Организация потребительского кредитования (на примере ОАО "Ханты-Мансийский банк")

7. Лицензия на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств № 1536 Р от 30.06.2004 г., выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России.

8. Лицензия на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств № 1535 Х от 30.06.2004 г., выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России.

9. Лицензия на производство работ по монтажу, ремонту и обслуживанию средств обеспечения пожарной безопасности зданий и сооружений № 4-2/00374 от 10.02.2010 г., выдана Министерством Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий [38].

Банк, являясь крупнейшей кредитной организацией Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, в соответствии с полученными лицензиями осуществляет все основные виды банковской деятельности:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады;

- размещает привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц;

- осуществляет переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- выдает банковские гарантии;

- осуществляет переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов);

- выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

- осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- оказывает депозитарные услуги;

- предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- оказывает консультационные и информационные услуги [38].

Согласно федеральному закону «О банках и банковской деятельности», Банку запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банк в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «Об акционерных обществах», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации», иными федеральными законами, нормативными правовыми актами Банка России, а также уставом и локальными нормативными актами, в соответствии с которыми:

1. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционеры не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

2. Банк является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

3. Банк имеет гражданские права и несет обязанности, необходимые для осуществления банковских операций и иной деятельности, не запрещенных законами.

4. Банк вправе в установленном порядке открывать корреспондентские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

5. Банк не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

6. Банк на основе государственного или муниципального контракта на оказание услуг для государственных или муниципальных нужд может выполнять отдельные поручения Правительства Российской Федерации, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, осуществлять операции со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и расчеты с ними.

7. Банк не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства [38].

ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК является универсальной банковской группой с широкой филиальной сетью в крупнейших регионах страны. По состоянию на 1 января 2013 года Банком открыт 161 офис обслуживания, в том числе офис головного Банка, 10 обособленных подразделений (филиалов) (в городах Москва, Санкт-Петербург, Белоярский, Нефтеюганск, Нижневартовск, Ноябрьск, Сургут, Тюмень и Челябинск, а также в п.г.т. Березово), 137 внутренних структурных подразделений, а также 12 консультационных точек и 1 представительство в г. Прага Чешской Республики.

В состав внутренних структурных подразделений входят: 107 дополнительных офисов, 2 кредитно-кассовых офиса, 20 операционных офисов, 8 операционных касс вне кассового узла, в том числе. В 2012 году на территории Уральского федерального округа было открыто 14 внутренних структурных подразделений Банка, в том числе 5 дополнительных и 9 операционных офисов:

1) в г. Екатеринбург и Свердловской области - 5 операционных офисов;

2) в ЯНАО - 3 дополнительных офиса (г. Ноябрьск, г. Новый Уренгой, п.г.т. Губкинский);

3) в г. Челябинск и Челябинской области - 3 операционных офиса;

4) в г. Сургут - 1 дополнительный офис;

5) в г. Тюмень - 1 дополнительный офис;

6) в г. Курган - 1 операционный офис.

С целью увеличения объемов бизнеса и прибыли Банка, расширения географии присутствия в 2012 году были созданы дирекции Банка в городах Челябинск и Екатеринбург [39].

Управление ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК осуществляется на базе определенной организационной структуры, утвержденной Положением «О функциональной структуре и штатном расписании ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК» от 06.08.2012 г. Структура Банка и его подразделений определяется предприятием самостоятельно, однако при ее разработке должно быть предусмотрено эффективное распределение функций управления по определенным блокам.

При построении организационной структуры управления Банк следует принципам:

1) принцип компетентности (организационная структура управления должна полностью соответствовать потребностям организации и специфике ее деятельности);

2) принцип системности (все элементы организационной структуры должны функционировать как единое целое).

3) принцип оптимальной централизации (каждому звену организационной структуры управления надо предоставить столько полномочий, сколько необходимо для эффективной деятельности).

4) принцип оптимальной гибкости (внесение изменений).

5) принцип экономичности (аппарат управления фирмы не громоздкий).

В ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК структура управления построена по линейно-функциональной схеме и проиллюстрирована в приложении А [14].

Высшим органом управления Банка является общее собрание акционеров. Банк обязан ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров. Годовое общее собрание акционеров проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.

На годовом общем собрании акционеров должны решаться вопросы об избрании совета директоров Банка, ревизионной комиссии Банка, утверждении аудитора Банка, вопросы об утверждении годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках Банка, распределении прибыли, в том числе выплате дивидендов, и убытков Банка по результатам финансового года.

К компетенции общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

1) внесение изменений и дополнений в устав Банка;

2) реорганизация Банка;

3) ликвидация Банка;

4) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;

5) уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;

6) избрание членов ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;

7) утверждение аудитора Банка;

8) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности;

9) увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций, путем размещения посредством закрытой подписки дополнительных акций, путем размещения посредством открытой подписки дополнительных обыкновенных акций, составляющих более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;

10) дробление и консолидация акций;

11) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность Банка и т.д.

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка общим собранием акционеров на один год избирается ревизионная комиссия Банка. Порядок деятельности ревизионной комиссии Банка определяется внутренним документом Банка, утверждаемым общим собранием акционеров.

Иным органом управления является совет директоров Банка. Совет директоров Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка. К компетенции совета директоров Банка относятся следующие вопросы:

К компетенции совета директоров Банка относятся следующие вопросы:

1) определение приоритетных направлений деятельности Банка;

2) созыв годового собрания акционеров Банка;

3) увеличение уставного капитала Банка путем размещения посредством открытой подписки дополнительных обыкновенных акций, составляющих 25 и менее процентов ранее размещенных обыкновенных акций, а также путем размещения дополнительных акций за счет имущества Банка посредством распределения среди его акционеров в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций;

4) утверждение условий договоров по осуществлению руководства текущей деятельностью Банка с президентом, председателем правления Банка, членами правления Банка, договора с корпоративным секретарем;

5) утверждение и изменение внутренних документов Банка: стратегии развития деятельности; политики по управлению рисками; инструкции о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг; дивидендной политики; иных внутренних документов Банка;

6) создание и закрытие филиалов, открытие и закрытие представительств Банка;

7) утверждение функциональной структуры Банка;

8) избрание президента, председателя правления Банка, прекращение полномочий;

9) образование правления Банка, избрание членов правления Банка, а также прекращение их полномочий;

10) утверждение среднесрочного и ежегодного финансового плана (бюджета) Банка и отчета о его исполнении;

11) создание и обеспечение эффективного функционирования внутреннего контроля;

12) осуществление контроля за деятельностью президента, председателя правления Банка, правления Банка и иных функций в рамках системы внутреннего контроля;

13) утверждение внутренних документов по организации системы внутреннего контроля, годовых, текущих планов проверок, отчетов об их выполнении, иные вопросы.

Подконтрольным совету директоров является Управление внутреннего контроля - структурное подразделение Банка, созданное для осуществления внутреннего контроля и содействия органам управления Банка в обеспечении эффективного функционирования Банка, действует на основании устава Банка и положения об управлении внутреннего контроля. Начальник Управления внутреннего контроля назначается и освобождается от должности советом директоров Банка на основании предварительной рекомендации комитета совета директоров по аудиту и является по должности вице-президентом Банка.

Единоличным исполнительным органом Ханты-Мансийского банка является Президент, председатель правления Банка, коллегиальным исполнительным органом - правление Банка, которые осуществляют руководство текущей деятельностью.

Правление Банка предварительно определяет приоритетные направления деятельности Банка, вопросы по которым в последующем выносятся на одобрение советом директоров Банка; определяет кадровую политику Банка и контролирует ее выполнение; утверждает штатное расписание Банка; определяет основные направления привлечения кредитных ресурсов и их размещения и т.д.

Президент, председатель правления Банка осуществляет руководство текущей деятельностью Банка; выдает доверенности на совершение действий в интересах Банка; руководит работой правления Банка; совершает сделки от имени Банка; издает приказы, распоряжения, дает указания по оперативным вопросам внутренней деятельности Банка, обязательные для исполнения всеми работниками Банка и т.д [38].

ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК также учредило Кредитный Комитет - неструктурный коллегиальный орган, куда входят работники банка основных отделов. Комитет создан для повышения уровня и качества управленческих решений, определения стратегии в сфере кредитных отношений, координации в реализации кредитной политики и принятия решений по принципиальным вопросам.

В дальнейшем деятельность Банка детализируется по Управлениям, которые сгруппированы в соответствии с возложенными на них функциями. Политика Банка подразумевает также создание Департаментов на базе нескольких Управлений со схожими целями и задачами деятельности. Управления Банка, в свою очередь, включают ряд отделов, где имеет место конкретизация функций Управлений по направлениям деятельности.

Управление розничного кредитования как структурное подразделение Банка включает следующие отделы: отдел кредитования физических лиц (непосредственно работа с клиентами); отдел сопровождения и рефинансирования закладных (организация сделок по рефинансированию кредитов и организация мероприятий по сопровождению рефинансированных кредитов); отдел контроля и экспертизы кредитных сделок (анализ пакета документов по кредитной сделке с целью принятия решения о совершении сделки); отдел развития розничного кредитования (разработка и реализация мероприятий по увеличению продаж розничных кредитов), отдел по работе с просроченной задолженностью (минимизация просроченной задолженности в потребительского кредитования).

Управление розничного кредитования преследует следующие цели и задачи:

1. Формирование основных направлений текущего и перспективного развития розничного кредитования.

2. Обеспечение условий для увеличения масштабов деятельности Банка на рынках.

3. Обеспечение высокодоходного размещения средств Банка в рублях и иностранной валюте в активные операции, связанные с кредитованием физических лиц.

Функции Управления розничного кредитования:

1. Участие в формировании стратегии развития Банка в части розничного кредитования, рефинансирования и сопровождения закладных. Политика Банка определяет розничное кредитование как кредитование физических лиц на потребительские цели, на цели приобретения транспортных средств, на цели приобретения недвижимости, а также кредитование с использованием банковских карт (кредитные карты, овердрафты).

2. Реализация основных направлений кредитной политики Банка в части розничного кредитования и рефинансирования закладных.

3. Разработка и внедрение продуктов по розничному кредитованию, тарифов и программ, направленных на максимальное удовлетворение потребностей физических лиц, в том числе запуск и поддержка указанных продуктов, тарифов и программ.

4. Организация продаж продуктов по розничному кредитованию в филиальной сети.

5. Продвижение и расширение клиентской базы в рамах существующих продуктов по розничному кредитованию, определение критериев к потенциальным заемщикам.

6. Организация сбора и анализ информации о тенденциях спроса на продукты Банка по розничному кредитованию и др.

Отдел кредитования физических лиц является структурным подразделением Банка в составе Управления розничного кредитования. Отдел возглавляет начальник Отдела, который организует и контролирует работу Отдела, распределяет обязанности работников Отдела по направлениям деятельности, подчиняется начальнику Управления.

Функции отдела:

1. Участие в формировании стратегии развития потребительского кредитования.

2. Подготовка и реализация новых кредитных продуктов по потребительскому кредитованию.

3. Организация реализации проектов, направленных на повышение эффективности процессов предоставления потребительских кредитов.

4. Организация разработки и внедрение форм управленческой отчетности в целях получения оперативной информации о деятельности Банка, в части потребительского кредитования для принятия управленческих решений.

5. Обобщение и организация реализации предложений подразделений Банка по повышению эффективности бизнеса потребительского кредитования.

6. Подготовка заключений по условиям и проектам, касающимся потребительского кредитования, и их предоставление на кредитный комитет.

7. Разработка необходимых методических, аналитических и других материалов относительно предоставления услуг по потребительскому кредитованию.

8. Осуществление консультаций дирекций и филиалов Банка и др.

9. Продвижение и расширение клиентской базы и др.

