлен 22.03.2016
  

• Организация наличных и безналичных расчетов коммерческих банков

  Организация кассового обслуживания клиентуры банка. Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины клиентов. Принципы организации безналичных расчетов. Особенности расчетов в электронных системах.
  
  курсовая работа [49,6 K], добавлен 11.12.2010
  

• Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности

  Изучение структуры, организационно-правовых форм и нормативно-правовой базы деятельности коммерческих банков. Характеристика видов и основных функций коммерческих банков. Анализ направлений деятельности коммерческих банков: активные и пассивные операции.
  
  курсовая работа [33,2 K], добавлен 27.09.2011
  

• Деятельность коммерческих банков

  Сущность и экономические основы деятельности банков. Операции банков в развитых странах. Пассивные и активные операции коммерческих банков. Комиссионные операции банков. Банковская деятельность в экономике развитых стран. Банковское дело в США.
  
  курсовая работа [38,5 K], добавлен 08.04.2003
  

• Коммерческие банки и их деятельность

  Сущность коммерческих банков, их функции и виды, роль в экономике. Пассивные, активные и комиссионные операции коммерческих банков. Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России, особенности их состояния на современном этапе.
  
  курсовая работа [81,5 K], добавлен 15.05.2012
  

• Активные и пассивные операции коммерческих банков

  Две группы пассивных операций банков. Нераспределенная прибыль банка. Базисный капитал и дополнительный капитал. Классификация депозитов коммерческих банков. Активные операции коммерческих банков. Классификация активов по доходности и ликвидности.
  
  реферат [23,4 K], добавлен 15.01.2009
  

• Организация расчетов с использованием банковских платежных карт

  Пластиковые карты как инструмент организации безналичных расчетов. Сущность безналичных расчетов. Понятие и классификация пластиковых карт. Участники системы карточных расчетов и их взаимодействие. Итоги деятельности банков Украины на рынке.
  
  курсовая работа [217,3 K], добавлен 02.09.2005
  

• Сущность, функции и операции коммерческих банков

  Деятельность коммерческих банков в условиях развитых товарных и финансовых рынков, появления новых методов обслуживания клиентов. Роль коммерческих банков в аккумуляции и мобилизации денежного капитала, кредитовании, проведении расчетов и платежей.
  
  контрольная работа [43,2 K], добавлен 07.07.2014
  

• Роль коммерческих банков в функционировании современной кредитно-денежной политики РФ

  Коммерческие банки и их основные функции. Пассивные и активные операции коммерческих банков. Современное положение коммерческих банков в кредитно-денежной системе РФ. Тенденции развития коммерческих банков в функционировании кредитно-денежной политики.
  
  курсовая работа [273,2 K], добавлен 02.11.2014
  

• Операции коммерческих банков. Расчеты платежными поручениями

  Как осуществляются пассивные операции коммерческих банков. Собственные ресурсы. Акционерный капитал. Резервный капитал. Нераспределенная прибыль. Привлеченные средства. Особенности расчетов платежными поручениями. Валютный риск.
  
  контрольная работа [15,3 K], добавлен 12.02.2007
  

• Роль коммерческих банков

  Понятие коммерческих банков, их виды. Функции и принципы деятельности коммерческих банков. Становление и оценка развития коммерческих банков Республики Беларусь. Основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков РБ.
  
  курсовая работа [71,7 K], добавлен 03.04.2007
  

• Электронные банковские расчеты

  Теоретические аспекты систем электронных расчетов в банковском деле. Анализ работы электронных систем расчетов. Практические решения проблем электронных банковских расчетов, перспективы развития. Правовые аспекты работы платежных систем.
  
  курсовая работа [86,2 K], добавлен 04.06.2003
  

• Коммерческие банки и их операции

  Понятие, основные признаки и функции коммерческих банков, их назначение и роль. Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады. Осуществление операций с драгоценными металлами. Пассивные и активные операции коммерческих банков.
  
  курсовая работа [38,9 K], добавлен 21.10.2013
  

• Деятельность коммерческих банков

  Понятие, виды и принципы деятельности, функции коммерческих банков и их конкретное проявление на практике. Коммерческие банки в современной России, их активные и пассивные операции. Структура акционеров Сбербанка. Классификация надёжности банков Москвы.
  
  курсовая работа [209,5 K], добавлен 18.04.2012
  

• Банковские операции

  Инкассо как посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счет получателя, ее типы и порядок произведения расчетов. Активные и пассивные операции коммерческих банков.
  
  контрольная работа [32,1 K], добавлен 16.09.2014
  

• Пассивные операции коммерческих банков

  Сущность и классификация пассивных операций коммерческих банков. Особенности эволюции пассивных операций коммерческих банков в развитии отечественной и мировой банковской системы. Анализ пассивных операций ОАО "ВТБ". Состав и структура пассивов банка.
  
  дипломная работа [139,2 K], добавлен 05.07.2014
  

• Оценка работы коммерческих банков, сущность операций

  Сущность и виды коммерческих банков. Тенденции развития коммерческих банков на примере ОАО АКБ "Восточный экспресс банк". Основные операции и структура банка. Планирование и прогнозирование в коммерческом банке как способ оптимизации его деятельности.
  
  курсовая работа [310,2 K], добавлен 29.01.2012
  

• Виды коммерческих банков

  Классификация коммерческих банков по форме собственности, по способу формирования уставного капитала. Масштабы деятельности банков, типы выполняемых операций, доля иностранных инвестиций в их уставном капитале, участие в электронных платежных системах.
  
  курсовая работа [44,5 K], добавлен 20.11.2010
  

• Коммерческие банки в РФ

  Сущность и роль коммерческих банков в национальной экономике, история их происхождения и функции. Активные и пассивные операции коммерческих банков, показатели ликвидности. Преодоление последствий кризиса на основе развития инноваций в банковском секторе.
  
  курсовая работа [348,8 K], добавлен 27.04.2015
  

• Электронные банковские услуги и технологии

  История появления электронных банковских услуг в России. Классификация технологий дистанционного банковского обслуживания. Пластиковые карты как одна из основ системы электронных расчетов. Специфика работы банкоматов, терминалов и интернет-банков.
  
  реферат [406,7 K], добавлен 06.12.2014
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам