Роль кредитования в сельхозяйственной деятельности

Рис.4 (млн.сом)

Из рисунков 4 видно, что основную долю кредитов сельского хозяйства выдано на развитию животноводства республики. Если рассмотреть по регионам в южном регионе т.е. Ош, Джал-Абаде, Баткенские области больше брали на эту сферу. А растениеводства и перерабатывающей промышленности. заняла не большую сумму кредита. по состоянию на 2015года в рамках реализации проекта "Финансирование сельского хозяйства-3" переработчикам сельхозпродукции, крестьянским и фермерским хозяйствам республики выдано 5 тыс. 725 льготных кредитов на общую сумму 2 млрд 47 млн сомов.

"Из 1 млрд 712 млн сомов выдано на развитие животноводства и растениеводства 265 млн сомов, перерабатывающие предприятия получили 70 млн сомов"

Ниже переведены и рассмотрены данные за 2 года т.е. в сравнение 2015г по отношению с 2014 годом по регионам.



Таблица 3 (млн.сом)

Область	2014	2015	уд. вес по выдаче(сумма)
	сумма	кол-во	сумма	кол-во
Чуйская	320034	542	105335	224	38,20%
Иссык-Кульская	99563	380	31701	111	11,50%
Ошская	109 519	280	49 485	188	17,90%
Жалал-Абадская	94 092	286	37 589	150	13,60%
Таласская	63 286	275	23 742	141	8,60%
Нарынская	24601	104	8528	59	3,10%
Баткенская	34141	148	19357	86	7%
Итого	745236	2015	275737	959	100,00%

Исходя из таблицы самостоятельно составил диаграмму по регионам отдельно по годам и здесь наглядно видно удельный вес.

Рис.5



ОАО «Айыл Банк» работает по двум государственным проектам, по которым выдается сельхозтехника под 6-9%. Также есть соглашение с Государственным банком развития Китая, по которому предоставляется возможность приобретения в лизинг сельхозтехники, приобретенной у компании «Ito international».

В Кыргызстане очень много фермеров, желающих приобрести технику именно по системе лизинга. Зачастую хватает не всем. Ни для кого не секрет, www.ab.kgчто в республике сельхозтехника изношена. Техника приобретается на возвратные средства, когда накапливается достаточная сумма мы покупаем технику. «Айыл Банк» начал выдавать техники по лизингу в 2011 году, за это время фермерам выдано 634 единиц сельхозтехники - тракторов 576 и 11 комбайнов. на общую сумму 560 млн сомов. Комбайн очень дорогая техника, его стоимость от 120 тысяч долларов и выше. В этом году, как только поступят ресурсы в банк, мы купим большое количество комбайнов.

Можно сказать, что в Кыргызстене развивается аграрный сектор, так как с каждым годом увеличивается число фермеров, которые хотели бы взять кредит и сельхоз технику под лизинг. У «Айыл Банка» более 40 тысяч заемщиков и все они очень ответственные, возвратность кредитов составляет 99,9%. При рассмотрении Айыл Банком заявки клиента на получение кредита основное внимание уделяется действующему бизнесу клиента, но в то же время немаловажным фактором является наличие у него официальной государственной регистрации в качестве хозяйствующего субъекта (индивидуального предпринимателя, акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью, крестьянского (фермерского) хозяйства и т. д.). В зависимости от организационно-правовой формы регистрации бизнеса клиент должен предоставить Айыл Банку соответствующие учредительные документы. В нашем банке работают высококвалифицированные, опытные юристы, которые всегда рады оказать безвозмездную юридическую консультацию клиенту по вопросам подготовки и порядку получения недостающих регистрационных документов, они укажут, какие внести в них изменения, если имеются противоречия или несоответствия действующему законодательству КР. Многие клиенты высказывают благодарность юристам Айыл Банка запредоставленную помощь в до оформлении учредительных документов, правоустанавливающих и право удостоверяющих документов на имущество, так как до обращения в Айыл Банк для получения кредита они многие годы по своей юридической неграмотности не могли оформить имущество на себя надлежащим образом, например, в связи с наследованием недвижимости, завершением строительства нового жилого дома, узаконением технологического оборудования и техники и т. д.

