Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Актуальность темы исследования. В современном мире, как показывают статистические данные, число природных, техногенных, экологических бедствий постоянно растет.

На территории Российской Федерации за последние годы произошло множество стихийных бедствий, которые повлекли за собой масштабные разрушительные последствия и большое количество пострадавших. Ущерб от природных катастроф за 2014-2015 годы составил более 17 млрд. руб.

Основная угроза для национальной экономики, представляется в значительных расходах, которые связаны с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий и катастроф. По мнению специалистов, в настоящее время в нашей стране используется одна модель защиты граждан - восстановление после разрушений, финансируемое государством. По нашему мнению, механизм имущественного страхования в системе обеспечения защиты населения и хозяйствующих субъектов РФ смог бы не только возместить ущерб, причиненный стихийными бедствиями, но и уменьшить его последствия в результате проведения предупредительных мероприятий.

Степень разработанности проблемы. Проблемам современного состояния и перспективам развития имущественного страхования посвящены работы ученых: А.И. Алгазина, П.В. Акинина, А.П. Архипова, Ю.Т. Ахвледиани, А.А. Александрова, Л.В. Бесфамильной, Н.Ф. Галагуза, В.Б. Гомелля, Е.В. Коломина, И.Б. Котлобовского, В.Д. Ларичева, Т.В. Никитиной, Л.А. Орланюк-Малицкой, Э.А. Русецкой, К.Е. Турбиной, А.А. Цыганова, В.В. Шахова, И.Э. Шинкаренко, Р.Т. Юлдашева и других. Вопросам модернизации национальной экономики посвящены работы ученых: С.С. Галазовой, М.В. Аликаевой, В.М. Вазагова, Г.Н. Куцури, В.А. Королева, П.В. Акинина, А.Х. Поповой, Б.М. Сабанти, А.А. Татуева, Т.Ш. Тиникашвили, Н.Х. Токаева, А.Б. Фиапшева.

Объектом исследования выступает ПАО «Росгосстрах».

Предметом исследования являются отношения в обеспечении защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов посредством имущественного страхования.

Цель работы состоит в изучении системы имущественного страхования как эффективного инструмента , обеспечивающего защиту имущества граждан и хозяйствующих субъектов РФ.

Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

- изучить понятие, виды и правовое регулирование договоров имущественного страхования в России;

- исследовать историю становления имущественного страхования в России;

- проанализировать зарубежный опыт имущественного страхования;

-изучить продукты страхования движимого и недвижимого имущества компании «Росгосстрах»;

-рассмотреть проблематику имущественного страхования от умышленных действий;

- совершенствование продуктов имущественного страхования компании «Росгосстрах.

Теоретико-методологической базой исследования послужили работы отечественных и зарубежных ученых, экономистов, финансистов, страховщиков, материалы официальных научно-периодических изданий, рейтинговых агентств, средств массовой информации, содержащихся на сайтах сети Интернет.

В ходе выполнения работы получили применение различные методы и инструменты экономических исследований: наблюдение, сравнение, обобщение, методы дедукции и индукции, метод абсолютных и относительных величин, метод сводки и группировки, методы анализа и синтеза, монографический балансовый метод, графический и табличный метод, метод экспертных оценок, экономико-статистическое моделирование.

Информационно-эмпирическая база исследования - официальные статистические и аналитические данные Федеральной службы государственной статистики, Министерства Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий, статистические и аналитические материалы Правительства РФ, информационные документы Министерства экономического развития РФ, материалы официальных сайтов страховых компаний.

Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.

В первой главе работы рассматривается понятие , виды и правовое регулирование имущественного страхования. Исследована история становления имущественного страхования в нашей стране, охарактеризован зарубежный опыт имущественного страхования.

Вторая глава работы посвящена изучению страховых продуктов, предлагаемых ПАО «Росгосстрах», также в данной главе рассмотрены мероприятия по оптимизации имущественного страхования в компании.

1. Понятие, виды и правовое регулирование договоров имущественного страхования в России

Содержание понятия "вид страхования" законодательно не определено. Страхование в соответствии с действующим законодательством подразделяется на личное и имущественное, но данная классификация не является делением на виды страхования.

Виды страхования указаны в статье 32.9 Закона РФ от 27.11.1992 №4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Закон №4015-1) Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.11.2015, с изм. от 30.12.2015) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016).

Обязательное страхование является не видом, а формой страхования (статья 927 ГК, статья 3 Закона №4015-1). Однако в то же время в п. 1 статьи 263 Налогового кодекса (НК) говорится о видах обязательного страховании. Кроме того, в данной норме НК РФ говорится о таких видах страхования, которые в Законе №4015-1 не выделены в качестве самостоятельных видов, но на практике такое страхование существует и реализуется через иные виды.

Имущественное страхование -- имеющая многовековой опыт, богатая традициями отрасль страхования. Для отечественного страхового права характерно подразделение страхования в зависимости от объекта на имущественное и личное. Однако законодатель не всегда последователен в определении объекта имущественного страхования. Что касается видов имущества, которые могут быть приняты на страхование, то привести его исчерпывающий перечень достаточно сложно. Алиев Б.Х. Маркетинговые аспекты развития региональных рынков страхования в России / Б. Х. Алиев, Э. С. Вагабова, Р. А. Кадиева // Финансы и кредит. - 2011. - № 15. - С. 15-19

Подробнее виды имущественного страхования охарактеризованы в Приложении 1.

Перечень видов рисков, от которых может быть застраховано имущество (имущественный интерес), тоже невозможно считать исчерпывающим: пожар, наводнение, землетрясение, аварии, взрывы и т. д.

Подход российского законодателя к классификации отраслей и видов страхования также не отличается последовательностью. Закон «Об организации страхового дела в РФ» Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 28.11.2015, с изм. от 30.12.2015) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016) (далее -- закон о страховании) выделяет три отрасли страхования: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности, которое выделено из имущественного страхования в силу своей сложности и оригинальности, позволяющих говорить о страховании ответственности как об особой, самостоятельной отрасли.

Гражданский кодекс Российской Федерации Алиев Б.Х. Маркетинговые аспекты развития региональных рынков страхования в России / Б. Х. Алиев, Э. С. Вагабова, Р. А. Кадиева // Финансы и кредит. - 2011. - № 15. - С. 15-19 внес изменения в принятую законом о страховании классификацию: вместо трех отраслей Кодекс выделяет две -- личное страхование (страхование жизни и здоровья) и имущественное страхование (в которое теперь согласно Кодексу входит и страхование ответственности). Положения гл. 48 «Страхование» Гражданского кодекса РФ внесли много нового в регламентацию страховых правоотношений, однако, на наш взгляд, важнейшее значение и наибольшие последствия для страхового дела может иметь именно этот подход законодателя к классификации видов страхования.

Гражданский кодекс Российской Федерации подразделяет имущественное страхование на три подотрасли:

«По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст. 930);

2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам -- риск гражданской ответственности (ст. 931 и 932);

3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов -- предпринимательский риск (ст. 933)» (ст. 929 ГК РФ). Ермасов, С. В. Страхование : учеб. для бакалавров / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2012. - 748 с.

Данный перечень не является исчерпывающим. При заключении договора стороны сами вправе определять объект страхования. Часто в качестве объектов имущественного страхования называются предполагаемая прибыль, возможные убытки, возникновение непредвиденных обязательств и т. д.

При этом важно учитывать, что лицо, в пользу которого заключается такой договор, должно иметь определенные права в отношении застрахованного имущества либо нести связанные с этим имуществом обязанности. Таким лицом может быть не только собственник страхуемого имущества, но и его наниматель, залогодержатель или страховщик, заключающий договор перестрахования и т. д.

Иными словами, имущество может быть застраховано по договору в пользу физического или юридического лица (страхователя, выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, а также другом правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.

Допускается заключение договора страхования имущества в пользу третьего лица (выгодоприобретателя) без конкретного указания его имени или наименования. При этом страхователь получает от страховщика страховой полис на предъявителя.

При осуществлении прав по договору (например, при получении страхового возмещения) страхователь или выгодоприобретатель обязан представлять этот полис страховщику. В свою очередь страховщик, к которому обратился не названный в договоре выгодоприобретатель, имеет право требовать от него соответствующих доказательств того, что предъявитель данного страхового полиса обладает правами на застрахованное имущество. Эти доказательства и будут служить подтверждением, что у выгодоприобретателя по данному договору имеется страховой интерес.

Необходимо иметь в виду, что правило, запрещающее замену выгодоприобретателя после того, как он выполнил какие-либо обязанности по договору, в данном случае не применяется, так как страховщик или другой держатель страхового полиса на предъявителя передает его выгодоприобретателю на добровольной основе. Поэтому выгодоприобретатель, получивший таким образом указанный страховой полис, имеет право при наступлении страхового случая требовать от страховщика страхового возмещения. Орланюк-Малицкая Л.А. - Отв. ред., Янова С.Ю. - Отв. ред. Страхование. Учебник для вузов. -- М.:Издательство Юрайт, 2011 г. -- 828 с.

Если предпринимателю довольно часто приходится страховать различные партии однородного имущества на сходных условиях, то по соглашению со страховщиком он может заключить договор имущественного страхования, который называется генеральным полисом. Данный договор значительно упрощает взаимоотношения сторон, а также обеспечивает непрерывность страхового покрытия.

Важно заметить, что такой способ страхования не является обязательным, договор

заключается только при обоюдном согласии сторон. Осуществить страхование по генеральному полису можно:

- если объект страхования -- имущество;

- имущество разделено на партии;

- условия страхования имущества схожие;

- действие договора ограничено определенным сроком.

Перечисленные условия носят рекомендательный характер, следовательно, по генеральному полису стороны могут застраховать, например, и партии неоднородного имущества. Кроме того, страхователь и страховщик вправе не ограничивать действие договора определенным сроком. При этом в генеральный полис включаются все существенные условия договора. Если стороны намерены застраховать партии неоднородного имущества, то для каждого его вида необходимо предусмотреть специальные условия, которые бы учитывали специфику объектов страхования (способ транспортировки, вид упаковок и т. д.). Орланюк-Малицкая Л.А. - Отв. ред., Янова С.Ю. - Отв. ред. Страхование. Учебник для вузов. -- М.:Издательство Юрайт, 2011 г. -- 828 с.

Поскольку стоимость страхуемого имущества и его количество заранее не известны, то конкретный размер страховой суммы, как правило, не указывается в генеральном полисе. В тексте договора приводится лишь приблизительная сумма страховой премии и делается оговорка, что премия определяется на основании стандартных тарифов страховщика в процентном отношении к общей стоимости партии имущества.

Если установить срок окончания договора затруднительно, можно сделать ссылку на обстоятельства, с наступлением которых действие генерального полиса прекратится.

Условия взаимных расчетов между сторонами договора, а также перечень необходимых сведений по каждой из застрахованных партий имущества включаются в текст договора обязательно.

В ст. 941 ГК РФ говорится, что страхователь обязан в отношении каждой партии имущества, подпадающей под действие генерального полиса, сообщать страховщику обусловленные таким полисом сведения в предусмотренный срок, а если он не предусмотрен -- немедленно по их получении. Страхователь не освобождается от этой обязанности, даже если к моменту получения таких сведений возможность появления убытков, подлежащих возмещению страховщиком, уже миновала. Сведения, о которых идет речь, содержат, как правило, данные о наименовании и стоимости имущества, а также о выбранных страхователем условиях и сроках страхования каждой страхуемой партии имущества. Рынок страхования ответственности в Российской Федерации : анализ, тенденции и перспективы развития / Русецкая Э.А. и др. // Финансы и кредит. - 2010. - № 37. - С. 39-43.

Поскольку на основании этих сведений начисляется страховая премия, уплачиваемая страхователем, то представлять сведения необходимо и после того, как возможность нанесения убытков миновала. Стороны могут условиться, что страхователь будет информировать страховщика в конкретные сроки или с определенной периодичностью (декада, месяц, квартал и т. д.). Кроме того, в договор можно включить положение об ответственности за нарушение данного условия. Сформулировать его можно следующим образом: «Если страхователь умышленно не передал необходимые сведения, то страховщик, имея соответствующие доказательства, вправе отказать ему в страховом возмещении в соответствии с нормами страхового законодательства».

Несмотря на то что несколько партий имущества застрахованы по единому договору (генеральному полису), на каждую партию можно оформить отдельный страховой полис. Это бывает необходимо, когда застрахованное имущество передается под залог, иногда того требуют особенности форм расчетов страхователя со своими контрагентами.

Если на данную партию имущества распространяется действие генерального полиса, то страховщик обязан по требованию страхователя оформить разовый страховой полис. При этом ответственность за правильность включенных в полис сведений о партии страхуемого имущества несет страхователь. Практика свидетельствует, что с согласия страховщика разовые страховые полисы иногда выдаются непосредственно страхователем, что значительно сокращает сроки оформления документов. Однако и в этом случае полис должен быть подписан страховщиком.

Не исключено, что сведения, зафиксированные в разовом страховом полисе, могут отличаться от содержащихся в генеральном полисе. В такой ситуации предпочтение отдается данным разового страхового полиса.

Когда договор страхования имущества или предпринимательского риска предусматривает страховую сумму ниже страховой стоимости, то страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости (ст. 949 ГК РФ). Данная законодательная норма устанавливает пропорциональную (долевую) систему страхового обеспечения, предусматривающую, что страховое возмещение выплачивается только в той части, которую страховая сумма составляет от страховой стоимости. Такое имущественное страхование называется неполным. Рынок страхования ответственности в Российской Федерации : анализ, тенденции и перспективы развития / Русецкая Э.А. и др. // Финансы и кредит. - 2010. - № 37. - С. 39-43.

Если договором предусмотрен меньший размер страховой суммы по отношению к страховой стоимости, то часть возможного ущерба остается на собственном риске страхователя.

Неполное имущественное страхование применяется, когда вероятность уничтожения застрахованного имущества невелика и целесообразно снизить размер страховой премии. При страховании предпринимательского риска также можно воспользоваться долевой системой страхового обеспечения, поскольку определить реальную страховую стоимость не представляется возможным.

Что касается дополнительного имущественного страхования, то основная его задача -- защитить интересы страхователя, когда фактическая стоимость застрахованного имущества увеличилась в период действия договора страхования (например, возросло количество или увеличился объем застрахованного имущества).

Заключить договор дополнительного имущественного страхования возможно только в том случае, когда страхователь не мог и не должен был знать о произошедших изменениях. Умышленное сокрытие страхователем сведений о предстоящих изменениях предоставляет страховщику право требовать признания договора недействительным.

Если имущество или предпринимательский риск застрахованы только в части страховой стоимости, страхователь (выгодоприобретатель) вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика, но с тем условием, чтобы общая страховая сумма по всем договорам страхования данного объекта не превышала его реальную страховую стоимость (ст. 950 ГК РФ). Орланюк-Малицкая Л.А. - Отв. ред., Янова С.Ю. - Отв. ред. Страхование. Учебник для вузов. -- М.:Издательство Юрайт, 2011 г. -- 828 с.

В том случае, когда общая страховая сумма превысит реальную страховую стоимость, размер страхового возмещения, которое по договору обязан выплатить каждый из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования.

При заключении договора дополнительного страхования страховщик имеет право на выбор любой согласованной со страховщиком системы страхового возмещения независимо от того, какая из систем была предусмотрена первоначальным договором страхования его имущества.

В результате стихийных бедствий и иных обстоятельств предприниматель может лишиться и имущества, и доходов, которые он намеревался получить от реализации или эксплуатации этого имущества. Следовательно, он заинтересован в том, чтобы застраховать не только имущество, но и связанный с ним предпринимательский риск. Осуществить такое страхование можно по различным договорам страхования у разных страховщиков.

