Работая с использованием ВРО, про несовпадения, как таковые, можно забыть, ведь анализ и сравнение данных электронной системой обработки данных занимает не более 20 минут.

Платежный инструмент BPO считается ныне наилучшим решением эффективного платежа в международной торговле, он сочетает гарантии и безопасность аккредитива и скорости и эффективности операций на основе открытого счета. Для сравнения отметим, что исполнение платежа по аккредитиву зависит от строгой проверки всех позиций бумажных документов в соответствии с правилами «UCP 600». С другой стороны, использование модели открытого счета означает, что покупатели платят за товар в соответствии с контрактными условиями, как правило, после получения товара, без участия банка.

Таким образом, использование ВРО может дать солидное конкурентное преимущество компаниям, начавшим работать посредством этого платежного инструмента. Удобство применения данного инструмента поможет привлечь клиентов, еще не готовых работать по открытому счету, но желающих получить максимально быстрый и оптимизированный вариант оплаты услуг и товаров.

Подводя конечные итоги, хотелось бы выделить основные преимущества использования ВРО для каждой из сторон транзакции.

Для покупателей:

- использование этого инструмента более безопасно по сравнению с авансовыми платежами и расчетами по открытому счету;

- покупатель может рассчитывать на более выгодные условие контракта. Работая посредством ВРО, покупатель демонстрирует свою платежеспособность, что в свою очередь, позволит ему добиться улучшенных условий по будущим контрактам;

- по желанию, покупатель может дополнить ВРО такими функциями, как контроль качества и инспекция товара;

- ВРО позволяет расширить бизнес-возможности и повысить конкурентоспособность на иностранных рынках;

- предлагает более гибкую систему гарантий;

- сокращает затраты на проведение расчетов;

- способствует укреплению отношений между поставщиком и покупателем.

Для продавцов:

- гарантирует оплату за поставленную продукцию;

- открывает доступ к гибким опциям предфинансирования и постфинансирования снижает риск аннулирования или изменения заказа покупателем;

- позволяет избежать риска задержки платежа из-за расхождений;

- покупатель не сможет отказаться от оплаты товара, в связи с недовольством его качества;

- устраняется валютный риск, т.к. обязательство может быть выпущено в валюте страны продавца;

- за счет отказа от бумажного носителя, значительно сокращены риски несоответствия документов, спорных и конфликтных ситуаций, а так же всевозможных задержек по оплате;

- ускоряет проведение расчетов за счет автоматизации процессов.

Для банков:

- облегчает проведение операций посредством уменьшения документооборота;

- позволяет уменьшить операционные риски;

- является устойчивым источником комиссий;

- расширяет список предлагаемых клиентам инструментов и открывает новые возможности для бизнеса;

- укрепляет отношения с клиентами банка;

- позволяет снизить операционные расходы;

- соответствует современным потребностям рынка и удовлетворяет требования клиентов, давая определенные конкурентные преимущества.

Первое коммерческое использование BPO состоялось в апреле 2010 года Банком Китая, но его использование среди корпораций быстро растет. Если в 2013 г. многие потенциальные потребители ВРО, опасались его применять (ведь в отличие от аккредитива, ВРО на тот момент не имел своих унифицированных обычаев и правил, подобных UCP 600 для аккредитивов), то с 1 июля 2013 это изменилось коренным образом. Именно с этого дня в силу официально вступили «Унифицированные правила для банковских платёжных обязательств (URBPO 750)», разработанные Банковской комиссией Международной торговой палаты в партнёрстве с Международной межбанковской системой передачи финансовой информации SWIFT. Наличие подобных правил является одним из важнейших факторов для дальнейшей интеграции данной услугу в международную торговлю. Правила тщательно разрабатывались в течение двух лет, и являются результатом коллективных усилий различных рабочих групп ICC (Международной торговой палаты), в особенности Банковской Комиссии ICC, которая координировала этот проект. В работе над текстом правил были учтены замечания многочисленных членов и национальных комитетов ICC из различных стран мира

В заключение хотелось бы отметить, что ВРО не является прямой заменой оплаты по открытому счету или аккредитиву, а является необходимым промежуточным звеном между этими финансовыми инструментами. Насколько эффективным и скорым будем внедрение данного продукта на российском рынке банковских услуг, сказать достаточно сложно, так как данная услуга только набирает обороты в мире. Требуют учета и факторы накопления опыта для решения спорных ситуаций, в случаях обращения в суд и менее осязаемые психологические факторы. Многие крупные компании в России исповедуют подход традиционализма. Компании, десятилетиями работавшие посредством использования аккредитива, скорее всего, вначале с подозрением и настороженностью отнесутся к этому новшеству. То же самое можно сказать и о кредитных организациях. Далеко не каждый банк будет готов расширять свои подразделения для ВРО операций, поэтому говорить о скорейшем внедрении данного продукта на территории Российской Федерации, пока не приходится, хотя со временем ВРО обязательно займет достойную нишу и на Российском рынке.

Таким образом, банковская деятельность носит весьма многообразный характер. Межбанковские отношения являются основой международных расчетов, которые представляют собой организацию и регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим на базе экономических, научно-технических и культурных отношений между государствами, юридическими и физическими лицами, находящихся в разных странах.

Международные расчеты выступают как повседневная деятельность банков, производящих расчеты с другими странами на основе выработанных международным сообществом и принятых в большинстве стран условий, норм и порядка осуществления расчетов.

Любые движения денежных средств между банками осуществляются через корреспондентские счета.

Расчеты осуществляются преимущественно безналичным путем в форме записей на счетах банков, то есть осуществляется перевод денежных средств между обособленными банковскими учреждениями. Исполнение переводной операции происходит в рамках установленных правил, обязательных для всех сторон, участвующих в этой операции.

международный банковский клиринговый телекоммуникационный

Раздел 2. Анализ практики осуществления международных банковских переводов с помощью клиринговых и телекоммуникационных систем

2.1 Международная система банковских телекоммуникаций SWIFT

Банковские услуги являются одним из наиболее динамично развивающихся видов деятельности в международной экономике.

SWIFT (Society for World-Wide Interbank Financial Telecommunications) - сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций является ведущей международной организацией в сфере финансовых телекоммуникаций. Основными направлениями деятельности SWIFT являются предоставление оперативного, надежного, эффективного, конфиденциального и защищенного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.

В конце 1950-х годов в результате бурного роста международной торговли произошло увеличение количества банковских операций. Традиционные формы связи между банками (почта, телеграф) уже не могли справиться с объемами банковской информации.

Поиск более эффективных средств работы заставил в начале 1960-х годов собраться 60 американских и европейских банков для дискуссии по поводу создания системы стандартизации в международном банковском деле.

Несколько позже в 1972 г. эта инициатива официально была оформлена в проект. В мае 1973 г. 239 банков из 15 стран в соответствии с бельгийским законодательством учредили SWIFT с целью разработки формализованных методов обмена финансовой информацией и создания международной сети передачи данных с использованием стандартизированных сообщений. Последующие четыре года были посвящены решению организационных и технических вопросов, и 9 мая 1977 г. состоялось официальное открытие сети. К концу года число банков-членов увеличилось до 586 (против 513). Они обеспечивали ежедневный трафик до 500 000 сообщений.

В настоящее время пользователями SWIFT являются более 10000 крупнейших банковских и финансовых организаций в 210 странах мира, обеспечивающих передачу порядка 1,8 миллиардов сообщений в год. Ежедневно через сеть SWIFT проходят платежные поручения суммарной оценочной стоимостью более 6 триллионов долларов США.

Создателями SWIFT установлены правила, которые позволяют отдельным членам предъявлять претензии о возмещений ущерба SWIFT или другому участвующему в ней институту при определенных обстоятельствах.

В частности, определены обстоятельства, при которых банк-отправитель, банк- получатель или одной из сторон. Это особенно касается SWIFT, если сообщение было подтверждено отправителю, но не передано получателю. Ошибкой системы или ее персонала считается такая ситуация, когда банки-члены сразу же не информируются об ошибках в других банках, операционных центрах или региональных процессорах.

Первым из российских банков к SWIFT подключился Внешэкономбанк. Это произошло 4 декабря 1989 г. На конец 1996 г. количество подключенных банков достигло 240 (для сравнения в США - около 150). Однако, несмотря на быстрый рост числа подключенных национальных банков, Российская Федерация еще не входила в число активных пользователей сети. Будучи третьей страной в мире по членству в SWIFT, по годовому количеству сообщений Россия отставала даже от Венгрии, Польши, Чехии.

В каждой стране, где присутствует SWIFT, организовывается своя национальная группа членов системы. В России такой группой является Российская национальная ассоциация SWIFT (РОССВИФТ) [14].

В настоящее более 600 ведущих российских банков и организаций являются пользователями SWIFT.

Система SWIFT удобна и проста в использовании. Это позволяет большему числу российских банков выходить на международный банковский уровень в рамках данной системы. Многоуровневая комбинация физических, технических и организационных методов защиты данных обеспечивает их полную сохранность и секретность одновременно, что является не маловажным фактором в системе межбанковских расчетов.

В связи с неблагоприятными политическими событиями последнего времени на Украине, Евросоюз ввел в отношении Российской Федерации различного рода санкции. В качестве одного из таких «наказаний» России - отключение ее от международной системы переводов SWIFT. Евросоюз просит о рассмотрении блокировки доступа Российской Федерации к системе обмена межбанковскими финансовыми сообщениями SWIFT.

В результате заявлений Евросоюза от некоторых средств массовой информации стали поступать сообщения, суть которых заключалась в том, что последствия отключения российских банков от системы SWIFT становятся тяжелыми для банковской системы в целом, поскольку данный запрет парализует глобальные финансовые транзакции (операции, состоящие в переводе средств с одного счета на другой) российских банков, а так же отсутствуют полноценные альтернативы SWIFT по уровню защиты и автоматизации.

Необходимо отметить тот факт, что на территории Российской Федерации осуществляют свою деятельность множество иностранных организаций, в их число входят и многие европейские компании. В случае разворота негативного сценария данных событий, они затронут и «дочерние» европейские банки. От этого будут страдать, причем в равной мере, как российские, так и зарубежные компании, в том числе и европейские. Таким образом, отключение России от системы SWIFT несет за собой немалые потери для всех участников рынка, а соответственно, данное действо коснется всю мировую экономику, так как данные потери будут значительными, потому что на этой системе завязана составная часть всех межбанковских расчетов во всем мире.

Отключение банков страны от системы SWIFT уже использовалось международным сообществом в рамках давления на Иран. В марте 2012 года SWIFT отключила все иранские банки, которые были признаны организациями, нарушавшими санкции ЕС.

Следует остановиться на том факте, что сама система SWIFT настроена против отключения России и уверенно заявляет, что упоминание системы в резолюции противоречит фундаментальному праву компании на ведение своего бизнеса, а так же создает огромный ущерб ее репутации.

В настоящее время от представителей SWIFT поступило заявление, в котором было заверение в том, что резолюция Европарламента не влияет на текущее обслуживание российских клиентов. Ко всему прочему существуют пункты соглашения с самой системой SWIFT, описывающие действия в случае отключения системы, то есть в рамках функционирования самой системы предусмотрены другие, альтернативные способы исполнения расчетов. Например, банки смогут использовать факсимильную связь.

Существует другой вид альтернативы электронного перевода - почтовый перевод. В данном случае все инструкции направляются либо почтой либо банк предоставляет покупателю вексель на предъявителя, а покупатель отправляет его авиапочтой продавцу (получателю платежа). Разница же заключена во времени, затрачиваемом на исполнение платежа, осуществляемый посредством почтового перевода.

Есть еще один способ расчета - использование переводного коммерческого векселя (коммерческая тратта), содержащего письменный приказ трассанта (векселедержателя), трассату (плательщику), об уплате третьему лицу (ремитенту) в определенный срок определенную сумму денег. В данном случае плательщиком может являться не российская компания, а иностранная компания -- должник, которая после получения коммерческого переводного векселя (тратты) проведет платеж доступными ей способами, в пользу продавца.

В качестве еще одного альтернативного способа можно рассмотреть валютный клиринг. Под валютным клирингом следует понимать соглашения между правительствами двух или более государств об обязательном взаимном зачете международных требований и обязательств.

В зависимости от валютно-экономического положения страны цели использования валютного клиринга могут быть разные:

- регулирование платежного баланса без использования золотовалютных резервов;

- получение льготного кредита от страны-контрагента, имеющей положительное сальдо платежного баланса;

- ответные мероприятия на дискриминационные действия другого государства;

- получение безвозвратного финансирования страной с пассивным платежным балансом от страны с активным платежным балансом.

Характерная особенность валютного клиринга - замена валютного оборота за границей расчетами в национальной валюте с банками, которые проводят окончательный зачет встречных требований и обязательств.

Помимо приведенных альтернативных способов исполнения международных транзакций, в распоряжении банковского сообщества имеется и еще ряд иных способов. К примеру, в последнее время в качестве одного из важных направлений обсуждается создание интеграционных союзов со странами ближнего зарубежья. В 1994 году Россия и ряд других стран ближнего зарубежья заключили соглашение о создании Платежного союза СНГ. В данном соглашении речь шла о создании многостороннего клиринга.

Подводя итог вышесказанному, необходимо отметить, что несмотря на присутствие альтернативных возможностей проведения расчетов, во избежание и в противовес подобным санкциям в будущем, нужно задуматься о создании способов и технологий, позволяющих в будущем банковскому сектору не зависеть от отношения ЕС к России. Одним из таких способов является разработка и внедрение собственного аналога SWIFT, т.е. создание российской системы трансграничных денежных переводов. Из всего вышесказанного следует, что блокировка доступа к системе обмена межбанковскими финансовыми сообщениями SWIFT не означает невозможность осуществления банками международных транзакций. Да, это повлечет за собой некоторый сбой торговых потоков, но коснется он всех контрагентов в равной степени. Разумнее, прежде чем прибегать к угрозам отключения российских банков от системы финансовых сообщений SWIFT, все взвесить и рассмотреть последствия с позиции всех участников рынка.

2.2 Системы расчетов в долларах США и ЕВРО

Все ныне действующие системы банковских операций подразделяются на системы банковских сообщений и системы расчетов. Различие между ними заключается в том, что в рамках системы банковских сообщений осуществляются только оперативная пересылка и хранение расчетных документов, урегулирование платежей предоставлено банкам-участникам, функции же системы расчетов непосредственно связаны с выполнением взаимных требований и обязательств членов. К первой группе относятся такие системы, как SWIFT и BankWire -частная электронная сеть банков США, ко второй - FedWire - сеть федеральной резервной системы (ФРС) США; Нью-йоркская Международная платежная система расчетных палат CHIPS; Лондонская автоматическая система расчетных палат CHAPS.

Английская электронная система автоматизированных клиринговых расчетов CHAPS, представляющая собой систему перевода кредита в течение одного дня, связывает 12 банков, включая Английский банк. Банки, получающие сообщения о переводе средств через данную систему, должны предоставить средства кредитуемой стороне в течение дня. Это способствует повышению эффективности CHAPS для деловых и финансовых кругов. Перевод средств через систему является безусловным и безотзывным.

Во Франции с 1984 г. функционирует система перевода средств Sagritter (Сажиттер). Система была задумана как филиал SWIFT. Банки-участники направляют поручения о переводе средств во Французский банк, используя Сажиттер, указывая одну из трех дат проводки: сегодняшнего дня, следующего дня или спустя два дня. «Псевдосчет» банка-отправителя немедленно дебетуется согласно дате проводки, а «псевдосчет» банка-получателя кредитуется согласно дате поступления, поручение о переводе направляется в банк-получатель. В конце рабочего дня дебеты и кредиты, связанные с «пседвосчетами» на конкретную дату, записываются на счет участвующего банка во Французском банке вместе с результатами других операций. Но Французский банк не разрешает банкам иметь дебетовые сальдо по счету. Если дебетовое сальдо не покрывается в начале следующего дня, то Французский банк может аннулировать дебетовые проводки, выполненные Сажиттер, а также кредиты в порядке, обратном приему поручений.

Среди электронных систем переводов, действующих в США, наиболее крупными являются FedWire и CHIPS. Они обслуживают свыше 90% всех межбанковских внутренних расчетов с США.

Система расчетов в режиме реального времени TARGET

Европейский центральный банк (далее - ЕЦБ) - центральный банк зоны евро, основан 1 июня 1998 г. Предшественником ЕЦБ являлся Европейский валютный институт, образованный в 1994 г. в связи с переходом ко второму этапу строительства экономического и валютного союза государств Европейского союза (далее - ЕС), он сыграл ведущую роль в подготовке к вводу евро в 1999 г. В настоящее время 19 из 28 государств ЕС входят в зону единой валюты.

ЕЦБ выполняет следующие функции в платежной системе: операционную, надзорную и стимулирующую. ЕЦБ осуществляет операционную функцию в системе расчетов в режиме реального времени TARGET2, в модуле предоставления дополнительного обеспечения центральным банком-корреспондентом (CCBM) и в системе расчетов по ценным бумагам TARGET2-Securities. Функцию надзора ЕЦБ выполняет на основании статьи 105(2) Конвенции ЕЦБ, статьи 22 Устава ЕЦБ и международных стандартов путем мониторинга систем, оценки соответствия этих систем стандартам, побуждения к внесению изменений (при необходимости) и распределения ответственности между участниками Евросистемы. ЕЦБ осуществляет стимулирующую функцию (выступает в роли катализатора) в Едином европейском расчетном пространстве (SEPA), а также в клиринге и расчетах по ценным бумагам. Целью ЕЦБ в области платежной системы является создание безопасной и эффективной инфраструктуры финансового рынка (далее - ИФР), при этом надежное функционирование платежной системы способствует устойчивости валюты и доверию населения к ней.

Система расчетов в режиме реального времени в еврозоне впервые появилась в 1999 г. и получила название TARGET1. Она основывалась на взаимодействии национальных и региональных систем. Через три года началась разработка системы TARGET2, отличием которой является переход на единую техническую платформу. В 20о7 г. система TARGET2 введена в эксплуатацию, в настоящее время к ней подключены национальные банки 24 стран ЕС, пять из которых не входят в еврозону. За год в TARGET2 проводится около 90 млн. операций. Коэффициент технической доступности за 2008-2014 гг. составлял, как правило, 99,85-100%, самый низкий показатель в июле 2011 г. - 98,7%. Расчеты во всех странах системы TARGET2, находящихся в трех временных зонах, осуществляются по единому Графику, привязанному ко времени во Франкфурте (таблица 1). Это означает, что когда происходит завершение операционного дня в 18 часов во Франкфурте, то в Дублине еще 17 часов, а в Афинах уже 19 часов.

Продление операционного дня системы TARGET2 после 18:00 возможно в случае имеющегося риска для финансовой стабильности и непредвиденной ситуации системного риска. Такие случаи в ЕЦБ происходят редко (в среднем два за год). Причинами, обычно приводящими к задержкам в расчетах, являются технические проблемы, затрагивающие TARGET2 и препятствующие расчетам по критическим сделкам, или технические сбои других ИФР, затрагивающие расчеты по обязательствам их участников (один из таких случаев произошел в центральном депозитарии).

Таблица 1

График операционного дня системы TARGET2*

Операционный день	06:45-07:00	Подготовка к фазе операционного дня
	07:00-18:00	Фаза операционного дня
	17:00	Завершение приема клиентских платежей
Завершение операционного дня	18:00 +15 минут	Завершение использования стационарных каналов обслуживания
Начало дня	18:45-19:00	Начало дневной обработки данных
	19:00-19:30	Предоставление ликвидности
Ночной период	19:30-22:00	Расчетное окно ночного периода
	22:00-01:00	Окно технического обслуживания
	01:00-06:45	Расчетное окно ночного периода

ЕЦБ осуществляет резервный ввод платежей от имени одного или нескольких центральных (национальных) банков в случае технических или других сбоев в их работе, однако это применимо только для критически важных платежей. Новым направлением работы стало стресс-тестирование системы TARGET2. Основное внимание сконцентрировано на риске ликвидности участников расчетов. Также отрабатываются сценарии неспособности участника (участников) производить расчеты как внутри страны, так и за ее пределы. По окончании тестирования проводится оценка влияния 2 различных негативных факторов на работу системы в целом, в том числе: количество непроведенных платежей, задействованные участники, задержки в расчетах, просьбы в центральный банк об оказании помощи в виде предоставления кредита. Так, например, на одном из тестирований отработан сценарий уменьшения предоставления дополнительного обеспечения на 70%, в результате это привело к тому, что 17,3% платежей не были проведены.

В системе TARGET2 ЕЦБ определил следующие ближайшие планы: переход к стандарту ISO 20022 «Финансовые услуги. Универсальная схема сообщений финансовой индустрии» (ноябрь 2017 г.) и замена всех стандартов платежных сообщений «МТ» на разработанные компанией SWIFT для систем крупных платежей типы платежных сообщений «МХ»; продолжение процесса сближения с принципами Комитета по платежным и расчетным системам и Международной организации комиссий по ценным бумагам (например, в области плана восстановления работоспособности, риска ликвидности участников расчетов, идентификации системной независимости и оценки ценных бумаг). ЕЦБ также рассматривает вопросы дальнейшей совместной эксплуатации системы TARGET2-Securities, поддержки запуска системы мгновенных платежей и усиления противодействия киберпреступности [9].

Банковские платежные карты

В сфере банковских платежных карт ЕЦБ оказывает влияние на размер банковских комиссий, хотя при этом используются национальные правила. С правовой точки зрения ЕЦБ подошел к вопросу воздействия на рынок банковских карт посредством следующих нормативных правовых актов: Правила взимания комиссий при обмене данными по банковским картам (2015/751), изданные в июне 2015 г. и Директива по платежным услугам (PSD2), принятие которой запланировано до конца 2015 г., а вступление в силу - через 2 года. Тенденциями развития банковских карт являются: удобство и ускорение процесса платежа; отказ от контрактов; создание электронных кошельков; гармонизация правил, принципов и практики использования; базы данных с повышенной безопасностью; многоканальный доступ и мультибрендовые карты. Количество платежей, осуществляемых посредством банковских карт, в различных странах ЕС сильно отличается. Например, в 2012 г. в Болгарии на одного человека приходилось всего 4 платежа посредством банковской карты в год, в то время как в Швеции этот показатель был на уровне 230 платежей за год на одного человека [7].

Согласно статистической информации за 2012 г., самые высокие показатели (количество платежей с использованием банковских карт в среднем на одного жителя страны) зафиксированы в Скандинавии, а самые низкие результаты - в балканских странах, среднее значение для стран ЕС составляет 79 платежей в год. Оценить уровень развития рынка банковских карт можно по нескольким показателям, но основным из них является количество карт, выпущенных в обращение.

Розничные платежи и мгновенные платежи. В сегменте розничных платежей ЕЦБ выступает за принцип «Конкуренция на рынке, а не за рынок», который реализуется в вопросах регулирования путем достижения следующих постулатов:

- комиссия за переводы внутри страны и за ее пределы должна быть одинаковой;

- применение общеевропейской платежной схемы для кредитовых переводов и операций прямого дебета;

- обязательное использование IBAN;

- запрет взимания комиссии по платежам прямого дебета. Тенденциями розничных платежей, согласно статистическим данным с 2000 г. по 2013 г., являются увеличение количества операций с банковскими карточками (в три раза), кредитовыми переводами (в два раза), прямого дебетования (в два раза), электронными деньгами (незначительно) и уменьшение количества операций по чекам (в два раза).

ЕЦБ выступает в роли катализатора в Едином европейском расчетном пространстве (далее - SEPA), в которое входят 34 страны с населением более 520 млн. человек (население еврозоны около 338 млн. человек) и общим количеством платежей около 100 млрд. в год. SEPA ставит перед собой задачу развития конкуренции и инноваций посредством интеграции, гармонизации и стандартизации с целью улучшения платежных услуг для конечного потребителя. Достижениями SEPA за последние 14 лет можно считать снижение комиссии по трансграничным платежам на 90%, сокращение времени проведения платежей с трех дней до максимум одного дня в 2012 г., внедрение операций прямого дебетования в 2009 г., достижение количества платежей в пунктах продажи с использованием чиповых банковских карт 77,9% к июлю 2014 г. SEPA считает, что может быть примером в вопросах интеграции, гармонизации и модернизации в сфере розничных платежей для других регионов мира.

Одним из последних направлений деятельности банков являются мгновенные платежи. Они могут осуществляться с помощью мобильного телефона в режиме реального времени и с использованием Интернета. Технология проведения мгновенных платежей (до 5 секунд) потребует вложения денежных средств для обновления инфраструктуры, а участники рынка платежей в настоящее время в этом не заинтересованы. Кроме того, необходимо внедрить стандарты в этой области, контроль за выполнением которых должен осуществлять ЕЦБ. Серьезной проблемой также является вопрос ошибочных платежей и возврата средств по этим платежам. Одним из решений может стать практика досудебного рассмотрения таких случаев. В то же время развитие рынка мобильных устройств оказывает значительное влияние на сегмент розничных платежей. Это покажется удивительным, но количество мобильных устройств на нашей планете уже в 2013 г. превысило население Земли, пользователей смартфонов к концу 2015 г. будет 2,5 млрд. человек, а себестоимость смартфона будет составлять около 36 евро. Традиционные поставщики платежных услуг теперь вынуждены следовать за прогрессом в технологиях и развивать новые решения в области платежей, основанные на использовании мобильных устройств и удобные для конечных пользователей.

ЕЦБ осуществляет надзор за платежными и расчетными системами посредством мониторинга существующих и вновь создаваемых систем, оценки соответствия этих систем стандартам, побуждения участников к внесению изменений при выявлении несоответствий.

Внимание надзора сосредоточено на рисках, относящихся к ИФР: правовом, кредитном, ликвидности, операционном, системном, расчетном, рыночном и деловом. ЕЦБ осуществляет надзор за различными платежными системами и поставщиками услуг, в том числе находящимися за пределами ЕС (табл.2).

