Проблемы и риски банковского сектора России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Банковская система России, ее сущность, функции и структура

1.1 Понятие и формирование банковской системы страны

1.2 Виды банков. Банковская инфраструктура

1.3 Правовой статус и функции Центрального Банка РФ

1.4 Коммерческий банк: назначение, функции, принципы и виды

2. Анализ современного состояния банковской системы России

2.1 Анализ деятельности Центрального Банка РФ

2.2 Анализ деятельности коммерческих банков

3. Разработка мер по укреплению и повышению стабильности банковской системы России

3.1 Эффективность функционирования банковской системы России с точки зрения применяемых ей финансово-кредитных инструментов

3.2 Проблемы и риски банковского сектора России

3.3 Комплекс мер по укреплению и повышению стабильности банковской системы России

3.4 Перспективы совершенствования банковской системы

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение

россия система банковский

С развитием рыночной экономики возникает потребность в создании адекватной финансовой инфраструктуры, включающей финансовые рынки. С развитием промышленности и торговли, финансовой системы получает развитие банковская система общества, которая осуществляет свои операции на банковском рынке.

В рамках реализации важнейшей стратегической задачи российской рыночной экономики - ее перехода на инновационный путь развития. Для которой характерной чертой является эффективное функционирование развитой системы финансовых институтов. Какие способных обеспечивать необходимыми ресурсами инновационно-инвестиционную деятельность, Особую актуальность приобретает тема исследования современных проблем и перспектив развития российской банковской системы, тормозящих повышение ее роли в развитии экономики страны.

Успешное развитие национальной экономики государства требует наличия в стране эффективной банковской системы. Есть большое количество способов выстроить ее. Но для начала руководству страны предстоит определиться с тем, какого типа банковскую систему предполагается развивать.

В российской экспертной среде под банковской системой чаще всего понимается среда взаимодействия государства, различных учреждений и организаций, физических и юридических лиц, в которой осуществляются предусмотренные законом операции с денежными средствами и финансовыми активами. Данные коммуникации могут происходить посредством самых разных механизмов. Банковская система - это финансовый институт, который является неотъемлемой частью национальной экономики страны.

В данной работе будем рассматривать современное состояние банковской системы России. Выявлять проблемы, и перспективы в банковской системы. Разработаем меры по укреплению и повышению стабильности банковской системы России.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры одна из важнейших (и в то же время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России.

Построение такого банковского механизма возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.

Теоретическая значимость работы состоит в том, что в работе уточнены теоретические положения исследования современной банковской системы России, ее устойчивости на данном этапе развития экономики.

Практическая значимость исследования будет состоять в том, что его теоретические положения, выводы и рекомендации дополнят общий итог деятельности банковской системы России в динамике.

В настоящее время существует достаточно много серьезных и актуальных разработок отечественных авторов, адаптированных именно к российским условиям.

Банковская система РФ до сих пор имеет много противоречий. Банки занимаются разнообразными видами операций. В их функции входит не только организация денежного оборота и налаживание кредитных отношений. Они финансируют народное хозяйство, операции по продаже ценных бумаг, организуют страховые операции, проводят посреднические сделки, управляют имуществом и т.д.

Банковская система - это совокупность всех банков в национальной экономике. В настоящее время в странах, где имеется развитая рыночная экономика, данная система имеет 2 уровня - Центральный банк и коммерческие банки. Центральный банк может быть представлен как совокупность других банковских учреждений, которые выполняют функции самого Центрального банка. Центральный Банк выполняет все денежные функции - он осуществляет монополию национальных денежных знаков, занимается кредитами и занимается другими важными функциями. Коммерческие банки концентрируют в основном кредитные ресурсы и осуществляют банковские операции, а также финансовые услуги для юридических и физических лиц. Коммерческие банки могут подразделяться на государственные, кооперативные и акционерные формы собственности.

В качестве составной части банковская система входит в большую экономическую систему страны. Это можно расшифровать как то, что данная система тесно связана с потреблением, производством и обращением различных нематериальных и материальных благ. Успех экономического развития страны во многом зависит от того, как функционируют банк и банковская система.

Банковская система концентрирует основные экономические риски, связанные и с несовершенством рыночного механизма, и со слабостью структурных преобразований в экономике, и с цикличностью экономического развития стран, и с неравномерной ценовой динамикой, характерной для современной экономики. Это приводит к колебаниям цен на рынках, делает очень сложной для банков оценку всех видов рисков при операциях как в реальном секторе экономики, так и на финансовых рынках.

Эффективное функционирование банковской системы является необходимым условием становления рыночных отношений в России, что объективно определяет ключевую роль Центрального банка в создании и регулировании банковской деятельности.

Учитывая нынешние реалии российской банковской сферы (низкий уровень капитализации, несовершенство законодательного регулирования, структурные и территориальные диспропорции) значительное внимание в работе уделяется роли Центрального банка России в регулировании денежно-кредитной и платежной систем страны и основных направлениях работы на первом уровне банковской системы страны.

