Деятельность ПАО "Сбербанк России"

* только финансовых документов (простое, или чистое инкассо);

* финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или только коммерческих документов (документарное инкассо).

Схему расчетов по инкассо в дополнительном офисе №8621/0608 ОАО

«Сбербанк России» можно представить упрощенно в следующем виде: после заключения контракта, в котором оговаривается, через какие банки будут производиться расчеты, экспортер производит отгрузку товара. После получения от перевозчика транспортных документов экспортер передает все необходимые документы в банк, которому он поручает осуществлять инкассирование (банк-ремитент). Банк ремитент, проверив документы, направляет их банку-корреспонденту в стране импортера (инкассирующий банк). Последний, проверив документы, представляет их импортеру-плательщику.

Инкассирующий банк может делать это непосредственно или через другой банк (так называемый представляющий банк). Документы выдаются плательщику:

* против платежа;

* против акцепта; и реже;

* без оплаты документов в зависимости от инкассового поручения. Получив платеж от импортера, инкассирующий банк направляет выручку в банк-ремитент, который зачисляет ее на счет экспортера.

Инкассовая операция оказывается в целом более выгодной импортеру, поскольку платеж осуществляется против документов, дающих ему право на товар. Следовательно, до этого момента импортер может сохранять свои средства в обороте. При этом он не подвержен риску платить за еще не отгруженный товар. Напротив, экспортеру после отгрузки товара не гарантирована оплата: всегда существует риск того, что импортер по разным причинам может отказаться от товара. К тому же получение экспортером причитающейся ему выручки происходит не сразу после отгрузки товара, а через некоторое время. Тем самым, экспортер фактически предоставляет кредит покупателю. Кроме того, поскольку пробег документов через банки может длиться от нескольких недель до месяца, а в ряде случаев и дольше, существует риск введения валютных ограничений.

Аккредитивная форма расчетов.

Более выгодной для экспортера является аккредитивная форма расчетов. Аккредитив представляет собой поручение банка (или иного кредитного учреждения) произвести по просьбе клиента оплату документов в пользу третьего лица - экспортера (бенефициара), при условии выполнении им определенных условий. Кроме этого, аккредитив может обеспечить краткосрочный кредит при условии согласия банка произвести учет (покупку) документов. Аккредитивная форма расчетов состоит из следующих основных моментов:

- экспортер и импортер заключают контракт на поставку товаров или оказание услуг с указанием того, что расчеты будут осуществляться в форме аккредитива. Импортер обращается в свой банк (банк-эмитент) с заявлением об открытии аккредитива в пользу экспортера. Банк-эмитент направляет аккредитивное письмо одному из банков в стране экспортера, с которыми он поддерживает корреспондентские отношения (авизующий банк), поручая ему передать аккредитив экспортеру.

После получения (копии) аккредитива экспортер производит отгрузку товара и в соответствии с условиями аккредитива представляет требуемые документы в банк, указанный в аккредитиве (им может быть и авизующий банк), который пересылает их в банк-эмитент. Банк-эмитент проверяет правильность оформления документов и производит их оплату. После перевода денег в авизующий банк, банк-эмитент выдает документы импортеру. Авизующий банк зачисляет поступившие от банка-эмитента средства на счет экспортера, импортер получает товары. Однако в соответствии с условиями аккредитива оплату представляемых экспортером документов может производить не только банк-эмитент, но и другой банк, указанный в аккредитиве (исполняющий банк). В этом случае исполняющий банк (им может быть и авизующий банк) после оплаты представленных экспортером документов требует возмещения произведенного платежа у банка-эмитента.



2.8 Изучение организации работы по кредитованию клиентов в дополнительном офисе №8621/0608 ПАО Сбербанк

Кредитный процесс - это процесс организации кредитной деятельности банка, состоящий из совокупности последовательных этапов: от рассмотрения кредитной заявки до погашения ссудной задолженности кредитополучателем.

Проходя практику в дополнительном офисе №8621/0608 ПАО Сбербанк я выделила следующие стадии кредитного процесса:

1. Рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком;

2. Оценка кредитоспособности заявителя;

3. Изучение достаточности, приемлемости и ликвидности материальных и нематериальных ценностей в качестве обеспечения кредита;

4. Структурирование кредита и заключение кредитного договора;

5. Предоставление кредита;

6. Обслуживание кредита;

7. Погашение кредита.

Отдел (сектор) кредитования:

1) принимает участие в формировании резерва на возможные потери по ссудам, находящимся в компетенции отдела; осуществляет классификацию ссудной задолженности, находящейся в ведении отдела; контролирует полноту и правильность создания резерва на возможные потери по ссудам в отделениях области;

2) осуществляет методологическое и информационное обеспечение кредитующих отделений области (методическими, нормативными, инструктивными и аналитическими материалами) по всем основным направлениям деятельности отдела;

3) осуществляет контроль за работой отделений области по кредитованию юридических и физических лиц и финансированию проектов, в том числе путем проведения целевых проверок на местах, а также проведения аттестаций сотрудников кредитных служб отделений области;

4) принимает участие в организации мероприятий по повышению квалификации сотрудников отделений области;

5) формирует статистическую и иную установленную отчетность по вопросам, входящим в компетенцию отдела.

К функциям отдела (сектора) кредитования относят:

1) кредитование юридических лиц;

2) кредитование физических лиц.

Получить кредит может любой желающий, имеющий постоянный доход. Начиная с 18-летнего возраста, если заемщик имеет постоянный источник дохода, до человека, не достигшего 75-летнего возраста, получающего пенсию в Сбербанке России.

2.9 Изучение работы кредитного отдела в дополнительном офисе №8621/0608 ПАО Сбербанк

ПАО Сбербанк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46,4% вкладов населения, 34,7% кредитов физическим лицам и 33,9% кредитов юридическим лицам.

Он предоставляет следующие виды кредитов физическим лицам:

1) Потребительские кредиты;

2) Образовательные кредиты;

3) Ипотечные кредиты;

4) Автокредит;

5) Кредитные карты;

6) Рефинансирование.

Кредиты для юридических лиц:

- беззалоговые кредиты на любые цели. Заемные средства в Сбербанке можно получить без предоставления имущества в залог. Клиент при этом не обязан указывать, на что будет использована сумма;

- кредиты на пополнение оборотных средств. Оборотные средства компании можно пополнить за счет кредита. Для предпринимателей это реальная возможность оперативно решать насущные проблемы в бизнесе с минимальными финансовыми издержками;

- кредиты на создание бизнеса.

- кредиты на приобретение автотранспорта, оборудования и недвижимости.

Кредиты Сбербанка обеспечивают предпринимателям возможность быстро открыть дело или новые подразделения уже существующих компаний.

Заемные средства - один из эффективных способов приобрести имущество, необходимое для повышения качества жизни или развития бизнеса. Сбербанком разработаны для этого специальные программы кредитования.

- Кредиты на финансирование новых проектов.

В сложных финансовых ситуациях, когда требуется срочное погашение долгов по кредитам, Сбербанк приходит на помощь. Мы предоставляем требуемые суммы в кратчайшие сроки. При обращении Заемщика в Банк за получением кредита кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита. Заявление - анкета регистрируется кредитным работником в журнале учета заявлений; на Заявлении-анкете проставляются дата регистрации и регистрационный номер. С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным работником, делается отметка “копия верна” за его подписью и проставляется дата сверки с подлинником. На оборотной стороне Заявления-анкеты (или отдельном листе) кредитный работник составляет опись принятых документов. Прием, передача, учет и хранение документов, поступающих от Заемщика, осуществляется в соответствии с правилами, действующими в Банке. Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком и Поручителем документов и сведений, указанных в Заявлении-анкете, рассчитывает платежеспособность Заемщика и Поручителя. При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью Базы данных по Заемщикам - физическим лицам и запросов в другие филиалы Сбербанка России, предоставившие кредиты, кредитную историю Заемщика, Поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительствам. Целесообразно, чтобы Поручителями являлись физические лица, состоящие с Заемщиком в родственных отношениях: супруги, родители, совершеннолетние дети, усыновители, попечители и т.п., независимо от их платежеспособности (если они не являются единственными Поручителями по кредиту), если иное не установлено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц. Кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка. По результатам проверки и анализа документов юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение. В случае принятия в залог недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение может привлечь к работе по определению оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по вопросам недвижимости, специалиста дочернего предприятия, либо независимого оценщика. По результатам оценки специалист составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение. Оценка и возможность приема в обеспечение по Кредитному договору ценных бумаг определяется специалистами Банка, осуществляющими операции с ценными бумагами.

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений Банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита. Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита если:

- подразделением безопасности и / или юридическим подразделением Банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита Заемщику;

- при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

- имела место отрицательная кредитная история, повлекшая проведение Банком претензионно - исковых мероприятий по принудительному возврату просроченной задолженности, списание ссудной задолженности по ранее выданным Заемщику кредитам;

- платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям указанных Правил.

В этом случае кредитный работник направляет Заемщику письменное уведомление за подписью руководителя (или другого уполномоченного лица) Банка об отказе в предоставлении кредита с указанием причины отказа. Письмо регистрируется в канцелярии Банка (в журнале исходящей информации), после чего делается отметка в журнале регистрации заявлений и на Заявлении-анкете, и помещается вместе с пакетом документов в дело отказов в выдаче кредитов.

2.10 Отношения Сбербанка России со страховыми организациями

На данный момент, ноябрь 2016 года, в Сбербанке для личного страхования аккредитовано 19 компаний:

- «ВСК»

- «ВТБ Страхование»

- «Абсолют Страхование»

- «Сбербанк страхование жизни»

- «СОГАЗ»

- «Зетта Страхование»

- «Ингосстрах»

- «РЕСО-Гарантия»

- «Национальная страховая компания ТАТАРСТАН» (ОАО «НАСКО»)

- «Росгосстрах»

- «СК «ПАРИ»

- «Группа Ренессанс Страхование»

- «РСК Стерх»

- «СФ «Адонис»

- «СК «РегионГарант»

- «СГ «Спасские ворота»

- «Страховое общество «Сургутнефтегаз»

- «Либерти Страхование»

- «Гелиос»

Заемщик имеет право страховать жизнь и здоровье в любой страховой компании, отвечающей обязательным требованиям Банка к страховым компаниям и условиям предоставления страховой услуги.



3. Анализ эффективности обслуживания физических лиц

3.1 Анализ статей баланса и отчета о финансовых результатах

Заместитель Председателя Правления Сбербанка А.В. Морозов:

«В трудных условиях 2015 года банк заработал прибыль без учета событий после отчетной даты в размере 236,3 млрд руб., что составило 76% от чистой прибыли 2014 года. К концу года Сбербанку удалось сократить отставание от результатов 2014 года за счет последовательной реализации программы сокращения расходов, а также погашения госфинансирования в объеме 3 трлн рублей».

Анализ статей баланса и отчета о финансовых результатах за 2015 год относительно 2014 года:

процентный доход увеличился на 21,3%, процентные расходы увеличились на 59,5%; чистый процентный доход снизился на 11,1%;

комиссионный доход, не связанный с кредитованием, увеличился на 17,0%, чистый комиссионный доход увеличился на 4,4%;

операционный доход до совокупных резервов снизился на 9,2%;

расходы на создание совокупных резервов составили 397,6 млрд руб. против 397,9 млрд руб. годом ранее;

операционные расходы снизились на 1,0%;

прибыль до уплаты налога на прибыль составила 283,9 млрд руб. против 394,6 млрд руб. годом ранее;

чистая прибыль составила 236,3 млрд руб. без учета событий после отчетной даты против 311,2 млрд руб. с учетом событий после отчетной даты годом ранее.

Комментарии:

Чистый процентный доход банка за 2015 год составил 763,2 млрд руб. В течение года банк постепенно восстанавливал его объем: по итогам 1 квартала отставание от прошлого года составляло 27,9%, а по итогам года 11,1%.

Процентные доходы увеличились на 21,3% за счет роста объемов кредитов клиентам и доходности кредитов юридическим лицам.

Процентные расходы выросли на 59,5% из-за повышения уровня процентных ставок на рынке и увеличения объема привлеченных клиентских средств. Рост процентных расходов на протяжении года замедлялся вследствие последовательного снижения ключевой ставки Банком России, а также сокращения Сбербанком объемов госфинансирования.

Чистый комиссионный доход вырос на 4,4%. Банк увеличивает чистый комиссионный доход, несмотря на снижение комиссионных доходов от кредитных операций и банковского страхования. Прирост комиссионного дохода, не связанного с кредитованием, по итогам года составил 17,0%. Наибольший объем комиссионных доходов приносят операции с банковскими картами.

Чистый доход от валютной переоценки и торговых операций на финансовых рынках составил 68,6 млрд. руб. против 81,1 млрд. руб. за прошлый год.

Операционные расходы снизились на 1,0% за счет реализации банком программы оптимизации расходов. Административно-хозяйственные расходы сокращены за год на 4,7%.

Расходы на совокупные резервы составили 397,6 млрд. руб., что аналогично сумме прошлого года. Расходы на резервы в декабре составили 27,4 млрд руб. и в основном обусловлены созданием резервов по валютным кредитам в результате ослабления рубля по отношению к основным валютам. Банк продолжает формировать резервы на возможные потери в целях покрытия существующих кредитных рисков, опираясь на требования Банка России. Созданные на балансе резервы превышают просроченную задолженность в 1,9 раза.

Прибыль до уплаты налога на прибыль составила 283,9 млрд. руб. против 394,6 млрд. руб. в 2014 году. Чистая прибыль составила 236,3 млрд. руб. без учета событий после отчетной даты против 311,2 млрд. руб. с учетом событий после отчетной даты в 2014 году.

Активы в декабре увеличились на 1,3 трлн. руб. и превысили 23 трлн. руб. Значительная часть прироста обусловлена переоценкой валютной составляющей балансовых статей. В целом за год активы увеличились на 5,6%.

В декабре банк предоставил корпоративным клиентам кредиты на сумму более 1,2 трлн. руб., всего за год 6,8 трлн. руб. Остаток кредитного портфеля за декабрь вырос на 417 млрд. руб. или на 3,5% в значительной степени за счет валютной переоценки. Объем портфеля на 1 января 2016 года составляет 12,3 трлн. руб.

Частным клиентам в декабре выдано порядка 160 млрд. руб., всего за год более 1,2 трлн. руб. Кредитный портфель за декабрь увеличился на 16 млрд. руб. или на 0,4% и на 1 января 2016 года составил более 4,1 трлн. руб. Доля жилищных кредитов в структуре портфеля за год увеличилась с 48% до 54%.

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов за декабрь снизилась на 0,1 п.п. до 3,3%. Уровень просроченной задолженности в Сбербанке остается существенно ниже, чем в среднем по банковской системе (6,6% на 1 декабря 2015 года).

Объем вложений в ценные бумаги в декабре увеличился на 265 млрд. руб. или на 13,1% преимущественно за счет приобретения корпоративных еврооблигаций и курсовой переоценки. Остаток портфеля на 1 января 2016 года составил 2,3 трлн. руб.

Средства физических лиц в декабре увеличились на 908 млрд. руб. или на 9,1% (без учета валютной переоценки темп прироста составил 6,7%). В результате остаток средств физических лиц к 1 января 2016 года приблизился к 10,9 трлн. руб. Всего за год средства физических лиц увеличились на 27,5% (годом ранее - на 5,9%).

Средства юридических лиц в декабре увеличились на 449 млрд. руб. или на 7,1% за счет притока рублевых средств в депозиты и за счет переоценки валютных средств. В целом за год средства юридических лиц увеличились на 32,9% и составили 6,7 трлн. руб.

Рекордный приток рублевых клиентских средств в декабре позволил до минимума сократить объем средств, привлеченных от Банка России. Доля этих средств без учета субординированного долга в обязательствах банка сократилась за декабрь с 2,7% до 1,3% (на 1 января 2015 года - 15,2%). Всего за год Сбербанк вернул средства Банку России и Федеральному казначейству на сумму 3,0 трлн. руб.

Величины базового и основного капиталов банка совпадают в силу отсутствия источников добавочного капитала и по оперативным данным на 1 января 2016 года составляют 1 753 млрд. руб. Величина общего капитала на эту же дату составляет 2 679 млрд. руб.

В декабре общий капитал увеличился на 39 млрд. руб. Основным фактором роста общего капитала стала заработанная прибыль.

По оперативным данным значения нормативов на 1 января 2016 года составляют:

Н1.1 -- 8,0% (минимальное значение, установленное Банком России, 5,0%)

Н1.2 -- 8,0% (минимальное значение, установленное Банком России, 6,0%)

Н1.0 -- 12,1% (минимальное значение с учетом требований Закона «О страховании вкладов» 10,0%).

3.2 Анализ операций с использованием пластиковых карт

Сбербанк России ведет работу с целевыми группами клиентов, для которых разработаны специальные карточные продукты и услуги.

По состоянию на 01.01.2015 года выпущено 352,7 тыс. карт Visa Аэрофлот, держатели которых одновременно являются участниками программы “Аэрофлот Бонус”, реализуемой ОАО “Аэрофлот - российские авиалинии”.

Количество карт Сбербанк-Maestro «Социальная», предназначенных для получения пенсий, пособий, дотаций и иных выплат социального характера, возросло за 2014 год на 48,6% и превысило 5,2 млн. карт.

Сбербанк России обслуживает операции по пластиковым картам более чем в 5,9 тыс. населенных пунктах, расположенных во всех субъектах РФ.

В системе Сбербанка России действует 10,7 тыс. пунктов выдачи наличных денежных средств, из них 10,3 тыс. обслуживают операции по картам международных платежных систем Visa и MasterCard и 10,0 тыс. - по микропроцессорным картам СБЕРКАРТ.

Также Сбербанк России обслуживает 3,3 тыс. информационно-платежных терминалов, из которых 3,2 тыс. обслуживают операции по международным банковским картам, 2,1 тыс. - операции по картам СБЕРКАРТ.

Количество торгово-сервисных точек, с которыми Сбербанк России заключил договоры о приеме банковских карт в качестве платежного средства, составило 58,8 тыс., из которых 52,3 тыс. обслуживают операции по международным картам, 28,6 тыс. - операции по картам СБЕРКАРТ.



4. Анализ эффективности работы Сбербанка России

Динамика основных показателей группы Сбербанк по МСФО за 2013гг., 2014 гг., 2015 гг.:

4.1 Краткие итоги 2013 года:

Чистая прибыль Группы за 2013 год составила 362,0 млрд. руб. (или 16,78 рублей на обыкновенную акцию), что на 4,1% больше чистой прибыли за 2012 год в размере 347,9 млрд. руб. (или 16,03 рублей на обыкновенную акцию). Операционные доходы Группы до создания резервов под обесценение кредитного портфеля составили 1 103,8 млрд. руб., показав рост в 19,9% по сравнению с 2012 годом (920,8 млрд. руб.). Операционные расходы увеличились на 14,0% по сравнению с 2012 годом, что медленнее темпов роста операционных доходов до создания резерва под обесценение кредитного портфеля. В результате, отношение операционных расходов к операционным доходам улучшилось до 46,6% по сравнению с 49,0% за 2012 год. Процентная маржа сократилась на 20 базисных пунктов по сравнению с 2012 годом, но остается на комфортном уровне 5,9%. Рентабельность собственных средств осталась высокой и составила 20,8% за 2013 год в сравнении с 24,2% за 2012 год. Стоимость риска в годовом исчислении выросла с 0,2% за 2012 год до 1,1% за 2013 год.

Отчет о прибылях и убытках:

Совокупные активы Группы выросли за 2013 год на 20,6%, Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле сократилась с 3,2% по состоянию на 31.12.2012 до 2,9% по состоянию на 31.12.2013. Коэффициент достаточности основного капитала Группы за 2013 год вырос на 20 базисных пунктов и составил 10,6%.

Основные итоги деятельности за 2013 год



Таблица 4.1 - Основные итоги деятельности за 2013 год

Млрд. руб.	2013	2012	Изменения
Операционные доходы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов	1,103.8	920.8	19.9%
Операционные расходы	-514.6	-451.4	14.0%
Создание резерва под обесценение кредитного портфеля	-133.5	-21.5	520.9%
Чистая прибыль	362.0	347.9	4.1%
Совокупный доход	317.0	393.6	-19.5%
Прибыль на обыкновенную акцию (в рублях)	16.78 16.03 4.7%
Активы	18,210.3	15,097.4	20.6%
Чистые кредиты клиентам	12,933.7	10,499.3	23.2%
Средства клиентов	12,064.2	10,179.3	18.5%
Собственные средства	1,881.4	1,623.8	15.9%
Коэффициент достаточности основного капитала (Базель 1)	10.6%	10.4%	0.2 п.п.
Коэффициент достаточности общего капитала (Базель 1)	13.4%	13.7%	-0.3 п.п.
Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к кредитному портфелю	4.5%	5.1%	-0.6 п.п.
Рентабельность собственных средств	20.8%	24.2%	-3.4 п.п
Рентабельность активов	2.2%	2.7%	-0.5 п.п.
Отношение операционных расходов к операционным доходам	46.6%	49.0%	-2.4 п.п.
Чистая процентная маржа*	5.9%	6.1%	-0.2 п.п

4.2 Краткие итоги деятельности за 2014 год

Чистая прибыль Группы за 2014 год составила 290,3 млрд. руб. (или 13,45 рублей на обыкновенную акцию) по сравнению с чистой прибылью за 2013 год в размере 362,0 млрд. руб. (или 16,78 рублей на обыкновенную акцию). Операционные доходы Группы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов составили 1 300,7 млрд. руб., показав рост в 18,8% по сравнению с 2013 годом (1 094,8 млрд. руб.). Операционные расходы увеличились на 12,1% по сравнению с 2013 годом, что медленнее темпов роста операционных доходов до создания резерва под обесценение кредитного портфеля. В результате, отношение операционных расходов к операционным доходам улучшилось до 43,4% по сравнению с 46,1% за 2013 год. Процентная маржа сократилась на 30 базисных пунктов по сравнению с 2013 годом и составила 5,6%. Рентабельность собственных средств составила 14,8% за 2014 год в сравнении с 20,8% за 2013 год. Стоимость риска в годовом исчислении выросла с 1,12% за 2013 год до 2,33% за 2014 год. Совокупные активы Группы выросли за 2014 год на 38,4%. Основным источником роста стали кредиты и авансы клиентам, которые за 2014 год выросли на 37,3%. Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле выросла с 2,9% по состоянию на 31.12.2013 до 3,2% по состоянию на 31.12.2014. Коэффициент достаточности основного капитала Группы за 2014 год сократился на 200 базисных пунктов и составил 8,6%.

Таблица 4.2 - Основные итоги деятельности за 2014 год

Млрд. руб.	2014	2013	Изменения
Операционные доходы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов	1 300,7	1 094,8	18,8%
Операционные расходы	-565,1	-504,2	12,1 %
Создание резерва под обесценение кредитного портфеля	-357,0	-133,5	167,4%
Чистая прибыль	290,3	362,2	-19,8%
Совокупный доход	214,6	317,0	-32,3 %
Прибыль на обыкновенную акцию (в рублях)	13,45	16,78	-19,8%
Активы	25 200,8	18210,3	38,4 %
Чистые кредиты клиентам	17 756,6	12933,7	37,3 %
Средства клиентов	15 562,9	12064,2	29,0 %
Собственные средства	2 020,1	1881,4	7,4 %
Коэффициент достаточности основного капитала (Базель 1)	8,6%	10,6 %	-2,0 п.п.
Коэффициент достаточности общего капитала (Базель 1)	12,1%	13,4%	- 1,3 п.п.
Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к кредитному портфелю	4,7%	4,5%	0,2 п.п.
Рентабельность собственных средств	14,8%	20,8%	-6,0 п.п.
Рентабельность активов	1,4%	2,2%	-0,8 п.п.
Отношение операционных расходов к операционным доходам	43,4%	46,1%	-2,7 п.п.
Чистая процентная маржа*	5,6%	5,9%	-0,3 п.п.



4.3 Краткие итоги деятельности за 2015 год

Чистая прибыль Группы за 2015 год сократилась на 23,2% и составила 222,9 млрд. руб. (или 10,36 рублей на обыкновенную акцию) по сравнению с чистой прибылью за 2014 год в размере 290,3 млрд. руб. (или 13,45 рублей на обыкновенную акцию). Операционные доходы Группы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов составили 1 429,8 млрд. руб., показав рост в 9,9% по сравнению с 2014 годом (1 300,7 млрд. руб.). Операционные расходы увеличились на 10,3% по сравнению с 2014 годом, отношение операционных расходов к операционным доходам увеличилось до 43,6% по сравнению с 43,4% за 2014 год. Процентная маржа продолжила восстановление, достигнув 4,4% годовых, что на 120 базисных пунктов меньше ее значения за 2014 год. Стоимость риска выросла с 230 базисных пунктов за 2014 года до 250 базисных пунктов за 2015 год. Совокупные активы Группы выросли за 2015 год на 8,5%. Коэффициент достаточности основного капитала Группы за 2015 год вырос на 30 базисных пунктов и составил 8,9% по сравнению с 8,6% на 31.12.2014. Совокупный доход Группы за 2015 год увеличился на 70,5% и составил 365,8 млрд. руб. по сравнению с совокупным доходом за 2014 год в размере 214,6 млрд. руб.

С 2011 года в Волгоградской области активно реализуется проект Сбербанка по переформатированию филиальной сети. Сегодня уже 74 офиса банка в Волгоградской области работают в обновленном режиме, они соответствуют современным представлениям о банковском обслуживании и являются центрами повышения финансовой грамотности населения.

Основные итоги деятельности за 2015 год

Таблица 4.3 - Основные итоги деятельности за 2015 год

Млрд. руб.	2015	2014	Изменения
Операционные доходы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов	1 429,8	1 300,7	9,9%
Операционные расходы	-623,4	-565,1	10,3%
Создание резерва под обесценение кредитного портфеля	-473,1	-357,0	32,5%
Чистая прибыль	222,9	290,3	-23,2%
Совокупный доход	365,8	214,6	70,5%
Прибыль на обыкновенную акцию (в рублях)	10,36	13,45	-23,0%
Активы	27 334,7	25 200,8	8,5%
Чистые кредиты клиентам	18 727,8	17 756,6	5,5%
Средства клиентов	19 798,3	15562,9	27,2%
Собственные средства	2 375,0	2020,1	17,6%
Коэффициент достаточности основного капитала (Базель 1)	8,9%	8,6%	0,3 п.п.
Коэффициент достаточности общего капитала (Базель 1)	12,6%	12,1%	0,5 п.п.
Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к кредитному портфелю	6,0%	4,7 %	1,3 п.п.
Рентабельность собственных средств	10,2%	14,8%	-4,6 п.п.
Рентабельность активов	0,9%	1,4%	- 0,5 п.п.
Отношение операционных расходов к операционным доходам	43,6%	43,4%	0,2 п.п.
Чистая процентная маржа*	4,4%	5,6%	-1,2 п.п.

Кредитный портфель физических лиц в Волгоградском отделении Сбербанка на 1 сентября 2015 года составил более 48 млрд. рублей. Доля рынка Сбербанка по кредитованию физических лиц в Волгоградской области превышает 33%. Сбербанк активно сотрудничает с ведущими застройщиками региона, что позволяет, жителям приобретать квартиры по сниженным ставкам. Доля рынка Сбербанка в регионе по ипотечному кредитованию превышает 58%. Доля рынка Сбербанка на региональном рынке привлечения 62%. Портфель привлеченных средств физических лиц на 1 сентября 2015 года составил 97,6 млрд. рублей. Сумма выданных кредитов в данном сегменте за 8 месяцев с начала года составила 15,3 млрд. рублей. Более 5 тысяч предприятий региона являются клиентами Сбербанка в рамках реализации зарплатного проекта. Зарплатными картами пользуется свыше 370 тысяч жителей Волгоградской области.

На 1 сентября 2015 года кредитный портфель юридических лиц превысил 64 млрд. рублей, а портфель привлечённых средств в данном сегменте составил 13,5 млрд. рублей. Корпоративными клиентами банка являются 18 тысяч предприятий и организаций региона.

Волгоградское отделение Сбербанка сотрудничает с Правительством Волгоградской области и города. Так на 1 сентября 2015 года объём выданных кредитов Правительству области составил 20,2 млрд. рублей. Сбербанк финансирует практически все отрасли экономики региона. Наибольшие объемы приходятся на сельское хозяйство 8,7 млрд. рублей, оптовая торговля 7,6 млрд. рублей, строительство 3,4 млрд. руб., химическое производство 5,8 млрд. рублей.

Налоговые отчисления за 2014 год превысили 1,5 млрд. рублей.

Отделение в регионе оказывает помощь детским подшефным домам (Тормосиновская школа-интернат, Волжский детский дом). В офисах банка реализовывается проект «Доступная среда» (оборудование офисов пандусами, подъемными устройствами для маломобильных групп населения) и «Равные возможности» (трудоустройство лиц с ограниченными возможностями).

В Волгограде действует Контактный центр Сбербанка, который обрабатывает 30 % звонков поступающих на телефон единой справочной службы Сбербанка. В контактном центре трудоустроено более 1250 человек, в том числе лица с ограниченными возможностями. В рамках проекта «Равные возможности» УРКЦ сотрудничает с Техникумом-интернатом Калачёвского района Волгоградской области, Волгоградской общественной организацией молодых инвалидов «Открытый мир», реабилитационным центром «Всероссийское общество инвалидов». В Контактном центре Сбербанка применяются следующие каналы консультирования клиентов: телефонный звонок, электронная почта и сайт банка.

4.4 Анализ основные экономических показателей деятельности ПАО «Сбербанк России» за период с 2013 по 2015 годы

Проанализировав основные экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» за период с 2013 по 2015 годы, можно сделать следующий вывод:

За 2013 год капитал банка увеличился на 863,3 млрд. руб. и в 2015 году составил 2514,7 млрд. руб. Также за период с 2013 по 2015 гг. увеличились активы банка на 6434 млрд. руб. Так же за этот период увеличились вклады физических лиц на 2493,2 млрд. руб. и в 2015 году составили 8781,2 млрд. руб. Прибыль банка упала на 419,5 млрд. руб. и составила 55,2 млрд. руб. В результате падения прибыли, уменьшился, и объем чистой прибыли, которая составила 48,7 млрд. руб. Уменьшение чистой прибыли привело к падению показателей рентабельности.

Таким образом, деятельность ПАО «Сбербанк России» оказалась менее эффективной по сравнению с предыдущими периодами в процессе выполнения активных и пассивных операций.

Проанализировав бухгалтерскую (финансовую) отчетность ПАО «Сбербанк России», можно сделать следующий вывод:

Снижение чистой прибыли за 30 сентября 2014 года по сравнению с аналогичным периодом 2013 года объясняется, главным образом, значительным увеличением расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля. Увеличение чистого процентного дохода обусловлено ростом активов, приносящих процентные доходы, прежде всего кредитов. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов, составляя 77,6% общих операционных доходов до расходов по созданию резервов под обесценение долговых финансовых активов. Чистая процентная маржа снизилась в третьем квартале 2014 года вследствие роста стоимости фондирования на 10 базисных пунктов, составив 5,6%. Комиссионные доходы от операций с банковскими картами стали ключевым источником роста, продемонстрировав увеличение по сравнению с 9 месяцами 2013 года на 34,6%. Доходы от обслуживания расчетных операций клиентов также остаются важнейшим компонентом комиссионного дохода, составляя 43,3% общих комиссионных доходов за 9 месяцев 2014 года. Рост операционных доходов до расходов по созданию резервов под обесценение долговых финансовых активов обусловлен увеличением чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода.

Основной причиной роста операционных расходов было увеличение расходов на персонал в результате роста бизнеса Группы. Поскольку рост операционных доходов опережал рост операционных расходов, отношение операционных расходов к доходам улучшилось до 41,5% за 9 месяцев 2014 года против 44,8% за аналогичный период 2013 года.

Основными причинами роста чистых расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля стали: общее ухудшение качества кредитного портфеля на фоне замедления темпов роста российской экономики, в частности создание резерва на возможные потери по ссудам некоторым крупным заемщикам; обесценение рубля, повлекшее за собой увеличение суммы резервов в рублевом выражении по валютным кредитам, даже при отсутствии признаков ухудшения кредитного качества; создание резервов по кредитам украинским заемщикам вследствие ухудшения состояния экономики Украины.

Основным источником роста общего объема активов является увеличение кредитного портфеля. Увеличение средств корпоративных клиентов является основным источником данного роста. Основным источником роста собственных средств стала чистая прибыль за отчетный период. Таким образом, качество управления доходами ОАО «Сбербанк России» ухудшилось, по сравнению с предыдущими отчетными периодами, что влияет на эффективную работу банка как при работе с российскими гражданами, так и с гражданами других стран, таких как Украина.



Заключение

Дополнительный офис №8621/0608 Поволжского банка ПАО

«Сбербанк России» - это специализированное внутреннее структурное подразделение территориального банка. Расположен по адресу: 404264, Волгоградская область, г. Палласовка, ул. Ленина., д. 15.

В процессе прохождения практики в данном дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» мною были изучены нормативно-правовые акты, регламентирующие его деятельность: Устав Банка, Положение о филиале Открытого акционерного общества «Сбербанк России» Поволжского банка ПАО «Сбербанк России», нормативные и распорядительные документы Банка, территориального банка. Также, во время прохождения производственной практики я научилась работать с документацией дополнительного офиса №8621/0608 , взаимодействовать с клиентами. Мной были изучены как организационные, так и хозяйственные, финансовые и экономические аспекты деятельности банка. Я проходила практику в отделе расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц. Здесь я могла наблюдать за работой банковских служащих изнутри, что, несомненно, поможет мне в будущем. А так же сама приобрела некоторые навыки работника банка, такие как:

1) подборка и сшив платежных документов;

2) последующий контроль кассовых документов;

3) проверка правильности заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати;

4) проверка расчета на установление лимита остатка кассы и формирования разрешения на расходования наличных денежных средств из выручки поступающей в кассу;

5) консультирование клиентов при работе с терминалами и банкоматами дополнительного офиса;

6) выполнение иных должностных обязанностей.

Исходя из вышеперечисленного, можно сделать вывод, что цели и задачи прохождения практики были мной достигнуты, и практика в банке действительно является эффективной.

Я считаю, что Сбербанк России является неотъемлемой частью экономики страны. Ведь он составляет одну треть всей банковской работы нашей страны. Список услуг, предоставляемых Сбербанком для частных лиц, достаточно разнообразен, от стандартных депозитов до банковского страхования. С каждым годом Сбербанк России совершенствуется, и становиться все более удобно для клиентов управлять своими счетами.

Кроме физических лиц банк обслуживает и корпоративных клиентов. Свыше одного миллиона предприятий являются его клиентами, стоит отметить, что больше 35 % это малый и средний бизнес. Сбербанк России это популярный современный банк, его клиентами только на территории России являются более ста десяти миллионов клиентов, а за границей примерно одиннадцать миллионов. Сейчас банк стремительно расширяет свое присутствие на международном рынке, кроме стран СНГ, он открыл свои филиалы в нескольких странах Восточной и Центральной Европы.

В завершение своей работы, я хотела бы высказать некоторые предложения по совершенствованию деятельности банка:

1. Обеспечить соблюдение требований к максимальному размеру кредита на одного кредитора (вкладчика);

2. С целью повышения доходности кредитных активов увеличить долю долгосрочных кредитов, предусмотрев меры по минимизации кредитных рисков;

3. Ориентировать деятельность банка на увеличение ресурсного потенциала, дальнейшее повышение эффективности активных операций при соблюдении жесткой экономии внутренних затрат;

4. Делать упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг, в том числе консультационных и информационных;

5. Стремиться к непосредственным контактам с клиентами путем личного общения, изучения и максимального удовлетворения их запросов, предпочтений, пожеланий.



Список использованной литературы

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» N 395-1 от 02.12.1990 (ред. от 20.04.2015);

2. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 04.11.2014) "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2015);

3. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П) (ред. от 04.06.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 03.09.2012 N 25350);

4. Положение ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» N 39-П от 26.06.1998 (ред. от 26.11.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 N 1565);

5. Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П) (ред. от 14.01.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431;

6. Устав акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО);

7. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П) (ред. от 29.04.2014) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.12.2014);

8. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. - СПб.: Питер, 2006;

9. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И. 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009

10. http://www.sberbank.ru

Размещено на Allbest.ru

...