Что касается юридического сопровождения кредитов после их получения заемщиком, то можно отметить, что в случае возникновения просроченной задолженности по кредиту, согласно внутренним процедурам Айыл Банка и законодательству, кредит сразу не передается в суд для принудительного взыскания. И тем более Айыл Банк не забирает залог в свою собственность. В соответствии с законодательством по Договору о залоге на заложенное имущество налагается только запрещение на его отчуждение, прописываются условия и обязательства залогодателя по обеспечению его сохранности на период действия кредита и другие условия, при этом право собственности на залог остается за заемщиком (если он же является залогодателем) либо за залогодателем (третьим лицом).

Глава 3. Основные проблемы в кредитовании предприятий сельского хозяйства и пути их решения

Кредитование играет важную роль в развитии сельского хозяйства. Для сельскохозяйственных предприятий кредиты -- основной источник обновления производственных и оборотных фондов. Для сельскохозяйственной отрасли характерна низкая фондоотдача, что обусловлено ценовой разницей между сельскохозяйственной продукцией и техникой. Поэтому предприятия для своих коммерческих нужд обращаются в бан Для сельхозпроизводителей рост использования кредитов ограничен несколькими факторами, такими как:

Самую важную роль в развитии кредитование сельского хозяйства политическая стабильность страны. Потому что революция оказывала большое негативное влияние на развития банковской сфере. Из-за этого потери многого кризиса в экономике. Фермеры начинающие свою деятельность получив кредиты обанкротились не успев развивать свою деятельность, то есть граждане перестали верить коммерческим банкам.

Кредитование сельского хозяйства имеет свою специфику. Особенность кредитования сельского хозяйства заключается во взаимосвязи с сезонными затратами. Как правило, банки предоставляют кредиты на покрытие сезонных затрат, связанных с урожаем. Поэтому самым распространённым типом кредитования для сельского хозяйства являются краткосрочные займы. Выдача кредитов предоставляется с целью улучшения производственных фондов, повышения потенциала и других аспектов.

Кредитование сельского хозяйства сопровождается множеством проблем, обусловленных большим количеством рисков. Сельскохозяйственная отрасль сильно зависима от внешних факторов, таких как урожайность, погодные условия, экономическое положение страны и покупательская способность населения.

По этой причине у фермеров зачастую нет возможности обеспечения кредита. Все оборотные средства фермеров используются в производстве, а стоимость имущества часто не может покрыть сумму кредита.

Эта тенденция объясняется слабой степенью адаптации сельского хозяйства к условиям рыночной экономики. Стоимость недвижимости в сельской местности, ниже, чем в городе, поэтому нет возможности предоставить ликвидный залог. Сельское хозяйство менее других отраслей подвержено изменениям. Модернизация сектора осуществляется крайне слабо, поэтому руководство сельскохозяйственных предприятий и представители малых форм хозяйствования действуют по старым моделям. Журнал "Вестник КРСУ", статьи Н.С. Пронской, ст. преподаватель КРСУ "Становление банковской Системы Кыргызстана", Л.Г. Батракова статья "Глобальный экономический кризис, его последствия", 2010г.

Существовавшая политика безвозвратных кредитов привела к образованию крупного долга перед государством. Ранее такие задолженности списывались, но с переходом на рыночные отношения долг постепенно накапливается, поэтому для развития сельского хозяйства необходим поиск альтернативных путей решения вопроса с кредитованием.

На данный момент сельское хозяйство представляет собой сложную структуру, состоящую из малых и средних форм хозяйствования. Кроме того, крупные производители создают собственную производственную базу в сёлах. У крупных производителей не возникает проблем с оснащением своих ферм современной техникой. Однако доля крупных производителей в сельском хозяйстве составляет лишь 15%.

Остальная часть распределена между малыми и средними формами хозяйствования. Их структура и размер задолженности зависит от регионов.

Некоторые представители отрасли переживают период реорганизации, поэтому не представляют интереса для банков. Коммерческие кредитные заведения заинтересованы в крупных займах, поэтому задача обеспечения задолженностей возлагается на местные кредитные союзы. Крупные представители отрасли имеют более широкие возможности финансирования за счёт других видов производства.

Для поиска оптимального решения проблемы, необходимо обратиться к опыту прошлого, поскольку ранее представители сельскохозяйственной отрасли были объединены в колхозы, обладающие общим имуществом. Стоимость имущества колхозов обеспечивала расширенные возможности займа. С переходом на рыночную систему экономики всё коллективное имущество было поделено между участниками бывших колхозов и по отдельности утратило свою стоимость. На данном этапе собственники неохотно сотрудничают друг с другом.

По моему мнению, именно добровольное сотрудничество могло бы стать одним из путей решения проблемы обеспечения кредита. Банки предоставляют кредиты на условиях обеспечения недвижимостью или ценными бумагами, а также поручительством третьего лица.

Если обратиться к мировой практике, то в развитых странах проблема обеспечения сельского хозяйства решается путём объединения в добровольные сообщества, которые регистрируются как юридическое лицо с консолидированным имуществом. Подобные сообщества создаются с определённой целью привлечения финансовых средств для решения производственных проблем за счёт кредитования. Товарищества и кооперативы могут получать кредиты на таких же условиях, как обычные предприятия. Главным условием является наличие централизованной бухгалтерии. Организация также должна оплачивать налоги. Товарищество может выполнять роль управляющей компании. Кооператив может позволить открыть кредит на условиях поручительства или банковской гарантии. За период существования рыночных отношений, у представителей сельского хозяйства накопился внушительный долг перед государством.

Один из основных факторов, снижающих привлекательность аграрного сектора для банков -- высокие риски. Территория Кыргызстана охватывает несколько климатических зон, включая территории с повышенными факторами риска для потери урожая. Страхование является эффективным инструментом, позволяющим распределить ущерб от утраты урожая между предприятиями, тем самым снижая нагрузку на сельское хозяйство.

Поэтому одним из факторов повышения ликвидности для банков является управление рисками предприятия. С этой целью в сельском хозяйстве развивается система страхования урожая. На текущем этапе в России система страхования урожая развита слабо. Как правило, в случае возникновения ущерба страховые компании возмещают только 5% от стоимости урожая, в то время как поражение достигает порядка 30%. По этой причине многие предприятия сельскохозяйственной отрасли отказываются от страхования урожая.

Поддержка со стороны государства проблемы кредитования в сельском хозяйстве сводится к субсидированию. Размер и срок субсидии зависит от того, на кого оформляется кредит, на частое хозяйство или юридическое лицо. Решение о субсидировании принимается уже после выплаты кредитных процентов. Субсидии выдаются при условии предоставления документации, подтверждающей целевое использование средств и оплату основного долга вместе с процентами. На основании этих документов кредитная организация выносит решение о предоставлении кредита. В Госпрограмме развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия с 2013 по 2020 годы, процентные ставки по кредитам постепенно будут снижены с 37% до 24%.

Кредитование является одним из основных инструментов развития сельскохозяйственной отрасли в Кыргызстана. В сложившихся условиях банки не заинтересованы в кредитовании аграрного комплекса из-за низких сроков окупаемости производства и отсутствием возможности у фермеров предоставления залогового имущества. Решение проблемы может стать добровольная кооперация фермеров с целью расширения кредитных возможностей. Также возрастает роль государственной поддержки и регулирования кредитного рынка. Как и в России Кыргызстане тоже развивался бы страхование у фермеров были бы надежда на перспективе и появился бы стена защиты своих имуществ.

При условии стабильного развития рынка банковских услуг и благоприятной макроэкономической среды, ключевыми стратегическими целями в деятельности Айыл Банка выступают:

· Љ сохранение лидирующих позиций в аграрном секторе страны, лидерство в сфере лизинга;

· Љ повышение эффективности вложений в сотрудников, социальную стабильность и лояльность персонала, своевременное обеспечение квалифицированными кадрами потребностей нашего бизнеса;

· Љ оптимизация филиальной сети;

· выпуск корпоративных облигаций;

· Љ реализация проекта с металлическими счетами.

Кроме вышеперечисленного, у Айыл Банка есть большой потенциал для дальнейшего развития, но существующие ограничения в банковской лицензии со стороны НБКР тормозят развитие государственного финансового института. Руководство надзорного органа понимает и поддерживает необходимость снятия ограничений. Однако, к сожалению, решение данного вопроса затянулось. А ведь отсутствие барьеров дало бы дополнительный импульс для еще более динамичного развития. С каждым годом Айыл Банк растет и расширяется, востребованность в ресурсах растет.

Низкая про информированность население о кредите, о банковской лизинге. Недостаточность информации в сельских местностях.

Плохое обслуживание сотрудников банков, не могут объяснять о преимуществах кредитование фермеров, о получение техники в виде лизинга.

Отсутствие представительства банков, который предоставляют именно сельского хозяйство. Например: сам из Казармана в селах нету банков и у население нету информации.

Вложить инвестицию в сельского хозяйства со стороны государство предлагая субсидию фермерам с разных сторон давая каникулы кредитные.

Итак, только решая вышеперечисленные проблемы в республике экономически будем развиваться, то есть информированная доверия клиентов приведет к повышению кредитованию сельского хозяйства, а развития разного вида страховая свою деятельность фермеры уверенно будут брать кредитов дальнейшего развития своего бизнеса ведь это стимул граждан и надежда на перспективе. Ведь как говорят «Ааламга жол айылдан башталат» а путь к успеху и бумное развития в экономике начинается с сельского хозяйства.

Слабое развитие банковской инфраструктуры в сельской местности и удаленность кредиторов. В настоящее время одной кредитной организации приходится обслуживать несколько сельских поселений. Помимо этого, сельские территории не располагают в большинстве своем крупными или средними кредитоспособными предприятиями, что не позволяет им привлечь финансовые ресурсы на социально-экономическое развитие.

Территориальная рассредоточенность заемщиков. Сельское хозяйство требует больших земельных площадей. В сельскохозяйственном производстве, в отличие от промышленности, не действуют силы, направленные на создание территориальных агломераций и концентрацию. Здесь действует принцип территориальной специализации. В то же время для организации эффективной системы кредитования это является отрицательным фактором, так как банки в первую очередь коммерческие организации и свои представительства открывают в зависимости от количества находящегося на территории населения.

Большинство кредитных продуктов предназначено для уже действующих сельхозпроизводителейКроме того, важным аспектом подготовки документов на проектное финансирование является предоставление детального бизнес-плана проекта.

Основное условие проектного финансирования - обязательное участие инициатора в данном проекте в размере не менее 25 % от общей суммы необходимых капитальных вложений (инвестиций).

Такие условия для тех, кто хочет заниматься сельским хозяйством, не подходят. Да и многим уже действующим КФХ придется составлять бизнес-план и отчетность для получения кредита.

Дефицит кредитных продуктов, удовлетворяющих потребности сельскохозяйственного производства. Со стороны кредитных организаций существуют свои дополнительные ограничения для развития системы кредитования. В первую очередь отмечается низкая рентабельность отрасли и большие риски получения убытков, из-за чего многие кредитные организация не рассматривают сельхозпроизводителей как объект кредитования.

В современных экономических условиях, банки пересматривают долю распределения отраслей в своих кредитных портфелях. Если раньше приоритет отдавался таким отраслям как: нефтяная, металлургическая, финансовый сектор и телекоммуникации, то в настоящее время банки наращивают кредитование пищевой промышленности, сельского хозяйства, промышленности, фармацевтики, розничной торговли и IT-сферы. Кредитные организации меньших размеров, тоже придерживаются данной тенденции и открыто связывают смену приоритетов с новыми вызовами, которые стоят перед экономикой.

В настоящее время закон «О развитии сельского хозяйства» предусматривает господдержку переработки сельхоз сырья в пищевые продукты лишь при условии, что его переработку осуществляет производитель сырья. Однако из-за слабой материально-технической базы, неразвитой инфраструктуры и ряда других причин многие сельскохозяйственные производители не могут комплексно обрабатывать исходное сырье, что приводит к дополнительным потерям, снижению безопасности продуктов и т.д.

Оперативно разрабатывается механизм субсидирования процентных ставок по кредитам для сельхозпроизводителей. Сельскому хозяйству потребуются как краткосрочные кредиты на проведение сезонных полевых работ, так и дополнительные ресурсы на закупку кормов. Кроме того, нужны дополнительные средства на инвестиционные проекты и кредитование переработки сельскохозяйственной продукции.

Субсидирование ставок ссудного процента по банковским кредитам подразумевает следующую процедуру. Банки выдают сельскохозяйственным предприятиям ссуду под процент. Предприятие в назначенный срок погашает тело кредита, а проценты по нему банку полностью или частично выплачивает государство. То есть в рамках программы субсидирования ставок деньги концентрируются и оседают в банках, а не в сельском хозяйстве. Из базовых курсов микроэкономики известно, что подобное субсидирование в первую очередь является инструментом поддержки «производителя» кредита (банка), а не «потребителя» (сельское хозяйство). Получается, что фактически большая часть средств, предназначенная для развития сельского хозяйства, расходуется на развитие банковского сектора. С макроэкономической точки зрения такая политика поддержки сельского хозяйства, по сути, является политикой по перераспределению ресурсов из сельского хозяйства в банковский сектор, хотя банковский сектор должен являться организационной инфраструктурой для реального сектора народного хозяйства, в том числе и для сельского хозяйства. Подобного рода «банковская» макроэкономическая политика осуществлялась и в период последних кризисов, когда антикризисная программа в первую очередь была направлена на поддержку финансового сектора, а не реального.

В макроэкономике все отрасли народного хозяйства влияют друг на друга, поэтому, например, чтобы изменить финансовое состояние одной отрасли, необязательно напрямую это делать. Можно просто изменить финансовое состояние сопряжённых отраслей и автоматически произойдут изменения в финансовом состоянии управляемой отрасли.

У банковского сектора кредитуются практически все экономические агенты, Ахметов А.Е. "Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. - Саратов: 2005г.в том числе и предприятия электроэнергетики, газовой промышленности, транспорта, торговли, машиностроения и других отраслей, связанных напрямую с сельским хозяйством. Расходы на выплату процентов по кредитам относятся на себестоимость продукции, а значит и на цены различных товаров и услуг, которые потребляют сельскохозяйственные предприятия. Для сельского хозяйства это означает рост издержек, а для банковского сектора - рост прибыли.

Развивать конкурентоспособный бизнес в условиях, когда иностранные компании кредитуются по более низким ставкам, а экономические границы всё больше стираются, практически невозможно. Высокие ставки процента для реального сектора экономики не позволяют запускать масштабные, долгосрочные, инфраструктурные проекты с большими сроками окупаемости, что делает отечественное сельское хозяйство неконкурентоспособным и нерентабельным.

Высокие кредитные ставки также являются одной из причин инфляции, так как процентные выплаты по кредитам относятся на себестоимость продукции. В результате высокие процентные расходы определяют высокие тарифы и цены по всей экономике. Общие недостатки инфляции для народного хозяйства дополняются ослаблением конкурентных позиций всех отечественных производителей, в том числе и сельскохозяйственных.



Заключение

Подводя итог, можно сделать вывод о том, что роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Строгое "разделение властей", то есть, определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между Национальным банком и коммерческими банками способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.

Коммерческие банки, пройдя период становления, превратились в мощные финансовые структуры и стали играть важную роль в сложных процессах преобразования общества и экономики. В эти годы заметно выросли капиталы банков, создана серьезная материальная база, внедрены международные технологии и стандарты, подготовлены квалифицированные специалисты. Значительные капиталы, активное участие в приватизации наиболее перспективных предприятий и секторов экономики, разнообразная коммерческая и инвестиционная деятельность, тесное взаимодействие с различными структурами власти - вот далеко не полный перечень факторов, обусловливающих серьезное влияние сравнительно молодых российских банков на экономическую жизнь страны. Безусловно, в работе банков были и определенные недостатки: в менеджменте, в кредитной политике, в работе с персоналом и т.д. Однако это были в основном издержки быстрого роста, и банковская система была способна и готова со временем их устранить, ориентируясь на международные стандарты и правила.

Для совершенствования кыргызской банковской системы требуют своего решения следующие проблемы:

реструктуризация всей банковской системы страны с целью увеличения банковского капитала, повышения качественной базы обслуживания клиентов;

рекапитализация банков и принципиальный поворот во взаимоотношениях со сферой материального производства, что создаст прочную экономическую среду для развития банковского бизнеса на здоровой основе;

повышение внимания банков к ограничению рыночных рисков;

восстановление доверия к банковской системе всех слоев населения Кыргызстана.

Реализация этих и других мер позволит восстановить деятельность банковской системы и создать условия для активизации ее работы с реальным сектором экономики, повысить ответственность руководителей и собственников банков за результаты своей деятельности по управлению банком.

Банки являются неотъемлемым элементом современной экономической системы. Сущность банковского дела состоит в извлечении дохода из распоряжения временно свободными денежными средствами. Банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества. Без них не может существовать современное общество, так, как именно банки, являясь центром через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов.

Подводя итог выполненной работы, считаю необходимым отметить:

Проводимое Национальным банком денежно-кредитное регулирование является неотъемлемой частью экономической политики государства. Действия Национального банка Кыргызской Республики должны быть направлены на достижение стратегических и тактических целей денежно-кредитной политики, обеспечение социально-экономического развития страны, увязаны с бюджетно-налоговой политикой, прогнозом платежного баланса.

Конечными целями денежно-кредитного регулирования являются:

достижение устойчивых в среднесрочном периоде темпов экономического роста;

существенное снижение темпов инфляции;

уменьшение отрицательного сальдо торгового баланса за счет опережающих темпов роста экспорта по сравнению с импортом;

обеспечение роста инвестиций.

Для создания условий по достижению этих целей необходимо средствами денежно-кредитной политики обеспечить:

поддержание темпов роста денежной массы в тесной связи с темпами роста реального сектора экономики;

рост иностранных активов банковской системы нашей республики;

стабильную динамику валютного курса кыргызского сома.

Для достижения стратегических и тактических целей денежно-кредитной политики, количественных и качественных параметров целесообразно реализовать денежно-кредитный механизм государственного регулирования экономики, который представляет собой концептуальные направления и подходы к достижению стратегических и тактических целей обеспечения темпов роста экономики страны, снижения темпов инфляции и безработицы, недопущения отрицательного сальдо торгового баланса на основе комплексного и гибкого применения инструментов денежно-кредитной политики (учетной ставки, порядка проведения операций на открытом рынке, норм обязательных резервов, политики в области валютного курса, обязательных экономических нормативов) и системы мер по повышению эффективности функционирования банковской системы.

Представляется необходимым реализовать систему мер по регулированию двух противоречивых макроэкономических тенденций: с одной стороны - укрощение инфляции, с другой стороны - обеспечение роста ВВП и уменьшение безработицы.

В целях повышения эффективности функционирования банковской деятельности необходимо более широко использовать принцип независимости Национального банка Кыргызской Республики, который является необходимым условием стабильности денежно-кредитной системы, повышения эффективности регулирования денежной сферы. Усилившиеся на современном этапе тесные связи между Национальным банком и правительством не означают, что государство может безгранично влиять на политику Национального банка. Существенная степень независимости последнего является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства.

Очень важно понять, что без сильной банковской системы не может быть сильной социально-экономической системы страны, а, следовательно, успешного развития в перспективе. У нее не будет источников для такого развития. Отсюда вывод: надо не просто разработать в новых условиях вдохновляющую программу быстрого и всестороннего укрепления банковской системы Кыргызской Республики, но и начать претворять ее в жизнь.



Cписок литературы

Законодательная и нормативно-регламентирующая литература

Кыргызская Республика. Конституция (2010). Конституция Кыргызской Республики [Текст]: офиц. текст. - Б., 2010.

Кыргызская Республика. Законы. «О Национальном банке Кыргызской Республики» [Текст]: закон: [принят ЖК КР от 29 июля 1997 года N 59].

Кыргызская Республика. Законы. ««О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике» [Текст]: закон: [принят ЖК КР от 29 июля 1997 года N 60.

Программа Правительства по переходу Кыргызской Республики к устойчивому развитию на 2013-2017 годы [Текст]. Утверждена от 30 апреля 2013 года N 218.

Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]: учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. - М: Вузовский учебник, 2004.

Банковское дело: стратегическое руководство [Текст]/Под ред. В. Платонова и М. Хиггинса. - М.: Консалтбанкир, 2006.

Банковское дело [Текст]: учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. - М.: Юрайт, 2012.

Банковское право [Текст]: учебник для магистров.- 3-е изд., перераб. и доп. / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина.- М.: Юрайт, 2012.

Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник для вузов. - М.: Издательство Юрайт, 2011.

Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Ларионова И.В. Основы банковского дела. [Текст] - М.: КноРус, 2008.

Российская банковская энциклопедия. [Текст] - М.: ЭТА, 1995.

Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования [Текст]: монография / под ред. О. И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2012. - 267

Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией [Текст]: учеб. пособие / А. М. Тавасиев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Дашков и К, 2011. - 639 с.

Лаврушин О.И. "Банковское дело", М. "Дрофа", 2008г.

Белоглазов Г.Н. "Деньги, кредит, банки" Изд.: Юрайт - издат. 2007г.

Шестоков А.В. "Банковская система" Изд.: МГИУ 2006г.

Масленников В. В, Зарубежные банковские системы. Иваново: Талка, 2008г.

Байкожоев Б.М. "Кыргызские банки // банковский еженедельник "Экономика. Банки. Бизнес", 2002г.

М.Т. Койчуева "Организация деятельности коммерческих банков", Бишкек 2010г., стр.320

Книга А. G. Hugsberr "Improving of banking system", 2009г.

Ахметов А.Е. "Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. - Саратов: 2005г.

Тютюник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2005г.

Абдыжапаров А.С., Энгельман И.В., учебное пособие "Деньги, кредит, банки", 2011г.

Бектенова Д.Ч., Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для вузов - Бишкек: 2004г.

Лаврушин О.И., Банковское дело, М.: Финансы и статистика, 2003г.

А. Дж. Осмонов "История Кыргызстана, Бишкек 2009г.,

С.Р. Касымов статья "История становления банковской системы после присоединения к России, Бишкек 2008г.,

Л.Г. Батракова статья "Глобальный экономический кризис, его последствия", 2010г.

М.Т. Койчуева "Организация деятельности коммерческих банков", Бишкек 2010г.

II. Законодательные и нормативно-правовые акты

Закон КР "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике" № 60 от 29 июля 1997г.:

Закон КР "О Национальном Банке Кыргызской Республике" №59 от 29 июля 1997г.

Указ Президента Кыргызской Республики № 425 "О мерах по обеспечению реализации Закона Кыргызской Республики "О структуре Правительства Кыргызской Республики" от 26 октября 2009 года.

III. Текущий архив

Годовой отчет НБКР за 2011 год

Тенденции развития банковской системы за 2011 года

Бюллетень НБКР 3 (194), 2012 год

IV. Источники удаленного доступа

Официальный сайт Кыргызской Республики www.gov. kg"

Официальный сайт Кыргызской Республики www.government. kg

Офиц-ный сайт Национального банка Кыргызской Республики www.nbkr. kg

V. Статьи в периодической печати

"Вестник КРСУ", статья А.У. Егоров "Тенденции развития банковской системы", 2010г.

Журнал "Банковский Вестник", 2010-2011гг.

Журнал "Вестник КРСУ", статьи Н.С. Пронской, ст. преподаватель КРСУ "Становление банковской Системы Кыргызстана", Л.Г. Батракова статья "Глобальный экономический кризис, его последствия", 2010г.

Журнал "Вестник КРСУ", статья Джаилова А.У. "Безопасность банковской системы Кыргызстана" УДК 336.71: 330.33.1 (575.2) (04), 2011г.

Журнал "Банковский Вестник", статья "Антикризисные меры по излечению банковской системе", А.Т. Пронская, 2010г.

Газета "Финансист", статья Короткова Е.А., статья "Совершенствование условий развития банковской системы"

Размещено на Allbest.ru

...