Исходя из всего вышесказанного, актуальность темы на современном этапе развития общества - очевидна.

Объектом исследования является Банк России.

Предмет работы исследования банковская система России.

Цель курсовой работы - выявить современные проблемы банковской системы и разработать меры по укреплению и повышению стабильности банковской системы России.

Поставленная цель будет достигнута путем решения и раскрытия следующих задач:

охарактеризовать понятие и формирование банковской системы страны;

перечислить виды банков, рассмотреть банковскую инфраструктуру;

определить правовой статус и функции Центрального Банка РФ;

исследовать назначение, функции, принципы и виды коммерческих банков;

провести анализ деятельности Центрального Банка РФ;

провести анализ деятельности коммерческих банков;

определить эффективность функционирования банковской системы России с точки зрения применяемых ей финансово-кредитных инструментов;

выявить проблемы банковской системы России;

представить комплекс мер по укреплению и повышению стабильности банковской системы России.

В процессе исследования применялись следующие методы исследования: теоретический анализ литературы для обоснования теоретических и практических направлений исследования, систематизация, обобщение и описание.

Теоретической основой исследования послужили труды таких авторов как: Г.Л. Авагян, А.Т. Алиев, Н.П. Белотелова, А.И. Болвачев, Т.П. Варламова, Е.Ф. Жуков, В.В. Иванов, А.И. Короткевич, О.И. Лаврушин, Н.Г. Малахова, А.В. Мудрак, С.А. Чернецов, В.А. Щегорцов и др.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, сформулированы его цель и задачи, отражена практическая значимость работы.

В первой главе дана общая характеристика банковской системы России, ее сущность, функции и структура, которая состоит из четырех параграфов.

Во второй главе проведен анализ современного состояния банковской системы России, которая состоит из двух параграфов.

В третьей главе выявлены проблемы и определены перспективы банковской системы России. Третья глава состоит из трех параграфов.

В заключении сформулированы основные выводы и предложения по результату проведенного исследования.

1. Банковская система России, ее сущность, функции и структура

1.1 Понятие и формирование банковской системы страны

С развитием рыночной экономики возникает потребность в создании адекватной финансовой инфраструктуры, включающей финансовые рынки. С развитием промышленности и торговли, финансовой системы получает развитие банковская система общества, которая осуществляет свои операции на банковском рынке (прежде всего торговля кредитными ресурсами).

Понятие «система» используется для определения кредитных отношений, банков и организации их деятельности. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. По содержанию термин «система» определяет не только состав элементов, но и:

совокупность элементов;

достаточность элементов, образующих определенную целостность;

взаимодействие элементов Чернецов, С.А. Деньги. Кредит. Банки / С.А. Чернецов. - М.: Магистр, 2014. - С. 77..

Банковская система - это целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие. Как совокупность элементов ее можно определить как:

Фундаментальный блок:

банк как денежно-кредитный институт;

правила банковской деятельности.

Организационный блок:

виды банков и небанковских кредитных организаций;

основы банковской деятельности;

организационная основа банковской деятельности;

банковская инфраструктура.

Регулирующий блок:

государственное регулирование банковской деятельности;

банковское законодательство;

нормативные положения центрального банка;

инструктивные материалы коммерческих банков.

Банковскую систему определяют также как совокупность участников денежно-кредитного рынка - коммерческих и специализированных банков, небанковских институтов, выполняющих депозитные, ссудные и расчетные операции и действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Блоки и элементы образуют единство, отражая специфику целого и выступая носителями его свойств. Банковская система обладает рядом признаков:

имеет специфические свойства;

действует как единое целое;

является динамичной;

выступает как система закрытого типа;

обладает характером саморегулирующейся системы;

является управляемой системой Болвачев, А.И. Деньги, кредит, банки. Учебник / А.И. Болвачев, М.Б. Богачева. - М.: Инфра-М, 2012. - С. 92..

В систему нельзя включать другие субъекты, которые работают на рынке и подчинены выполнению других целей.

Различия между централизованной и рыночной типами банковских систем, можно схематично представить в приложении 1.

Банковская система является системой “закрытого” типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами.

Банковские системы развитых стран имеют двухуровневый характер (некоторые авторы определяют трехуровневую банковскую систему). Первый уровень - центральный банк или аналогичный орган регулирования денежно-кредитной сферы и банковского надзора, второй уровень - кредитные и финансовые институты, удовлетворяющие потребности экономических субъектов в банковском обслуживании (финансовые посредники).

Система банковского надзора также относится рядом авторов к признакам банковской системы. Можно выделить три группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур:

надзор осуществляет центральный банк;

надзор осуществляют другие органы, которым государство делегировало эти полномочия;

надзор осуществляет центральный банк совместно с другими органами Меркулова, И.В. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие / И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова. - М.: КноРус, 2012. - С. 102..

Банковская система направляет средства от кредиторов заемщикам, финансовые посредники выпускают свои собственные долговые обязательства (банки - депозиты, страховые компании - аннуитеты), продают их на денежном рынке, а на вырученные средства приобретают чужие долговые обязательства. Этот процесс создания обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов, т.е. двойной обмен, составляет суть финансового посредничества. Самая важная функция финансовых посредников состоит в том, что они приводят свои активы и пассивы в соответствие с запросами потребителей, регулируя совпадение интересов сберегателей и заемщиков (пассивы формируются с учетом пожеланий вкладчиков вложить их средства в тот или иной финансовый инструмент, а размещение в активы осуществляется исходя из потребностей заемщиков получать ссуды). Банковские посредники получают экономию на масштабах как кредиторы и заемщики, снижают свои риски и удельные затраты в связи с размерами своих портфелей и использованием техники их диверсификации.

С макроэкономической точки зрения посредничество является механизмом, с помощью которого денежные средства наиболее эффективно перераспределяются между кредиторами и заемщиками. Банки могут способствовать увеличению денег в обращении, создают деньги в качестве побочного продукта при обслуживании клиентов. Общество получает пользу от ссудных операций банков, когда ограниченные объемы предложения временно свободных денег, подлежащих передаче в ссуду, обеспечивают достижение поставленных целей Короткевич, А.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие / А.И. Короткевич, И.И. Очкольда. - М.: ТетраСистемс, 2012. - С. 53..

В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы. Первый уровень образует центральный банк, самой важной функцией которого является проведение денежно-кредитной и валютной политики правительства для достижения общегосударственных экономических целей. Банк выступает посредником между правительством и финансовыми рынками и выполняет следующие функции:

осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращение и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

проводит общий надзор за деятельностью финансово-кредитных учреждений страны и исполнением финансового законодательства;

предоставляет кредиты коммерческим банкам;

выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;

управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;

осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для центрального банка методов воздействия на коммерческие банки, проводит политику учетной ставки, операции на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирует норматив обязательных резервов коммерческих банков.

Помимо всего прочего, он собирает большое количество статистических данных обо всех финансовых учреждениях, касающихся размеров их операций, сфер экономики, которые они кредитуют, их вкладчиков. Благодаря своему влиянию и контролю за другими банками центральный банк может ограничить или увеличить денежную массу в экономике, регулируя таким способом кредитование.

В банковскую систему нельзя включать производственные и непроизводственные, сельскохозяйственные предприятия и организации, занятые другим родом деятельности Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. - М.: Дашков и К, 2013. - С. 113..

Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Практика знает несколько типов банковской системы:

распределительная централизованная банковская система;

рыночная банковская система;

система переходного периода.

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель, которая разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, второй ярус состоит из различных коммерческих банков.

Центральный банк РФ осуществляет выпуск денег в обращение (эмиссию). Его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Задачей коммерческих банков является обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

В России банковская система находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система так или иначе происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в современной России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему могут влиться новые структуры, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже если в банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, вся система не разрушится, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и новым, коммерческим банкам Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили, Н.М. Зеленкова. - М.: Юнити-Дана, 2014. - С. 386..

Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике, дополняется новыми компонентами и совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров (например, в г. Новосибирске - Новосибирский муниципальный банк). Существенное место занимали маленькие банки (с капиталом до 100 млн. руб.), постепенно их число сокращается. С появлением нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу Иванов, В.В. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / В.В. Иванов, Б.И. Соколов. - М.: Проспект, 2014. - С. 388..

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему экономической системы. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества. Ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут быть частью общей системы только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам, характеризующим общую систему как единое целое Мудрак, А.В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учебное пособие / А.В. Мудрак. - М.: МПСИ, 2012. - С. 130..

Таким образом, подводя итог, можно сформулировать следующие признаки банковской системы. Банковская система включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям; имеет специфические свойства; способна к взаимозаменяемости элементов; является динамической системой; выступает как система «закрытого» типа; обладает характером саморегулирующейся системы; является управляемой системой.

1.2 Виды банков. Банковская инфраструктура

Виды банков разделяют по правовой организации, типу собственности, характеру выполняемых операций, функциональному назначению, числу филиалов, масштабам деятельности и сфере обслуживания. Зависимо от критериев их можно классифицировать так Варламова, Т.П. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие / Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. - М.: РИОР, 2013. - С. 128..

По правовой форме организации разделяют на общества закрытого и открытого типов, общества ограниченной ответственности.

По характеру операций, которые выполняются банками, существуют специализированные банки (их большинство) и универсальные.

По форме собственности на текущее время функционируют акционерные, государственные, частные, кооперативные и смешанные. Государственную форму собственности чаще всего имеют центральные банки. Капитал Банка России является собственностью государства. Такая же ситуация характерна и для центральных банков Германии, Франции, Великобритании, Бельгии.

Иностранные банки. Согласно с законодательством большинства стран допускается функционирование иностранных банков на национальных банковских рынках. Во многих странах их деятельность ни чем не ограничена. В России для иностранных банков предусмотрен определенный коридор, в пределах которого они могут осуществлять свои операции. В Российской Федерации совокупный капитал иностранных банков должен быть меньше 15 %.

Зависимо от функционального назначения выделяют следующие виды банков: депозитные, эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, сберегательные, ипотечные.

Коммерческие занимаются осуществлением расчетно-комиссионных и торгово-комиссионных операции, лизингом, факторингом, они активно развивают зарубежную сеть филиалов и принимают участие в многонациональных консорциумах.

Инвестиционные банки. Они занимаются выполнением эмиссионно-учредительных операций. По поручению государства или предприятий, которые нуждаются в долгосрочных вложениях и используют для этого выпуску облигаций и акций, инвестиционными банками определяется размер, условия, срок эмиссии, выбирается тип ценных бумаг, а также выполняется их размещение и организовывается их вторичное обращение. Они выступают гарантами приобретения выпущенных ценных бумаг: они их приобретают самостоятельно или организовывают с этой целью банковские синдикаты, предоставляют ссуды покупателям облигаций и акций Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Инфра-М, 2012. - С. 204..

Сберегательные являются небольшими кредитными учреждениями местного значения, объединяющимися в национальные ассоциации, контроль над которыми осуществляет государство или же они ему принадлежат.

В числе пассивных операций сберегательных банков - прием вкладов от населения на текущие счета. Активные операции - предоставление потребительских и ипотечных кредитов, приобретением государственных и частных ценных бумаг, выдача ссуд. Сберегательные осуществляют выпуск кредитных карточек.

Ипотечные являются учреждениями, которые предоставляют долгосрочный кредит под залог недвижимости. Пассивные операции, которые осуществляют эти банки - выпуск ипотечных облигаций.

Многофилиальные (таких большинство) и бесфилиальные.

Также виды классифицируют и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут как многоотраслевые, так и те, которые занимаются обслуживанием преимущественно одной отрасли или подотрасли (например, автомобильной, авиационной, сельскохозяйственной, нефтехимической промышленности).

В нашей стране превалируют многоотраслевые, что является предпочтительней с точки зрения снижения риска. К тому же в стране достаточно хорошо представительна прослойка банков, которая создана группой предприятий отраслей. Эти обслуживают в основном потребности своих учредителей; у таких видов банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.

Банковская инфраструктура относится к элементам организационного блока банковской системы.

Банки как элементы, образующие банковскую систему, способны успешно развиваться только взаимодействуя с другими ее элементами и, прежде всего, с банковской инфраструктурой, под которой понимается совокупность элементов, обеспечивающая жизнедеятельность банка. В более широком смысле банковская инфраструктура - это система взаимосвязанных институтов, в свою очередь являющаяся подсистемой национальной банковской системы, функционально обеспечивающая удовлетворение потребностей физических и юридических лиц и государства в банковских услугах.

Банковская инфраструктура, как и фонд на ее создание и развитие, состоят из двух частей: внутренней и внешней.

Таким образом, в банковскую инфраструктуру входят предприятия различного рода, а также агентства и службы, обеспечивающие функционирование банков. Важнейшей задачей государства и коммерческих банков считается обеспечение условий для возможности доступа банковских услуг на всей территории страны, особенно на уровне регионов, не имеющих в большинстве случаев достаточного кредитного потенциала, соответствующего потребностям населения и субъектам хозяйствования в банковских услугах. Эта задача усложняется тем, что внутренний потенциал территорий, особенно на уровне сельских поселений, не в состоянии обеспечивать достаточный уровень рентабельности для частных банков, как и окупаемость затрат на открытие филиала или хотя бы дополнительного офиса Малахова, Н.Г. Деньги. Банки. Кредит. Конспект лекций / Н.Г. Малахова. - М.: Приор, 2012. - С. 66..

Для нормальной деятельности банковского персонала требуется развитие внутренней банковской инфраструктуры, к элементам которой относятся:

1) законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения и перечень выполняемых им операций. Без юридических норм и документов (устав банка, разрешение на совершение им определенных операций, запрещение заниматься определенными видами услуг и пр.) банк не может начать свою деятельность;

2) внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту как собственных интересов, так и интересов вкладчиков, клиентов банка. В условиях отсутствия ряда нормативных актов Центрального банка РФ по технологии совершения операций коммерческие банка самостоятельно формируют правило их ведения, что усложняет работу кредитных учреждений и может вызвать ошибки;

3) построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем. Чрезвычайно важное значение для налаживания эффективной работы имеет четкая организация труда и качественное составление отчетности. Формирование аналитической базы, предполагающее составление таблиц определенного содержания, сбор и обработку информации, ее использование в процессе управления деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем улучшает надежность работы банка как рискового предприятия;

4) структура аппарата управления банком. Как экономический институт, банк должен иметь ряд подразделений, отвечающих целям банка и его функциональному назначению, для чего в банке создаются секторы, отделы и управления с соответствующим подчинением.

К внешней банковской инфраструктуре относятся: информационное, методическое, научное и кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и пр.

