Оценка кредитоспособности заемщиков

В основе предлагаемого подхода -- функциональная схема, позволяющая структурировать главные этапы оценки рисков и регулирования причин низкого уровня кредитоспособности заемщика. При этом кредитоспособность участника целесообразно оценивать по интегральному показателю R, являющемуся линейной комбинацией потенциальных R1 и реализуемых R2 рисков (блок оценки рисков). Комплекс мероприятий (нормативно-правовых, организационных, информационных), способствующих минимизации или устранению рисков кредитных операций, образует блок регулирования рисков (рисунок 3.1).

Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи.

1. Сформировать перечень первичных показателей, характеризующих на различных иерархических уровнях потенциальный риск кредитования, обусловленный факторами профессиональной среды заемщика (первый уровень) и финансовым состоянием кредитодателя (второй уровень).

2. Разработать комплекс показателей количественной оценки реализуемого риска для конкретного кредитополучателя с учетом внешних (третий уровень), производственно-финансовых (четвертый уровень) и управленческих (пятый уровень) факторов.

3. Разработать унифицированную компьютерную технологию численной оценки комплексного показателя риска R = a1R1 + а2R2 (где а1,а2 -- весовые коэффициенты рисков, которые целесообразно формировать методом экспертных оценок, при этом а1 + а2 = 1).

4. Выделить типологические классы состояний объектов кредитования в зависимости от задачи исследования. В данном случае для рассмотрения предлагается упрощенный вариант классификации -- выдать кредит или отказать в выдаче. При необходимости можно разработать более широкую градацию рисков (критический, умеренный, незначительный и т. п.).

5. Рассчитать и представить графически номограмму оценки рисков кредитования, в которой по оси ординат целесообразно представить уровень риска, а по оси абсцисс -- величину интегрального показателя кредитоспособности, позволяющую количественно идентифицировать выделенные в исследовании классы состояний уровня риска.

6. Создать алгоритмическое обеспечение экспертных систем оценки и регулирования рисков кредитования, определить критерии приоритетности (методом экспертных оценок) и характер мероприятий, проведение которых необходимо при низком уровне кредитоспособности хозяйствующего субъекта.

Рисунок 3.1 - Структурно-функциональная схема оценки и регулирования рисков кредитных операций

Примечание - Источник [25, с. 32].

Предлагаемые методические подходы к оценке и регулированию рисков при кредитовании субъектов хозяйствования на различных иерархических уровнях определения их кредитоспособности, выделение классов функциональных состояний (различающихся по степени изменения оцениваемых функций), отражающих на количественном и качественном уровнях различные типы кредитоспособности, позволят получить своевременную и объективную информацию о клиенте и характере экзогенного воздействия на него различных факторов и на этой основе повысить эффективность управленческих решений по управлению рисками.

Заключение

В заключение, стоит отметить, что роль оценки кредитоспособности на практике постоянно возрастает. Все больше и больше внимания уделяется состоянию заёмщика, обратившегося за кредитом в банк. Цель любого кредитора - это полный анализ финансового состояния заёмщика в динамике, анализируя который будет легко сказать, сможет ли данная компания погасить кредит и проценты по нему целиком и в срок. И уже в зависимости от полученных результатов банк решает, на какой срок стоит выдавать кредит, в каком объёме и какой должен быть залог.

Стоит отметить, что в различных странах источники этой информации различны. Так, на западе многие банки прежде, чем выдать кредит, обращаются в специализированные кредитные агентства, где получают полную кредитную историю заёмщика, информацию о задержках кредитов, неплатежах и так далее. В нашей же стране такая практика лишь начинает использоваться. Основной проблемой является отсутствие достаточной для анализа информации, так как Беларусь лишь недавно перешла на рыночную экономику. Но наши банки уже сегодня активно обмениваются информацией о неплательщиках.

В данной курсовой работе изложены и систематизированы основные методики оценки кредитоспособности, использование которых позволяет с достаточно высокой степенью точности предсказывать наступление финансовых кризисов на предприятии, невозврат кредитов физическими лицами. Дальнейшая разработка данной проблемы представляется перспективной так как прогнозирование возможности наступления банкротства является одним из важнейших направлений обеспечения финансовой стабильности предприятия. Все же, далеко не все существующие ныне методики прогнозирования возможного банкротства предприятия и неплатежеспособности физических лиц заслуживают доверия исследователя. Не все из них составлены корректно, не все могут применяться в наших условиях, не все дают адекватные результаты.

В процессе работы сделаны следующие выводы:

- понятие кредитоспособность нетождественно понятию платёжеспособность, поскольку помимо схожего экономического содержания имеет более сложную правовую природу.

- недостаточное качество информационной базы оценки кредитоспособности является серьёзной проблемой большинства коммерческих банков.

- иностранные методики оценки кредитоспособности, обладающие высокими прогностическими характеристиками, неадаптированные для применения в Беларуси, поэтому их использование затруднительно.

- оценку кредитоспособности затрудняет необходимость учёта и анализа качественных характеристик заёмщика, методология оценки которых неформализирована.

В итоге, можно сказать, что оценка кредитоспособности играет значительную роль в деятельности банков.

В целом система кредитования населения получила недостаточное развитие в нашей стране. Важно не просто совершенствовать кредитные отношения, а использовать опыт стран, где потребительский кредит применяется давно и успешно, получил широкое распространение и постоянно усовершенствуется, применяются все более удобные формы и эффективные методы кредитования.

Таким образом, система кредитования, нуждается в модернизации форм и методов кредитования, совершенствования процентной политики и условий предоставления и погашения кредитов.

Необходимо обязательно оценивать вероятность дефолтов, что приведет к увеличению резервов на возможные потери по ссудам и повышение процента по рискам, чтобы обеспечит эти резервы.

Кредитным организациям необходимо пересмотреть политику кредитования, которая соответствовала рекомендациям НБ РБ и нынешним условиям в экономики.

Вопросы кредитных рисков в коммерческих банках приобретают особенную актуальность в настоящее время. Система оценки и управления рисками часто носит формальный характер и соответственно в большинстве случаев неэффективны. Отсутствие адекватной системы оценки рисков контрагентов и предотвращение неплатежей становятся основной причиной неэффективной работы кредитных организаций.

Список использованных источников

1 Тарасов В.И.,Деньги,кредит,банки:Учебное пособие. 2003- 512 с.

2 Желиба, Б.Н. Деньги, кредит, банки: учеб-метод комплекс для студентов экономических специальностей / Б.Н. Желиба, И.Н. Кохнович. - Минск: Изд-во МИУ, 2005. - 244 с.

3 Ковалев, В.А. О кредитоспособности заемщика / В.А. Ковалев // Деньги и кредит. - 2008. - №1. - С. 56-59.

4 Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М.: КНОРУС, 2006. - 287 с.

5 Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин - М: Финансы и статистика, 2004. - 418с.

6 Авраменко, А.И. Банковское дело: учеб. пособие / А.И. Авраменко, В.И.Тарасов. - Минск: Акад. МВД Республики Беларусь. - 2005. - 172 с.

7 Пупликов, С.И. Организация деятельности коммерческого банка: банковский портфель: справ. Пособие / С.И. Пупликов. - Минск: А.Н. Вараксин, 2010. - 320 с.

8 Запольский, М. Оценка рисков при кредитовании интегрированных формирований / М. Запольский, Т. Моисеева // Банковский вестник. - 2008. - №10. - С. 31-35.

9 Кравцова, Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова. - 3-е изд., перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478 с.

10 Ясинский, Ю.М. Основы банковского дела: учеб. пособие / Ю.М. Ясинский. - Минск: Тесей, 2002. - 448 с.

11 Приложение 1 к постановлению Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 19 сентября 2005 г. N 283 "О ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., N 172, 8/13232).

12 Положение о внешних государственных займах (кредитах), утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 18 апреля 2006 г. N 252 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 69, 1/7495).

13 Указ Президента Республики Беларусь от 12 ноября 2003 г. N 508 "О некоторых вопросах экономической несостоятельности (банкротства)" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., N 127, 1/5085) .

14 Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 4 ноября 2004 г. N 1404 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., N 176, 5/15117).

15 Банковский кодекс Республики Беларусь: в редакции Закона Республики Беларусь от 17 июля 2006 г. №145-3. - Минск: Амалфея, 2010.

16 Мычко И. Показатели кредитоспособности в отечественной и зарубежной практике // Планово-экономический отдел. №8. 2005.- 19-36c.

17 Олыпаный А.И. Банковское кредитование -- российский и зарубежный опыт / М.: РДЛ, 1997. 57-60с.

18 Л.П.Корнилова, А.А.Адамбекова. Финансы и кредит в вопросах и ответах: учебное пособие дня подготовки к экзаменам / ТОО Коллизей.- 468-470с.

19 Кирисюк Г.М. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. 2003. № 4. 30-75c.

20 Ключников И.К.. Кредитная культура: сущность, закономерности, формы : учебное пособие / И.К. Ключников, О.А. Молчанова. - СПб. : Изд-во СПбГУЭФ,2011. - 221 с.

21 Галина Береговая, Станислав Волков, Павел Самиев. //Потребительское кредитование в России: технологии против рисков// - 2011 год-87c.

22 Лаврушина, О.И. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 458 с.

23 Ковалев, В.А. О кредитоспособности заемщика / В.А. Ковалев // Деньги и кредит. - 2008. - №1. - 56-59c.

24 Анализ деятельности банков: Учеб.пособие/ И.К. Козлова, ТА. Купрюшина, О. А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под общ. ред. И.К. Козловой/. - Мн.: Выш.шк., 2003. - 240 с.

25 Запольский, М. Оценка рисков при кредитовании интегрированных формирований / М. Запольский, Т. Моисеева // Банковский вестник. - 2008. - №10. - С. 31-35.

Размещено на Allbest.ru