Таблица 2

Виды платежных систем и поставщиков услуг, являющихся объектами надзора со стороны ЕЦБ [7]

Классификация по степени значимости	Название и вид платежной системы/поставщика услуг
Системно важные платежные системы	TARGET2 - трансъевропейская автоматизированная система расчетов в режиме реального времени; EURO1 - общеевропейская частная платежная система крупных платежей; STEP2-T - система трансграничных платежей; CORE(FR) - платежная система во Франции и Бельгии
Несистемно важная система крупных платежей	POPS(FI) - система крупных платежей в Финляндии
28 несистемно важных розничных платежных систем	9 значительных розничных платежных систем и 19 других розничных платежных систем
Платежные системы, находящиеся за пределами ЕС	CLS - международная система конверсионных валютных операций; Euro CHATS - платежная система для расчетов в евро в Гонконге; CDFCPS - Китайская национальная платежная система
Критические поставщики услуг	SWIFT - Общество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций; SIA - европейский провайдер телекоммуникационных услуг для финансовых учреждений

Системы TARGET2 покрывают около 80% расходов на ее содержание, а по системе TARGET2- Securities этот показатель приближается к 100%.

Подводя итог, необходимо отметить, что ЕЦБ за короткий период своей деятельности создал достаточно надежную и безопасную платежную систему, которая объединила большинство европейских стран. Многие проекты, реализованные или находящиеся в процессе разработки и совершенствования, могут быть примером для других центральных (национальных) банков.

TARGET - это клиринговая система, предназначенная для осуществления переводов денежных средств в евро. Система производит обработку исключительно кредитных платежей. Ее основная задача - обеспечить движение потоков денежных средств по всей зоне евро при соблюдении следующих условий: минимальная стоимость, высокая безопасность и короткое время проведения операций. При этом главный акцент сделан на обработке крупных платежей, связанных в основном с операциями на валютном и денежном рынках.

2.3 Использование систем межбанковских переводов для международных и национальных финансовых трансакций

Изменение структуры банковских и иных финансовых институтов, платежных инструментов и средств платежа, развитие программно-технических средств, трансформация потребностей хозяйствующих субъектов и частных лиц в платежных услугах, а также внешнеполитические предпосылки актуализируют задачу согласования в развитии платежных систем участников интеграционных образований в рамках Евразийского экономического союза.

Важнейшей перспективой развития платежных систем союзных республик является расширение национального розничного платежного пространства в масштабе Евразийского экономического союза, а также создание инфраструктуры общего платежного пространства, позволяющего осуществлять платежи с учетом совместимости национальных карточных систем, в том числе и перспективной российской национальной системы платежных карт (НСПК).

Российская платежная система не имеет принципиальных отличий от аналогичных национальных систем иных государств и сформирована в соответствии с тенденциями развития платежной индустрии. Так, проведение валовых межбанковских переводов обеспечивает платежная система Банка России, являющаяся ключевым звеном НПС, а также платежные системы ОАО «Сбербанк России» и ОАО «Банк ВТБ». Денежные расчеты на финансовом рынке организует платежная система Национального расчетного депозитария (НРД), являющаяся одной из инфраструктур финансового рынка. Розничный сектор НПС представлен многочисленными участниками различной степени распространенности и агрегации, в их числе операторы платежных систем, почта, платежные агенты и т.д.

Определяющими развитие карточной сферы розничных услуг в России весь предыдущий период являлись две международные платежные системы.

В сфере розничных услуг российская НПС имеет определенное отличие от зарубежных систем, выраженное в отсутствии: отечественной карточной системы и единой (объединенной) розничной платежной инфраструктуры для централизованной обработки и клиринга всего массива мелко стоимостных платежей (государственных выплат, карточных платежей, переводов физических лиц, оплат услуг, включая ЖКХ). Национальные клиринговые палаты, созданные во многих странах, позволяют снизить издержки банков и их клиентов, связанные с розничным обслуживанием, автоматизировать и стандартизировать многие процессы в этом сегменте в интересах большинства участников.

Структурные преобразования на рынке розничных платежных услуг являются на сегодняшний день актуальными и своевременными. Изменения должны привести к построению современной инновационной единой розничной инфраструктуры, объединяющей большинство участников рынка, и с бизнес-моделью, позволяющей централизованно обрабатывать весь сегмент розничных платежей, обеспечивать их единый клиринг и завершать расчет денежными средствами в платежной системе Банка России. Наличие современной платежной инфраструктуры обеспечит необходимые мощности для эффективного приема и обработки имеющегося количества платежей, станет платформой для внедрения инновационных розничных продуктов и технологических решений, в том числе и для вводимого с 2016 года электронного паспорта гражданина Российской Федерации.

Что касается вопроса создания единого платежного пространства Евразийского экономического союза, то данная кооперация приведет к острой необходимости внедрения системы мультивалютных операций (опыт организации системы CLS), либо к ускоренному переходу на платежное пространство единой валюты (и в дальнейшем применение опыта и практики платежного пространства SEPA). На сегодняшний день необходимо поставить перед национальными банками стран участниц вопрос об исключении из межгосударственного платежного оборота доллара США и Евро, так как исходя из статистических данных около половины взаимного платежного оборота между странами Евразийского экономического союза приходится на доллар США и Евро.

В части административного воздействия в рамках валютного законодательства необходимо признать резидентами каждой страны-участницы резидентов всех других стран- участниц союза, сделав расчеты в долларах США и Евро невозможными (по общему правилу валютные операции между резидентами в России запрещены).

Создание на базе Евразийского банка развития клирингового механизма, обеспечивающего расчеты в рамках Евразийского экономического союза в любой из валют стран-участниц с использованием процедур мультивалютной конверсии, является логическим решение многих задач в рамках сотрудничества.

Также актуальным остается вопрос создания межгосударственного (наднационального) института надзора и наблюдения за соответствующей платежной системой вне зависимости от выбранной модели организации трансграничных платежей.

Одновременно регуляторам необходимо обращать внимание на снижение уровня системного риска с целью недопущения распространения риска от одного участника той или иной платежной системы другому, ограничение концентрации расчетов в одной системе, а также рыночное развитие платежных систем, направленное на снижение стоимости проведения платежных операций.

Отсутствие аналога системы SWIFT для осуществления информационного обмена с контрагентами из России, Белоруссии и Казахстана ставит под угрозу возможность осуществления трансграничных переводов и платежей в этих направлениях. В связи с этим за счет создания системы обмена банковской информации с возможностью внутренней обработки сообщений по локальным расчётам, а также по расчетам в рамках Евразийского экономического союза возможно обеспечение операционной независимости банковского сегмента от решений, принимаемых другими странами. Также это позволит снизить риски утечки информации о финансово-платежной активности компаний-резидентов стран Евразийского экономического союза за рубеж.

С целью повышения эффективности функционирования системы и ее структурных единиц, необходимо осуществление мероприятий, направленных на усиление технологической стандартизации обработки платежной информации и создание унифицированной системы транспорта, в том числе для оказания платежных услуг и услуг платежной инфраструктуры для расчетов внутри Евразийского экономического союза.

Отдельным дискуссионным вопросом остается подготовка платежного пространства к интеграции в рамках Евразийского экономического союза, так как наиболее заметным является дисбаланс доли наличных денег в общем объеме денежной массы.

Таким образом, организация и регулирование единого платежного пространства на территории Евразийского экономического союза России, Белоруссии и Казахстана - процесс сложный и многоаспектный. Тем не менее, в результате решения этих вопросов платежные операции должны стать доступными для населения, выгодными для бизнеса, эффективными для государства и безопасными для всех участников.

Системы переводов и расчетов по международным трансакциям в иностранной валюте Международные трансакции в иностранной валюте осуществляются через корреспондентские счета, открытые уполномоченными банками РФ в банках-корреспондентах (резидентах и нерезидентах), а также через корреспондентские счета указанных банков в уполномоченных банках РФ. Уполномоченными являются банки, получившие генеральную лицензию ЦБ на совершение операций в иностранной валюте.

Порядок осуществления международных трансакций как в иностранной валюте, так и в валюте РФ регламентируется соглашениями об организации расчетов, заключенными между ЦБ и национальными (центральными) банками иностранных государств, нормативными документами ЦБ РФ и корреспондентскими соглашениями, заключенными между уполномоченными банками и их банками-корреспондентами.

При осуществлении международных трансакций в иностранной валюте списание средств с корреспондентских счетов производится на основании платежных поручений владельцев данных счетов. Поручения направляются банками друг другу посредством тестированных телетрансмиссионных сообщений через сеть S.W.I.F.T. либо по почте. Системы переводов и расчетов по международным трансакциям в национальной валюте

Международные трансакции в валюте РФ осуществляются через корреспондентские счета банков-нерезидентов, открытые в уполномоченных банках. При осуществлении международных трансакций списание средств с корреспондентских счетов банков-нерезидентов осуществляется уполномоченными банками на основании платежных поручений банков-нерезидентов. Платежные поручения и другие сообщения, связанные с движением средств по корреспондентским счетам, направляются банками-нерезидентами и уполномоченными банками друг другу по SWIFT, телексу, электронной почте, с применением других телетрансмиссионных средств либо по почте.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что на сегодняшний день в условиях глобализации экономики многие организации и частные лица сталкиваются с необходимостью совершать международные платежи. Например, предприниматель, занимающийся международной коммерческой деятельностью, вынужден сталкиваться с такими операциями как оплата отказной услуги или выплата дивидендов иностранному акционеру путем перечисления денежных средств с банковского счета своей компании на банковский счет организации - контрагента. Однако, многие люди абсолютно не знакомы с практическими механизмами реализации банками подобных платежей, особенно тогда, когда организации - контрагенты зарегистрированы в различных юрисдикциях и имеют собственные расчетные счета в банках разных стран.

Для достижения цели курсовой - исследование современных методов перевода средств международными банками были решены следующие задачи.

В первой главе курсовой работы была решена первая задача - рассмотрены теоретические аспекты перевода средств международными банками.

В процессе исследования нами было выявлено, что на сегодняшний день самым простым и удобным способом международных расчетов являются денежные переводы, осуществляемые посредством платежных поручений. Однако при экспорте товара контрагент не всегда уверен в благонадежности своего контрагента. Разрешить данный вопрос возможно при помощи других документарных расчетов, таких, как инкассо и аккредитив.

На практике наибольшей популярностью пользуется аккредитив, ввиду того, что продавец еще до момента отгрузки товара может убедиться в платежеспособности покупателя. Однако данная операция достаточно дорога. Именно поэтому экспортеры, более или менее уверенные в своем покупателе, используют расчеты по инкассо.

Таким образом, можно сделать вывод, что межбанковские отношения являются основой международных переводов, которые представляют собой организацию и регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим на базе экономических, научно-технических и культурных отношений между государствами, юридическими и физическими лицами, находящихся в разных странах.

Далее нами была решена вторая задача - исследованы особенности использования клиринговых и телекоммуникационных систем банковских расчетов.

В процессе анализа нами было выявлено, что ведущей международной организацией в сфере финансовых телекоммуникаций является SWIFT (Society for World-Wide Interbank Financial Telecommunications). Через SWIFT осуществляются такие операции, как переводы денежных средств, передача информации о состоянии счетов в банках, подтверждение валютных сделок, расчеты по инкассо, аккредитивам, торговле ценными бумагами, согласование спорных вопросов, ведение электронных счетов.

Таким образом, можно сделать вывод, что все ныне действующие системы банковских операций подразделяются на системы банковских сообщений и системы расчетов. Различие между ними заключается в том, что в рамках системы банковских сообщений осуществляются только оперативная пересылка и хранение расчетных документов, урегулирование платежей предоставлено банкам-участникам, функции же системы расчетов непосредственно связаны с выполнением взаимных требований и обязательств членов. К первой группе относятся такие системы, как SWIFT и BankWire -частная электронная сеть банков США, ко второй - FedWire - сеть федеральной резервной системы (ФРС) США; Нью-йоркская Международная платежная система расчетных палат CHIPS; Лондонская автоматическая система расчетных палат CHAPS.

В завершении курсовой работы нами была решена третья задача - на основе анализа практики осуществления международных банковских платежей выявлены наиболее важные проблемы и внесены предложения по усовершенствованию методов международных банковских переводов.

Так одной из проблем в области международных переводов является возможность отключения РФ ее от международной системы переводов SWIFT.

В связи с неблагоприятными политическими событиями последнего времени на Украине, Евросоюз ввел в отношении Российской Федерации различного рода санкции. В качестве одного из таких «наказаний» России было предложено отключение ее от международной системы переводов SWIFT. Отключение банков страны от системы SWIFT уже использовалось международным сообществом в рамках давления на Иран.

Для решения данной проблемы необходимо создание в РФ полноценной альтернативы SWIFT по уровню защиты и автоматизации.

ЦБ РФ и ведомства подготовили законопроект о создании российского аналога системы SWIFT. ЦБ предложил банковскому сообществу подумать над тем, как организовать альтернативные SWIFT каналы взаимодействия при обмене межбанковскими сообщениями. Сейчас практически все валютные межбанковские расчеты, использующие SWIFT, позволяют иностранным банкам запрашивать информацию о клиентах российских банков и, если полученные сведения их не удовлетворят, блокировать операции. Законопроект, который обязывает перевести внутрироссийские транзакции на внутрироссийскую систему уже готовится в РФ.

Таким образом, все задачи, поставленные в курсовой работе, решены, а цель исследования современных методов перевода средств международными банками достигнута.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. «Унифицированные правила по Инкассо» (Публикация Международной торговой палаты №522) (Ред. 1995 г., вступили в силу с 01.01.1996)// Перевод на русский язык, Агентство ЭДИ-Пресс, 1996.

2. Банковское дело /под ред. О.И. Лаврушина. М.: Инфра-М, 2013 - 576 с.

3. Банковское дело: банковские операции - [Электронный ресурс]

4. Батракова Л.Г.Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов - М.: Логос, 2011. 364 с.

5. Ведомости. Словарь бизнеса. - [Электронный ресурс]

6. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебное пособие / И.В.Меркулова, А.Ю. Лукьянова. - М.: КНОРУС, 2012. - 248 с.

7. Макарова Н. Мир торгового финансирования: точки роста. Интервью со Скоттом Стивенсоном, старшим менеджером Департамента финансирования торговли Международной финансовой корпорации // http://www.reglament.net/bank/mbo/2012_2_article_8.htm (Makarova N. Mir torgovogo finansirovanija: tochki rosta. Interv'ju so Skottom Stivensonom, starshim menedzherom Departamenta finansirovanija torgovli Mezhdunarodnoj finansovoj korporacii)

8. Методический журнал «Международные банковские операции». - [Электронный ресурс]

9. Механизм работы по факторингу предельно прост

10. Михайлов Д.М. Международные расчеты и гарантии. - М.: ФБК-ПРЕСС, 2012. - 345 c.

11. Прокушев Е.Ф. Внешнеэкономическая деятельность. Учебник. - М.: Из-дательско-торговая корпорация «Дашков и КО», 2012. - 450 c.

12. Развитие современной международной торговли. Россия на мировом рынке

13. Расчеты по открытому счету. Банковский перевод

14. РОССВИФТ. - [Электронный ресурс]

15. Финансы. Экономика. Банковское дело: сборник материалов по экономическое тематике. - [Электронный ресурс]

16. Шакирова Э.Р. Банковское платежное обязательство (BPO): новый инструмент торгового финансирования

17. Ширинская З.Г. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках [Текст]: учебник / З.Г. Ширинская, Т.Н. Нестерова, Н.Э. Соколинская. - М., 2012. - 355 с.

18. Шмелев В.В. Международные банковские расчеты. - М.: МГИМО-Университет, 2012. - 234 c.

19. Электронная библиотека «Библиотекарь.Ру» - [Электронный ресурс]

Размещено на Allbest.ru

...