Чтобы оценивать кредитоспособность клиента, экономический и деловой рынок, проводить систематические консультации предприятий и населения, управлять доверенным имуществом клиента, банкам необходима достоверная информация. В условиях рынка такая оперативная информация в первую очередь касается состояния экономики, ее отраслей, групп предприятий и организаций, пользующихся кредитом и другими банковскими услугами. В условиях повышенной конкуренции, наличия кризисных явлений в экономике, нестабильности финансового состояния государства и его субъектов информационное обеспечение становится естественным требованием, без которого банки не могут финансировать различного рода проекты без повышения риска относительно своего капитала и капитала клиента. Получение информации с последующим ее анализом становится важным обязательным атрибутом при предоставлении банковских услуг. Часто такую информацию предоставляют специальные агентства, а в ряде стран с развитыми рыночными отношениями ее можно брать непосредственно из многочисленных справочников, журналов, специальных изданий и путем запросов в Центральный банк, ведущий картотеку клиентуры.

Система сбора и аналитической обработки деловой информации должна строиться на взаимодействии различных функциональных подразделений банка с учетом стратегических и оперативно-тактических интересов в деятельности банка. Не следует чрезмерно нацеливать информационно-аналитические подразделения на информационное обеспечение стратегических интересов банка, поскольку подготавливаемая таким образом информация может оказаться непригодной для специалистов функциональных подразделений, решающих оперативные задачи.

1.3 Правовой статус и функции Центрального Банка РФ

Банковский сектор, как и любая отрасль народного хозяйства, нуждается в соответствующей организации и управлении. Органом, координирующим деятельность организаций этого сектора в России, является Центральный банк РФ (Банк России), в 1990 г. ставший правопреемником Государственного банка СССР, который, в свою очередь, наследовал Государственному банку Российской империи, учрежденному в 1860 г. Центральный банк Российской Федерации. Официальный сайт. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/.

Деятельность ЦБР строится на основе Конституции, других законов, но прежде всего на основе «персонального» Закона № 86-Ф3 от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке РФ (Банке России)» Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 13.07.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Собрание законодательства РФ. - 2002. - № 28. - Ст. 2790.. В соответствии с законами на российский ЦБ возложены весьма ответственные функции и задачи и ему даны очень большие права.

В качестве функций всякого национального центрального банка можно назвать:

обеспечение устойчивости национальной денежной единицы внутри страны и на мировых рынках, ее покупательной способности, минимизации инфляции для создания благоприятных условий для экономического роста;

обеспечение эффективного развития банковской системы страны, включая организацию функционирования расчетно-платежного механизма в народном хозяйстве (прежде всего, концептуальный и методический аспекты).

Это по сути как раз то, что в ст. 3 Закона «О Центральном банке РФ» обозначено как основные цели деятельности Банка России. В Конституции РФ (ч. 2 ст. 75) защита и обеспечение устойчивости рубля названы основной и к тому же исключительной функцией Центробанка.

Примерно такой же перечень задач стоит перед каждым центральным банком. Известным обобщением содержания всех этих задач, попыткой выделить «самые главные» из них можно считать давно устоявшиеся в литературе характеристики центрального банка как:

единого эмиссионного центра страны;

банка правительства;

банка банков и т.п.

ЦБР не вправе участвовать в капиталах или являться членом коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность ЦБР. Поэтому прибыль ЦБР определяется как разница между суммой доходов от банковских операций и сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением ЦБР своих функций, установленных законодательством.

Национальный банковский совет является коллегиальным органом БР. Его численность составляет 12 человек, из них двое - от Совета Федерации Федерального Собрания РФ, трое - от Государственной Думы из числа депутатов, трое - от Администрации Президента РФ, трое - от Правительства РФ, а председатель Национального банковского совета работает на постоянной основе и получает оплату за свою деятельность в БР. Отзыв членов Национального банковского совета осуществляется органом государственной власти, их направившим.

ЦБР подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания России Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки: учебник / О.И. Лаврушин. - М.: КноРус, 2013. - С. 199.. ЦБР может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего закона.

1.4 Коммерческий банк: назначение, функции, принципы и виды

Коммерческий банк (от лат. commercium - торговля) - это часть кредитной системы России. Банковская система России включает Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитные организации бывают двух видов: банки и небанковские кредитные организации (НКО).

Банки занимают особое положение в экономике, что связано со следующими обстоятельствами Алиев, А.Т. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие / А.Т. Алиев, Е.Г. Ефимова. - М.: МПСУ, 2012. - С. 132..

1. Способность банков и только банков, начиная с центрального, выпускать в обращение и изымать из него деньги, т.е. снабжать экономический оборот большим или меньшим объемом платежных средств и тем самым регулировать массу денег в обращении (образование платежных средств, их выпуск в оборот и изъятие из оборота).

2. Первичный характер денег по отношению ко всему финансовому инструментарию, включая ценные бумаги, с которым преимущественно работают и предприятия, и НКО.

3. Обслуживание НКО в банках наравне с прочими клиентами - юридическими и физическими лицами.

