В целом действующие в банках системы управления качеством кредитного портфеля характеризуются следующими недостатками:

- бессистемностью формирования кредитного портфеля;

- слабым осознанием работниками банка, участвующих в кредитном процессе, выработанной банком стратегии и целей кредитования;

- отсутствием у руководителей банка практического опыта в организации системного подхода управления качеством кредитного портфеля;

- слабой проработкой банками принципов и механизмов управления качеством кредитного портфеля; консервативность анализа кредитного портфеля;

- слабым развитием информационных систем управления; слабой проработкой методов управления кредитным портфелем [25, с. 36].

В плане повышения качества потребительского кредитования Ханты-Мансийский банк планирует запустить целый ряд новых программ и существенно расширить преимущества уже имеющихся предложений. Значительно увеличен срок предоставления ссуды - до семи лет, при этом сумма не ограничена и зависит только от платежеспособности клиента. Основные направления совершенствования Ханты-Мансийским банком линейки кредитных розничных продуктов заключаются в следующем:

1) проводился анализ текущего состояния и тенденций развития потребительского, ипотечного и автокредитования в Банке;

2) значительно улучшены условия действующих кредитных продуктов Банка, в т.ч.:

- снижены процентные ставки по кредитам в форме овердрафт;

- пересмотрены требования к определению положительной кредитной истории в сторону либерализации;

- минимальный возраст заемщика снижен до 18 лет;

- введена возможность подтверждения дохода справкой по форме Банка при предоставлении ипотечных кредитов.

3) ежеквартально рассчитываются новые лимиты кредитования в рамках программы «Простое решение».

В рамках совершенствования формирования кредитного портфеля следует уделить внимание следующей проблеме. Российские банки по-прежнему широко заимствуют зарубежные разработки. Однако зарубежные кредитные технологии разрабатывались для иных заемщиков и для банков совсем не российского типа. Зарубежные кредитные модели в лучшем случае требуют очень сложной, длительной и дорогостоящей адаптации к российским условиям, в худшем - вообще не годятся для России. Таким образом, российская банковская система должна выработать собственные стандарты и модели.

Высокая ликвидность банковской системы, все возрастающая конкуренция, а также постоянно растущие запросы динамично развивающейся клиентской базы диктуют необходимость дальнейшей диверсификации кредитной политики. Руководителям банков необходимо постоянно помнить о снижении рисков, одним из основных методов которых является диверсификация банковского портфеля. Причем диверсификация будет эффективной только в том случае, когда к портфелю добавляются не просто какие-либо активы, а именно такие активы, доходы которых имеют самые низкие корреляции с активами, присутствующими в портфеле. Одним из перспективных методов диверсификации является использование производных финансовых инструментов, что связано с активным приходом на российский рынок иностранных банков.

С помощью использования вышеуказанного подхода банки могли бы заключить между собой сделки с производными финансовыми инструментами, определив ссудную задолженность друг друга в качестве базисного актива, диверсифицировав при этом свои риски. В настоящее время рынок деривативов в России активно развивается, однако количество отечественных банков, использующих производные инструменты для хеджирования рисков пока невелико. Основные сложности осуществления секьюритизации активов и использования деривативов российскими банками связаны с почти полным отсутствием законодательной базы, отставанием нормативного регулирования от экономических потребностей, недостаточной степенью развития внутреннего фондового рынка [22, с. 67].

На основе всего вышесказанного можно сделать вывод, что обязательными элементами организации потребительского кредитования в банке является:

- разработка критериев оценки кредитов, составляющих кредитный портфель;

- формирование системы показателей, которые позволяют оценить качество кредитного портфеля в каждый отдельно взятый момент времени;

- определение конкретных мероприятий, позволяющих улучшить структуру и качество кредитного портфеля;

- определение оптимального размера резервов на возможные потери по ссудам, необходимых для покрытия потерь от нерационального размещения ссуд;

- мониторинг изменений в структуре кредитного портфеля.

Очевидно, что решение текущих проблем, стоящих перед российским банковским сектором, невозможно без совершенствования финансового менеджмента в банке, особенно в области кредитования. Таким образом, требуется реализация системы следующих мер:

1) развитие банковского надзора на базе широкого использования превентивных мер, направленных на своевременное выявление и предотвращение кредитных рисков;

2) улучшение банковской институциональной инфраструктуры (рейтинговые агентства, кредитные бюро, аудиторские компании, мнение которых позволит повысить надежность информации о заемщике и, следовательно, снизит риск невозврата ссуды);

3) повышение уровня корпоративной ответственности кредитных организаций;

4) усиление информационных потоков между руководством банка, менеджерами высшего звена и рядовыми сотрудниками, что позволит более полно реализовать стратегические цели в области кредитования [37, с. 11].

В настоящее время Ханты-Мансийский банк снижает риск в части потребительского кредитования путем лимитирования максимальной суммы предоставляемого кредита в зависимости от платежеспособности Клиента, путем диверсификации портфеля по срокам и видам кредитных продуктов, страхования заложенного имущества, а также путем еженедельного мониторинга Клиентов, вышедших на просроченную задолженность.

Однако один из самых распространенных инструментов управления потребительским кредитованием - это установление оптимальной процентной ставки, обеспечивающей максимальную доходность при минимальном риске невозврата. Многие банки при кредитовании физических лиц используют общепризнанный метод компенсации риска потребительского кредитования - повышение уровня процентной ставки. Банки руководствуются следующим положением: чем выше риск невозврата ссуды, тем больше должно быть вознаграждение кредитора. Связь между риском и доходностью стоит во главе угла всего банковского менеджмента, однако в теории сомнений зачастую не возникает, а вот в банковской практике данная концепция не всегда применима [28, с. 15]. Рассмотрим это на примере кредитного продукта «Простое решение» Ханты-Мансийского банка, предоставляемого физическим лицам.

Допустим, процентная ставка составляет 20%. Чтобы покрыть риски кредитования банк страхует себя и увеличивает стоимость кредита для всех категорий заемщиков, что уже отражено в конечной процентной ставе. Например, сумма кредита составляет 1000000 р. (максимальная по данному продукту), срок кредитования - 1 год, периодичность погашения кредита и начисления процентов - 1 раз в месяц, сумма кредита погашается аннуитетными платежами.

Вариант развития событий для одного заемщика. Допустим, все проходит благополучно и заемщик в установленные сроки возвращает кредит, то есть банк получает сумму кредита, имеет свою нормальную прибыль и компенсацию риска. В итоге процентный доход составил:

Если же заемщик подтверждает свой статус ненадежного и кредит не возвращает, то банк теряет часть своих активов в размере выданного кредита и теряет свою нормальную прибыль. То есть определенный процент - компенсация риска своей роли не сыграли. Таким образом, компенсатор риска привел к увеличению данного риска и стал причиной всех потерь. Итог - убыток в размере 1000000 р.

Вариант развития событий для двух заемщиков. Допустим, все выполняют свои обязательства, банк получает суммы кредита и причитающиеся проценты, то есть доход банка составит: 2193912 = 438782 р. Однако если один из заемщиков оказался ненадежным и не выполнил своих обязательств перед банком, то финансовый результат от предоставления кредита вычисляется следующим образом:

финансовый результат = 219391 - 1000000 = 780609 р. (убыток).

То есть процент, определяющий компенсацию риска, опять не имел значения. К примеру, компенсация риска для заемщиков-физических лиц составляет 5%. Тогда соотношение между благополучными и неблагополучными клиентами, необходимое для достижения цели, должно выглядеть следующим образом: 100%/5% = 20. При 5%, назначенных банком платой за риск, соотношение возвратов и невозвратов кредита должно быть 20 к 1. Таким образом, выдача кредита под повышенный процент неизбежно приводит к повышению риска его невозврата. Повышение процента по потребительскому кредиту с целью компенсации риска в единичных случаях не просто бесполезно, а с учетом вышесказанного опасно для банка.

Именно поэтому предлагается в практику работы с рисковыми клиентами внедрить щадящие графики погашения кредита. Подобным образом банк будет нивелировать резкое ухудшение финансового положения заемщика на начальном этапе кредитования. В данной ситуации приемлемым выходом будет схема аннуитетных платежей с нулевой долей погашения самой задолженности в первые месяцы. Чтобы повышенный процент сыграл роль компенсатора риска банка, «дорогие» кредиты следует выдавать одновременно как можно большему числу клиентов, число которых не должно быть меньше определенного минимума.

Также в рамках совершенствования управления потребительским кредитованием предлагается внедрить систему CRM-менеджмента, которая представляет собой целевую корпоративную информационная система, предназначенную для улучшения обслуживания клиентов путем сохранения информации о клиентах, истории взаимоотношений с клиентами, установления и улучшения бизнес-процедур на основе сохраненной информации и последующей оценки их эффективности. CRM - это клиент-ориентированная концепция, с одной стороны, формирования наценки «выше рыночной» за счет обеспечения индивидуального обслуживания каждого клиента, а с другой - ориентации на долгосрочные отношения, в том числе и в ущерб краткосрочным экономическим задачам. Концепция CRM-менеджмента - это персонификация клиента.

В рамках CRM-менеджмента предлагается внедрить систему установления процентных ставок в увязке с кредитоспособностью клиента - физического лица. Это позволит устранить недостатки вышеописанного метода. В потребительском кредитовании набор параметров, исследуемый при расчете кредитного рейтинга, может выглядеть следующим образом:

- уровень среднемесячного дохода за последние 6 месяцев;

- стаж работы на последнем месте работы;

- возраст;

- семейное положение; количество лиц, находящихся на иждивении;

- образование;

- должность, занимаемая на месте работы;

- наличие в собственности недвижимости и пр.

Более приемлемым вариантом является использование скоринговых систем с учетом их определенной модернизации. В настоящее время такие системы, несмотря на использование большого количества вводных данных, дают лишь бинарную оценку кредитоспособности заемщика: «выдать кредит» (или «заемщик кредитоспособен») либо «отказать в выдаче кредита» (или «заемщик некредитоспособен») [20]. Так как скоринговые системы определяют рейтинг заемщика, который отражает вероятность выхода потенциального клиента на просрочку, представляется целесообразным использование таких систем для дифференциации предлагаемой ставки по кредиту. Схема работы скоринга с учетом предлагаемой модернизацией представлена на рисунке 7.

Рисунок 7 Скоринговая система с учетом модернизации

В данном случае б является премией за риск, рассмотренной выше, однако данный показатель дифференцируется с учетом кредитоспособности каждого отдельно взятого, что соответствует требованиям CRM-системы. Премия за риск рассчитывается с учетом необходимости компенсации недополученных доходов, а также расходов, связанных со списанием безнадежной ко взысканию задолженности и расходов по отвлечению средств для формирования РВПС.

Для примера рассчитаем значение б для групп заемщиков с рейтингом 70-80% и 60-70%. Допустим, банк обладает статистической информацией, что уровень невозврата кредитов у заемщиков первой группы составляет 2%, у второй группы - 3%. Примем базовую ставку равной 20%. Таким образом, за год процентные доходы на 1 млн. р. кредитного портфеля для первой и второй групп будут равны:

Дох1 = (1-0,02)20%/100% = 0,196 млн. р.

Дох2 = (1-0,03)(20%/100% + б) = 0,194 + 0,97б млн. р.

Расходы на отвлечение ресурсов для формирования резерва можно рассчитать по следующей формуле:

Расрез = Sпр Крез Vпроср (12)

где, Sпр - средняя ставка привлечения ресурсов;

Vпроср - объем невозвращенных кредитов;

Крез - среднегодовой коэффициент отчислений в резерв [23, с. 60].

Для вычисления Крез используем значения, установленные Ханты-Мансийским банком для обесцененных требований по потребительским кредитам по данным 2012 г. Данные значения представлены в таблице 25 [23, с. 61].

Таблица 25

Величина формируемого резерва по обесцененным потребительским кредитам ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК в 2012 году

Срок просроченной задолженности, дн.	Величина отчислений в резерв, %
Непросроченные	0,06
менее 30 дней	4,62
30-90 дней	10,83
91-180 дней	47,69
более 180 дней	100

При среднем времени нахождения просроченной ссудной задолженности на балансе банка в 1 год среднегодовой коэффициент отчислений в резерв будет равен:

Крез = (00% + 154,62% + 6010,83% + 13547,69% + 273100%)/365 = 94,4% = 0,944.

Возьмем среднюю ставку привлечения ресурсов равной 7,3%. Следовательно, расходы на отвлечение ресурсов в резерв на 1 млн. р. портфеля потребительских кредитов первой и второй группы будут равны:



Расх. отвл.1 = 0,073 0,944 0,02 = 0,00138 млн. р.

Расх. отвл.2 = 0,073 0,944 0,03 = 0,00207 млн. р.

Расходы на списание безнадежной ко взысканию ссудной задолженности на 1 млн. р. кредитного портфеля для первой и второй группы будут соответственно равны: 0,02 млн. р. и 0,03 млн. р. Таким образом, вычисление премии за риск б, необходимой для сохранения уровня доходности операций при кредитовании менее надежной группы клиентов, необходимо решить уравнение следующего вида:

Дох1 - Расх.отвл1 - Расх.спис1 = Дох2 - Расх.отвл2 - Расх.спис2;

0,196 - 0,00138 - 0,02 = 0,194 + 0,97б - 0,00207 - 0,03;

б = 0,013 = 1,3%.

Тогда в зависимости от кредитного рейтинга потенциального заемщика ставка по кредиту будет варьироваться следующим образом, как представлено в таблице 26.

Таблица 26

Зависимость ставки от кредитного рейтинга

Кредитный рейтинг	Предлагаемая ставка, %
свыше 90	17,38
от 80 до 90	18,69
от 70 до 80	20,00
от 60 до 70	21,31
от 50 до 60	22,62
от 40 до 50	23,92
менее 40	отказ

По результатам анкетирования, внедрение дифференцированных процентных ставок на базе скоринговой системы позволит увеличить количество заключенных кредитных договоров как минимум на 25%, поскольку преимуществами скоринговых систем на базе CRM-менеджмента является:

- увеличение кредитного портфеля за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам;

- повышение точности и ускорение процедуры оценки заемщика;

- создание централизованной базы данных о заемщиках;

- быстрая и качественная оценка динамики изменений кредитного счета индивидуального заемщика.

Следовательно, при применении единой ставки процента (20% для рассматриваемого кредитного продукта) Ханты-Мансийский банк заключит, к примеру, 1000 кредитных договоров по продукту «Простое решение». В то время как при внедрении скоринговой системы на базе дифференцированных процентных ставок - как минимум 1250 кредитных договоров по аналогичному продукту на сумму 1 млн. р. каждый. Рассчитаем, как это повлияет на процентный доход, полученный Банком от внедрения данного мероприятия.

