Управление финансовыми рисками в коммерческом банке

31

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение
• 1. Теоретический раздел
• 1.1 Сущность банковских рисков. Их факторы
• 1.2 Методы оценки банковских рисков
• 2. Практическая часть
• 2.1 Общая характеристика ПАО «Сбербанк»
• 2.2 Анализ рисков ПАО «Сбербанк»
• Выводы и предложения
• Библиографический список
• Приложение
• Введение
• В современном мире значение банков вышло за рамки собственно денежных и кредитных отношений. Они выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком. Без них немыслима нормативная, рациональная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе. Мощные социально ответственные банки способны превратить рыночную стихию в орудие эффективной политики государства. Слабые банки - это фактор неизбежного ослабления государства и деградации экономики.
• Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране. Банки России образуют единую, развивающуюся систему, сочетающую в себе автономию и централизм. Автономия выражается в том, что банки, как заинтересованные участники рыночных отношений, являются собственниками аккумулированных ими денежных средств. Они самостоятельно определяют пути выхода на кредитный, валютный и фондовый рынки и отношения с коммерческими предприятиями. Централизм проявляется в единстве требований со стороны Правительства РФ и Центрального Банка России к коммерческим банкам в вопросах обеспечения их надежности и соблюдения интересов их клиентов и государства. Централизм в управлении банковской системой основан, прежде всего, на экономических методах и лишь в необходимых случаях - на командно-административных.
• Проблемы дальнейшего развития экономики являются сейчас наиболее актуальными для России, так как от их решения во многом зависит будущее страны. Необходимость реструктуризации банковской системы и содействие развитию данного сектора экономики - вопрос очевидный и не требующий доказательств.
• Банковский сектор наиболее уязвим с точки зрения влияния финансовых рисков в связи с тем, что кредитные риски может спровоцировать проявления других рисков, вызвать последовательное их действие по всей цепи взаимодействия. Управление банковскими рисками - важный инструмент повышения надежности функционирования банков в рыночных условиях в переходный период. Актуальность исследования определяется новизной проблемы, которая возникла только в последние годы.
• Целью преддипломной практики является: на основании теоретического материала выработать и закрепить практические навыки, необходимые при решении конкретных профессиональных задач в области организации финансовой деятельности и финансового менеджмента, закрепить теоретические знания, полученные по учебным дисциплинам, изучить деятельность предприятий всех форм собственности, собрать и обобщить практический материал для подготовки выпускной квалификационной работы.
• Основными задачами практики являются:
• - расширение, систематизация и закрепление теоретических знаний по изученным экономическим дисциплинам;
• - изучение финансово-экономической деятельности конкретного предприятия (учреждения, организации);
• - выполнение анализа финансового состояния предприятия;
• - изучение опыта предприятия по привлечению и размещению отечественных и иностранных инвестиций;
• -анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия (учреждения, организации);
• -сбор и обработка материалов для подготовки выпускной квалификационной работы.
• Место практики: дополнительный офис 0396 Омской области, р.п. Щербакуль ПАО «Сбербанк».
• Сроки практики: с 25.04.2016 по 08.05.2016
• 1. Теоретический раздел
• 1.1 Сущность банковских рисков. Их факторы
• Оперируя в нестабильной среде и не обладая всей полнотой информации о контрагентах, коммерческие банки вынуждены принимать риск в повседневной деятельности. При этом банки имеют возможность минимизировать значительную часть несистемного риска, однако не всегда делают это, поскольку риск прямо пропорционален доходу и вполне приемлем при наличии достаточных компенсаций.
• В исследовании риска целесообразно разграничить два ключевых направления - распознавание и оценка уровня риска и принятие решений в области риска Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. - 2013. - № 1. - с. 18-31..
• Понятие «риск» встречается в обиходе многих общественных и естественных наук, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска. Специфика экономического аспекта риска связана с тем, что риск, несмотря на ожидаемый финансовый выигрыш, отождествляется с возможным материальным ущербом, вызванным реализацией выбранного хозяйственного, организационного или технического решения, и/или неблагоприятным воздействием окружающей среды, включающим изменение рыночных условий, форс-мажорные обстоятельства и т.д. Такая трактовка риска в банковской сфере вполне оправдана, поскольку, выполняя функции финансовых посредников в экономической системе, коммерческие банки покрывают львиную долю своих потребностей в денежных ресурсах за счет привлеченных средств. Следовательно, для того чтобы формировать пассивы путем заимствования, банки должны обладать высокой степенью надежности и общественным доверием. Общество же, в свою очередь, склонно доверять свои временно свободные денежные средства тем финансовым посредникам, которые демонстрируют стабильную прибыль и минимальные потери. Таким образом, для банка риск представляет собой вероятность потерь и тесно связан с нестабильностью банковского дохода.
• Следовательно, риск как элемент хозяйственного решения может быть определен следующим образом - это ситуативная характеристика деятельности любого субъекта рыночных отношений, в том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные (или, напротив, благоприятные) последствия в случае неуспеха (или успеха).
• Опасность потерь, вытекающая из специфики хозяйственных операций, представляет собой коммерческий риск. Коммерческий риск означает неуверенность в возможном результате и его неопределенность. Составной частью коммерческих рисков являются финансовые риски, связанные с вероятностью потерь каких-либо денежных сумм или их недополучением.
• Риски делятся на два вида: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получить как положительный, так и отрицательный результат.
• Финансовые риски относятся к спекулятивным. Инвестор, осуществляя венчурное вложение капитала, заранее знает, что для него возможны только два вида результатов: доход или убыток. Особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами, т.е. риска, который вытекает из природы этих операций.
• Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.
• Ведущим принципом в работе банков является стремление к получению как можно большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки. Иными словами, риск - это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Риски тем больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть как Позитивными, так и негативными. В первом случае речь идет о шансах получить прибыли, во втором - о риске иметь убытки.
• Таким образом, получать прибыль можно только в случаях, если возможности понести потери (риски) будут предусмотрены заранее (взвешены) и подстрахованы. Поэтому проблемам экономических рисков в деятельности коммерческих банков должно уделяться первостепенное внимание. К основным проблемам относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и методов расчета экономических, политических и других рисков банка, отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны.
• Существуют общие причины возникновения банковских рисков и тенденции изменения их уровня. Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. Анализ и оценка риска в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения вероятности того, что какое-то событие в будущем произойдет. Обычно эта вероятность выражается в процентах. Соответствующая работа может вестись, если выработаны критерии риска, позволяющие ранжировать альтернативные события в зависимости от степени риска. Однако исходным пунктом работы является предварительный статистический анализ конкретной ситуации.
• Факторы, влияющие на возникновения и величину банковских рисков, весьма разнообразны и их можно подразделить на: макроэкономические, связанные с предприятием заемщиком, связанные с банком.
• Макроэкономические факторы:
• 1) Экономический кризис, спад производства по отраслям;
• 2) Региональный риск;
• 3) Инфляция;
• 4) Бюджетные и финансовые кризисы;
• 5) Риски неплатежей и замены безналичной формы расчетов;
• 6) Риск отсутствия законодательной базы и механизмов реализации законодательных актов;
• 7) Неустойчивость банковской системы;
• 8) Политические риски;
• 9) Неразвитость системы страхования рисков;
• 10) Неразвитость информационного рынка;
• 11) Сужение платежеспособного спроса, неблагоприятные изменения на отдельных рынках.
• Факторы, связанные с предприятиями-заемщиками:
• 1) неопределенность юридического статуса предприятия-заемщика, отсутствие лицензирования и патентования деятельности или истечение срока их действия;
• 2) слабое финансовое состояние предприятия-заемщика, его низкая платежеспособность и финансовая устойчивость;
• 3) значительная физическая и моральная изношенность основных производственных фондов;
• 4) отсутствие у предприятия-заемщика прав собственности на имущество, в том числе передаваемого в залог;
• 5) низкая конкурентоспособность выпускаемой продукции, наличие на рынке товаров-аналогов;
• 6) неудовлетворительная организация труда, социальные проблемы в коллективе, накопленная задолженность по заработной плате, высокая текучесть кадров, что создает вёроятность остановки производства по причине забастовок и увольнений;
• 7) искажение данных учета и отчетности, недостоверность сведений предлагаемой для анализа и оценки отчетности, наличие на балансе реально неликвидных оборотных средств;
• 8) отсутствие заинтересованности руководства предприятия в развитии производства;
• 9) возможность злоупотреблений со стороны управляющих предприятием;
• 10) слабые финансовый анализ и планирование;
• 11) недостаток платежеспособных покупателей продукции;
• Факторы, связанные с банком:
• 1) недостаточна внутренняя инструктивная база, отсутствуют в письменном виде точные стандарты и методическое обеспечение кредитован инструкции;
• 2) не проводится тщательная оценка кредитоспособности заемщика;
• 3) недостаточна правовая подготовка сотрудников банка;
• 4) злоупотребления должностными лицами банка служебным положением в результате концентрации чрезмерных полномочий одного лица при принятии решения о кредитовании;
• 7) недостоверность или отсутствие анализа и прогноза ситуации в производстве, в кредитуемой отрасли, в экономике региона;
• 8) недостаточность информации о состоянии расчетного счета, размере и составе картотеки документов, не погашенных в срок, открытых заемщиком счетов в других банках и суммах оборотов по ним, просроченной задолженности по другим кредитам.
• Риском можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации управления рисками во многом зависит от классификации.
• 1.2 Методы оценки банковских рисков
• В практике менеджмента банка всегда существовала потребность в оперативной и общепонятной оценке возможных потерь стоимости портфеля активов на определенный период времени. Показатель стоимости под риском (VаR) как раз и отвечает этим требованиям. Метод оценки на его основе был разработан в конце 1980-х годов и сразу же завоевал признание среди многих участников финансового рынка, благодаря своей простоте для понимания на всех уровнях управления компанией. Впоследствии этот показатель стал полноценным стандартом информации о риске банка, и нашел свое применение как внутри банка, так и в отчетах для инвесторов и регулирующих органовБанковский риск-менеджмент: методы, рекомендации, инструменты// http://www.gaap.ru/biblio/corpfin/analyst/078.asp.
• Стоимость под риском отображает максимально возможные убытки от изменения стоимости финансового инструмента, портфеля активов, которые могут произойти за данный период времени с заданной достоверностью. Например, когда говорят, что рисковая стоимость на 1 день составляет 100 млн. руб. с доверительным интервалом 95% (или достоверностью потерь 5%), это значит, что потери в течение одного дня свыше 100 млн. руб. могут состояться не более чем в 5% случаев.
• Следовательно, стоимость под риском - это размер убытка, который может быть превышен с достоверностью не более x % (не будет превышен с достоверностью (100 -x )%) на протяжении последующих n дней. Банковский риск-менеджмент: методы, рекомендации, инструменты// http://www.gaap.ru/biblio/corpfin/analyst/078.asp
• Для расчета стоимости под риском необходимо знать зависимость между размерами прибылей и убытков и достоверностью их появления, то есть распределение вероятности этих случайных величин на протяжении выбранного интервала времени. Тогда, например, по значению вероятности потерь можно однозначно определить размер соответствующих убытков. Однако реальный закон распределения вероятности этой случайной величины, как правило, не известен. Поэтому на практике часто используют допущение о том, что она распределена по нормальному закону.
• Из определения стоимости под риском следует, что ее ключевыми параметрами являются доверительный интервал и временной горизонт. Поскольку убытки являются следствием колебаний цен на рынке, доверительный интервал является той границей, которая, с точки зрения управления портфелем, отделяет «нормальные» колебания рынка от экстремальных ценовых всплесков по частоте их появления. Как правило, достоверность потерь устанавливается на уровне 1, 2,5 или 5% (соответствующий доверительный интервал составляет 99, 97,5 и 95%). Однако риск-менеджер может выбрать любое другое значение в соответствии со стратегией управления, которой придерживается банк. В частности, в системе RiskMetrics (разработанной банком J. P. Morgan) используется 5%-ная вероятность.
• Кроме субъективной оценки, доверительный интервал может быть установлен объективно. С этой целью строится график реального (эмпирического) распределения достоверности прибылей и убытков, который совмещают с графиком плотности нормального распределения, имеющего аналогичные параметры. Точки пересечения «хвостов» эмпирического и нормального распределения и будут определять доверительный интервал, который необходимо было найти.
• Следует учитывать, что с увеличением доверительного интервала показатель стоимости под риском будет расти. Очевидно, что потери, которые возникают с вероятностью 1%, будут выше, чем потери, которые возникают с вероятностью 5%.
• Выбор временного горизонта зависит от того, насколько часто проводятся операции с данными активами, а также от их ликвидности. Для финансовых институтов, которые осуществляют активные операции на рынках капитала, типичным периодом расчета является 1 день, тогда как стратегические инвесторы и нефинансовые компании могут использовать и большие периоды времени. Кроме того, при установке временного горизонта следует учитывать наличие статистики по распределению прибылей и убытков для желаемого интервала времени. Вместе с удлинением временного горизонта растет и показатель стоимости под риском. Возможные прибыли и убытки, например, за 5 дней могут иметь большие значения, чем за 1 день. На практике считают, что за период в n дней величина стоимости под риском будет приблизительно в vn раз больше, чем за 1 день.
• Оценка стоимости под риском предусматривает, что состав и структура оцениваемого портфеля активов будут оставаться неизменными на протяжении всего временного горизонта. Такое предположение вряд ли оправданно для достаточно больших интервалов времени. Поэтому при каждом обновлении портфеля необходимо корректировать величину этого показателя.
• Показатель рисковой стоимости, обычно, не единственный и универсальный инструмент оценки рисков. Как правило, расчет рисковой стоимости сопровождается детальным анализом нескольких возможных сценариев, моделированием эмпирических распределений достоверности и тестированием портфеля на устойчивость к изменению основных параметров. Величина рисковой стоимости как обобщающая оценка рыночного риска нужна, прежде всего, для принятия оперативных решений высшим руководством.
• Для расчета показателя стоимости под риском используются три экономико-математических метода: аналитический; исторического моделирования; статистических испытаний Монте-Карло Жоваников В.Н. Риск - менеджмент в коммерческом банке в условиях переходной экономики// Деньги и кредит, 2012. №5. - с. 60 - 65..
• Первый метод является параметрическим и позволяет получать оценки в закрытом (замкнутом) виде, два других - представляют своего рода математический эксперимент. Начальным этапом и необходимым условием реализации этих методов является определение так называемых «рыночных факторов риска», которые оказывают влияние на стоимость портфеля, что позволяет представить цену финансового инструмента как функцию этих факторов и, таким образом, решить главную проблему количественной оценки стоимости портфеля.
• Определение рыночных факторов допускает декомпозицию финансовых инструментов, которые входят в портфель, на более простые, непосредственно связанные с рыночными факторами риска с последующим рассмотрением их как «субпортфелей», или позиций, которые состоят из таких первичных инструментов. Например, цена форвардного контракта на поставку одной валюты в обмен на другую зависит от трех рыночных факторов: обменного курса «спот» одной валюты к другой и двух процентных ставок по каждой валюте контракта. Для всех инструментов, которые входят в портфель, должны быть получены аналитические зависимости, которые выражают их текущую стоимость через рыночные факторы риска. В некоторых случаях, когда аналитические зависимости неизвестны, для оценки стоимости того или другого инструмента применяют численные методы.
• Это наиболее сложный этап, поскольку для большого финансового института количество таких факторов может измеряться сотнями. Последующие этапы включают определение вида и оценку параметров статистического распределения ожидаемых в будущем значений рыночных факторов, использование приобретенного значения и аналитических зависимостей для определения потенциальных изменений стоимостей разных позиций, которые составляют портфель, и последующее ранжирование и суммирование всех позиций оценки ожидаемых изменений стоимости портфеля.
• Аналитический (ковариационный, дельта-нормальный) метод базируется на классической теории портфеля финансовых активов. Основное предположение - изменения рыночных факторов риска имеют нормальное распределение. Это позволяет определить распределение прибылей и убытков для всего портфеля как нормальное. Зная свойства закона нормального распределения можно определить убыток, который может возникать не чаще заданного процента случаев, то есть показатель рисковой стоимости.
• Краеугольным камнем аналитического метода является процедура отображения рисков (англ. risk mapping). Она предусматривает декомпозицию каждого инструмента из портфеля на множество более простых инструментов или позиций, при этом каждая из них должна отображать лишь один рыночный фактор риска. Таким образом, формируется вектор стоимостей стандартных позиций p , каждое значение которого определяет текущий размер позиции как функцию одного рыночного фактора при условии, что значение других рыночных факторов риска является фиксированным. Для оценки опционов используется линейная аппроксимация, при этом стоимость опциона выражается в виде дельта-эквивалентной позиции «спот» Кабушкин С.Н. Управление банковскими кредитными рисками - М.: Новое знание, 2014. - с. 178.
• На следующем этапе делается предположение, что однодневные процентные изменения или приросты логарифмов значений факторов риска имеют нормальное распределение с математическим ожиданием, равным нулю. Для каждого рыночного фактора проводится статистическая оценка величины среднего квадратичного отклонения, а также рассчитываются коэффициенты корреляции между разными парами факторов. Полученные результаты используются для определения средних квадратичных отклонений и коэффициентов корреляции для стоимостей стандартных позиций.
• Среднее квадратичное отклонение стандартной позиции рассчитывается как произведение оценки среднего квадратичного отклонения соответствующего рыночного фактора на коэффициент эластичности стоимости позиции по данному рыночному фактору (процентное изменение стоимости позиции при изменении величины рыночного фактора на 1%). Коэффициенты корреляции для стандартных позиций равняются коэффициентам корреляции между соответствующими рыночными факторами с учетом того, что коэффициент корреляции меняет знак на противоположный, если стоимость стандартной позиции противоположна изменению рыночного фактора.
• Далее составляется ковариационная матрица Q изменений стоимостей стандартных позиций, с помощью которой и формулы дисперсии для суммы нормально распределенных случайных переменных рассчитывают дисперсию стоимости портфеля, состоящего из стандартных позиций. Ковариационная матрица умножается, соответственно, слева и справа на векторы значений стоимостей стандартных позиций р и рT , в результате чего вычисляется значение дисперсии портфеля. Извлекая из дисперсии квадратный корень, определяется среднее квадратичное отклонение. Величина стоимости под риском рассчитывается по формуле: Банковский риск-менеджмент: методы, рекомендации, инструменты// http://www.gaap.ru/biblio/corpfin/analyst/078.asp
• , (1)
• где Z - количество средних квадратичных отклонений, соответствующее заданному доверительному интервалу (например, при доверительном интервале в 95% Z =1,65, а при 99% Z =2,33);