4. Способность банков и только банков реализовывать в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений (операций), т.е. банки по определению являются финансовыми организациями, ориентированными на универсальность деятельности в своей сфере. В отличие от них прочие кредитные организации всегда остаются узкоспециализированными, т.е. каждая такая организация действует на ограниченном числе сегментов финансового рынка.

Банки по определению являются (могут быть) универсальными финансовыми институтами. Но ни одна НКО не обладает качеством универсальности.

Исключительное значение банков определяется прежде всего их функциями в экономике, к которым традиционно относятся:

создание денег. Кредитный механизм способствует созданию безналичных денег в экономике. Центральный банк в прямом смысле имеет право создания денег в наличной форме посредством их эмиссии;

распределительная функция. Она проявляется в том, что банки посредством депозитных и ссудных операций способствуют перераспределению ресурсов между субъектами экономических отношений. Так, временно свободные ресурсы направляются туда, где они востребованы и приносят экономическую выгоду;

расчетная функция. В настоящее время банки участвуют в исполнении практически всех расчетов между субъектами экономических отношений. Функционирование платежной системы невозможно без банков. Банки не просто обеспечивают расчеты, но и осуществляют это максимально удобным и безопасным способом для клиентов, предлагая различные формы и методы расчетов (аккредитивы, инкассо и т.п.);

контрольная функция. Банки выполняют ряд важных функций, связанных с регулированием экономических процессов и контролем за хозяйственными операциями. Через банковскую систему происходит регулирование рыночной экономики посредством проведения определенной денежно-кредитной политики, совершения эмиссионных операций, а также при помощи специальных методов банковского регулирования: учетной политики, обязательного резервирования, валютного регулирования и т.п.;

финансовое посредничество. Банки выступают посредниками между экономическими субъектами и помогают им сориентироваться в огромном спектре сложнейших финансовых услуг, предоставленных на современных рынках Мудрак, А.В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учебное пособие / А.В. Мудрак. - М.: МПСИ, 2012. - С. 155..

Таким образом, банки кредитуют сферу экономики, стимулируя ее развитие.

В приложении 2 изображен механизм функционирования коммерческого банка.

Рассмотрим основные принципы деятельности коммерческого банка.

1. Коммерческий банк работает с клиентами в пределах реально имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений. Это означает, что он осуществляет все операции в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.

2. Банк обладает высокой степенью экономической самостоятельности при полной экономической ответственности за результаты деятельности при условии регулирования его работы косвенными экономическими методами. Соблюдение этого принципа позволяет банку функционировать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности.

3. Банк отвечает по своим обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Все риски от своих операций банк берет на себя.

Рассмотренные выше функции коммерческого банка можно объединить в три определяющие группы: посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве, посредничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с ценными бумагами Щегорцов, В.А. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / В.А. Щегорцов, В.А. Таран. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - С. 212..

Выступая в роли финансового брокера, банки выполняют посреднические операции по купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента. Если банк берет на себя роль инвестора, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг, куплей-продажей их от своего имени и за свой счет.

Коммерческие банки выполняют следующие операции:

1) пассивные;

2) активные;

3) комиссионные:

расчетно-кассовое обслуживание;

инкассовые, аккредитивные и переводные операции;

трастовые операции;

операции с иностранными валютами, ценными бумагами и драгоценными металлами;

информационно-консультационные услуги, бухгалтерское обслуживание, предоставление консультаций;

услуги по кредитным карточкам;

выдачу гарантий и поручительств;

сдачу в аренду сейфов индивидуального пользования;

предоставление банковского акцепта и аваля по долговым обязательствам;

посредничество в размещении акций и облигаций;

услуги по инкассации и др.

Деятельность банков затрагивает практически все хозяйствующие субъекты, население и государство. При этом необходимо согласовывать интересы банков по извлечению прибыли и интересы его контрагентов, заинтересованных в качественных, своевременных и добросовестных услугах. Услуги должны быть взаимовыгодны. В результате и сами банки вынуждены согласовывать свою коммерческую политику с интересами общества.

Уже из этого видно, насколько сложна структура деятельности банков. Данное обстоятельство накладывает серьезные ограничения как на внутреннее, так и на внешнее управление банками, в том числе объясняет предельную жесткость применяемого к ним государственного надзора и регулирования.

Рассмотрим основные особенности банковской деятельности:

чрезвычайная подвижность, изменчивость параметров функционирования финансовых рынков, вызываемые не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами;

нематериальный характер банковских продуктов (услуг) и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта;

целесообразность постоянного и целенаправленного расширения клиентской базы путем привлечения с помощью разнообразных методов и приемов как можно большего числа и объемов вкладов и депозитов;

необходимость соответствовать ожиданиям потребителей банковских услуг;

относительная ограниченность ниши банковского бизнеса и необходимость для банка быть универсальным в рамках этой ниши финансовым институтом;

необходимость постоянно и одновременно работать с разнообразными клиентами, представляющими практически все сферы и отрасли хозяйства;

необходимость установления и поддержания с клиентами партнерских, доверительных отношений.

Перечисленные особенности банковской деятельности нельзя отнести к специфике какой-либо страны. В то же время в каждой стране она неизбежно имеет свои особенности. 

Кредитные организации, работающие в России в настоящее время, делятся на три группы:

коммерческие банки, осуществляющие свою деятельность на основании банковской лицензии, выданной Центральным банком РФ;

небанковские кредитные организации (НКО), также осуществляющие свою деятельность на основании лицензии ЦБ РФ;

банки с особым статусом, не имеющие лицензии ЦБ РФ, но действующие и находящиеся в России на основании отдельных нормативных актов или межправительственных соглашений как международные организации, как правило, вне сферы действия Закона «О банках и банковской деятельности», в связи с чем деятельность таких банков не подвержена регулированию со стороны Банка России.

2. Анализ современного состояния банковской системы России

2.1 Анализ деятельности Центрального Банка РФ

Возглавляет банковскую систему страны Центральный банк Российской Федерации, осуществляющий свою деятельность на основании Федерального закона № 86-ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 13.07.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Собрание законодательства РФ. - 2002. - № 28. - Ст. 2790..

В 2014 году реализация Банком России денежно-кредитной политики осуществлялась в нестандартных условиях. События на Украине и санкции ряда стран против российской экономики оказали негативное влияние на ситуацию на внутреннем финансовом рынке, в банковском и реальном секторах.

В условиях повышения геополитической напряженности, масштабного оттока капитала с российского финансового рынка и ухудшения ожиданий экономических агентов относительно перспектив развития экономики произошло падение инвестиционного спроса, которое наложилось на структурное замедление экономического роста, начавшееся около двух лет назад. В результате состояние российской экономики в 2014 году существенно отклонилось от сценария, описанного в качестве базового в «Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2014 год и период 2015 и 2016 годов». Так, вместо ожидаемого ранее темпа роста ВВП на уровне около 2 % в 2014 году, Банк России прогнозирует замедление экономического роста в указанный период до 0,4 %.

Одновременно в силу специфики действия внешних факторов на поведение и ожидания субъектов экономики инфляционные риски существенно возросли. Курсовая динамика (постепенное снижение курса национальной валюты в конце 2013 - начале 2014 года на фоне изменений в политике Федеральной резервной системы (ФРС) США и резкое ослабление рубля в марте 2014 года в условиях роста геополитической напряженности) стала фактором ускорения роста потребительских цен, нарастания инфляционных и девальвационных ожиданий экономических агентов. Годовая инфляция повысилась до 7,5 % в июле с 6,1 % в январе 2014 года. Введенные в августе ограничения на импорт ряда продовольственных товаров изза рубежа привели к ускорению роста потребительских цен. Вместе с предполагаемым воздействием на инфляционные ожидания обсуждаемых изменений в тарифной и налоговой политике это может привести к сохранению высокой инфляции до конца 2014 года.

В этих условиях Банк России предпринял решительные действия. В целях ограничения инфляционных рисков была существенно повышена ключевая ставка. Наряду с временным ужесточением механизма валютных интервенций это позволило стабилизировать ситуацию на валютном рынке и предотвратить реализацию значительных рисков для финансовой стабильности. Кроме того, наметившийся рост процентных ставок по рублевым вкладам банков способствовал восстановлению притока средств в депозиты в национальной валюте и снижению долларизации банковских вкладов.

Проводимая Банком России умеренно жесткая денежно-кредитная политика создает предпосылки для стабилизации курсовых и инфляционных ожиданий, восстановления склонности населения к сбережениям до нормальных уровней и направлена на достижение среднесрочной цели по инфляции на уровне 4 %.

В 2014 году наблюдались более низкие темпы экономического роста, чем предполагалось в рамках базового сценария в «Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2014 год и период 2015 и 2016 годов» (2 %). В I и II кварталах 2014 года темпы прироста ВВП составили 0,9 и 0,8 % к соответствующему периоду предыдущего года соответственно. Усиление неопределенности перспектив развития российской экономики привело к сокращению инвестиционного спроса при существенном увеличении оттока капитала с внутреннего финансового рынка (рис. 1.).

Рис. 1. Структура прироста ВВП по элементам использования (процентных пунктов) Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2015 год и период 2016 и 2017 годов. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/today/publications_reports/on_2015(2016-2017)pr.pdf.

Объем вложений в основной капитал в январе-августе 2014 года сократился по сравнению с соответствующим периодом 2013 года на 2,5 % (в январе-августе 2013 года - на 0,4 %). Вклад валового накопления в прирост ВВП в первой половине 2014 года, по оценкам, был отрицательным. Сжатие инвестиционного спроса определило уменьшение объемов производства в строительстве (кроме жилищного), а также существенное снижение выпуска в инвестиционно-ориентированных видах деятельности обрабатывающей промышленности.

В то же время влияние произошедшего в конце 2013 - начале 2014 года снижения курса рубля и изменений внешнеэкономической конъюнктуры на компоненты совокупного спроса было разнонаправленным.

Рост неопределенности и ослабление рубля отразились на временном снижении склонности населения к организованным сбережениям и повышении спроса на товары длительного пользования, что поддержало в марте-мае увеличение выпуска товаров, предназначенных для удовлетворения потребительского спроса. Наблюдался рост спроса со стороны населения на недвижимость. В целом расходы на конечное потребление домашних хозяйств оставались основным источником экономического роста, однако темпы их повышения в условиях замедления темпов роста реальных доходов и розничного кредитования снижались. В январе-августе 2014 года потребительские расходы населения возросли на 2,0 % (в январе-августе 2013 года - на 5,%).

Ослабление рубля привело к повышению рублевой доходности экспортных операций и ценовой конкурентоспособности продукции, направляемой на экспорт. Удорожание импортируемой продукции и ограничения со стороны спроса обусловили сокращение физических объемов импорта, что в условиях роста экспорта обеспечило положительный вклад в рост российской экономики чистого экспорта товаров и услуг.

В первом полугодии 2014 года рост ВВП обеспечивался в основном за счет увеличения валовой добавленной стоимости обрабатывающих производств, а также в секторе посреднических услуг (операции с недвижимым имуществом, финансовые услуги), в то время как вклад строительства, транспорта, оптовой торговли был небольшим или отрицательным.

В то же время в 2014 году, как и в течение нескольких предыдущих лет, сдерживающее влияние на экономический рост продолжили оказывать факторы, имеющие структурный характер. Ослабление экономической активности сопровождалось долгосрочной тенденцией к снижению предложения рабочей силы, обусловленной действием демографических факторов. В августе 2014 года уровень безработицы достиг рекордно низкого значения 4,8 % (5,1 % с исключением сезонного фактора). В первой половине года также проявились другие признаки увеличения дефицита рабочей силы (снизилась неполная занятость, увеличилось количество отработанных человеко-часов на одного работника), что в условиях высокой загрузки производственных мощностей указывает на ограниченные возможности безынфляционного наращивания производства без повышения производительности труда и модернизации производства.

По оценкам, по итогам года объем ВВП может увеличиться на 0,4 % (в 2013 году отмечался рост на 1,3 %).

Замедление экономического роста в первом полугодии 2014 года носило преимущественно структурный характер. Глубина разрыва выпуска на фоне невысоких значений уровня потенциального выпуска была сравнительно небольшой (0,5 - 1,5 %).

Рис. 2. Инфляция и ее компоненты (к соответствующему месяцу предыдущего года в процентных пунктах)

Как результат, понижательное влияние со стороны совокупного спроса на инфляцию было небольшим, и темпы роста потребительских цен сохранялись на повышенном уровне. Такая динамика сложилась под воздействием нескольких факторов. Ослабление рубля обусловило ускорение темпа роста цен на широкий спектр товаров и услуг. В связи с этим важно понимать причины ослабления рубля. В значительной степени они были связаны с внешними факторами: сворачиванием мер количественного смягчения ФРС и ростом неопределенности на фоне геополитической напряженности. Повышение ключевой ставки Банка России в этих условиях способствовало стабилизации валютного рынка, снижению инфляционных ожиданий и инфляционного давления. Помимо курсовой динамики на повышение инфляции оказали влияние факторы временного действия, наблюдавшиеся на рынках отдельных продовольственных товаров. Среди них - низкий урожай отдельных видов овощей, собранный в 2013 году, повышение мировых цен на некоторые виды продуктов питания и аграрного сырья, меры по защите российских рынков от недоброкачественной импортируемой сельскохозяйственной продукции. Годовой темп прироста цен на продовольственные товары достиг в июне 9,8 % против 6,5 % в январе.

Темп прироста потребительских цен в июне достиг максимального значения с начала года и составил 7,8 % к соответствующему периоду предыдущего года.

В июле 2014 года годовая инфляция снизилась до 7,5 %, что главным образом было обусловлено меньшей, чем в 2013 году, индексацией регулируемых цен и тарифов на коммунальные услуги. Заметно замедлился рост цен на жилищно-коммунальные услуги (их вклад в скользящую годовую инфляцию снизился до 0,6 процентного пункта, в июле 2013 года он составлял 1 процентный пункт). В то же время снижение инфляции в июле происходило более медленными темпами, чем прогнозировалось, что потребовало дальнейшего повышения ключевой ставки Банка России.

В августе годовой прирост потребительских цен вновь ускорился до 7,6 %, чему в некоторой степени способствовали ограничения на импорт ряда продовольственных товаров. В условиях ускорения темпов роста цен на отдельные продовольственные товары, входящие в расчет базовой инфляции, а также сохранения темпов роста цен на не продовольственные товары на повышенном уровне базовая инфляция повысилась и составила в августе 8,0 %.

2.2 Анализ деятельности коммерческих банков

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 13.07.2015) "О банках и банковской деятельности" // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 6. - Ст. 492. банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

...