Отдел контроля и экспертизы кредитных сделок является структурным подразделением Банка в составе Управления розничного кредитования. Отдел возглавляет начальник, который организует и контролирует работу Отдела, распределяет обязанности работников Отдела по направлениям деятельности; подчиняется начальнику Управления.

К основным задачам Отдела относятся:

1. Андеррайтинг (оценка Банком вероятности погашения/непогашения запрашиваемого кредита) кредитных заявок физических лиц в дирекциях и филиалах Банка с целью принятия решения о совершении сделки.

2. Экспертиза достаточности и корректности документарного обеспечения по кредитным сделкам физических лиц в дирекциях и филиалах Банка.

Функции Отдела включают:

1. Промежуточный андеррайтинг кредитной заявки для принятия решения об отказе либо продолжении работы с кредитной заявкой.

2. Андеррайтинг кредитной заявки (заемщика и обеспечения) для принятия решения о выдаче кредита.

3. Проверка полномочий по принятию решения о выдаче кредита для направления, в случае необходимости, заявки на рассмотрение Кредитного комитета Банка.

4. Экспертиза кредитных сделок физических лиц дирекций и филиалов Банка, которая включает в себя анализ пакета документов по кредитной сделке, в том числе кредитных и обеспечительных договоров на предмет полноты и соответствия политике Банка; а также согласование пакета документов для совершения кредитной сделки.

5. Прием и анализ ходатайств по кредитным заявкам физических лиц, поступающих от филиалов и дирекций Банка, подготовка заключений на основании полученных ходатайств и представление их на Кредитный комитет Банка.

6. Составление отчетов, связанных с деятельностью Отдела, в части потребительского кредитоавпния и др [15].

Управление по работе с ценными бумагами, Управление розничного, корпоративного кредитования, Управление расчетно-кассовой работы занимаются обслуживанием клиентов на коммерческих началах. Этот блок является центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы. Управление розничного бизнеса занимается управлением ресурсами (депозитами), привлекаемых для осуществления активных операций. Управление рисков и финансового контроля осуществляет контроль за основными видами банковских рисков. Финансово-экономическое управление - разработку, контроль и исполнение бюджета Банка.

Бухгалтерия обеспечивает учёт внутрибанковских расходов, учёт собственной деятельности как коммерческого предприятия. Управление информационной безопасности является техническим блоком, обеспечивающим электронную обработку данных и безопасность в сфере электронного документооборота в головном банке, а также филиальной сети. Служба безопасности, в перечень компетенции которой входит проверка достоверности предоставленных заемщиком документов, справок и сведений с целью своевременного принятия превентивных мер, пресечения случаев мошенничества в области кредитования, обеспечивает стабильную деятельность Банка в целом.

Таким образом, организационную структуру ОАО «Ханты-Мансийский» банк можно назвать эффективной, поскольку она учитывает все аспекты функционирования банка как финансового института, где все направления деятельности четко распределены между Управлениями, которые взаимодействуют друг с другом в рабочем процессе.

Эффективная организационная структура управления проявляется в следующих аспектах. Банк входит в тридцатку ведущих отечественных финансовых институтов (23 место по состоянию на 01.02.2013 г.) и список 1000 крупнейших банков мира (941 место по состоянию на конец января 2013 г.). По показателю чистой прибыли Ханты-Мансийский банк занимает 14 место по России на конец января 2013 года.

Говоря о работе с клиентами, необходимо отметить, что Ханты-Мансийский банк на территории Уральского федерального округа является безоговорочным лидером по величине ключевых финансовых показателей (активы-нетто, кредитный портфель, капитала, объемы обязательств перед населением). Ханты-Мансийский банк -- единственный банк, зарегистрированный в ХМАО, однако, округ входит в состав Тюменской области, где зарегистрировано 16 кредитных организаций. Правда и в этом регионе ХМБ является безоговорочным лидером по величине ключевых финансовых показателей. Банк располагает самой крупной сетью эквайринга в регионе, которая насчитывает свыше 850 банкоматов и информационно-платежных киосков, 6 тыс. POS-терминалов. Порядка 800 тыс. клиентов пользуются банковскими картами организации.

Ханты-Мансийский банк наращивает сеть продаж, которая сейчас насчитывает 10 филиалов, в том числе в Москве и Санкт-Петербурге, и более 160 подразделений других организационных форм. Банк является системообразующим муниципальным банком Ханты-Мансийского автономного округа, обслуживает казначейские и депозитные счета бюджета и внебюджетных фондов ХМАО, а также другие органы власти, при этом активно развивает розничный бизнес.

В целом клиентскую базу Ханты-Мансийского банка формируют более 40 тысяч юридических лиц и частных предпринимателей, а также порядка 3,5 миллионов физических лиц. Банком выпущено свыше 770 тысяч дебетовых и кредитных пластиковых карт, для пользователей которых функционируют порядка 700 собственных банкоматов. В марте 2012 года Ханты-Мансийский банк и материнский НОМОС-Банк объединили сеть банкоматов, которая сейчас насчитывает более 1,5 тысяч банкоматов.

Банк успешно конкурирует как с банками федерального уровня, так и с региональными банками. Осуществляется постоянное совершенствование условий обслуживания клиентов банками-конкурентами, подготовка соответствующих предложений по улучшению работы Банка. Банк ориентируется исключительно на рыночные условия, в том числе за счет использования эффективной системы мониторинга конкурентной среды, что положительно сказывается на ключевых показателях, характеризующих деятельность ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК.

2.2 Финансовое состояние Банка

Финансовое состояние Ханты-Мансийского банка согласно общепринятой практике принято оценивать с использованием абсолютных показателей, характеризующих экономическое состояние Банка, а также показателей прибыли и рентабельности банковских операций. Общие экономические показатели, характеризующие деятельность Банка представлены в таблице 1.

Таблица 1

Размеры деятельности ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК, тыс. р

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отношение 2012 г. к 2010 г., %
Активы банка	168269904	223387034	298367878	177,32
Собственные средства банка	21712678	25390274	30587209	140,87
Кредитный портфель	100832992	122248771	165847241	164,48
Объем средств на счетах клиентов - физических лиц	53908706	58562233	60138866	111,56
Объем средств на счетах клиентов - юридических лиц	47338878	66394540	80019482	169,04
Уставный капитал	11282369	11282369	11282369	100,00
Среднегодовая величина основных фондов	5037390	5419061	4811628	95,52
Средняя величина обязательств	145716050	197068342	266032288	182,57

Ханты-Мансийский банк активно наращивает объемы своей деятельности. Наблюдается рост основных абсолютных показателей: так, объем активов увеличился к 2012 г. на 77% по сравнению с 2010 г., составив 298 млрд. р. Кредитный портфель также имеет тенденцию к увеличению: темп прироста показателя за три анализируемых периода составил 64,5%. Имеет место снижение удельного веса кредитного портфеля в общем объеме активов с 60% в 2010 г. до 55,5% в 2012 г. Доля кредитов в активах банка должна быть не менее 30%. Как видим, полученные значения для Ханты-Мансийского банка существенно превышают оптимальное значение, что положительно влияет на надежность и инвестиционную привлекательность Банка.

Сокращение доли кредитного портфеля в общем объеме активов связано, прежде всего, с увеличением статьи актива баланса «Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли и убытки» с 2675561 тыс. р. в 2009 г. до 37777591 тыс. р., то есть практически в 14 раз. Данное увеличение обусловлено приобретением Банком финансовых активов, предназначенных для торговли: государственных облигаций РФ, номинированных как в валюте РФ, так и в иностранной валюте; облигаций кредитных облигаций, номинированных в валюте РФ, корпоративных еврооблигаций, номинированных в иностранной валюте и т.д. на сумму 33 млрд. р., а также производных финансовых инструментов на сумму 4 млрд. р. В 2012 г. данная статья актива баланса оставалась стабильна, сократившись на 0,4%. Можно сделать вывод, что Ханты-Мансийский банк акцентирует внимание не только на операциях по предоставлению кредитов, но и операциях с долговыми ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, драгоценными металлами, что является положительной стороной его деятельности.

Доля депозитов физических лиц в общем объеме обязательств снизилась с 53% в 2010 г. до 43% в 2012 г. и в целом соответствует нормативному значению в 30%. Следовательно, Ханты-Мансийский банк характеризуется инвестиционной привлекательностью для вкладчиков - физических лиц. Доля депозитов юридических лиц в обязательствах увеличилась с 47% в 2010 г. до 57% в 2012 г., то есть Банк к 2012 г. стал более привлекательным и для юридических лиц. Наибольший темп прироста характерен для объема средств на счетах клиентов - юридических лиц: данный показатель возрос на 69%, превысив к 2012 г. 80 млрд. р. Аналогичный показатель для физических лиц увеличился на 11,6%, превысив 60 млрд. р. Среднегодовая величина основных фондов Ханты-Мансийского банка сократилась на 4,5% за рассматриваемый период. Собственные средства Банка возросли на 40,9%, составив к 2012 г. 30,5 млрд. р.

Рассчитанный коэффициент эффективности использования обязательств банка, равный отношению суммы обязательств к общей сумме кредитных вложений, за анализируемый период принимал следующие значения: 2010 г. - 1, 2011 г. - 1,02, 2012 г. - 0,85 пункта. То есть на 1 рубль размещенных средств к 2012 г. приходится 0,85 рублей привлеченных. Если его значение более 1, это говорит о неэффективности использования привлеченных средств, т.е. банк привлекает и платит больше, чем размещает и получает дохода. Следовательно, Ханты-Мансийский банк эффективно использует привлеченные ресурсы, так как кредитный портфель формируется более быстрыми темпами, чем депозитный.

Можно сделать вывод, что Ханты-Мансийский банк в 2010-2012 гг. делал акцент на повышении объема привлечения ресурсов юридических лиц, которые характеризуются повышенной надежностью и более длительным сроком хранения. С другой стороны увеличение объема средств на счетах клиентов говорит о повышении доверия к Банку, что также является немаловажным аспектом улучшения основных показателей его деятельности: планомерный и стабильный рост активов банка, кредитного портфеля в том числе.

Наращивание объемов деятельности ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК способствовало росту численности персонала, что представлено в таблице 2 [39].

Таблица 2

Численность персонала ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК, чел

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отношение 2012 г. к 2010 г., %
Персонал головного Банка	827	839	880	106,4
Сотрудники филиалов	3061	3218	3529	115,3
Итого	3888	4057	4409	113,4

Значительный рост произошел в филиалах Банка, что связано с активным наращиванием объемов проводимых операций ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК и расширением филиальной сети. В последние годы политика Банка направлена на увеличение числа регионов присутствия, для чего необходим персонал. Более 60% работников Банка входят в возрастную группу до 35 лет, 73% работников имеют высшее профильное (экономическое, юридическое и т.п.) образование.

В дальнейшем при анализе финансового состояния целесообразно более подробно оценить состав и структуру активов и пассивов. Для оценки состава и структуры активов необходимо сформировать аналитическую таблицу, которая показывают значимость каждого вида групп активных статей баланса Банка и, таким образом, позволяет оценить их диверсификацию. Активы ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК в разрезе статей баланса представлены в таблице 3.

Таблица 3

Состав и структура активов ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отношение 2012 г. к 2010 г., %
	сумма, тыс.р.	уд. вес, %	сумма, тыс.р.	уд. вес, %	сумма, тыс.р.	уд. вес, %
Денежные средства и средства, размещенные в ЦБ РФ	8518339	5,06	10807096	4,84	14805626	4,96	173,81
Обязательные резервы в ЦБ РФ	951257	0,57	1937131	0,87	2300890	0,77	241,88
Драгоценные металлы	15923	0,01	24839	0,01	11844	0,00	74,38
Ссуды банкам	22221493	13,21	32196454	14,41	67763429	22,71	304,95
Ссуды клиентам	100832992	59,92	122248771	54,73	165847241	55,58	164,48
Финансовые активы	27193592	16,16	46882990	20,99	38092888	12,77	140,08
Основные средства и НМА	5037390	2,99	5419061	2,43	4811628	1,62	95,52
Прочие активы	3498918	2,08	3870692	1,73	4734332	1,59	135,31
Итого	168269904	100,00	223387034	100,00	298367878	100,00	177,32

Концентрация высоколиквидных активов, таких как денежные средства и средства, размещенные в Банке России, и обязательные резервы в Банке России, незначительно увеличилась с 5,63% в 2010 г. до 5,73% в 2012 г. Данная ситуация позволяет сделать вывод о том, что банк сохраняет в группе мгновенно ликвидных активов минимальный объем ресурсов, предпочитая распределять их в прочие активы для получения дохода.

Удельный вес ссуд, предоставленных кредитным организациям, в структуре совокупных активов Банка имеет тенденцию к увеличению: 13% в 2010 г. и 23% в 2012 г. Данное обстоятельство может свидетельствовать о том, что Банк не имеет проблем с ликвидностью, поэтому существуют возможности для размещения средств в межбанковские кредиты. Более того, ссуды банкам имеют максимальный темп роста 304,9%, что говорит о диверсификации деятельности Банка и повышении доверия к своим заемщикам - кредитным организациям.

В целом, кредитные размещения Банка являются основными банковскими активами, имеющими наибольший удельный вес и приносящие доход. Однако имеет место снижение удельного веса ссуд, предоставленных клиентам с 60% до 55,5% за анализируемый период.

Удельный вес статьи «Основные средства и нематериальные активы» на протяжении рассматриваемого периода оставался неизменно низким (в среднем 2%) и снизился на 5%, что является положительным моментом, так как данные вложения в Банке являются нерабочим активом. Прочие активы объединяют в себе средства на активных счетах для расчетов, лизинг, требования к дебиторам и т.д. В активе банковского баланса имеет место снижение удельного веса средств данной группы с 2% в 2010 г. до 1,6% в 2012 г.

В результате проведенного анализа, можно сделать выводы, что активы Банка являются хорошо диверсифицированными, что снижает риски банковской деятельности. Для оценки доходности активов кредитной организации в банковской практике принято осуществлять их группировку на работающие и неработающие, которая представлена в таблице 4.

Таблица 4

Состав и структура активов ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК по доходности

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отношение 2012 г. к 2010 г., %
	сумма, тыс.р.	уд. вес, %	сумма, тыс.р.	уд. вес, %	сумма, тыс.р.	уд. вес, %
Рабочие активы	150248077	89,29	201328215	90,13	271703558	91,06	180,84
Нерабочие активы	18021827	10,71	22058819	9,87	26664320	8,94	147,96
Итого	168269904	100,00	223387034	100,00	298367878	100,00	177,32

Исходя из признака доходности, все активы можно классифицировать таким образом:

1. Работающие (производительные) активы - активы, обеспечивающие банку получение дохода: кредитные вложения, средства на счетах НОСТРО, вложения в ценные бумаги, размещение средств в других банках, инвестиционные активы.

2. Неработающие (непроизводительные) активы - это активы, не приносящие банку доход: иммобилизованные активы, денежные средства в кассе и на корреспондентских счетах в Банке России, обязательные резервы банка в Банке России, просроченные проценты и суммы кредитов и пр.

По вопросу долей каждой из групп у авторов есть различные мнения. Так, например, по методике Л.Т Гиляровской и С.Н. Паневиной оптимальным для банка будет такое состояние активов, где работающие активы составляют 75-85% активов; неработающие активы - 15-25% [36]. Таким образом, анализ таблицы 4 показал: имеет место тенденция роста производительных активов Банка с 89% в 2010 г. до 91% в 2012 г. Увеличение доли активов, приносящих доход, в их совокупной сумме говорит об эффективном использовании Банком возможностей финансового посредничества для извлечения доходов. Более того, Ханты-Мансийский банк стремится к идеальной структуре активов, поскольку доля работающих активов стабильно стремится к 100%, доля неработающих активов, соответственно, к 0%, что является положительной стороной Банка.

В дальнейшем для анализа пассивов необходимо сгруппировать их, показывая тем самым значимость каждого вида групп пассивных статей баланса и, таким образом, оценивая диверсификацию банковских пассивов. Состав и структура пассивов Ханты-Мансийского банка представлены в таблице 5.



Таблица 5

Состав и структура пассивов ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отношение 2012 г. к 2010 г., %
	сумма, тыс.р.	уд. вес, %	сумма, тыс.р.	уд. вес, %	сумма, тыс.р.	уд. вес, %
Обязательства, в т.ч.:	146557226	87,10	197996760	88,63	267780669	89,75	182,71
финансовые обязательства	529956	0,310	2192848	0,98	1235108	0,41	233,06
средства банков и ЦБ РФ	14883504	8,85	54436530	24,37	103541013	34,70	695,68
средства клиентов	101247584	60,17	124956773	55,94	140158348	46,98	138,43
долговые обязательства	23595396	14,02	9172608	4,11	15574153	5,22	66,01
прочие обязательства	6300786	3,75	7238001	3,23	7272047	2,44	115,41
Капитал, в т.ч.:	21712678	12,9	25390274	11,37	30587209	10,25	140,87
уставный капитал	11282369	6,70	11282369	5,05	11282369	3,78	100,00
нераспределенная прибыль	4701421	2,79	8238388	3,69	13639996	4,57	290,12
прочий капитал	5728888	3,41	5869517	2,63	5664844	1,90	98,88
Итого	168269904	100,00	223387034	100,00	298367878	100,00	177,32

Основной объем пассивов сформирован за счет обязательств Банка. Их удельный вес на протяжении рассматриваемого периода увеличился с 87,1% до 89,7%. Имеет место увеличение концентрации средств банков и Центрального банка РФ с 8,8% в 2010 г. до 34,7% в 2012 г., одновременно со снижением удельного веса средств клиентов с 60% до 47% за анализируемый период. Это говорит о повышении доверия к Банку со стороны банковской системы, поскольку Банк характеризует себя как финансово устойчивая организация.

В структуре капитала Банка необходимо отметить увеличение концентрации нераспределенной прибыли практически в 2 раза в 2012 г. по отношению к 2010 г. (с 2,7% до 4,6%), что является положительной стороной деятельности Банка.

Максимальный рост за анализируемый период в пассиве баланса имели средства банков и Центрального банка с темпом роста 695,6%, а также нераспределенная прибыль, увеличившаяся 4,7 млрд. р. в 2012 г. до 13,6 млрд. р. в 2012 г.

Поскольку большая половина пассивов Банка сформирована за счет клиентов, целесообразно проанализировать соотношение между вкладами до востребования и срочными депозитами, а также отраслевую структуру средств клиентов (Таблица 6).

Таблица 6

Состав и структура средств клиентов ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отношение 2012 г. к 2010 г., %
	тыс. р.	уд. вес, %	тыс. р.	уд. вес, %	тыс. р.	уд. вес, %
Срочные депозиты	70786462	69,91	85278502	68,25	104321008	74,43	147,37
Счета до востребования	30461122	30,09	39678271	31,75	35837340	25,57	117,65
Итого	101247584	100,00	124956773	100,00	140158348	100,00	138,43

Как видно из таблицы 6, срочные депозиты занимают в 2012 г. 74,43% всех средств клиентов Банка, рекомендуемое значение показателя 70%, что можно расценивать положительно. Имеет место рост доли срочных депозитов с совокупных средствах клиентов с 69,91% в 2010 г. до 74,43% в 2012 г., что можно расценивать положительно, так как Банк стремится сделать свою ресурсную базу более стабильной. Кроме того, срочные депозиты увеличились за рассматриваемый период на 47%, превысив темп роста средств клиентов в целом (138,43%), в то время как счета до востребования выросли только на 17,6%.

По состоянию на конец 2012 г. в средства клиентов включены средства четырех клиентов в размере 33201889 тыс. р. (24% от общей суммы по статье «Средства клиентов»), сумма средств каждого из которых превышает 10% капитала. По состоянию на конец 2011 г. в средства клиентов включены средства пяти клиентов в размере 30869390 тыс. р. (25% от общей суммы по статье «Средства клиентов»). В 2010 г. в средства клиентов включены средства четырех клиентов в размере 16802463 тыс. р. (17% от общей суммы по статье «Средства клиентов»), сумма каждого из которых превышает 10% капитала Банка.

Таким образом, можно сделать вывод, что Ханты-Мансийский банк имеет диверсифицированные активы, но и разнообразную по структуре ресурсную базу, представленную обязательствами и капиталом, что существенно снижает основные риски банковской деятельности и способствует увеличению финансовых результатов Банка. Показатели прибыльности осуществляемых Ханты-Мансийским банком операций представлены в таблице 7.

Таблица 7

Финансовые результаты деятельности ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отношение 2012 г. к 2010 г., %
Процентные доходы по ссудам, тыс. р.	14670739	17655959	21343342	145,48
Процентные расходы, тыс. р.	8586660	8933173	11902292	138,61
Прибыль до налогообложения, тыс. р.	3780190	4621763	7045015	186,37
Чистая прибыль, тыс. р.	3019501	3564304	5372437	177,92
Рентабельность активов, %	2,25	2,07	2,36	1,05
Рентабельность капитала, %	17,41	18,2	23,03	1,32
Рентабельность уставного фонда, %	33,51	40,96	62,44	1,86
Чистый спрэд, %	8,66	9,91	8,40	96,94
Чистая процентная маржа, %	3,62	3,9	3,16	0,87

Темпы роста процентных доходов по ссудам (145,5%) превышают темпы роста процентных расходов (138,6%), что явилось одним из факторов положительной динамики финансового результата: чистая прибыль за анализируемый период возросла на 78%. Для более детального анализа прибыли Банка необходимо рассмотреть показатели, которые позволили бы дать качественную оценку результатов деятельности банка.

Рентабельность активов Банка увеличилась с 2,25% в 2010 г. до 2,36% в 2012 г., то есть на 100 р. активов приходится 236 р. прибыли в 2012 г., в то время как в 2010 г. на 100 р. активов приходилось 225 р. прибыли. Следовательно, Ханты-Мансийский банк существенно повысил эффективность размещения своих ресурсов. Показатель рентабельности капитала также увеличился за 2010-2012 гг. с 17,4% до 23%, что свидетельствует об эффективном использовании капитала Банком.

Из таблицы 7 видно, что уставный фонд Ханты-Мансийского банка оставался неизменным в рассматриваемом периоде, следовательно, динамика рентабельности уставного фонда обусловлена изменением прибыли до налогообложения, на основе которой производился расчет показателя. Однако рентабельность уставного фонда принимает достаточно высокое значение к 2012 г., что в будущем может привлечь потенциальных инвесторов Банка.

Чистый спрэд (ПД6) - разность между процентами, получаемыми по активным операциям и уплачиваемым по пассивным. Данное соотношение относится только к тем активам и пассивам, по которым выплачиваются проценты. Чистый спрэд определяется по формуле:

(11)

где, Дп - процентные доходы по ссудам;

Рп - процентные расходы;

СЗ_ср - средняя величина ссуд;

ОБ_ср - средняя величина обязательств, генерирующих процентные выплаты [11].

Данный показатель выявляет влияние процентных ставок на прибыль. Отрицательное или слишком маленькое значение свидетельствует о неэффективной процентной политике или об убыточности; высокая величина означает либо недоиспользованные возможности в привлечении дополнительных ресурсов, либо слишком рискованном портфеле активов. Как видно из таблицы 6, чистый спрэд для операций Ханты-Мансийского банка за 2010-2012 гг. оставался стабильным и снизился на 0,2%. Так, в 2012 г. чистый спрэд составил 8,4%, то есть процентная политика Ханты-Мансийского банка характеризуется эффективностью, Банк придерживается умеренной степени риска и в полной мере использует свои ресурсы. Более того, уровень инфляции в России по данным Росстата в 2012 г. составил 6,5%, что ниже чистого спрэда, что также подтверждает эффективную работу Банка.

Иным показателем, имеющим непосредственное отношение к оценке финансового состояния кредитной организации, является чистая процентная маржа, которая определяется как отношение разницы между процентными доходами и процентными расходами а активам банка и показывает, насколько доходы от активных операций способны перекрывать расходы по пассивным операциям. Оптимальное значение не менее 3% [31]. За анализируемый период чистая процентная маржа незначительно уменьшилась с 3,6% до 3,2%, однако значение показателя соответствовало оптимальному, что можно расценивать положительно.

Сравнительная характеристика доходов и расходов Банка является основой оценки общего финансового результата коммерческой деятельности Банка. Повышение надежности Банка зависит от того, насколько диверсифицирована структура источников его доходов. Банкам рекомендуется расширять спектр платных услуг и прочих операций, брокерские и трастовые операции, оказание консультативной помощи. Создавая дополнительный доход от предоставления такого рода услуг, банки могут значительно увеличить свою прибыль. Однако устойчивая тенденция высоких темпов роста данной группы доходов может свидетельствовать и об ухудшении управления активными операциями банка либо об ухудшающейся конъюнктуре рынка кредитных услуг. Насколько банк использует нетрадиционные источники получения доходов, показывает анализ состава и структуры доходов Банка, представленный в таблице 8.

Таблица 8

Состав и структура доходов ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

Статья доходов	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отношение 2012 г. к 2010 г., %
	сумма, тыс.р.	уд. вес, %	сумма, тыс.р.	уд. вес, %	сумма, тыс.р.	уд. вес, %
Процентные доходы, в т.ч.:	14670739	72,77	17655959	70,92	21343342	76,81	145,48
по ссудам и средствам в банках	377695	1,87	977863	3,93	694288	2,50	183,82
по ссудам, предоставленным клиентам	11491415	57	14041464	56,41	17634444	63,46	153,46
по ценным бумагам с фиксированным доходом	2645746	13,13	2370155	9,52	2189372	7,88	82,75
других источников	155883	0,77	266477	1,06	825238	2,97	529,40
Непроцентные доходы, в т.ч.:	5491033	27,23	7238007	29,08	6443407	23,19	117,34
от операций с иностранной валютой	646077	3,2	1428826	5,74	832218	3,00	128,81
комиссионные доходы	2207392	10,95	3056065	12,28	3429656	12,34	155,37
прочие	2637564	13,08	2753116	11,06	2181533	7,85	82,71
Итого	20161772	100,00	24893966	100,00	27786749	100,00	137,82

Вследствие специфики банковской деятельности основная масса доходов Ханты-Мансийского банка приходится именно на процентные доходы, то есть доходы от платного размещения собственных и привлеченных средств (76,8% совокупных доходов в 2012г.). Процентные доходы, в свою очередь, формируются за счет ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям), а также ценных бумаг с фиксированным доходом, поскольку их удельный вес в структуре совокупных доходов наибольший: 63,5% и 7,88% соответственно по состоянию на 2012 г. Непроцентные доходы Банка сформированы, в основном, за счет операций с иностранной валютой и комиссионных доходов и составляют 23,2% в структуре общих доходов.

Как видно из таблицы 8, практически все виды доходов имеют положительные темпы роста в 2012 г. по отношению к 2010 г. Наибольший рост показали процентные доходы по ссудам и средствам в банках (183,8%), а также комиссионные доходы (155,4%). Более того, одновременно с увеличением доходной базы в целом на 37% за анализируемый период, удельный вес непроцентных доходов сократился с 27,2% в 2010 г. до 23,2% в 2012 г., что говорит о стремлении Банка использовать при осуществлении банковских операций традиционных источников получения дохода. Таким образом, ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК диверсифицирует свою деятельность, а также успешно размещая ресурсную базу. Однако чтобы проанализировать, насколько деятельность Банка прибыльна, целесообразно проанализировать расходы, структура которых представлена в таблице 9.



Таблица 9

Состав и структура расходов ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК

Статья расходов	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отношение 2012 г. к 2010 г., %
	сумма, тыс.р.	уд. вес, %	сумма, тыс.р.	уд. вес, %	сумма, тыс.р.	уд. вес, %
Процентные расходы, в т.ч.:	8568660	54,22	8933173	47,06	11902292	62,38	138,90
по привлеченным средствам банков	709306	4,49	1526661	8,04	2265804	11,88	319,44
по привлеченным средствам клиентов	5147441	32,57	5554876	29,27	7006984	36,73	136,13
по выпущенным долговым обязательствам	2729913	17,28	1851636	9,76	2629504	13,78	96,32
Непроцентные расходы, в т.ч.:	2403089	15,21	3657829	19,27	508421	2,66	21,16
комиссионные	453677	2,87	366944	1,93	466708	2,45	102,87
прочие	1949412	12,34	3290885	17,34	41713	0,22	2,14
АУР	4830582	30,57	6389756	33,66	6668193	34,95	138,04
Итого ...

Подобные документы

• Развитие потребительского кредитования в Республике Беларусь

  Теоретические аспекты потребительского кредитования. Зарубежный опыт потребительского кредитования на примере Франции. Процедура выдачи потребительского кредита в ОАО "БПС-Банк". Проблемы и перспективы потребительского кредитования в Республике Беларусь.
  
  дипломная работа [2,1 M], добавлен 12.12.2009
  

• Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования

  Сущность и классификация потребительского кредитования, реализуемого российскими коммерческими банками на рынке банковских услуг, его принципы, проблемы и перспективы развития. Современное состояние потребительского кредита и его совершенствование.
  
  курсовая работа [94,3 K], добавлен 09.04.2013
  

• Кредитная политика коммерческого банка "Союзобщемашбанк"

  Основы организации кредитования. Сущность кредита, принципы кредитования. Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками. Организация кредитования населения. Оценка платежеспособности заемщика. Кредитные риски.
  
  дипломная работа [223,3 K], добавлен 05.08.2004
  

• Анализ потребительского кредитования коммерческими банками в РФ

  Понятие "кредит" и "система кредитования". Правовое регулирование потребительского кредитования в РФ. Меры по развитию потребительских кредитов. Кругооборот и оборот капитала. Основные виды обеспечения обязательств. Ставка рефинансирования ЦБ РФ.
  
  курсовая работа [52,6 K], добавлен 02.09.2013
  

• Организация кредитования физических лиц

  Понятие и принципы кредитования коммерческими банками. Разновидности и особенности организации процесса кредитования физических лиц. Анализ кредитных операций на примере ОАО АКБ "РОСБАНК", их общая характеристика, оценка и пути повышения эффективности.
  
  курсовая работа [86,4 K], добавлен 11.09.2010
  

• Организация потребительского кредитования на примере ОАО "ВУЗ-Банк"

  Общий анализ структуры, динамики и качества организации потребительского кредитования в ОАО "ВУЗ-Банк". Изучение процесса оценки кредитоспособности индивидуального заемщика. Определение проблем и совершенствование процесса потребительского кредитования.
  
  презентация [106,4 K], добавлен 28.04.2012
  

• Анализ потребительского кредитования в Благовещенске

  Общая характеристика, понятие, сущность и классификация потребительских кредитов. Правовое регулирование потребительского кредитования в России. Состояние, проблемы и перспективы развития рынка кредитования. Условия предоставления кредита банками.
  
  курсовая работа [41,3 K], добавлен 29.08.2014
  

• Исследование механизма потребительского кредитования на примере ОАО "Арксбанк"

  История возникновения потребительского кредитования и его классификация. Факторы, определяющие процентную ставку кредита. Характеристика и финансовая структура капитала банка. Процесс организации и совершенствование потребительского кредитования.
  
  дипломная работа [700,3 K], добавлен 13.09.2013
  

• Потребительское кредитование на примере ООО "Русфинанс банк"

  Понятие "кредит" и "система кредитования". Правовое регулирование потребительского кредитования в Российской Федерации. Анализ потребительского кредитования на примере ООО "Русфинанс банк". Совершенствование кредитования потребительских нужд населения.
  
  дипломная работа [125,8 K], добавлен 22.07.2010
  

• Развитие рынка потребительского кредитования в России (на примере ОАО "Газпромбанк", г. Москва)

  Содержание, история развития, виды потребительского кредитования. Анализ состояния системы кредита в банке. Условия и факторы, обеспечивающие её функционирование. Разработка и обоснование основных направлений совершенствования кредитования физических лиц.
  
  дипломная работа [1,7 M], добавлен 25.06.2013
  

• Кредитование физических лиц

  Теоретические основы организации кредитования физических лиц. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка. Организация кредитования физических лиц коммерческими банками. Политика управления банковскими рисками.
  
  дипломная работа [100,6 K], добавлен 17.12.2004
  

• Потребительское кредитование в России

  Изучение природы, сути, этапов и особенностей развития потребительского кредитования в России. Практика потребительского кредитования на рынке Оренбургской области. Проблемы, с которыми сталкиваются российские банки в сфере потребительского кредитования.
  
  курсовая работа [1,3 M], добавлен 08.06.2013
  

• Особенности потребительского кредитования в "Альфа-Банк"

  Развитие потребительского кредитования: зарубежный и отечественный опыт. Изучение условий, порядка предоставления и процедуры оформления потребительских кредитов физическим лицам. Оценка деятельности "Альфа-Банк" на рынке потребительского кредитования.
  
  дипломная работа [542,1 K], добавлен 03.03.2016
  

• Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования

  Понятия потребительского кредита и его роль в экономике. Состояние и новые направления потребительского кредитования в РФ. Методы минимизации банковских рисков в системе потребительского кредитования. Оценка надежности банков с помощью системы CAMEL.
  
  дипломная работа [688,5 K], добавлен 27.09.2011
  

• Организация потребительского кредитования в ООО КБ "Кольцо Урала"

  Теоретико-практический анализ рынка потребительского кредитования, выявление проблем и путей его совершенствования на примере ООО КБ "Кольцо Урала". Особенности современной практики потребительского кредитования в условиях жесткой конкуренции банков.
  
  дипломная работа [110,3 K], добавлен 27.09.2011
  

• Потребительское кредитование в Казахстане: становление и развитие

  Роль потребительского кредитования в экономике Республики Казахстан. Организация кредитной политики в банках второго уровня. Организация потребительского кредитования на примере АО "БТА Банк". Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования.
  
  курсовая работа [343,9 K], добавлен 23.05.2013
  

• Организация процесса кредитования юридических лиц

  Теоретические основы, сущность, функции, принципы кредитования и кредита, классификация банковских кредитов. Организация корпоративного кредитования в банке, формы кредитования коммерческими банками юридических лиц, кредитоспособность ссудозаемщиков.
  
  дипломная работа [173,5 K], добавлен 22.08.2010
  

• Организация потребительского кредитования в коммерческих банках

  Особенности форм и видов потребительского кредитования, оценка его роли и значения в современной экономике, принципы и направления регулирования в России. Проблемы и перспективы дальнейшего развития потребительского кредитования в исследуемом банке.
  
  курсовая работа [505,7 K], добавлен 09.09.2014
  

• Потребительское кредитование на примере КБ ОАО Сбербанк

  Сущность и основные принципы потребительского кредитования. Особенности потребительского кредитования в России, основные виды потребительского кредита. Сравнительный анализ программ потребительского кредитования различных банков с ОАО Сбербанк.
  
  курсовая работа [39,3 K], добавлен 30.06.2012
  

• Анализ рынка потребительского кредитования в России

  Рынок потребительского кредитования: его сущность и структура. Факторы и условия развития рынка потребительского кредитования в России. Анализ и оценка финансового состояния Банка ВТБ 24 (ЗАО). Пути совершенствования потребительского кредитования в банке.
  
  дипломная работа [1,5 M], добавлен 03.01.2012
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам