Проблемы развития банковских кредитных организаций

Таблица 5 - Классификация кредитного портфеля по степени срочности банка «Открытие» 2013 - 2015 гг. млн. руб.

Анализ кредитного портфеля по степени срочности показал, что в период 2013 - 2015 гг. основная доля выданных кредитов приходится в долгосрочную группу кредитов, хотя и в 2015 г. произошло снижение доли с 95 % до 91,5 %. Среднесрочные кредиты увеличили долю по сравнению с 2013 г. на 1,3 %, не смотря на увеличение выдаваемых краткосрочных кредитов, сохранят долю.

Согласно данным представленным в таблице 5 основной статьей кредитного портфеля являются долгосрочные кредиты, на них приходится от 83,11% до 90,3 % в разные годы. Однако, в 2015 г. объем долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля снизился до 82,49 %, снижение не значительное 0,6 %. Таким образом, основные группы кредитов в кредитном портфеле - это долгосрочные. Учитывая то, что банк привлекает долгосрочные ресурсы в течение анализируемых периодов, можно назвать данную ситуацию положительно характеризующей политику банка по размещению ресурсов.



Таблица 6 - Состав и структура кредитного портфеля физических лиц по срокам в Банк «Открытие» за 2013 - 2015 гг.

Таблица 7 - Структура кредитного портфеля по типу заемщиков Банк «Открытие» 2013 - 2015 гг. млн. руб.

Анализ структуры показал, что в целом банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитования. Так в 2015 г. доля кредитов, предоставленных физическим лицам, составляет 60 % от общей величины кредитного портфеля, в 2014 г. - 58 %, только в 2013 г. большая часть кредитов пришлась на статью кредитов выданных юридическим лицам.. - 56 %.

Величина портфеля кредитов, выданных физическим лицам имеет положительную динамику. К тому же данный портфель имеет больший темп роста и превосходит другие кредитные портфели по абсолютной величине, что еще раз говорит о том, что анализируемый банк ориентирует свою деятельность на рынке розничного кредитовании.

2.3 Оценка качества кредитного портфеля Банк "Открытие"

Банк постоянно расширяют ассортимент своих продуктов и выполняет переориентацию рынков сбыта, освоение новых видов предоставления услуг с целью повышения эффективности в рамках управления качеством кредитного портфеля, прилагая усилия к освоению новых видов кредитных продуктов. Ключевым моментом является понимание того, что управление кредитным портфелем должно представлять собой хорошо продуманную систему, предполагающую наличие субъектов, воздействующих на ключевые объекты, которые в свою очередь постоянно взаимодействуют и находятся в движении.

Главными принципами системы управления кредитным портфелем, как правило, являются:

- Систематичность. Анализ кредитного портфеля носит систематический характер, изучение состава и качества банковских кредитов должно осуществляться в разрезе показателей динамики, структуры, сравнения со средними показателями по банку.

- Создание системы показателей. Кредитная организация формирует адекватную для её деятельности систему показателей оценки качества кредитного портфеля.

- Разноуровневый характер анализа. Анализ кредитного портфеля должен иметь место как на уровне всего портфеля в целом, так и на уровне отдельных групп кредитов, требующих особого внимания, или даже на уровне отдельных кредитных операций.

Обязательными элементами системы управления кредитным портфелем являются:

- разработка критериев оценки кредитов, составляющих кредитный портфель;

- формирование системы показателей, которые позволяют оценить качество кредитного портфеля в каждый отдельно взятый момент времени;

- определение конкретных мероприятий, позволяющих улучшить структуру и качество кредитного портфеля;

- определение оптимального размера резервов на возможные потери по ссудам, необходимых для покрытия потерь от нерационального размещения ссуд; - мониторинг изменений в структуре кредитного портфеля (структурирование возможно по различным основаниям, в зависимости от преследуемой в анализе цели).

Таблица 8 - Структура и динамика обеспечения кредитного портфеля банка «Открытие» 2013 - 2015 гг. млн руб.

Основная доля обеспечения кредитного портфеля приходится на имущество принятое в залог, и доля с каждым годом возрастает с 64 % до 81 %.



Таблица 9 - Динамика и структура просроченной задолженности физических лиц Банк «Открытие» за 2010 - 2012 гг. млн. руб.

Как видно из таблицы 9 Банку «Открытие» удается удерживать структуру просроченных кредитов с 2013 по 2014 гг. на одном уровне, а в 2015 г. произошло снижение, это связано с рядом организационных и управленческих мер, одним из них явилось не выдача потребительских кредитов сторонним физическим лицам, не имеющих положительную кредитную историю в банке «Открытие».

Таблица 10 - Расчет коэффициента покрытия портфеля потребительских кредитов в Банк «Открытие» за 2013 - 2015 гг. млн. руб.

Коэффициент покрытия хоть незначительно, но снижается, как видно из таблицы 10. Причиной этому служит тот факт, что темпы роста величины кредитного портфеля более высокие, чем темпы роста величины резерва. Данное явление является положительной стороной деятельности банка.

Таблица 11 - Расчет коэффициента просроченных платежей портфеля потребительских кредитов Банк «Открытие» за 2013 - 2015 гг. млн. руб.

Коэффициент просроченных платежей также снижается в 2015 г, по сравнению с 2014 г., что свидетельствует об эффективной политике банка в части сопровождения кредитной сделки и является положительной характеристикой для банка.

От качества управления кредитными рисками зависит во многом качество кредитной деятельности, это нужно понимать при рассмотрение проблемы улучшения качества кредитного портфеля

Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.

Ситуация в России по не возврату кредитных средств гражданами России несет в себе угрозу для кредитной организации и во избежание последствия кредитного риска необходимо регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и тд.

Проведя анализ кредитного портфеля Банка «Открытие» необходимо для более эффективного управления совокупными кредитными рисками, включая в себя оценку и анализ политики и практики работы, необходимо уделить особое внимание следующим направлениям:

- управление риском кредитного портфеля;

- управление кредитными операциями;

- управление просроченным кредитным портфелем;

- оценка кредитных рисков;

- оценка действий по ограничению кредитных рисков;

- оценка активов в части классификации и реклассификации;

По мнению многих экспертов в области банковского кредитования формирование качественного кредитного портфеля включает:

- уменьшения кредитных рисков;

- выявление и расчет вероятности погашения портфеля кредитов;

- распределение кредитов по классам;

- избавление от неработающих, пересмотренных, пролонгированных кредитов и кредитов с пониженной ставкой;

- создание достаточных резервов по переоценке кредитов;

- эффективное управление проблемными активами;

- отсутствие чрезмерной концентрации кредитов;

- эффективность специалистов и соблюдение кредитной политики и кредитных процедур;

- строгое отслеживание действующих кредитов и применение процедуры урегулирования в случае возникновения рисков неоплаты.



Глава 3. Развитие сектора банковских услуг в сфере кредитования

3.1 Качество услуг - как путь к развитию и сверхприбыли

В условиях тотального кризиса и выживания многих для нормального функционирования банка, не говоря уже о развитие и получение сверх прибыли, в современных условиях перехода на рынок высокой конкуренции, проблемы роста технического и информационного роста, а также качество предоставляемых услуг, выходят на первый план. Многие факторы оказывают влияние на нормальное функционирование банков. Многие крупные холдинги России, чтоб контролировать потоки собственных денежных средств и исключить финансовые риски, открывают собственные банки. Ярким примером является появление банка МТС. С другой стороны это приводит к неценовой конкуренции на рынке банковских услуг и ведет к улучшению сервиса и качества предоставлению услуг банками своим клиентам. В этих условиях смогут добиться успеха те кредитные организации которые направляют свою деятельность на наивысшую производительность труда, через обучение персонала и руководящих сотрудников, предлагают новизну и конкурентоспособность услуг на высоком уровне. К сожалению современные методы управления качеством используют не многие банки в нашей стране, что приводит к сложной системе управления и создает многие трудности. Например руководство банка «Открытие» при распределении планов выдачи кредитов не берет во внимание специфику региона, что приводит к невыполнению данных планов и негативно сказывается на рабочей атмосфере и тем самым снижает качество предоставляемых услуг. Поэтому остро назрел вопрос создание теоретической, а главное практической системы управления качеством и ее эффективное внедрение не только в банковскую систему, но и на любое предприятие.

Со времен Аристотеля мы привыкли различать качество по двум простым критериям: хорошее и плохое. Генрих Гегель же в свое время дал почти философское определение качества.

«Качество есть в первую очередь тождественная с бытием определенность, так что нечто перестает быть тем, что оно есть, когда оно теряет свое качество».[20]

Согласно данному определению качество не рассматривается Гегелем как отдельное свойство предмета, или услуги, а есть нечто целое и не отделенное и не существующее отдельно. Гегель связал воедино качество и количество и вообще существование чего либо в целом. Но ведь количество это есть математическая величина, не как не характеризующая качество того или иного объекта.

В свою очередь любые количественные изменения не беспредельны, они конечны и имеют так называемую качественную границу. Поэтому согласиться с Гегелем весьма сложно.

Фридрих Энгельс в своей научной работе "Диалектика природы" рассматривает качество в двух основных аспектах:

«Всякое качество имеет бесконечно много градаций, хотя и качественно различных. Все они доступны для применения; существуют не качества сами по себе, а только вещи, обладающие качествами. Качество продукции или услуги есть существующая определенность предмета, в силу которого он является данным, а не иным предметом»[16]

Мы же с вами говорим о качестве в следующих случаях:

когда выбираем услугу для удовлетворения потребностей;

когда оцениваем результаты выполнения определенных работ или услуг;

при разработке новых изделий и продуктов производства;

при создании новых технологий и т. д.

В основном к качеству обращаются тогда, когда собираются охарактеризовать:

соотношение свойств, отражающих суть проблемы;

соотношение предметов между собой;

соотношение между явлениями;

соотношение между предметами и явлениями.

В современных условиях кредитные организации уделяют особое внимание обеспечению высокого качества предоставляемых услуг путем разработки и внедрения системы управления качеством услуг. Обеспечение качества предусматривает разработку стандартов качества, распределения ответственности за качество и контроль качества операций.

В условиях современных рыночных отношений управление качеством в кредитных организациях становится ключевым фактором, заключающееся в том, чтобы обеспечить такой уровень услуг, который может полностью удовлетворить все запросы потребителя.

В современной теории и практике управления качеством услуг достижение высокого качества предоставляемых услуг необходимо поставить в приоритет как одну из основных целей и задач развития кредитной организации. Для этого существует ряд причин, главные из которых следующие:

- в условиях рынка высокой конкуренции качество - это эффективный инструмент борьбы за клиента;

- ужесточение требований к качеству услуг приводит к повышению их эффективности, и более качественному применению клиентами, что в свою очередь повышает прибыль кредитной организации;

-без улучшения качества последствия для любой кредитной организации могут быть необратимо тяжелыми и привести к потери клиентского портфеля и потери доли рынка..

В 2009 году Международной организацией по стандартизации были разработаны принципы управления качеством и руководство по их применению. Эти принципы составляют основу международных стандартов в области управления качеством ISO 9000:

Ориентация на потребителя.

Роль руководства.

Вовлечение работников.

Процессный подход.

Системный подход к управлению.

Постоянное улучшение.

Принятие решений, основанных на фактах.

Взаимовыгодные отношения с поставщиками.

Принципы управления качеством - это исчерпывающее и фундаментальное правило или убеждение, лежащее в основе руководства кредитной организацией и в основе ее деятельности и направленное на долгосрочную непрерывную работу по удовлетворению нужд клиентов с одновременным учетом потребностей всех контрагентов как внешних так и внутренних.

Применение данных принципов приведет к следующим положительным результатам:

- определение нужд клиента и его ожиданий по срокам оказания услуги и цене, доведение этой информации во все филиалы и подразделения организации;

- определение уровня удовлетворенности клиента и своевременное реагирование на результаты;

- рассмотрение запросов общества по услугам и продуктам банка;

- выстраивание продуктивных взаимоотношений между банком и клиентами.



Таблица 11 - Управление качеством кредитной организации

3.2 Критерии проблем при банковском обслуживании

В настоящее время коммерческие банки борются за качество предоставляемых услуг клиентам. Именно повышение качества обслуживания при осуществлении операций в течение одного операционного дня является одним из главных критериев выбора банка частным лицом. Высокий уровень ответственности заставляет банк повышать требования к своему персоналу, их профессионализму, качеству подготовки сотрудников.

Качество банковского обслуживания, определяется следующими критериями

- режим работы банковских офисов,

- качество предоставляемых услуг,

- уровень сервиса,

- доступность консультационного обслуживания,

- готовность персонала решать проблемы клиента, выходящие за рамки стандартного набора услуг.

- доступность услуг банка как по времени, так и по месту их оказания.

В условиях перенасыщенности рынка банковских продуктов банк «Открытие» направляет основные усилия на повышение качества обслуживания и предоставляемых услуг, отчего зависит дальнейшее продвижение услуг на рынок.

Конкуренция за розничного клиента постоянно обостряется, это требует от банка «Открытие» грамотной эффективной политики, обеспечивающей не просто постоянное привлечение новых клиентов, но формирование относительно стабильной клиентской базы, состоящей из лояльных к банку лиц, пользующихся банковскими услугами на постоянной основе.

Ключевыми направлениями по расширению клиентской базы банка «Открытие» являются:

сохранение клиентской базы;

привлечение клиентов;

проведение маркетинговых исследований;

работа с персоналом.

Для сохранения клиентской базы банк «Открытие» проводит ряд мероприятий по повышению качества обслуживания. Применение индивидуального подхода. Так постоянным вкладчикам выплачивается дополнительный процент по вкладу "Премиальный бонус". Повышение качества обслуживание и улучшение сервиса с помощью мониторинга собственными силами и методом "тайный покупатель".

Для привлечения новых клиентов банк «Открытие» использует рекламу банковских услуг, семинары и презентации банковских услуг, контакты по телефону, так называемый "обзвон", и применяет стимулирование сотрудников за привлечение клиентов в банк.

Усиление конкурентной борьбы на внутреннем и международном финансовом рынке, углубление неопределенности перспектив дальнейшего развития мировой экономики формируют предпосылки для постановки перед Банком «Открытие» стратегической задачи по активному наращиванию темпов роста объема бизнеса и открытие новых направлений деятельности. При этом Банк «Открытие» видит в качестве своей основной стратегической цели сохранение инвестиционной привлекательности и вхождение в группу крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации. Увеличение рыночной капитализации будет связано с экономическим эффектом, полученным в результате совершенствования, а при необходимости, перестройки внутренних процессов Банка, оптимизации системы корпоративного управления с учетом современных тенденций в национальной и мировой экономике.

Другой важной задачей, стоящей перед Банком «Открытие» на пути к наращиванию рыночной капитализации, является сохранение и упрочнение положения на российском рынке кредитных услуг. В этих целях кредитные организации планируют построить принципиально новую систему работы с клиентами, ориентированную на наиболее эффективное обслуживание основных клиентских групп. В целях повышения качества обслуживания Банк будет активно развивать и совершенствовать каналы продаж кредитных продуктов и услуг. Успешная работа Банка «Открытие» по данным направлениям во многом будет определяться усилиями по развитию технической и технологической платформы ведения бизнеса, дальнейшим совершенствованием системы обмена информации.

Очень большое влияние на развитие банка «Открытие» оказывают всевозможные внешние факторы:

новые законодательные акты,

изменение таможенной политики,

изменение политики фирм-конкурентов,

общее экономическое положение;·

В настоящее время банк «Открытие» столкнулся с кадровой проблемой, в следствии проведение "универсализации" специалистов, что привело к переходу некоторых офисов на "летний режим" работы и ограничило доступ клиентов к банковским услугам.

Проблема квалификации сотрудников негативно отражается на коммуникационной функции, влияет на продвижение банковской услуги на рынок. Банк «Открытие» проводит программы по развитию персонала и повышению квалификации.

Персонал коммерческого банка - это самый мощный внутренний фактор, влияющий не только на внутренние процессы в банке, эффективность его деятельности, но и на отношение с клиентами. Банковская услуга - это предмет отношений между клиентом и банком. А так как банковская услуга это форма деятельности сотрудников банка, то на персонале замыкается вся цепь эффективности и успешности работы любого банка.

Для улучшения качества обслуживания банк проделывает большую работу и ведет планомерную деятельность по развитию в этом направлении.

Банковский рынок является сегодня крайне динамичным сегментом финансового рынка, что требует от банка «Открытие» постоянного и гибкого реагирования на происходящие изменения и внесения соответствующих дополнений в стратегию и текущие планы работы. Это в свою очередь, усиливает роль и значение маркетинговых исследований розничного рынка.

Маркетинговые исследования банковского розничного рынка представляет собой систему сбора, анализа и представления информации о различных аспектах банковского обслуживания населения. Целью банковского маркетинга является выявление потребностей клиентов и определение возможностей и путей удовлетворения их требований. Соответственно при проведении исследований важно не просто всесторонне изучить объект исследования, но и рассмотреть возможности банка «Открытие» в отношении выхода на соответствующий рыночный сегмент и завоевания на нем конкурентных преимуществ.

Маркетинговые исследования могут производиться силами самого банка, а так же силами маркетинговых или консалтинговых агентств.

При проведении исследования банковского рынка принято выделять маркетинговую микросреду и макросреду банка.

Принятие руководством банка «Открытие» большинства стратегических и текущих решений требует предварительного рассмотрения и анализа больших массивов информации, касающейся работы самого банка и характеристик его внешней среды, включая макроэкономические, социальные, конъюнктурные и прочие факторы. Получение такой информации происходит в процессе проведения маркетингового исследования банковского рынка.

Сегодня банк «Открытие» проводит политику ориентированную на клиента: выделение различных клиентских сегментов по географическому признаку, демографическому, поведенческому и применяет комбинированные.

Поиск компромисса между повышением качества услуг и сокращением затрат на них привел банк «Открытие» к проведению более четкой и глубокой сегментации клиентов по социальному и имущественному признаку. Так на сегодня продукты и услуги, предлагаемые широкому кругу клиентов чаще всего, не требуют консультационного сопровождения. Рост общего уровня образования клиентов еще более снижает потребности в консультациях по стандартным услугам.

Сложность банковских продуктов требует от клиентов определенного культурного и образовательного уровня, а от банков - целенаправленных усилий по разъяснению заинтересованным лицам содержания новых продуктов, продвигаемых на рынок.

Недоверие к банкам, а также непонимание клиентами содержания предлагаемых банками продуктов и связанных с ними выгод и рисков, сдерживает продвижение продукта и развитие розничного бизнеса. Проникновение банковских продуктов в России ниже в четыре раза, чем в Европе. Для устранения этого препятствия нужно организовывать мероприятия по просветительской и разъяснительной финансовой грамотности населения, т. е. выставки финансовых услуг или курсы. Просто рекламные буклеты того или иного продукта не решают эту проблему.

Осознавая важность и приоритет российского рынка банковских услуг для развития бизнеса, Банк «Открытие» ставит перед собой задачу стать значимым участником мировой финансовой системы, поэтому выделяет развитие операций на международных рынках как одно из приоритетных направлений. При этом Банк «Открытие» понимает, что развитие его международного присутствия и повышение его значимости (не только с точки зрения размера, но и степени участия в мировом финансовом секторе) будет достаточно медленным и постепенным процессом. Это еще больше подчеркивает необходимость того, чтобы первые шаги на пути превращения Банка «Открытие» из крупного национального в международный банк делаются уже сейчас.



Заключение

Подводя итог, хотелось бы ещё раз отметить, что банковская услуга - это имеющийся у банка комплекс услуг, которые он оказывает с целью удовлетворения потребностей клиентов. В настоящее время в российской практике банки могут предоставить лишь 100 услуг, американские банки для примера предлагают своим клиентам порядка 300 услуг. Большинство российских услуг не являются для банка рентабельными. Но их присутствие в корзине банковских услуг необходимо, прежде всего, для того чтобы, привлечь новых клиентов и удержать старых. Немаловажно иметь ввиду, что не все операции, оказываемые различными коммерческими банками, присутствуют и используются конкретным банковским учреждением. Однако, имеется определенный базовый набор услуг, без которых банк не может существовать и нормально функционировать таких как: прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов. И это является неотъемлемой составляющей коммерческих банков всех развитых стран. Наблюдается определенная направленность на более доходные операции.

В России, как и во многих странах с рыночной экономикой коммерческие банки особое значение уделяют депозитным и кредитным операциям. Это объясняется тем, что депозиты формируют основные ресурсы банков, которые за тем распределяются в другие сегменты рынка, тем самым, образуя новые банковские услуги. Кредитные операции, как и депозитные, в деятельности коммерческих банков присутствовали всегда с момента зарождения первого банка. А с переходом на рыночные отношения кредиты стали играть первоочередную роль в деятельности коммерческого банка, так как этот вид услуг приносит наибольшую доходность (около 60%) по сравнению с другими видами услуг.

При реализации задач данной работы был выполнен ряд действий который заключался в следующем:

Изучен теоретический материал по данной проблематике.

При обобщении имеющихся сведений о нормативно-правовой базе в кредитной сфере был сделан вывод о том, что на сегодняшний день не существует специально созданного, банковского законодательства, и тем более системы нормативно-правовых актов кредитной системы России в целом. Существуют отдельные нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения полностью или частично. Была создана иерархическая структура правовых документов.

В рамках данной работы установлены разграничения в понятиях между банковской кредитной организацией и другими кредитными организациями.

Анализ структуры деятельности и кредитного портфеля банка "Открытие" показал что данный банк успешно развивается на рынке, управление банком идет на нужном уровне и внедряется много инновационных продуктов, постоянно совершенствуется система управления качеством и расширяется спектр оказываемых услуг.

Конкуренция требует от банка «Открытие» борьбы, за каждого клиента исходя из знаний его потребностей и возможностей. Сегментация банковского рынка выступает одним из этапов маркетинговой работы банка и представляет собой разделение всей клиентской базы банка на группы. Банк "Открытие" разрабатывает пакеты услуг, ориентированных на людей разного возраста и с разными финансовыми возможностями - для пенсионеров, для молодежи, для среднего класса, для обеспеченных клиентов. Пакеты услуг различаются по объему операций, содержанию и тарифам. Для пенсионеров основу составляют сберегательные услуги. Наиболее важным критерием при выборе банка выступает доходность и надежность вложений. Выплата пенсий в банке дает возможность охватить большое количество клиентов. Существует возможность самостоятельно создать свою разъездную службу, что даст возможность банку для точечного привлечения клиентов и увеличению клиентской базы. Банк «Открытие» должен приложить значительные усилия по созданию осведомленности о своем продукте. Основное преимущество для банка на этом этапе - практически полное отсутствие конкуренции. Этот период обычно не велик, поскольку другие банки быстро реагируют и предлагают своим клиентам аналогичную услугу. Но и за это время можно добиться успеха и привлечь к себе новых клиентов.



Список литературы

Нормативно-правовые источники

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993)(с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)/Информационно справочная система «Консультант» //http://www.consultant.ru/

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 31.01.2016) )/Информационно справочная система «Консультант» //http://www.consultant.ru/

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 29.06.2015) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015)/Информационно справочная система «Консультант» //http://www.consultant.ru/

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 N 146-ФЗ (ред. от 09.03.2016) /Информационно справочная система «Консультант» //http://www.consultant.ru/

5. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016) /Информационно справочная система «Консультант» //http://www.consultant.ru/

6. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016) /Информационно справочная система «Консультант» //http://www.consultant.ru/

7. Федеральный закон РФ от 26.03.1998 г. №41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях", СЗ РФ от 30.03.1998 г.

8. Положение ЦБ РФ от 31.08.1998 г. №54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)".

9. Положение ЦБ РФ от 03.10.2000 г. №122-П "О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительством.

10. Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 г. №205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".

11. Указ Президента РФ от 23.07.1997 г. №773 "О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам".

12. Указ Президента РФ от 10.06.1994 г. №1184 "О совершенствовании работы банковской системы РФ.

Учебники, монографии, брошюры

13. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И. 10-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2015. - 768 с.

14. Банковские риски : учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. -3-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2013. - 292 с.

15. Бусов, В. И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) : учеб. для бакалавров / В. И. Бусов, О. А. Землянский, А. П. Поляков ; под ред. В. И. Бусова. - М. : Юрайт, 2013. - 430 с.

16. К.Маркс, Ф. Энгельс, В.И.Ленин О Диалектическом и историческом материализме М.: Политиздат, 1984

17. Комиссарова М. В. Банковское потребительское кредитование : учебно-практическое пособие - 5-изд. перераб. и доп.| М. В. Комиссарова | Бесплатная виртуальная электронная библиотека - ВВМ

18. Костерина, Т. М. Банковское дело : учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина ; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юрайт, 2013. - 332 с.

19. Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией : учеб. пособие / А. М. Тавасиев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Дашков и К, 2011. - 639 с.

20. Управление качеством Электронный учебник по дисциплине: "Управление качеством" Авторы: Прохоров Ю.К. СПбГУ ИТМО, кафедра менеджмента

21. Финансы и кредит : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2012. - 315 с.

22. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций : [учеб. пособие] / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. - 9-е изд. - М. : Дашков и К, 2013. - 543 с.

Периодические издания

23. Белоусов А. Л. Проблемы регулирования деятельности по взысканию просроченной задолженности/Белоусов Андрей Леонидович // Банковское право, 2014,N № 3

24. Бровкина, Н. Е. Проблемы развития кредитного рынка в условиях турбулентности [Текст] / Н. Е. Бровкина // Банковское дело. - 2015. - № 1. - С. 31-36. : фот., табл. - Библиогр.: с. 36 (8 назв.) . - ISSN 2071-4904

25. Долженко Р. Формирование стратегии организации с использованием краудсорсинга/Р. Долженко // Проблемы теории и практики управления, 2015,N № 4

26. Орехова Е. Н. Преимущества и недостатки долговых финансовых инструментов для банков и компаний/Е. Н. Орехова // Актуальные проблемы социально-экономического развития России, 2015,N № 1

27. Папина Е. А. Координация проверок финансовых организаций/Е. А. Папина // Деньги и кредит, 2015,N № 5

28. Рыжановская, Л. Ю. Ответственное кредитование как императив устойчивого развития [Текст] / Л. Ю. Рыжановская, Л. В. Стахович // Деньги и кредит. - 2015. - № 3. - С. 40-45. . - Библиогр.: с. 45 (6 назв.) . - ISSN 0130-3090

29. Сероусов В. А. Существенность кредитных рейтингов "большой тройки"/В. А. Сероусов // Банковские услуги, 2015,N № 8

30. Хайдаршина, Г. А. (кандидат экономических наук; докторант).Развитие сотрудничества банков России и стран Евросоюза на современном этапе: проблемы и перспективы / Г. А. Хайдаршина // Банковские услуги. - 2014. - № 9. - С. 2-7. : ил. . - ISSN 2075-1915

31. Цангль Н. Е. Антикризисное управление активами в банках: склад ума и специальные методы и техники/Н. Е. Цангль // Банковское дело, 2015,N № 8

32. Чертопруд С. Искусственный спрос на ипотеку/С. Чертопруд // Банковское обозрение, 2015,N № 5

33. Эзрох Ю. С. Расчетные небанковские кредитные организации как субъект конкуренции на отечественном банковском рынке: альтернативный подход к оценке/Ю. С. Эзрох // Проблемы прогнозирования, 2015,N № 3

Электронные ресурсы

34. Административно-управленческий портал AUP.RU Режим доступа [http://www.aup.ru/ 03.12.2015]

35. Бандурина Н. В. Система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения / Н. В. Бандурина. Режим доступа [http://www.cfin.ru/bandurin/article/sbrn08/04.shtml 23.11.2015]

36. Бесплатная электронная библиотека ALLIBRARY Режим доступа [http://www.al24.ru/category/biznes-ekonomika-finansy/bankovskoe-delo 03.12.2015]

37. Годовой отчёт Ханты-Мансийский банк за 2011-2015 г.г. Режим доступа [http://torgprice.ru/post/1000/49/55397.php#1 23.11.2015]

38. Грязнова А.Г. Финансы профессиональных участников финансового рынка / А. Г. Грязнова Режим доступа [ http://be5.biz/ekonomika/fgag/ 08.htm 23.11.2015]

39. Балакина Р. Т., Нащубская К. К. Резервы на возможные потери по ссудам в системе управления кредитным портфелем // Вестник ОмГУ. Серия: Экономика . 2009. №3. Режим доступа [: http://cyberleninka.ru/article/n/rezervy-na-vozmozhnye-poteri-po-ssudam-v-sisteme-upravleniya-kreditnym-portfelem (дата обращения: 28.11.2015).]

40. Научная библиотека открытого доступа «КИБЕРЛЕНИНКА» Режим доступа [http://cyberleninka.ru/article/c/ekonomika-i-ekonomicheskie-nauki 29.12.2015]

41. Официальный сайт банк «Открытие» Режим доступа [https://www.openbank.ru/ 29.11.2015]

42. Официальный сайт «Иркутская областная государственная универсальная научная библиотека имени И.И. Молчанова-Сибирского» Режим доступа [http://www.irklib.ru/ 29.01.2016]

43. Федеральный образовательный портал ЭСМ Режим доступа [http://ecsocman.hse.ru/ 15.12.2015]

44. Экономическая библиотека онлайн Режим доступа [http://www.elobook.com/15.12.2015]

45. Электронно-библиотечная система «КнигаФонд» Режим доступа [http://www.knigafund.ru/ 05.12.2015]

Размещено на Allbest.ru

...