Особенности организации безналичных расчетов в РФ

Электронные деньги имеют следующие преимущества перед наличными деньгами:

- превосходная делимость и объединяемость - при проведении платежа не возникает необходимость в сдаче;

- высокая портативность - величина суммы не связана с габаритными или весовыми размерами денег, как в случае с наличными деньгами;

- очень низкая стоимость эмиссии электронных денег - не надо чеканить монеты и печатать банкноты, использовать металлы, бумагу, краски и т. д.;

- не нужно физически пересчитывать деньги, эта функция переносится на инструмент хранения или платежный инструмент;

- проще, чем в случае с наличными деньгами, организовать физическую охрану электронных денег;

- момент платежа фиксируется электронными системами;

- при платеже через фискализированное эквайринговое устройство торговцу невозможно укрыть средства от налогообложения;

- идеальная сохраняемость - электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени;

- идеальная качественная однородность - отдельные экземпляры электронных денег не обладают уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах);

- безопасность - защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т. п., обеспечивается криптографическими и электронными средствами.

Недостатки электронных денег:

- отсутствие устоявшегося правового регулирования - многие государства еще не определились в своем однозначном отношении к электронным деньгам;

- несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;

- как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;

- отсутствует узнаваемость - без специальных электронных устройств нельзя легко и быстро определить, что это за предмет, сумму и т. д.;

- средства криптографической защиты, которыми защищаются системы электронных денег еще не имеют длительной истории успешной эксплуатации;

- теоретически, заинтересованные лица могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы;

- безопасность (защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т.п.) - не подтверждена широким обращением и беспроблемной историей;

- теоретически возможны хищения электронных денег, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты.

Хотя электронная наличность может обеспечить массы преимуществ, таких как удобство использования и конфиденциальность, меньшие транзакционные сборы, новые возможности для бизнеса с переносом экономической активности в Интернет, существует много спорных вопросов касательно внедрения электронных денег: сбор налогов, эмиссия и обращение электронных нефиатных денег, использование электронных платежных систем для отмывания денег.

Наиболее известные системы электронных денег на базе карт: Visa Cash, Proton, Mondex, CLIP. Например, электронная наличность зачисляется на смарт-карты Mondex посредством снятия средств с реальных счетов клиентов и конвертацию их в цифровые деньги на смарт-карту. К электронным суррогатам денег можно отнести негосударственные платежные системы: WebMoney, Яndex.Деньги, PayPal, e-gold, Rupay, Rapida, Moneybookers.

Властям еще предстоит определиться с регулированием отрасли электронных денег, которая в России развивается завидными темпами. По оценкам аналитического департамента платежно-дисконтной системы PriceFree Ins, объем рынка электронных платежей в России сократился в первом полугодии на 20-25% в сравнении с аналогичным показателем 2014г. Объем первого полугодия 2015г. Составил 12-13 млрд. долларов, а в 2014г. 15 млрд. долларов. При этом лидерами рынка электронных денег в категории "интернет-платежи" являются "Яндекс.Деньги" и WebMoney с совокупной г. На долей около 90%. Принципиальное различие между этими системами, помимо страны их происхождения (WebMoпey разработана американскими специалистами, Яндекс.Деньги - российская система), состоит в том, что WebMoney требует установки на компьютер пользователя дополнительной программы-терминала, собственно «электронного кошелька», с помощью которого и осуществляются расчеты, в то время как оперировать средствами в системе Яндекс.Деньги можно с помощью Интернет-браузера: вся информация о счетах клиентов хранится на едином сервере, что делает эту систему несколько менее безопасной.

По словам гендиректора компании "Яндекс.Деньги" Евгении Завалишиной, в работе с электронными платежами присутствует вечная проблема баланса между удобством и безопасностью. Завалишина подчеркивает, что "если закручивать все гайки в сторону безопасности, то ни о каком удобстве не может быть и речи".