Ст. 952 ГК РФ, которая предусматривает страхование от разных рисков по нескольким договорам, допускает, что в таких случаях размер общей страховой суммы по всем договорам может превышать реальную страховую стоимость объекта. Но если при этом страховщики будут обязаны выплатить страховое возмещение за одни и те же последствия наступления одного и того же страхового случая, то сумма страхового возмещения, выплачиваемая каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования. Турбанов А.В. Роль агентства по страхованию вкладов в развитии конкуренции в банковском секторе // Соврем. конкуренция. - 2010. - № 4 (22). - С. 104-110

Как видно, Кодекс разграничивает в имущественном страховании как две самостоятельные подотрасли страхование имущества и страхование от риска убытков при предпринимательской деятельности и выделяет в отдельную подотрасль страхование ответственности. В отношении страхования ответственности представляются верными следующие выводы: страхование ответственности в силу своей специфики может быть выделено в отдельную отрасль страхования, равную по значимости страхованию личному и имущественному, как это предусматривается законом о страховании. На наш взгляд, страхование ответственности имеет достаточно много черт, отграничивающих его от страхования имущества или страхования от риска убытков при предпринимательской деятельности (например, принципиально различный подход к установлению страховой суммы (ст. 947 ГК РФ), к определению круга лиц, в пользу которых может быть заключен договор страхования (ст. 931--932 ГК РФ), специфичный порядок признания факта наступления страхового события и др.).

Следует обратить внимание страхователя на то, что возможность страховщика принимать на страхование то или иное имущество (имущественный интерес), то есть его правоспособность, ограничена: страховая компания не вправе заключать договоры страхования видов имущества (имущественных интересов), которые не были включены в «отлицензированные» правила страхования.

В конкретном страховом договоре можно наблюдать как комбинацию объектов страхования и видов рисков, на случай наступления которых заключается договор, так и конкретизацию объекта страхования, предусматриваемого правилами по данному виду страхования. Например, договор страхования может быть заключен страхователем одновременно в отношении двух объектов: автотранспортного средства и перевозимого на нем груза, но только на случай уничтожения или повреждения застрахованных видов имущества в результате аварии.

Страхование, при котором по одному договору принято на страхование несколько разнородных объектов (либо когда налицо комбинация нескольких однородных объектов одной отрасли страхования), называется комбинированным или комплексным. «Можно признать, что под комбинированным страхованием понимается объединение в одном договоре нескольких различных видов имущественного и личного страхования... от комплекса страховых событий (рисков)»1. Виды комплексного страхования бывают самыми различными, с самыми разными сочетаниями объектов и рисков страхования. Отечественный страхователь, несомненно, помнит так называемое страхование «авто-комби», при котором по одному комбинированному договору могли быть застрахованы автотранспортное средство, багаж и водитель. Орланюк-Малицкая Л.А. - Отв. ред., Янова С.Ю. - Отв. ред. Страхование. Учебник для вузов. -- М.:Издательство Юрайт, 2011 г. -- 828 с.

Часто при комбинированном страховании страховые договоры заключаются в отношении интересов, связанных и с имуществом, и с ответственностью, и с жизнью и здоровьем (то есть имущественное страхование комбинируется с личным в самых различных сочетаниях). Некоторые такие виды страхования в силу своей специфики, многолетнего развития и совершенствования стали традиционными, например, морское страхование. К комбинированному страхованию относится и воздушное страхование, сочетающее страхование воздушных судов, грузов, ответственности авиаперевозчика, страхование экипажа, пассажиров и т. д. Выделяются также так называемое космическое страхование (страхование интересов при осуществлении космической деятельности), банковское страхование и другие комплексные условия страхования. Порядок проведения страхования по каждому конкретному объекту в таком комбинированном страховании должен, тем не менее, строго соответствовать правилам и нормам, регламентирующим соответствующий вид страхования (имущественного или личного). Русецкая Э.А. Перспективы развития страхования профессиональной ответственности в Российской Федерации / Э.А. Русецкая, В.А. Арустамова // Финансы и кредит. - 2010. - № 20. - С. 46-51.

Сегодняшний уровень социально-экономического развития страны, платежеспособности юридических и физических лиц, а также сам период становления и совершенствования российского рынка страховых услуг обусловливают и определенные отличия страхования имущества этих лиц в Российской Федерации (кроме транспортных средств; грузов; предпринимательских, финансовых рисков) от зарубежной страховой практики экономически развитых стран.

Согласно классификации видов страховой деятельности, представленной в «Условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ», страхование имущества определяется как один из видов такой деятельности. Страхование иных видов имущества, как отмечено выше, объединяет многие виды страхования (страхование основных фондов; товарно-материальных ценностей; сельскохозяйственных культур, животных; строительно-монтажных работ; домашнего имущества и др.). В экономически развитых странах страхование этого имущества разделяется в основном на огневое страхование и страхование технических рисков. В этом заключается одно из различий в данной области страхования.

Огневое страхование обеспечивает страховую защиту имущества юридических, физических лиц от пожара, взрывов, удара молнии, упавших летательных аппаратов. При этом не подлежат возмещению ущербы, которые возникли в результате обработки вещей, предметов полезным огнем или теплом (копчение, обжиг, поджарка, сушка и т. п.). Шахов А.М. Финансовые стратегии обеспечения конкурентоспособности страховых организаций // Упр. экон. системами : электрон. науч. журн. - 2011. - № 2 (26)

Страхование технических рисков, появившееся только в первой четверти XX в. (первым предметом страхования было строительство железнодорожного моста в Лондоне), получило достаточно широкое применение и дальнейшее развитие в середине 50-х гг. этого столетия. С развитием научно-техничес-кого прогресса, созданием и использованием сложных, дорогостоящих видов техники и технологий страхование рисков нанесения огромных убытков, возникающих вследствие аварий, катастроф, случайных поломок техники, противоправных действий третьих лиц, стихийных бедствий, стало объективно необходимым.