Предположим, что структура портфеля потребительских кредитов как одного из видов кредитов, предоставляемых физическим лицам, в зависимости от сроков просрочки ссудной задолженности соответствует указанной в таблице 26 группировке кредитного рейтинга заемщиков - физических лиц. Получаем данные, необходимые для расчета процентного дохода Банка, которые представлены в таблице 27.



Таблица 27

Данные для расчета процентного дохода ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК при внедрении дифференцированных процентных ставок

Кредитный рейтинг	До внедрения CRM	После внедрения CRM
	Ставка по кредиту, %	Уд. вес клиентов, %	Предлагаемая ставка, %	Уд. вес клиентов, %
свыше 90	20	97,168	17,38	97,168
от 80 до 90	20	0,797	18,69	0,797
от 70 до 80	20	0,645	20	0,645
от 60 до 70	20	0,420	21,31	0,420
от 50 до 60	20	0,278	22,62	0,278
от 40 до 50	20	0,691	23,92	0,691
менее 40	Х	Х	отказ	Х
Кредитные договоры, шт.	1000	1250

Процентный доход до внедрения CRM-системы равен:

Процентный доход Банка = 1000 0,2 1000 = 200000 тыс. р.

Процентный доход после внедрения дифференцированных процентных ставок равен:

Процентный доход Банка1 = 1250 1000 (0,97 0,1738 + 0,0079 0,1869 + 0,0065 0,2 + 0,0042 0,2131 + 0,0028 0,2262 + 0,0069 0,2392) = 218545,41 тыс. р.

То есть имеет место увеличение совокупного процентного дохода Банка, полученного вследствие наращивания объемов кредитования в результате внедрения CRM-системы, в размере 18545,41 тыс. р. Учитывая, что стоимость внедрения системы кредитного скоринга с учетом предлагаемой модернизации составляет около 1000 тыс. р., увеличение дохода по предоставлению кредитного продукта «Простое решение» подтверждает эффективность внедрения предложенного мероприятия.

В приведенной методике по применению плавающих ставок в рамках реализации концепции CRM-менеджмента следует учитывать также то, что кредитоспособность заемщика может измениться как в лучшую, так и в худшую сторону. Рассмотрим пример: заемщику с кредитным рейтингом 40-50 баллов (соответствует ставка 23,92%) был предоставлен кредит в сумме 1000000 р. сроком на 2 года. Кредит погашается ежемесячно аннуитетными платежами. В таком случае процентный доход Банка от предоставления кредита составит 267948,25 р. Однако, если предположить, что кредитоспособность заемщика улучшилась в течение года и теперь отвечает рейтингу 80-90 баллов (соответствует ставка 18,69%), но ставка процента осталась прежней, у клиента Банка теряется стимул дальнейшего взаимодействия с кредитной организацией.

Таким образом, в рамках предложенной концепции целесообразно пересматривать ставку процента и в рассматриваемом примере изначально установить на уровне 23,92%, затем снизить до 18,69%. Аннуитетный платеж по кредиту в первый год обслуживания долга составит 52831,18 р. в месяц, после изменения процентной ставки во второй год обслуживания долга - 51427,02 р. в месяц. Процентный доход составит 251098,37 р.

Совокупный прирост дохода Банка составит: 1250 251098,37 р. - 1000 267948,25 р. = 45924719,42 р. Подробный расчет представлен в приложении Е.

Таким образом, приведенная методика по применению плавающих ставок в рамках реализации концепции CRM-менеджмента в кредитовании физических лиц позволит банку сохранять уровень доходности при кредитовании более рискованных клиентов, а также создаст более привлекательные условия кредитования (пониженная процентная ставка) для благонадежных заемщиков, что в результате положительно скажется на конкурентоспособности банка и качестве управления его кредитным портфелем. С учетом имеющейся у Ханты-Мансийского банка существенной базы клиентов - физических лиц и источников ресурсов, банк может рассчитывать на предложение скорингового кредита по ставкам, ниже среднерыночного уровня.

Также немаловажным аспектом при организации потребительского кредитования является управление взысканием просроченной задолженностью. В связи с этим значительным интересом пользуются различные методики и работы, посвященные вопросам организации процесса взыскания долга. В рамках совершенствования организации потребительского кредитования в ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК предлагается внедрить методику, которая предполагает проведение двухуровневого анализа, а также применение к заемщикам одного из планов:

1. План Soft предполагает уведомление должника об образовании просроченной задолженности по телефону или почте.

2. План Hard - выезд специалиста Банка по месту работы/жительства должника.

3. План Legal - передача Банком документов в суд и последующее взыскание задолженности через службу судебных приставов [29, с. 56].

На первом этапе анализа заемщиков, у которых образовалась просроченная задолженность, делят на три группы, рассчитывая для каждого коэффициент качества обслуживания долга по формуле:

(13)

где, Cj - себестоимость мероприятий по взысканию просроченного долга для должника j, выполненных за весь период взыскания;

Pj - сумма уже взысканных платежей с должника j за весь предыдущий период.

Если 0 Kj 0,03, то заемщика можно отнести к первой группе, которые имеют высокое качество обслуживания долга, поскольку нарушают график погашения кредита по техническим причинам, имеет место достаточно высокая вероятность выхода из просроченной задолженности. В отношении данной группы применяют план Soft.

Если Kj > 0,5, то заемщика относят к третьей группе, которые характеризуются низким качеством обслуживания долга, для которых бессмысленна реализация планов Soft или Hard. По таким заемщикам Банку следует незамедлительно готовить документы для передачи дела в суд.

Если 0,03 Kj 0,5, то заемщика относят ко второй группе со средним обслуживанием долга, по таким заемщикам принять однозначное решение на первом этапе невозможно, поэтому проводится второй этап, заключающийся в составлении и решении задачи линейного программирования [29, с. 57]. При разработке модели использовалось предложение Подлесного С.Ю., которое выглядит следующим образом: во-первых, прогнозируемая сумма взысканной просроченной задолженности должна стремиться к максимуму, во-вторых, трудоемкость взыскания задолженности не должна превышать максимального трудового ресурса Банка, в-третьих, в отношении каждого конкретного заемщика должен быть применен только один план. Математическое выражение модели отражено в ряде формул и ограничений:

;

; (14)

;

.

где, xij - двоичная переменная, равная 1, если в отношении к должнику j применяется план i, 0 - в противном случае;

n - количество должников, имеющих просроченную задолженность;

li - трудоемкость взыскания задолженности по плану i, чел.-час;

L - максимальный трудовой ресурс, равный количеству рабочих часов всех сотрудников подразделения Банка, отвечающего за сопровождение потребительских кредитов, за период;

z - прогноз суммы взысканной просроченной задолженности;

pij - прогноз взыскания с помощью плана i для должника j (определяется экспертным путем сотрудниками Банка на основе кредитной истории, переговоров с должником и др. мероприятий);

сi - себестоимость осуществления плана мероприятий i [30].

Рассмотрим предлагаемую методику по оптимизации стратегии взыскания просроченной задолженности на примере. Исходные данные отражены в таблице 28 и таблице 29.

Таблица 28

Себестоимость реализации планов взыскания просроченной задолженности

Показатель	План
	Soft	Hard	Legal
Себестоимость осуществления плана мероприятий i (Ci), р.	10,3	196,5	281,9
Трудоемкость взыскания задолженности по плану i (li), чел.-час	0,09	1,7	2,6
Максимальный трудовой ресурс, (L), чел.-час	15,0

Таблица 29

Информация об уровне задолженности по потребительским кредитам

Должник	Сумма уже взысканных платежей с должника (Pj)	Себестоимость мероприятий по взысканию для должника j, выполненных за все время взыскания (Сj)	Pij, р.
			Soft	Hard	Legal
Должник 1	34900	930	3900	5000	4750
Должник 2	14896	1230	3000	8900	1425
Должник 3	5631	2547	5270	3786	9000
Должник 4	15600	10000	0	0	10800
Должник 5	6932	1200	4500	9000	1000
Должник 6	78631	3600	6000	0	7600
Должник 7	30900	900	2300	1200	4500
Должник 8	13000	1350	1950	2600	3088
Должник 9	4000	2150	3225	4300	6106
Должник 10	20000	5200	7000	7000	7000
Должник 11	5600	1200	2700	3600	6300
Должник 12	9630	2000	890	5630	4000
Должник 13	15000	9600	1975	5300	4000
Должник 14	4588	963	900	900	900
Должник 15	6700	4560	2335	4600	1000

На первом этапе анализа расчет коэффициента качества обслуживания долга по формуле (13) показал, что в отношении должников 1 и 7 целесообразно применить план Soft, в отношении должников 4, 9, 13, 15 - план Legal. Совокупные трудовые затраты на взыскание просроченной задолженности с вышеуказанных должников на основании данных таблицы 28 составит:

L = 0,09 2 + 1,7 4 = 6,98 чел.-час.

Таким образом, на оставшихся заемщиков Банк может потратить не более 8,02 чел.-час. Сумма прогнозируемого взыскания просроченной задолженности по формуле (14) составит:

z = (34900 + 3900 - 10,3 - 930) + (30900 + 2300 - 10,3 - 900) + (15600 + 10800 - 281,9 - - 10000) + (4000 + 6106 - 281,9 - 2150) + (15000 + 4000 - 281,9 - 9600) + (6700 + 1000 - - 281,9 - 4560) = 105917,80 р.

Для оставшихся девяти заемщиков целесообразно провести второй этап анализа, решив задачу линейного программирования в MS Excel при помощи надстройки «Поиск решения». По полученным данным можно сделать следующие выводы: во-первых, для максимизации взысканной просроченной задолженности Банку следует применить план Legal к должнику 5; план Hard к должникам 2 и 6; план Soft - к должникам 3, 8, 10, 11, 12 и 14. Во-вторых, для реализации сгенерированной стратегии Банку потребуется 6,54 чел.час., что не превышает максимального трудового ресурса Банка (это, в свою очередь, положительно скажется на состоянии трудовых ресурсов и рабочей обстановке в коллективе, оставшаяся часть трудовых ресурсов может быть направлена на более тщательный мониторинг кредитного портфеля). В третьих, предложенная стратегия обеспечит Банку возврат просроченной задолженности в сумме 215121,30 р.

Общий эффект от внедрения предложенного мероприятия заключается в следующем:

1. Совокупные затраты трудовых ресурсов на взыскание просроченной задолженности:

L = 6,98 + 6,54 = 13,52 чел.-час.

2. Сумма прогнозируемого дохода Банка от взыскания просроченной задолженности:

z = 105917,80 + 215121,30 = 321039,10 р.

Подробный расчет проведен в приложении Ж.

Таким образом, в вопросе управления потребительскими кредитами на первый план выходит понятие качества кредитного портфеля, которое во многом зависит от правильно установленной процентной ставки, а так же от правильно выбранной стратегии взыскания просроченной задолженности. Равновесная процентная ставка обеспечит Банку оптимальный доход и минимальные риски, одновременно с этим, создаст стимулы для клиентов обращаться именно в ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК. Оптимальная стратегия управления взысканием просроченной задолженности, в свою очередь, позволит Банку максимизировать прогнозируемый доход от взысканной задолженности при минимальных затратах трудовых ресурсов и максимальной автоматизации процесса генерирования стратегии, что сократит риск ошибки работников Банка. Совокупный доход Банка от внедрения вышеперечисленных мероприятий составит 18866,45 тыс. р. (18545,41 тыс. р. от внедрения плавающих ставок на базе CRM-системы, а также 321,04 тыс. р. за счет стратегии управления просроченной задолженностью с применением линейного программирования на примере 15 заемщиков).

Вышеперечисленные мероприятия позволят Ханты-Мансийскому банку укрепить свои позиции на рынке банковских услуг в еще большей степени, что положительно скажется на его финансовом состоянии.

Заключение

Исследованные в процессе написания данной работы материалы позволяют сделать следующие выводы. Организация потребительского кредитования - один из важнейших показателей деятельности коммерческого банка, непосредственно влияющих на финансовую устойчивость коммерческого банка. В данной работе была рассмотрена эффективность организации потребительского кредитования в ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК.

ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК активно наращивает объемы своей деятельности. Благодаря стабилизации банковской системы, Банк начал отдавать предпочтение доходности, а не ликвидности, что отразилось на росте его процентных доходов и чистой прибыли в конечном итоге. За 2010-2012 гг. Ханты-Мансийский банк не нарушал требований Банка России относительно обязательных нормативов, многие из которых подтверждают поступательное развитие Банка в сторону улучшения качества осуществляемых операций, а также стабильность его деятельности.

Портфель потребительских кредитов Ханты-Мансийского банка за рассматриваемый период показал темп роста 242%. Увеличению способствовало превышение объемов выдач над объемами погашения, что является следствием проводимой кредитной политики. Кредитование физических лиц составляет 35% совокупного кредитного портфеля Банка.

О росте значимости потребительского кредитования в деятельности Ханты-Мансийского банка и повышении качества кредитного портфеля свидетельствуют следующие коэффициенты:

1. Доля портфеля потребительских кредитов в совокупных активах увеличивается с 15,1% в 2010 г. до 20,7% в 2012 г.

2. Коэффициент опережения совокупных активов кредитным портфелем в 2010 г. составлял 0,98 пункта. К 2012 г. коэффициент достиг 1,37 пункта, то есть Банк начал проводить активную политику в области кредитования физических лиц.

3. Коэффициент использования привлеченных средств увеличился с 17,5% в 2010 г. до 23,2% в 2012 гг., что свидетельствует о переориентации деятельности Ханты-Мансийского банка в сторону потребительского кредитования в большей степени.

4. Коэффициент сомнительной задолженности в целом существенно ниже максимально допустимого показателя в 5%, составив в 2012 г. 1,38%.

5. Доля просроченной задолженности по потребительским кредитам в совокупных активах сокращается к 2012 г. с 0,37% до 0,003%.

6. Коэффициент риска кредитного портфеля физических лиц к 2012 г. стремится к 1, что говорит об улучшении качества кредитного портфеля с точки зрения возвратности ссуд.

7. По итогам 2012 г. коэффициент покрытия убытков по кредитованию физических лиц сократился на 5,8% до уровня 0,820 пункта. Коэффициент снижается в связи с ростом доли непросроченной задолженности, по которым начисляемые резервы незначительны.