3.3 Пластиковые карты

Если «электронными деньгами» пользуется, можно сказать, малочисленная прослойка нашего общества, то с пластиковыми картами мы встречаемся уже довольно часто. Число эмитированных карт в России за последние четыре года увеличилось практически в 3 раза и на сегодняшний день составляет примерно 123 млн. Это означает, что на 100 человек приходится примерно 87 банковских карт.

Банковская пластиковая карта - именной документ, выпущенный банком, удостоверяющий личность владельца в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными деньгами и получение денежных сумм со счета. Платежная карта - идентификационный документ, предназначенный для неоднократного произведения расчетов его держателем. Виды операций, которые держатель банковской карты вправе осуществлять по банковскому счету, устанавливаются законом и/или договором между держателем и эмитентом банковской карты.

Существует много оснований для классификации карт.

1. По способу записи информации на пластиковую карту: кодировка на магнитной полосе; чип; лазерная запись (оптические карты).

Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. Особенно популярна она в платежных системах. Но на сегодняшний день магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок, поэтому специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип или микросхема. Карточки с чипом очень часто называются смарт-картами.

2. По эмитентам: банковские (универсальные) карточки, выпускаемые банками и финансовыми компаниями; частные (private) карты, выпускаемые коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

3. По функциональному назначению:

- Дебетовые - позволяют тратить лишь столько, сколько есть на счете;

- Кредитные - предоставляют возможность расходовать средства банка в пределах установленного им кредитного лимита;

- Овердрафтные - имеют установленный банком лимит, но при необходимости позволяют уходить в небольшой минус. Их отличие от кредитных карт заключается в том, что погасить долг перед банком необходимо в строго ограниченный срок, например, за месяц.

4. В России сложилось еще одно разделение на карты корпоративные и личные.

Карточки с магнитной полосой наиболее распространенный тип банковских карт. Наиболее известными являются компании STB Card, Union Card и OrtCard. Первые две фирмы - российские, несмотря на их официальные английские названия. Одними из основных недостатков магнитных карточек являются отсутствие возможности надежного обновления информации и плохие эксплуатационные характеристики.

Особенностью смарт-карт (чиповые карты) по сравнению с предыдущими типами является развитие механизма защиты информации на карте и широкие возможности по построению систем, обрабатывающих данные по системе off-line. Все это крайне привлекательно для банков, тем более что эти карты можно использовать в качестве чисто технологических - для хранения секретных ключей при шифровании и передачи банковской информации, для ограничения несанкционированного доступа к компьютерам и базам данных, а также в помещения, снабженные специальными замками. Также следует отнести к преимуществам смарт-карт их высокую надежность и высокую степень защиты от подделок.

При этом основным предназначением пластиковых карт является перечисление на них заработных плат работникам, которые в свою очередь либо немедленно обналичивают их в банкоматах, либо расплачиваются с помощью карт за товары и услуги там, где принимаются безналичные деньги. По последним данным 90% всех операций с банковскими картами приходится на процедуру снятия заработной платы, и лишь 10% на оплату товаров и услуг.

По мнению представителя московского офиса Visa, с помощью платежных карт оплачивается всего порядка 3,3% потребительских расходов россиян, что существенно ниже уровня Европы. В связи с этим для перехода на безналичный расчет (с помощью пластиковых карт) необходимо решить как минимум две задачи: первая - создать необходимую техническую базу, вторая - убедить население в том, что использование пластиковых карт выгоднее. Тем более полное оснащение страны пластиковыми картами и аппаратами для их использования государству выйдет, возможно дороже, чем потеря от «теневого» рынка.

Для решения этой проблемы необходимо минимизировать затраты на внедрение пластиковых карт за счет увеличения их эффективности. Указанный вид платежно-расчетного инструмента целесообразно использовать при осуществлении расчетов с государством в сфере ЖКХ, уплате налогов, получении пенсий и заработной платы, социально-страховых выплат, социальных субсидий и льгот. Преимуществом данного инструмента является совмещение в себе функций платежного средства и некоего «кошелька», в который накапливаются денежные средства.

Повсеместное внедрение такого механизма позволит отслеживать нелегальные продажи. Таким образом электронные платежи повысили бы прозрачность нашей экономики и снизили операционные издержки банков.

Заключение

безналичный ликвидность аккредитив денежный

Российская Федерация, как и любое другое государство, в условиях рыночной экономики не может существовать без безналичных расчетов. Они занимают весомую роль в экономике всей страны. В ходе выполнения курсовой работы выяснили, что безналичные расчеты регулируются законодательством, а на данный момент необходимо увеличить контроль за этим видом расчетов, а так же найти механизмы воздействия на безналичный оборот.

На сегодняшний день существует множество форм безналичного расчета. Это как давно используемые и законодательно отрегулированные формы, так и новинки, которые внедряются в повседневную жизнь. Так уже вошли в быт пластиковые карты, которые компактны и могут содержать различную информацию о владельце, которая может заменить не только наличные, но и паспорт, и страховой полюс. Так же при утрате карточки вы можете её восстановить вместе со всем содержимым (если своевременно заблокируете). Конечно, существует ещё много «провалов», как в законодательстве по защите пластиковых карт, так и в безопасности самого содержимого данной карточки, но это не мешает ей внедряться в нашу жизнь и облегчать процессы расчетов.

Электронные деньги постепенно завоевывают доверие жителей России. Посмотрев на динамику их развития, можно сказать, что скоро они распространятся повсеместно.

Многочисленные исследования, проведенные в разных регионах мира, позволяют сделать вывод о том, что рост объемов электронных платежей обеспечивает странам ощутимые экономические выгоды. Это обусловлено главным образом тем, что в большом масштабе электронные платежи намного эффективнее наличных расчетов с точки зрения затрат. Общие издержки, связанные с использованием системы наличных платежей, составляют от 5 до 7% ВВП. Результаты исследований позволяют также заключить, что более высокая по сравнению с наличными расчетами эффективность электронных платежей способна обеспечить странам экономию в размере 1% ВВП, что в случае с Россией соответствовало бы 215,98 млрд. рублей. Развитые безналичные платежи повысили бы прозрачность проводимых в России финансовых операций, позволив правительству добиться уменьшения масштабов неофициальной экономики.

В настоящее время в мире уже поднята проблема построения «безналичного общества» (cashless society). Постепенно переход на систему безналичных платежей в электронной форме происходит, но пока еще не в полном объеме. Когда большинство физических и юридических лиц перейдут на систему безналичных платежей, тогда в несколько раз меньше времени будет уходить на оформление самих платежей, будет сэкономлено время, затрачиваемое на осуществление безналичных расчетов с помощью расчетных документов на бумажных носителях. Это ускорит процесс совершения платежей и уменьшит его стоимость.

Пока мы довольствуемся лишь некоторыми преимуществами безналичных платежей. Так, благодаря широкому применению различных схем выплаты заработной платы на банковские карты значительно уменьшается часть населения, не охваченная банковскими услугами, а стимулируемое ими увеличение вкладов физических лиц и повышение скорости обращения денег помогают повысить качество финансового посредничества, что способствует экономическому росту.

Увеличение масштаба безналичных расчетов способствует и социальному развитию регионов России. Эффективное функционирование механизмов электронных платежей и расчетов положительно сказывается на работе региональных экономик, облегчает торговлю между российскими регионами и помогает стимулировать развитие региональных хозяйств.

Литература

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. От 29.12.2015) "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ".

2. Гражданский кодекс Российской Федерации, ст. 395, 861

3. Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (ред.06.11.2015)

4. Банковское дело. /Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - Учебник. - 5-е изд., перераб. и доп. - Спб, 2015.

5. Деньги, кредит, банки. / Под редакцией О.И. Лаврушина. - М., «Финансы и статистика», 2014.

6. Челноков В.А., Банки и банковские операции. - М., «Высшая школа», 2008.

Размещено на Allbest.ru