Страхование технических рисков включает наряду со страхованием строительно-монтажных работ, инженерных сооружений (например, причалов, дамб и др.), также и страхование машин, оборудования производственного назначения, техники, аппаратов, приборов для различных видов контроля, испытаний, диагностики и др.

Отличие зарубежной практики страхования рассматриваемых видов имущества от российской заключается в следующем:

1) за рубежом широко распространено страхование по отдельным правилам (условиям) однородных типов (групп) машин, механизмов (техники) или даже их единиц, вероятность причинения ущерба которым характерными для них страховыми случаями достаточно велика;

2) правила (условия) страхования предусматривают многовариантность набора рисков, обеспечивающую возможность выбора объема и характера страхового покрытия вероятного ущерба для имущества страхователя;

3) в интересах же страхователей (выгодоприобретателей) применяется достаточно большое количество специальных оговорок, учитывающих конкретные особенности той или иной техники, а также финансовые возможности страхователей. Немецкие страховщики машин разработали даже единое собрание оговорок. Например, при страховании новых поставленных покупателю фирмой-поставщиком машин предусматривается оговорка, исключающая возмещение ущерба, относящегося на счет поставщика в рамках его гарантий. Имеется и такая оговорка: если в случае ремонта (восстановления) машины, вызванного страховым случаем, стоимость ее стала выше прежней, то для установления размера ущерба, являющегося основанием для определения суммы страхового возмещения, из стоимости расходов на ремонт вычитается превышение новой стоимости над страховой стоимостью по страховому полису.

В мировой страховой практике существует и оговорка о приведении сумм в соответствие, предусматривающая определенную процедуру приведения страховой премии в соответствие с возросшей величиной страховой суммы по инициативе страхователя, которая обусловлена увеличением страховой

стоимости имущества в течение срока действия договора страхования. Рост цен в течение срока страхования служит причиной применения также оговорки «о стоимостной надбавке». Страховая сумма в этом случае устанавливается исходя из стоимости объектов основных средств на момент заключения договора страхования и «стоимостной надбавки», учитывающей рост цен в течение срока страхования; достаточно широко применяется страхование от одного страхового риска (страхового случая, события). В частности, осуществляется страхование от кражи со взломом или страхование от разбоя; страхование на случай нанесения ущерба неисправной водопроводной или отопительной системой; страхование от ущерба, нанесенного бурей; страхование от боя стекла и др.

Все эти отличительные черты зарубежной практики страхования имущества юридических, физических лиц существенно рас-

ширяют спектр страховых услуг, делают их более соответствующими потребностям страхователей и финансово доступными им в сравнении с российскими страховыми услугами в этой области.

Значение страхования технических рисков постоянно возрастает. Оно активно развивается не только в Германии, но и в США, Франции, Великобритании, Японии и других странах. В России появилось новое направление в страховании технических рисков, связанное с созданием и функционированием космической техники. Создана Международная ассоциация страховщиков технических рисков, содействующая развитию этого вида страховой деятельности Шахов А.М. Финансовые стратегии обеспечения конкурентоспособности страховых организаций // Упр. экон. системами : электрон. науч. журн. - 2011. - № 2 (26).

2. История становления имущественного страхования в России

В российской истории в становлении и развитии имущественного страхования выделяют три этапа: дореволюционный (XVIII век - начало XX века); социалистический (1917-1990 года); современный (1990-1992 года и продолжается в наше время).

История страхового дела в России началась во времена Ярослава Мудрого и создания первого свода законов, получившего название "Русская правда". Именно в законах того времени историки обнаруживают некоторые составляющие страхового договора гражданской ответственности, когда речь заходит о возмещении вреда, если произошло убийство.

Развитие российского страхования условно можно разделить на три периода.

Первый период охватывает временной промежуток от древности до конца XVIII века. В это время отечественных страховых организаций просто не существовало, поэтому страхованием занимались зарубежные компании. Решившие застраховаться россияне вносили платежи золотом, и оно отправлялось за границу.

Во времена Екатерины II в 1781 году был принят "Устав купеческого водоходства", представлявший собой первое постановление, позволявшее страховать людей от рисков на воде. Тогда же стали страховать от возникновения пожара.

Через пять лет императрица установила госмонополию в страховании. Для этого был образован Заёмный госбанк, который брал в залог различную недвижимость, если она была застрахована. При этой же финансовой организации появилась страховая экспедиция, представлявшая собой страховую компанию.

С 1797 по 1805 годы страховой деятельностью в России занималась Страховая контора, открытая при Государственном ассигнационном банке. В её обязанности входило страхование товаров.

Эти страховые организации развивались медленно, а объёмы страхования были незначительны. Например, страховая экспедиция смогла застраховать за 36 лет недвижимости на сумму, которая составила всего 1 660 тысяч рублей, что для такой огромной страны, как Россия, очень мало даже для того времени. В свою очередь страховая контора за два года застраховала товаров на 1 214 рублей.

На втором этапе формирование рынка страны продолжили страховые компании, принадлежавшие частным лицам. В 20-е годы XIX века стала складываться национальная система страхования, включавшая четыре группы компаний.

В первую группу входили госучреждения: сберегательные и пенсионные кассы, которые предназначались для железнодорожных служащих и рабочих горной промышленности. Эта группа компаний занимала 15 процентов рынка.

Вторая группа с долей 60 процентов - акционерные компании.

К третьей группе относились общества взаимного страхования, которые занимали девять процентов рынка. А четвёртая группа состояла из земских учреждений - 16 процентов рынка.

Появившееся в 1827 году общество страхования от огня в течение 20 лет было монополистом и предоставляло услуги в ряде губерний, в обеих столицах и Одессе. Эта организация не платила налогов, а вносила в госказну страховую пошлину.

Второе подобное общество появилось в 1835 году. Оно также получило множество государственных льгот. Тогда же появилось общество, страховавшее доходы граждан и компаний. Оно впервые в России стало страховать жизнь.

На третьем этапе появились новые акционерные компании, уже не имевшие монопольных привилегий.

В России институт имущественного страхования зародился в конце XVII - начале XVIII века. Указом Императрицы Екатерины II была впервые создана Страховая экспедиция в составе Государственного Заемного Банка, которая страховала недвижимость или только каменные дома только в крупных городах. Но, в 1822 году банк упраздняют, так как деятельность Страховой экспедиции не получает особенно широкого распространения.

Тем временем, в Правительстве продвигаются идеи о создании частной страховой компании, и как выяснилось не безуспешно. 14 октября 1827 года начинает действовать «Первое Российское страховое от огня общество». Правительство дало право на проведение страхование всех строений в локальных регионах страны на двадцать лет и разрешало не платить налоги на тот же отрезок времени.

К 1855 году общая сумма страхования имущества от пожара превысила 345 миллионов. Через десять лет она увеличилась более чем в два раза и превысила 880 миллионов рублей, а ещё через десять лет, в 1875 году, она составила 2 871 миллион рублей. Орланюк-Малицкая Л.А. - Отв. ред., Янова С.Ю. - Отв. ред. Страхование. Учебник для вузов. -- М.:Издательство Юрайт, 2011 г. -- 828 с.

В это же время отечественные общества страхования начали часть своих рисков перестраховывать в зарубежных компаниях. Российское перестраховочное общество появилось лишь в 1895 году. Его капитал составлял шесть миллионов рублей.

В 1874 году на съезде страховщиков были приняты общие тарифы премий, которые устанавливали компании, согласившиеся с положениями конвенции. А через год появился синдикат, ставший первой монополистической организацией в России.

По данным на начало 1913 года в России осуществляло свою деятельность 19 акционерных страховых организаций. Их капитал достигал почти 400 миллионов рублей. 13 компаний работало в Санкт-Петербурге, четыре - в Москве и две - в Варшаве.

Наличие всех этих факторов и обусловило довольно эффективное развитие страхования.

В начале XIX века страхование фактически сформировалось как коммерческая деятельность. В стране появились частные страховые компании в основном специализирующиеся на страховании от огня, затем появляются другие виды страхования такие как: страхование грузов и имущества.

Гражданская война 1918 - 1920 годов и иностранная военная интервенция внесли свои изменения в политическую и экономическую ситуацию в России.

Деньги перестали выполнять свою функцию, поэтому в 1920 году государственное имущественное страхование потеряло всякую экономическую целесообразность, что привело к его отмене. Взамен него оказывалась бесплатная государственная помощь в натуральном выражении трудовым хозяйствам, которые потерпели ущерб от стихийных бедствий, но в тех случаях, когда их деятельность отвечала интересам рабочих и крестьян. В 1921 году сразу после гражданской войны снова была сформирована система государственного имущественного страхования в денежной форме, фактически положивший начало дальнейшему развитию российского государственного имущественного страхования. В первую очередь, Декрет предусматривал государственное добровольное имущественное страхование, а переход к государственному обязательному имущественному страхованию предполагался только после того, как был укреплен аппарат страхования. Право проводить государственное страхование на Главное управление государственного страхования (Госстрах).

Развитие государственного имущественного страхования в восстановительный период привело к изъятию части денежных знаков, переполнивших каналы обращения, привело к стабилизации валюты и финансовому развитию и оздоровлению Российской экономики в период с 1926-1932гг. и в этот период система государственного имущественного страхования начала развиваться очень высокими темпами. Страхование : учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2012. - 869 с. - (Бакалавр. Углубленный курс). - 11 экз. - Рек. УМО.

Обязательное страхование имущества было основным видом. Одновременно с обязательным страхованием развивалось добровольное страхование домашнего имущества, в том числе, сельскохозяйственных культур, строений, животных. В годы коллективизации с 1928г государственное имущественное страхование ориентировалось на реализацию политики, формирование сельскохозяйственного производства, создание колхозов и совхозов и ликвидацию кулаков. На этой дифференцированной политике государственное страхование определяла свои страховые тарифы в зависимости от доходности хозяйств, но фактически эту официальную политику часто искажали, что приводило к перегибам в раскулачивания крепких середняцких хозяйств своеобразными финансовыми методами, через систему государственного страхования.

С 1934 года государственное страхование было увеличено, с целью повышения экономического значения, число объектов подлежащих обязательному страхованию, расширена ответственность, повышено страховое обеспечение. В этом же году, начало свое восстановление временно отменённое добровольное страхование имущества (1931год). Огромным шагом в дальнейшем развитии имущественного страхования в стране было принятие нового закона, который на долгие годы определил основные положения обязательного имущественного страхования. К 1940 году практически завершилась сельскохозяйственная коллективизация в стране. В колхозах и совхозах сосредоточилось все производство сельскохозяйственной продукции такой как: хлопка-сырца, сахарной свеклы и зерна, значительная часть овощей, картофеля, а также продуктов животноводства производилась в подсобных колхозных хозяйствованиях. К 1940 году было создано крупное социалистическое сельское хозяйство, опиравшееся на развитую индустриальную базу, что привело к серьезным изменениям в экономике, сельском хозяйстве и главное в законодательной базе, что привело к значительному превышению уровня обеспечения по страхованию сельскохозяйственных культур и животных в колхозах и совхозах, а также в личном подсобном хозяйстве.