• t - временной горизонт;
• p - вектор размера позиций;
• p Т - транспонированный вектор размера позиций;
• Q - ковариационная матрица изменений размера позиций.
• Аналитический метод уступает методам имитационного моделирования в надежности оценки рисков портфелей, которые состоят из опционов и основанных на них инструментах, стоимость которых от рыночных факторов описывается нелинейной функцией, особенно на сравнительно больших временных горизонтах.
• Метод исторического моделирования (historical simulation) является относительно простым подходом, который, в отличие от аналитического метода, не базируется на теории вероятностей и требует небольшого количества предположений относительно статистических распределений для рыночных факторов риска. Как и в аналитическом методе, стоимости инструментов портфеля должны быть предварительно представлены как функции от рыночных факторов риска. Построение функции распределения прибылей и убытков происходит эмпирическим путем.
• Текущий портфель подвергается воздействию реальных изменений значений рыночных факторов риска, которые наблюдались в прошлом, например, за последние n периодов. Для этого строится n множеств гипотетических значений рыночных факторов на основе их нынешних значений и процентных изменений за последние n периодов.
• Однако реализация этого метода подразумевает использование для расчетов временных рядов значений по всем рыночным факторам. Получить эту информацию не всегда возможно для сильно диверсифицированных портфелей. Особенно это касается данных по процентным ставкам для валют стран, которые не имеют развитых финансовых рынков. Кроме того, историческое моделирование допускает, что поведение рынка в прошлом будет повторяться и в будущем, что в общем случае не соответствует действительности.
• Метод статистических испытаний Монте-Карло (Monte-Carlo simulation) также относится к методам имитационного моделирования, и поэтому он имеет ряд общих характеристик с методом исторического моделирования. Основное отличие заключается в том, что метод Монте-Карло не проводит моделирования с использованием реально полученных значений рыночных факторов. Вместо этого выбирается статистическое распределение, которое аппроксимирует изменения рыночных факторов, и проводится оценка его параметров. Для этого используется распределение Стьюдента или сочетание нормальных распределений. На основе выбранного распределения с помощью генератора случайных чисел генерируются тысячи (десятки тысяч) гипотетических наборов значений рыночных факторов. Полученные значения используются для расчета величин прибылей и убытков, вызванных изменением стоимости портфеля. На последнем этапе строится распределение прибылей и убытков портфеля и определяется величина стоимости под риском Ларионов И.В. Методы управления рисками в кредитных организациях и способы их ограничения// Бизнес и банки, 2000. №40. - С.2.
• Оценка рисков диверсифицированных портфелей на основе метода Монте-Карло требует больших расходов времени и технических ресурсов. Еще одна проблема заключается в том, что гипотетические распределения вероятностей рыночных факторов, которые используются в аналитическом методе и методе Монте-Карло, могут не отвечать действительности. Как правило, эмпирические распределения изменений рыночных факторов имеют значительный эксцесс сравнительно с нормальным распределением, т. е. случаи больших отклонений от среднего значения встречаются чаще, чем это предусмотрено нормальным распределением.
• Самым перспективным по сравнению с другими методами является метод математического моделирования , который позволяет одновременно оперировать как активами, так и пассивами банка в тесной взаимосвязи с учетом уровня ликвидности. Этот метод имеет широкое практическое применение, что дает возможность руководству банка принимать необходимые управленческие решения, прогнозировать следствия принятия решений, а также адаптировать эти решения к изменению экономической конъюнктуры или к ошибкам в прогнозах. Сдерживающим фактором его практического применения является сложность расчетов, требующая определенной квалификации риск-менеджмента.
• В целом, ни один из рассмотренных ранее методов не позволяет всесторонне оценивать и управлять рисками банка. Потому для эффективного управления рисками целесообразно одновременно использовать сразу несколько методов. Это позволит сравнивать полученные результаты и принимать обоснованное решение.
• Процесс управления банковскими рисками достаточно сложный и нуждается в выработке конкретных методик по каждому виду риска. На сегодня существуют достаточно развитые подходы к измерению и оценке рисков банка (в частности кредитного). Однако описанные ранее подходы и модели управления рисками банка существуют каждая отдельно, то есть являются автономными. Банки разрабатывают, как правило, методики лишь по основным видам банковских рисков.
• Наиболее разработанными являются подходы к управлению кредитным, процентным рисками и риском ликвидности. К преимуществам существующего инструментария оценки финансовых рисков следует отнести такие аспекты: Ларионов И.В. Методы управления рисками в кредитных организациях и способы их ограничения// Бизнес и банки, 2000. №40. - С. 3.
• сформированный понятийный аппарат, что позволяет избегать двойной трактовки того или другого срока, определения, понятия;
• выработанный алгоритм (последовательность) действий относительно управления финансовыми рисками (в частности кредитного);
• усовершенствованные подходы к количественной оценке факторов риска, что позволяет учесть максимальное их количество при измерении величины риска и получать адекватные управленческие решения.
• С другой стороны, проанализировав существующие методологические принципы управления кредитным риском, следует заметить о необходимости постоянного их усовершенствования, поскольку динамическое развитие банковской системы России ставит перед банками новые задания.
• Усиление конкуренции в банковском секторе нуждается в максимально детальном анализе рисков банка. Учитывая развитие розничного банковского бизнеса, аналитикам банков приходится постоянно совершенствовать подходы к минимизации кредитного риска. По нашему мнению, это следует реализовывать параллельно в нескольких направлениях:
• совершенствовать существующую методическую базу управления кредитным риском;
• разрабатывать новую методологическую базу для управления кредитным риском банка, сконцентрировав в ней преимущества существующих методик оценки.
• Разработка новых методик для анализа рисков банков, в том числе их коэффициентный анализ, требует, прежде всего, адекватной технической и информационной базы. В настоящее время, в условиях стремительного освоения отечественными банками высоких компьютерных технологий, наличие современных аналитических программных продуктов является одним из основных конкурентных преимуществ.
• 2. Практическая часть
• 2.1 Общая характеристика ПАО «Сбербанк»
• Сбербанк России - является один из самых крупнейших банков страны сегодня. Создан Банк Центральным банком Российской Федерации в форме акционерного общества открытого типа и зарегистрирован 20 июня 1991. Основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который обладает более 60% акций.

Сберегательный банк Российской Федерации по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу филиалов, территориальных банков и агентств.

Количество структурных подразделений банка составляет 20142 во всех регионах Российской федерации.

Этот банк является лидером отечественного банковского рынка: ссуды банка, предоставленные российским предприятиям составляют около трети (35,4%) всех кредитов выданных банковской системой страны корпоративным клиентам. Банк сохраняет за собой и позиции лидера розничного рынка, в частности на рынке вкладов физических лиц банк занимает 65% всего рынка, высокими темпами развиваются операции по кредитованию частных клиентов.

Приоритетными направлениями деятельности Банка являются:

- Операции с корпоративными клиентами: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций, инкассация, конверсионные услуги, денежные переводы в пользу юридических лиц и др.

- Операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и ценные бумаги Банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции с драгоценными металлами, купля-продажа иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.

- Операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой; размещение и привлечение средств на межбанковском рынке и рынках капитала и др.

Банк работает на основании Генеральной лицензии на осуществление банковских операций № 1481, выданной Банком России 8 августа 2012 года. Кроме того, Сбербанк имеет лицензии на осуществление банковских операций на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, другие операции с драгоценными металлами, лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на ведение брокерской, дилерской, депозитарной деятельности, а также на деятельность по управлению ценными бумагами.

Собственный капитал ПАО «Сбербанк» на конец 2014 года составил 1982 млрд.руб.

Структура собственного капитала за 2012 - 2014 гг. представлена на рис. 2.1.

Рис. 2.1. Динамика удельного веса всех источников собственных средств в общей сумме собственного капитала

Согласно рис. 1 наибольший удельный вес в структуре собственного капитала занимает нераспределенная прибыль прошлых лет: на конец 2012 года - 55,22%; на конец 2013 года - 61,16 %; а на конец 2015 года - уже 75,10%. На втором месте - прибыль отчетного периода: на конец 2012 года - 20,96%; на конец 2013 года - 19,51% и на конец 2014 года - 15,7%.

Средства акционеров занимает всего 3,42 - 4,1% от общей суммы собственного капитала.

Основные факторы внешней среды, воздействующие на результаты деятельности ПАО «Сбербанк» представлены в табл. 2.1

Таблица 2.1

PEST-анализ ПАО «Сбербанк»

Политика	Р	Экономика	Е
Факторы		Факторы
1	Проведение политических реформ		1	Уровень платежеспособности населения
2	Изменение налогового законодательства		2	Изменение политики, проводимой Центральным Банком
3	Смена органов власти		3	Значительное изменение курса валют
4	Принятие законов, касающихся акционерных обществ		4	Изменение курса цен на драгоценные металлы
5	Изменение законодательства о кредитных организациях		5	Повышение уровня инфляции
	Сценарии			Сценарии
1	Реформы, проводимые в банковском секторе могут оказать непредвиденное влияние на деятельность банка		1	Снижение уровня платежеспособности населения снижает спрос на услуги банка
2	Снижение налогов может оказать положительное влияние на деятельность банка (например, отмена НДС на золото) и наоборот		2	Чувствительность финансового результата Банка к колебаниям процентных ставок в рублях и иностранной
3	Выборы нового органа власти могут повлечь за собой смену законодательства, что повлияет на деятельность банка непредсказуемым образом		3	Значительно изменение курса доллара оказывает существенное влияние на деятельность банка
4	Изменение законодательства, касающихся акционерных обществ, может повлечь за собой существенные изменения в деятельность банка		4	Значительное изменение курса цен на драгоценные металлы может повлечь за собой валютные риски и оказать негативное влияние на финансовые результаты банка
5	Изменение законодательства, касающихся акционерных обществ, может повлечь за собой существенные изменения в деятельность банка		5	Повышение уровня инфляции оказывает негативное влияние на финансовые результаты банка
Социум	S	Технология	T
	Факторы			Факторы
1	Желание общества обезопасить свои накопления		1	Появление новых информационных технологий
2	Подражание западным тенденциям		2	Появление новых форм электронных расчетов
3	Рост или снижение рождаемости		3	Появление новых компьютерных технологий
4	Увеличение числа финансового мошенничества в обществе		4	Совершенствование программного обеспечения
5	Увеличение и рост преступности		5	Появление новых методов работы с персоналом, дистанционного обучения
	Сценарии			Сценарии
1	Желание общества обезопасить свои накопления влечет увеличение потребности в банковских услугах		1	Появление новых информационных технологий влияет на развитие банковских услуг и повышает спрос на них
2	Подражание западным тенденциям влечет увеличение потребности в банковских услугах		2	Появление новых форм электронных расчетов влияет на развитие банковских услуг и повышает спрос на них
3	Рост рождаемости оказывает влияние на увеличение потребности в банковских услугах (и наоборот)		3	Появление новых компьютерных технологий может оказать как положительное, так и отрицательное (увеличивает риск мошенников) влияние
4	Увеличение числа мошенничества в обществе оказывает негативное влияние на доверие населения к банкам		4	Совершенствование программного обеспечения оказывает влияние на совершенствование банковских услуги и увеличение спроса на них
5	Рост преступности способствует увеличению спроса на банковских услуги вследствие перевода наличных денег в безналичные формы		5	Появление новых методов работы с персоналом, дистанционного обучения совершенствует корпоративную культуру банка и повышает его репутацию, как следствие - увеличение спроса

SWOT-анализ внешней среды банка, отражающий взаимоотношения банка с основными элементами внешней среды, представлен в табл. 2.2

Таблица 2.2

SWOT-анализ

	Возможности: 1. Дальнейшее развитие филиальной сети; 2. Дальнейшее укрепление рейтинга Банка; 3. Использование новых форм работы с корпоративными клиентами: кредиты малому и среднему бизнесу, корпоративное кредитование, банковские гарантии, зарплатные проекты, услуги удаленного обслуживания, финансирование покупки импортного оборудования, лизинг и многое другое; 4. Привлечение большего количества клиентов и положительная репутация банка; 5. наибольшее благоприятствование со стороны местных и федеральных властей	Угрозы: 1. Угроза конкуренции в собственной филиальной сети 2. Высокий рейтинг является в большей степени следствием высокого формального статуса, а не причиной высокой рыночной доли 3.Возрастание конкуренции на рынке ; 4. переманивание кадров конкурентами; 5. снижение внутренней эффективности "за спиной сильного лидера"
Сильные стороны: 1. Развитая сеть филиалов банка 2. Долгое функционирование на рынке 3. Известность торговой марки 4. Стабильность финансового положения 5. Внешний авторитет и влиятельность высшего руководства	Поле СИВ 1. Использование собственных средств для расширения филиальной сети 2.Использование положительного имиджа для развития филиальной сети 3. Использование положительной репутации для привлечения клиентов 4. Использование стабильного финансового положения для укрепления на рынке 5. Использование авторитета для укрепления связей с властями	Поле СИУ 1. Подкрепление положительного имиджа качеством услуг 2. Расширение филиальной сети для повышения рыночной доли 3. Стимулирование кадров 4. Повышение эффективности внутреннего менеджмента
Слабые стороны: 1.Недостаточно развитая корпоративная культура; 2.Отсутствие новых видов банковских услуг, имеющихся у конкурентов; 3. низкая мотивация кадрового состава 4. низкий уровень стратегического планирования; отсутствие комплексной, всесторонне обоснованной концепции долгосрочного развития в виде документа, известного всем подразделениям и сотрудникам университета; 5. непонимание перспектив, направлений, приоритетов развития	Поле СЛВ 1. Совершенствование внутренней структуры 2. Развитие филиальной сети за счет появления новых услуг, повышения спроса и прибыли 3. Использование квалификации кадров для индивидуализации образовательных услуг 4. Стимулирование персонала	Поле СЛУ 1. Совершенствование внутренней структуры 2. Развитие филиальной сети за счет укрепления материальной базы 3. Использование квалификации кадров для повышения качества услуг 4. Стимулирование персонала

Ключевые факторы успеха определяются как способы, которыми организация в будущем могла бы участвовать в конкурентной борьбе. Ключевые факторы успеха ПАО «Сбербанк» представлены в табл. 2.3.