Один из самых распространенных инструментов управления потребительским кредитованием - это установление оптимальной процентной ставки. Предлагается использовать концепцию CRM-менеджмента, внедряя дифференцированные процентные ставки в зависимости от кредитоспособности физического лица. Приведенная методика по применению плавающих ставок позволит банку сохранять уровень доходности при кредитовании более рискованных клиентов, а также создаст более привлекательные условия кредитования для благонадежных заемщиков. Имеет место увеличение совокупного процентного дохода Банка, полученного вследствие внедрения мероприятия, в размере 18545,41 тыс. р. Учитывая, что стоимость внедрения системы кредитного скоринга с учетом предлагаемой модернизации составляет около 1000 тыс. р., увеличение дохода подтверждает эффективность внедрения предложенного мероприятия.

Также немаловажным аспектом при организации потребительского кредитования является управление взысканием просроченной задолженностью. В ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК предлагается внедрить методику, которая предполагает проведение двухуровневого анализа: на первом этапе заемщиков, имеющих просроченную задолженность, делят на три группы в зависимости от качества обслуживания долга. На втором этапе в отношении группы заемщиков, для которых невозможно принять однозначное решение, составляют и решают задачу линейного программирования при помощи MS Excel, состоящую в следующем: во-первых, прогнозируемая сумма взысканной просроченной задолженности должна стремиться к максимуму, во-вторых, трудоемкость взыскания задолженности не должна превышать максимального трудового ресурса Банка. Проведена апробация данного метода: совокупный доход Банка составит 321039,10 р., а трудовые ресурсы не превысят максимально возможного предела, что положительно скажется на кадровом менеджменте Банка.

Можно сделать вывод о соответствии политики ОАО ХАНТЫ-МИАНСИЙСКИЙ БАНК в области потребительского кредитования потребностям рынка, что необходимо для стабильного расширения его деятельности. По итогам 2012 года темпы роста Банка по розничному кредитованию выше, чем в среднем по крупнейшим банкам (ТОР-30 по активам). Более того, Банк при организации потребительского кредитования постоянно ищет пути оптимизации соотношения между риском и доходностью, обеспечивая рост рентабельности кредитования физических лиц одновременно со снижением риска кредитного портфеля.



Список использованной литературы

1 Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс].: от 12.12.1993 г. (ред. 30.12.2008 г.). Режим доступа: Конституция РФ. http://constitution.kremlin.ru/.

2 Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс].: от 30.11.1994 г. (ред. 06.04.2011 г.) № 51-ФЗ. Режим доступа: Консультант плюс. http://www.consultant.ru/.

3 Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс].: от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. 29.09.2011 г.). Режим доступа: Консультант плюс. http://www.consultant.ru/popular/bank/#info.

4 Федеральный закон «О кредитных историях» [Электронный ресурс].: от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ (ред. 11.07.2011 г.). Режим доступа: Правовая система Референт. http://www.referent.ru/1/83373.

5 Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации(Банке России)» [Электронный ресурс].: от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. 06.10.2011 г.). Режим доступа: Консультант плюс. http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=124709.

6 Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс].: от 16.01.2004 г. №110-И (ред. 24.08.2012 г.). Режим доступа: Информационно-правовой портал Гарант. http://base.garant.ru/584347/.

7 Положение Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» [Электронный ресурс].: от 26.06.1998 г. №39-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 26.11.2007 г. №1931-У). Режим доступа: Правовая система Референт. http://www.referent.ru/1/29062.

8 Положение Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» [Электронный ресурс].: от 31 августа 1998 г. № 54-П (с изм. 27.07.2001 г.). Режим доступа: Информационно-правовой портал Гарант. http://base.garant.ru/579825/.

9 Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» [Электронный ресурс].: от 26.03.2004 г. № 254-П (с изм., внесенными Указанием Банка России от 03.06.2010 г. № 2459-У). Режим доступа: Информационно-правовой портал Гарант. http://base.garant.ru/584458/.

10 Положение Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» [Электронный ресурс].: от 16.07.2012 г. № 385-П (ред. 26.09.2012 г.). Режим доступа: Консультант плюс. http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=129526.

11 Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков» [Электронный ресурс].: от 30.04.2008 г. № 2005-У (ред. 06.04.2012 г.). Режим доступа: Информационно-правовой портал Гарант. http://base.garant.ru/12160685/.

12 Указание Банка России «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» [Электронный ресурс].: от 12.11.2009 г. № 2332-У (ред. 24.08.2012 г.). Режим доступа: Информационно-правовой портал Гарант. http://base.garant.ru/12171690/.

13 Положение «О кредитовании физических лиц в ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК» [Электронный ресурс].: от 16.10.2012 г. № 119. Режим доступа: Локальный нормативный акт ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК.

14 Положение «О функциональной структуре и штатном расписании ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК» [Электронный ресурс].: от 06.08.2012 г. №92. Режим доступа: Локальный нормативный документ ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК.

15 Положение «Об Управлении розничного кредитования ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК» [Электронный ресурс].: от 10.09.2012 г. №17. Режим доступа: Локальный нормативный документ ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК.

16 Регламент выдачи и сопровождения кредитов, предоставляемых физическим лицам в ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК [Электронный ресурс].: от 28.04.2012 г. № 48.Режим доступа: Локальный нормативный акт ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК.

17 Аннотация к проекту Федерального закона «О потребительском кредите» [Электронный ресурс]. Режим доступа: Консультант плюс. http://www.consultant.ru/law/hotdocs/17917.html#.UN3aZuQ3ZMQ.

18 Бражников А.С., Малеева А.В. Методы оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка [Текст]. / Бражников А.С., Малеева А.В. // Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика», 2008.

19 Виды кредитов физических лиц. Банковское дело: банковская система, кредитование, финансы [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://987.su/ns590.html.

20 Ермасова Н. Деньги, кредит, банки [Электронный ресурс]. Режим доступа: Потребительское кредитование. http://www.inventech.ru/lib/money/money0052/.

21 Ермасова Н. Деньги, кредит, банки [Электронный ресурс]. Режим доступа: Стадии кредитного процесса. Управление потребительским кредитом. http://www.inventech.ru/lib/money/money0055/.

22 Заиченко Е.М. Организация системы кредитного риск-менеджмента в банке при потребительском кредитовании [Текст]. / Заиченко Е.М. // Финансы и кредит. 2011.№ 35, С. 65-69.

23 Клементьев В.А. Методика варьирования процентной ставки в зависимости от оценки кредитоспособности заемщика [Текст]. / Клементьев В.А. // Финансы и кредит. 2010. №6, С. 59-62.

24 Котина О.В. Уроки банковской аналитики или «аналитика с нуля». Анализ кредитных операций банка и оценка качества кредитного портфеля банка [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://bankir.ru/tehnologii/s/yroki-bankovskoi-analitiki-ili-laquoanalitika-s-nylyaraquo-prodoljenie-1373643/.

25 Кучников И.Ф. Комбинированные математические методы оптимального управления кредитным портфелем [Текст]. / Кучников И.Ф. // Финансовый менеджмент. 2011. №2, С. 34-41.

26 Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки [Электронный ресурс].: учебник для вузов. / Лаврушин О.И. Режим доступа: http://economic-lib.ru/biznes36.htm

27 Мамонтов Д.С. Система мониторинга кредитного портфеля коммерческого банка [Текст]. / Мамонтов Д.С. // Финансы и кредит. 2009. №38, С. 59-62.

28 Муравецкий А.Н. Плохих кредитов должно быть много?! [Текст]. / Муравецкий А.Н. // Банковское дело. 2012. №16, С. 14-18.

29 Пика А.В. Метод управления стратегией взыскания просроченной задолженности [Текст]. / Пика А.В. // Финансы и кредит. 2012. № 24, С. 55-59.

30 Подлесный С.Ю. Оптимизация выбора стратегии взыскания просроченной задолженности [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.klerk.ru/bank/articles/120177/.

31 Показатели оценки доходов и расходов коммерческого банка [Электронный ресурс]. Режим доступа: Портал о банковском менеджменте. http://banknt.ru/?id=50.

32 Портной М.А., Николаева Т.П., Рзаев А.М., Соколова И.Ю. Финансы и кредит [Электронный ресурс]. Режим доступа: Библиотека «Дом книги». http://knigi-uchebniki.com/finansi-uchebnik/finansyi-kredit.html.

33 Потребительский кредит. Интернет издание о кредитовании физических лиц [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://pocreditu.ru/potrebitelskii-kredit.

34 Сарнаков И.В. Потребительское кредитование в России: теория, практика, законодательство [Текст].: учебное пособие / Сарнаков И.В. Москва: Юриспруденция, 2010.

35 Селищев А.С. Деньги, кредит, банки [Текст].: учебник для вузов. / Селищев А.С. Издательство «Питер», 2006.

36 Сорокина Инна. Уроки банковской аналитики или «аналитика с нуля». Комплексный анализ активов коммерческого банка [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://bankir.ru/tehnologii/s/osnovi-bankovskoi-analitiki-yrok-62-2448284/.

37 Стрельников Е.В. Проблемы оценки кредитного риска [Текст]. / Стрельников Е.В. // Финансы и кредит. 2012. № 36, С. 8-12.

38 Устав ОАО «Ханты-Мансийский банк» [Электронный ресурс]. Режим доступа: Официальный сайт Ханты-Мансийского банка. http://khmb.ru/ru/information/regulations/.

39 Ханты-Мансийский банк: подробная справочная информация, рейтинг, услуги и предложения [Электронный ресурс]. Режим доступа: Информационный портал Банки.ру: банки, кредиты, вклады, ипотека, рейтинги банков. http://www.banki.ru/banks/bank/khmb/.

40 Энциклопедия экономиста [Электронный ресурс]. Режим доступа: Кредитный портфель банка. http://www.grandars.ru/student/finansy/kreditnyy-portfel-banka.html.

Размещено на Allbest.ru

...