В то же время было произведено понижение тарифных ставок. В объем страховой ответственности были включены такие неблагоприятные факторы как пожар, взрыв, молния, удар молнии, наводнение, землетрясение, буря, ураган, ливень, от которых сильно пострадать или разрушиться строения. В то же самое время стали выплачивать страховку за вынужденный убой сельскохозяйственных животных в личных подсобных хозяйствах, а страхование сельскохозяйственных культур на приусадебных участках отменялось.

Помимо сельского хозяйства, государственное страхование способствовало развитию промышленности. С начала войны значительная часть крупных предприятий, производящих товары широкого потребления, перестроилась на военный лад и была занята снабжением армии. В условиях военного времени особое значение приобрело сохранение существовавшего жилого фонда. Обязательность страхования государственного жилого фонда способствовала своевременному восстановлению строений после пожаров и других стихийных бедствий. За 1941--1945 гг. Госстрахом на восстановление погибшего от стихийных бедствий имущества было выплачено около 600 млн рублей, в том числе колхозам -- 430 млн рублей.

Большое значение придавалось страхованию в местностях, освобожденных от немецкой оккупации, осуществлялось оно на весьма льготных условиях. Сразу восстанавливалась ранее отмененная ответственность Госстраха по обязательному страхованию имущества колхозов, граждан и государственного жилого фонда, договоры добровольного страхования сохранялись в силе до конца предусмотренного в них срока.

В 1946 году были приняты ряд мер по усилению роли страхования восстановление животноводческого хозяйства и стимулировании сохранение поголовья скота и выяснение причин его высокого падежа.

В 1956 году были сделаны серьезные изменения добровольное страхование имущества граждан т.е. обязательное страхование строений на павах личной собственности граждан было дополнительно закреплено добровольным.

С 1 января 1968 года появились качественно новы условия обязательного страхования имущества колхозников. Страхованию подлежало все имущество колхозов.

С 1969 года в силу вошли новые правила страхования домашнего имущества и транспортных средства граждан. Ответственность по указанных договорам сильно расширилось и одновременно были снижены тарифы.

1979-1984 годы - период проведения крупной реформы в сельскохозяйственном страховании, ввели обязательное страхование имущество совхозов в объеме страхования имущества колхозов. Необходимо учитывать, что в это время колхозы и совхозы входили в обязательное страхование, но в перспективе обозначалось замена обязательной формы страхования на добровольную.

Начиная с 1983 года обязательное страхование имущества граждан, стали оформлять на новых договорных условиях. На личное строение граждан, находящихся в личной собственности разработали другие оценочные нормы, т.е оценка строений формировалась на основе действующих розничных цен. Так же отменили ряд ограничений в выплате гражданам за поврежденные или полностью уничтоженные строения. Страхование : учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2012. - 869 с. - (Бакалавр. Углубленный курс). - 11 экз. - Рек. УМО.

В 1983 году страхование мелкого скота, которое было обязательным для личных подсобных хозяйств стало проводиться на добровольной основе, а в уже в 1987 - его страхование полностью отменили.

Ситуация в отечественном страховании стала постепенно меняться лишь в 1984 году, когда было издано постановление, направленное на совершенствование Госстраха в соответствии с произошедшими в государстве изменениями.

С 1986 года резко увеличивается перечень добровольного имущественного страхования в него вошел договор «авто-комби» суть которого заключается в оформлении договора с автовладельцем на комплекс страховых услуг.

Началом возрождения рыночных отношений в страховании можно считать 1992 год. 29 января был издан Указ Президента РФ о преобразовании муниципальных и госорганизаций в страховые товарищества и акционерные общества. В следующем году начал действовать закон о страховании.

Рост кооперативного движения и развитие индивидуальной трудовой деятельности привел к организации государственного имущественного страхования и на этой основе принимается ряд нормативных документов по имущественному страхованию. И одновременно с этим вносятся изменения в закон «Об организации страхового дела».

Начиная с 2000 года принимается новая концепция развития страхования в стране. Ее основными задачами теперь являются развитие обязательного страхования, а также создание инструмента государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью, формирования правовой базы страхового рынка, включения национальной системы страхования в международную структуру страхового рынка.

На современном этапе страхование имущества регулируется статьями Гражданского Кодекса Российской Федерации №929-933. Согласно Гражданскому кодексу, страхование имущества относится к одной из подотраслей имущественного страхования, объектом которого выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имущества. При заключении договора страхования может быть застрахован имущественный интерес, имеющий непосредственное отношение к риску повреждения, гибели, недостачи или утраты имущества.

Сегодня развитие страхования продолжается. По данным на начало 2016 года в России осуществляют свою деятельность 459 различных компаний.

3. Зарубежный опыт имущественного страхования

имущественный страхование договор россия

Мировому страховому рынку свойственна высокая доля страховых премий в валовом национальном продукте. Так, в США, Великобритании и Японии она составляет - 8%, Швейцарии - 7,5%, ФРГ и Нидерландах - около 6%. Развитая система страхования сложилась в США. Важнейшими причинами этого являются частые и непредвиденные стихийные бедствия, большая склонность к предъявлению исков, жалоб, допустимые гонорары, выплачиваемые адвокатам истцами по присуждению возмещения ущерба, высокая платежеспособность населения, предприятий и государства.

У американцев страхование жилья - второй вид по собираемой страховой премии, уступает он только автомобильному страхованию. Безусловно, в Штатах дополнительным мотивом для страхования служат частые внезапные ураганы.

Необходимость страхования определяют также высокие штрафы за причинение вреда, судебные иски, предъявляемые соседями по поводу произошедших аварий, налоговые льготы, предоставляемые государством, жесткие требования по заключению договоров страхования, налагаемые на жильцов коммунальными службами.

В США страховые полисы имеют высокую степень унификации по страхуемым рискам. По всей стране (за исключением штата Техас) используются семь основных видов полисов.

Из этих стандартных инструментов собирается индивидуальная страховая защита домовладельца или арендатора жилья. Распространенными дополнительными условиями, выдвигаемыми страхователем, обычно являются требование учета инфляции, дающее некоторое повышение стоимости полиса, а также франшиза, то есть минимальный уровень убытка, который страхователь покрывает самостоятельно. Наиболее распространены франшизы в 250, 500 и 1000 долларов. Франшиза очень привлекательна для страхователя, поскольку позволяет снизить страховой тариф на 20 - 30%. Помимо дома могут быть застрахованы отдельно стоящие постройки: гараж, бассейн и т. п., в пределах 10% стоимости дома, и зеленые насаждения - до 5% стоимости дома.

Страхование жилья, которое используется в качестве рабочего помещения, например, мелкими предпринимателями или лицами свободных профессий, осуществляется по другим тарифам и полисам (Small Business Insurance). Причина этого - большая насыщенность такого жилья специальными приборами и техникой, а также более свободный доступ третьих лиц в такие квартиры-офисы. Страховые компании тщательно следят за характером использования застрахованного жилья, отказывая в выплате «нарушителям конвенции».

В Канаде широкое распространение получило страхование жилья от пожара на следующих условиях: «чистое страхование от огня»; «комплексное или расширенное страхование от огня и других опасностей»; «страхование от всех рисков». При страховании страховые организации учитывают объективную опасность пожара, которая зависит не только от характера постройки, но и от возможности переброски огня с соседних строений, а также от проведения противопожарных мероприятий. Помимо этого, учитывается и субъективная опасность, то есть опасность, связанная с личностью самого владельца жилья. Выяснению субъективной опасности придается особое значение, так как большой процент пожарных убытков происходит от поджогов. Поэтому при страховании жилья подробно выясняется финансовое положение страхователя, его отношение к имуществу, были ли у него случаи пожара ранее, а также состояние соседних строений.

Распространенным видом имущественного страхования в Швейцарии является страхование зданий и жилых помещений. Страховыми событиями, входящими в объем страховой ответственности страховщика, являются:

пожар, возникший в результате возгорания, молнии, задымления, взрыва, стихийных бедствий, падения летательных аппаратов (самолетов, спутников или их частей);

кража со взломом - кража, при которой преступные лица насильственно проникают в здание (или в одну из его комнат) или взламывают хранилище и др. К краже со взломом приравнивается и кража, при которой преступники проникают в помещение, используя подлинные ключи или код, которыми они завладели в результате хищения или разбойного нападения;

ограбление - кража, сопровождаемая угрозами или применением силы по отношению к страхователю, проживающим с ним членам семьи или работающему у него в доме обслуживающему персоналу. К ограблению относится и кража, при которой преступникам не может быть оказано сопротивление вследствие смерти, обморока, беспомощности или несчастного случая;

затопление - событие, вызванное просадкой грунта, плохим строительным фундаментом (грунтом), ошибками в строительных конструкциях, а также в результате эксплуатации искусственных холодильных и морозильных установок. Сюда включается и затопление жидким топливом при заполнении трубопроводов (или во время инспекционных проверок);

повреждение остекления (бой) - событие, произошедшее в здании, помещениях, используемых страхователем или членами его семьи. Страхованию подлежат повреждения остекления зданий (учитывается плексиглас и другие сходные искусственные материалы, используемые вместо стекол). В круг объектов включаются раковины, ванны, унитазы, биде и т.п. При этом событии возмещается ущерб, вызванный перестановками, неправильным затягиванием болтов, монтажом или другими подобными работами.

Может применяться скользящее страхование по новой стоимости. Это такой метод, при котором страховая сумма на год со стабильным уровнем цен служит основой для расчета премии. Чтобы сделать поправку на повышение стоимости строительства, страховщики для расчетов премии применяют так называемые контрольные коэффициенты, которые устанавливает и публикует статистическое ведомство.

За последние годы в зарубежной практике страхования получило развитие страхование от повреждения водой. Граждане, проявляя заботу о своем жилье, заявляют страховщику о намерении осуществить страхование от этого события. Как показывает история, страхование от убытков при пользовании водопроводами возникло в Германии в 1886 г. Возникновение этого вида страхования объясняется всеобщим распространением системы водоснабжения жильцов, а также ростом больших городов. Имеется в виду утечка воды из проржавевших водопроводных труб и других систем, связанных с использованием воды, - радиаторов, установок по подогреванию воды, кондиционеров и т.п. Убытки в европейских странах в связи с этим риском составляют в последние годы многомиллионные суммы. Такие убытки связаны не только с затратами, например, на замену труб, но и с последствиями такой утечки. Это могут быть повреждения имущества, зданий, сооружений, нарушение производственных процессов и, в конечном итоге, ущерб, нанесенный третьим лицам.

...