Таблица 2.3

Ключевые факторы успеха ПАО «Сбербанк»

Связанные с технологией	Эксперт в науке в данной отрасли
	Способность к нововведениям в производственных процессах
	Способность к разработке новых услуг
	Эксперт в данной технологии
Связанные с производством	Эффективное предоставление услуг
	Качество предоставляемых услуг
	Высокий уровень использования банковских технологий
	Минимум издержек производства
	Доступ к необходимой квалифицированной рабочей силе
	Предоставление банковских услуг с минимальными издержками
	Динамичность технологической структуры
Связанные с товародвижением	Наличие значительного дохода на рынке
	Низкие издержки товародвижения
	Высокая скорость доставки услуг
Связанные с маркетингом	Удобная и оперативная служба сервиса
	Точное выполнение потребностей потребителей услуг
	Широта ассортимента банковских услуг
	Гарантии потребителям услуг качества
Связанные с квалификацией персонала	Талантливые и квалифицированные кадры
	Эксперты в технологии банковских услуг
Связанные с организационными возможностями	Информационные суперсистемы
	Способность к быстрой реакции
	Управленческие «ноу-хау»
Прочие факторы	Репутация у потребителей

Рыночные позиции ПАО «Сбербанк»

Сегодня Сбербанк по праву считается наиболее влиятельной структурой сферы коммерческих банков и заслуженно возглавляет подавляющее большинство финансовых рэнкингов. В частности, по итогам 2011 года структура традиционно вышла на уверенное первое место по объему чистых и ликвидных активов, а также по депозитным и кредитным портфелям.

Рейтинги и владельцы акций

Согласно аналитическим данным, более трети выданных в России банковских займов выдается сегодня именно Сбербанком, а общий объем частных депозитов, открытых в крупнейшей российской банковской структуре, превышает половину от всего объема вложений физических лиц. Это говорит о до сих пор существующем доверии к Сбербанку. Помимо этого можно отметить, что по состоянию на 2010 год бренд Сбербанка Российской Федерации находился на 15-й позиции в списке самых дорогостоящих банковских брендов в мире. Кроме того, он считается крупнейшим банком Восточной Европы.

Портфель акций данной финансовой организации на данный момент делят между собой Центробанк РФ (60,25% голосующих акций, а также 57,58% в уставном капитале), а также более 270 тысяч юридических и физических лиц (в том числе, иностранных инвесторов - в уставном капитале им принадлежит почти четверть). Акции Сбербанка сегодня активно торгуются на бирже ММВБ и РТС. Банк планирует продать долю акций частным инвесторам, но сроки продажи все откладываются - текущее руководство организации все выбирает наиболее подходящее время.

География банка

Пожалуй, сложно найти на сегодняшний день российский банк, который смог бы соперничать со Сбербанком по распространенности - его отделения, дополнительные офисы и операционные кассы его можно обнаружить практически везде.

В любом регионе России можно найти несколько сотен его отделений: Красноярский, Краснодарский, Хабаровский, Приморский, Ставропольский и Забайкальский край, Республика Коми и Удмуртия, Камчатка и Магаданская область, Ямало-Ненецкий АО и вся Сибирь, Карелия, Адыгея, Калмыкия и Дагестан - в любом городе любого региона есть сберкасса.

Особенно много отделений Сбербанка в крупных городах: Москве и Санкт-Петербурге, Новосибирске, Иркутске, Екатеринбурге, Уфе, Калининграде, Ростове-на-Дону, Нижнем Новгороде, Самаре, Владивостоке, Омске, Волгограде и многих других. Только в Москве и Подмосковье сегодня действует более 750 структурных подразделений Сбербанка, объединенных единым координационным центром.

Сбербанк планирует выйти за границы России: помимо укрепления позиций уже действующих дочерних банков в странах СНГ он планирует развивать работу на территории Восточной Европы. С этой целью была куплена крупная кредитная организация с массой подразделений в Восточной и Центральной Европе - Сбербанк планирует на ее базе создавать очередной дочерний банк.

Основные услуги для физических лиц

Частным клиентам Сбербанк день предоставляет широкий спектр услуг в сфере сбережений: обслуживание банковских счетов и всевозможные депозитные программы, обслуживание по расчетным картам, все виды денежных переводов, аренда сейфов, банковское страхование, целый ряд пенсионных и молодежных программ.

Особое внимание здесь уделяется кредитованию населения - большой популярностью у многих россиян пользуется ипотека от Сбербанка, потребительские займы, автокредитование. Для более комфортного обслуживания клиентов действует простая и удобная система интернет-банкинга, включающая в себя большинство основных услуг, предоставляемых крупнейшей банковской структурой России. Банк планирует развивать пока не задействованные направления и заняться выдачей экспресс-кредитов - для этой цели он уже создал платформу. Кроме того, к началу 2011 года банк сформировал несколько паевых инвестиционных фондов. А чтобы окончательно укрепить свои позиции на рынке частных инвестиций, Сбербанк выкупил акции компании «Тройка Диалог».

Обслуживание юридических лиц

Помимо работы с частными клиентами в Сбербанке налажено обслуживание структур бизнеса, в частности, довольно популярны сегодня всевозможные кредитные программы, специально созданные для юридических лиц: краткосрочные и долгосрочные кредиты, беззалоговое кредитование бизнеса. Кроме этого, среди услуг банка - расчетно-кассовое обслуживание для юрлиц, а также обслуживание организаций по банковским картам и ведение внешнеторговых операций: подтверждение экспортных аккредитивов, инкассовые операции, аналитика платежных условий, консультации и обслуживание по внешнеторговым контрактам. Помимо этого, банк предоставляет услуги для организаций по инкассаторскому обслуживанию, а также профессиональный брокерский сервис на всех ведущих российских биржевых площадках. Сбербанк - еще и один из ведущих и наиболее активных участников рынка драгоценных металлов и инвестиционных монет.

Позиции Сбербанка в первую очередь сильны на российском рынке. Будучи одним из крупнейших банков Восточной и Центральной Европы, он по-прежнему работает над укреплением позиций в этих странах. Сбербанк интересен для инвесторов как стабильный банк, чьи сберегательные сертификаты стали почти так же доходны, как депозиты многих банков и подходят для долгосрочного хранения временно не задействованных средств.

Динамика основных показателей экономики России в 2014 году формировалась под влиянием ряда негативных внешних факторов: падения цен на нефть, значительного роста геополитической напряженности и последующего введения секторальных санкций против России. Однако внешние факторы лишь усугубили начавшееся еще во второй половине 2012 года замедление экономики, обусловленное структурными проблемами, и ускорили переход от стагнации к кризисному спаду.

Фактическое закрытие доступа к внешним рынкам капитала и значительное ухудшение условий торговли при падении цен на нефть способствовали ускорению оттока капитала и вызвали резкое ослабление курса рубля. В октябре для ограничения потерь золотовалютных резервов Банк России досрочно перешел к режиму плавающего валютного курса и предложил рынку меры по повышению долларовой ликвидности - валютные РЕПО и свопы. Тем не менее ситуация на валютном рынке оставалась сложной. Для стабилизации валютного рынка Банк России в декабре поднял ключевую ставку c 9,5% до 17%, ввел ряд мер пруденциального надзора и добился регулярной продажи валютной выручки ведущими экспортерами. Курс удалось стабилизировать, хотя ослабление осталось значительным - по итогам года рубль потерял 41,8% своей стоимости к доллару и 34,2% к евро. Золотовалютные резервы за 2014 год сократились на 25%. Задолженность банков по операциям валютного РЕПО достигла 20 млрд долл. США.

Рост ключевой ставки значительно повысил стоимость фондирования от Банка России. Замещая дефицит внутренних ресурсов (привлечение средств населения замедлилось с 19,0% в 2013 году до 9,4% в 2014 году) и отток капитала, обеспечивая поддержание кредитной активности, Банк России увеличил объем кредитов банкам с 4,8 до 9,8 трлн руб. за год. При этом основной прирост пришелся на кредиты под залог нерыночных активов банков.

Ключевые российские заемщики были вынуждены обратиться к кредитам российских банков ввиду недоступности внешнего финансирования, а также снижения возможностей привлечения средств на рынке рублевых облигаций. В результате, в отличие от предыдущего года, динамика кредитного портфеля банков в большей степени определилась кредитованием юридических лиц - их портфель увеличился на 30,3%, годом ранее - на 13,2%. Прирост портфеля кредитов населению снизился почти вдвое: 13,8% против 28,7% годом ранее.

Ухудшение перспектив экономического роста и падение реальных доходов населения обнажили проблему качества кредитного портфеля банков. Уровень просроченной задолженности вырос с 4,1% до 4,6%, причем ухудшение по розничному портфелю оказалось более значительным.

Основное ухудшение произошло в сегменте потребительского кредитования и в большей степени затронуло банки в нише высокомаржинального потребительского кредитования. Качество ипотечного кредитного портфеля осталось на высоком уровне с долей просроченной задолженности 1,3%.

Высокие темпы кредитования корпоративных клиентов позволили сохранить долю просроченных кредитов в кредитах нефинансовым организациям на уровне предыдущего года. Однако, ухудшение финансового положения ряда крупных заемщиков потребовало реструктуризации их кредитов. Кроме того, события на Украине привели к значительному ухудшению качества кредитов российских банков, предоставленных украинским заемщикам.

Ухудшение качества кредитного портфеля, потребовавшее создания дополнительных резервов, и резкий рост стоимости фондирования от Банка России сократили прибыль банковского сектора почти на 40% по сравнению с 2013 годом. Финансовые рынки также завершили год со снижением - долларовый индекс РТС снизился на 45%, рублевый индекс ММВБ - на 7%. Суверенный рейтинг РФ был понижен до нижней границы группы рейтингов инвестиционного качества.

На таком непростом внешнем экономическом фоне Сбербанк остался лидером основных сегментов российского финансового рынка.

Проведем анализ статей активов баланса ПАО «Сбербанк», для этого составим таблицу 2.4.

риск банковский сбербанк

Таблица 2.4

Динамика и структура активов баланса ПАО «Сбербанк» за 2012 - 2014 гг.

...

Показатели	На 31.12.2012 г.	На 31.12.2013 г.	На 31.12.2014 г.	Отклонения 2013 от 2012	Отклонения 2014 от 2013	Темп роста, %
	Млн.. руб.	% к итогу	Млн.. руб.	% к итогу	Млн.. руб.	% к итогу	млн. руб.	% к итогу	млн. руб.	% к итогу	2013/2012	204/2013
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Денежные средства	725052	5,34	717320	4,41	1240712	5,71	-7732	-0,93	523393	1,30	99	172,97
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ, в т.ч	381208	2,81	408803	2,51	369676	1,70	27595	-0,29	-39127	-0,81	107	90,43
обязательные резервы	122374	0,90	112129	0,69	142522	0,66	-10245	-0,21	30393	-0,03	92	127,11
Средства в кредитных организациях	81464	0,60	94301	0,58	356487	1,64	12837	-0,02	262186	1,06	116	378,03
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	101884	0,75	144663	0,89	825688	3,80	42779	0,14	681025	2,91	142	570,77
Чистая ссудная задолженность	9772750	71,95	11978007	73,60	15889379	73,07	2205257	1,64	3911372	-0,53	123	132,65
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	1541631	11,35	1744228	10,72	1745490	8,03	202597	-0,63	1262	-2,69	113	100,07
инвестиции в дочерние и зависимые организации	281233	2,07	310871	1,91	385839	1,77	29638	-0,16	74968	-0,14	111	124,12
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	361862	2,66	403988	2,48	366474	1,69	42126	-0,18	-37513	-0,80	112	90,71

Подобные документы

• Анализ минимизации банковских рисков

  Природа банковской деятельности. Понятие и причины возникновения банковских рисков. Характеристика основных банковских рисков. Основные методы минимизации банковских расходов. Анализ минимизации банковских рисков на примере АО "Народный Банк Казахстана".
  
  курсовая работа [46,0 K], добавлен 06.12.2008
  

• Анализ банковских рисков

  Сущность и роль управления рисками коммерческого банка. Анализ банковских рисков на примере ОАО "Белагропромбанк". Основные пути минимизации банковских рисков. Хеджирование. Аналитический метод. Некоторые пути минимизации банковских рисков.
  
  курсовая работа [109,2 K], добавлен 12.05.2008
  

• Сущность управления риском в коммерческом банке

  Основные понятия теории банковских рисков. Классификация банковских рисков: риск ликвидности, процентный и кредитный риски. Сущность риск-менеджмента в коммерческом банке. Основные этапы управления кредитными рисками на примере ЗАО АКБ "Анимабанк".
  
  курсовая работа [70,1 K], добавлен 28.04.2011
  

• Оценка банковских рисков

  Классификация банковских рисков при кредитовании торговых предприятий. Методы управления и страхования валютных рисков. Характеристика деятельности риск-менеджеров по управлению рисками. Пути снижения банковских рисков в условиях финансовой глобализации.
  
  дипломная работа [112,2 K], добавлен 18.03.2016
  

• Основные подходы к классификации банковских рисков, методы управления ими, а также определение путей их минимизации

  Сущность и роль управления рисками коммерческого банка. Анализ банковских рисков на примере ОАО "Белагропромбанк". Основные пути минимизации банковских рисков. Хеджирование. Аналитический метод. Некоторые пути минимизации банковских рисков.
  
  курсовая работа [109,6 K], добавлен 12.04.2008
  

• Классификация банковских рисков. Методы управления рисками

  Принципы банковских рисков и их характеристика. Проблемы и методы валютного и процентного рисков. Управление кредитными рисками, их анализ и оценка на примере АО "Казкоммерцбанк". Совершенствование управления банковскими рисками в Республике Казахстан.
  
  курсовая работа [871,3 K], добавлен 22.02.2012
  

• Эконометрические методы оценки банковских рисков

  Общая классификация банковских рисков, модели кредитного и рыночного риска. Оценка моделей определения рисков. Влияние макроэкономических переменных на показатели устойчивости банка. Перспективы применения эконометрических методов в банковском секторе.
  
  дипломная работа [774,7 K], добавлен 19.11.2017
  

• Анализ состояния современных банковских услуг России на примере ОАО "Сбербанк"

  Экономическая сущность и этапы формирования банковских услуг. Изучение структуры банковского рынка и анализ банковских услуг России. Характеристика основных банковских продуктов ОАО "Сбербанк". Специфика инкассации и расчётных операций в банках РФ.
  
  курсовая работа [379,6 K], добавлен 19.06.2015
  

• Страхование банковских рисков

  Страхование как стабилизатор экономической и социальной ситуации. Общая характеристика банковских рисков, их сравнение с рисками промышленных или торговых предприятий. Сущность и назначение полиса ВВВ - комплексного полиса страхования банковских рисков.
  
  курсовая работа [37,6 K], добавлен 11.11.2010
  

• Управление кредитным риском в коммерческом банке (на материалах Цивильского отделения № 4437 Сбербанка России)

  Понятие и классификация банковских рисков и причины их возникновения. Принципы построения системы управления кредитными рисками банка. Пути снижения кредитных рисков в современных условиях. Степень концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях.
  
  курсовая работа [79,3 K], добавлен 08.06.2011
  

• Банковские риски и управление ими

  Общая характеристика состояния современного банковского рынка. Понятие, сущность и классификация банковских рисков. Принципы единой системы управления финансовыми расходами. Современные подходы, механизмы и организация регулирования банковских рисков.
  
  курсовая работа [66,7 K], добавлен 22.12.2008
  

• Регулирование банковских рисков в Российской Федерации

  Виды и характеристики рисков. Управление банковскими рисками: кредитными, рыночными, операционными. Управление правовым риском, риском потери деловой репутации банка и риском ликвидности оборота. Способы прогнозирования и снижения банковских рисков.
  
  дипломная работа [341,8 K], добавлен 12.02.2008
  

• Банковские риски коммерческих банков

  Общее понятие банковских рисков и причины их возникновения. Классификация банковских рисков по основным видам. Зависимость риска и прибыли. Методологические основы анализа и оценки рисков. Наиболее эффективные методы управления банковскими рисками.
  
  контрольная работа [171,3 K], добавлен 07.10.2010
  

• Анализ организации системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карт в ОАО "Сбербанк России"

  История возникновения пластиковых карт, их классификация. Общая характеристика ОАО "Сбербанк России", анализ финансовых результатов деятельности банка. Способы минимизации рисков в сфере расчетов с использованием пластиковых карт в Сбербанке России.
  
  дипломная работа [2,5 M], добавлен 17.10.2013
  

• Банковские риски, их роль и методы оценки

  Понятие и классификация банковских рисков. Методы оценивания банковских рисков, экспертные оценки, сущность статистического и аналитического методов. Оценка рыночных, кредитных, операционных рисков и риска ликвидности. Способы минимизации рисков.
  
  курсовая работа [39,8 K], добавлен 05.12.2010
  

• Пластиковые карты: проблемы и перспективы их внедрения в коммерческом банке (по материалам Поволжского банка ОАО Сбербанка России)

  Понятие, сущность и классификация банковских пластиковых карт. Особенности организации обслуживания банковскими картами по Кировскому ОСБ № 6991/0207 ОАО "Сбербанк России", оценка ее экономической эффективности и рекомендации по ее совершенствованию.
  
  дипломная работа [1,0 M], добавлен 09.09.2010
  

• Управлением кредитным риском в коммерческом банке

  Содержание банковских рисков и их классификация. Факторы, влияющие на величину кредитного риска. Предварительная работа по управлению риском в коммерческом банке. Реализация кредитной политики. Содержание кредитоспособности и методика ее определения.
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 25.12.2013
  

• Информационное обеспечение анализа банковских рисков

  Информационное обеспечение в банковском деле. Основные виды банковских рисков. Разработка основных принципов управления риском и выявление источников внутренней и внешней информации, необходимой для анализа управления рисками на примере ЗАО "ВТБ24".
  
  курсовая работа [49,4 K], добавлен 25.05.2015
  

• Кредитная деятельность коммерческого банка ОАО "Сбербанк России"

  Общая характеристика финансово-кредитной организации. Функциональные подразделения банка. Управление депозитами, фондовыми операциями, финансовыми рисками, кредитное и валютное управление. Анализ системы налогообложения. Изучение платежных систем.
  
  отчет по практике [288,9 K], добавлен 17.11.2014
  

• Управление банковскими рисками

  Понятие банковских рисков и причины их возникновения. Методы и этапы их оценки. Сущность и принципы банковского управления рисками. Стратегические решения направленные на минимизацию их негативных последствий. Фасетная система классификации рисков.
  
  курсовая работа [58,1 K], добавлен 21.03.2009
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам