Обзор и анализ существующих пластиковых карт позволяет сделать следующие выводы:

- пластиковые карты успешно продвигаются на традиционных и новых рынках финансовых услуг;

- масштабы эмиссии и оборотов пластиковых карт позволяют говорить о глобальном характере основных международных платежных систем, использующих пластиковые карты;

- темпы роста объемов платежей с использованием пластиковых карт позволяют предположить, что безналичная форма расчетов может в обозримом будущем приобрести в некоторых регионах доминирующий характер;

- большое значение приобрели льготы держателям карточки. К числу карточек относятся, в частности, карточки так называемых дисконтных компаний, позволяющих их держателям получать скидки при оплате услуг;

- современная стратегия поведения банка предполагает предложение таких стимулов и цен, которые с одной стороны, не разорили бы банк, а с другой не дали бы возможности клиентам использовать пластиковые карты банков - конкурентов;

- цены в ряде случаев устанавливаются с учетом "поведения" держателей. Лучшие клиенты получают самые низкие процентные ставки и самые лучшие типы карточек.

Надо отметить, что в настоящее время карточки становятся дешевле, то есть снижаются тарифы за выдачу карточек и растет доля дешевых для клиента дебетовых карточек, как VISA, Mastercard.

Основная задача для Банка - сделать банковскую карточку поистине массовой, добиться, чтобы она стала привычным платежным инструментом для каждого. Именно это будет мощным стимулом развития розничного финансового рынка, даст банковской системе новые возможности в плане мобилизации денежных средств населения, привлечет относительно недорогие кредитные ресурсы. Долганов А.И. Кредитные вложения банковского сектора / А.И. Долганов // Деньги и кредит. 2009, № 11, с.33.

Каждая из платежных систем, каждый банк-эмитент решают эту задачу по-своему. Конкурентная борьба на рынке банковских карточек идет, в конечном счете, во благо всем участникам рынка, так как заставляет постоянно думать об эффективности деятельности и о привлекательности услуг платежной системы для клиентов и коммерсантов. Однако оборотной стороной конкуренции выступает не только дробление рынка, но и нескоординированность усилий участников рынка по его развитию. В то же время существует целый ряд задач, решение которых не под силу ни одному из субъектов рынка банковских карточек в отдельности. Решать эти задачи необходимо, и в их скорейшем и наиболее эффективном решении заинтересован каждый, кто работает с банковскими карточками. Дробозина Л.А., Окунева Л.П., Андрисова Л.Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2011. - 560 с.

Формирование программы по расширению сегмента карточного бизнеса на основе разработанных управленческих решений невозможно без оценки характеристики реализации проекта и оценки влияния проекта на деятельность Банка в дальнейшем. Для укрепления своих позиций на региональном рынке и привлечении новых клиентов Банку необходимо реализовать ряд управленческих решений именно в области банковских карт. Каждое из управленческих решений реализуется за счет ряда мероприятий, проводимых Банком в планируемом году. Важно не только подсчитать затратность каждого из решений, но и определить потенциал этого решения, его доходность и своевременность. Инновационные решения в сфере пластиковых карт необходимы, прежде всего, Банку. И, таким образом, Банк разработал ряд управленческих решений и мероприятий для их реализации (рис.3.12).

Увеличение объема эмиссии кредитных карт обосновано. Кредитные карты на данный момент имеют широкое распространение на западе, за рубежом, в то время как в России только началось их использование. Тем не менее, перспективы их развития очень хороши (табл. 3.2).

Таблица 3.2

Прогнозы развития регионального рынка кредитных карт

Как показывают данные таблицы, объем эмиссии дебетовых карт по региону по прежнему превышает объем эмиссии кредитных карт. Но если сравнить темпы роста эмиссии, становится ясно, что будущее именно за кредитными картами. Они привлекают клиентов как вид кредита, по которому не нужно предоставлять поручителей или залог, и который довольно удобно оплачивать, при этом средства с кредитной карты можно расходовать по собственному усмотрению. Деньги, кредит, банки / Под. Ред. Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ 2010

Производство Банковских карт планируется Банком по следующей схеме (рис.3.13).

Рис.3.13. Место кредитных карт в общем производстве пластиковых карт Банка

Планируемые для увеличения эмиссии мероприятия разрабатывались Банком в течении года. Для этого проводились маркетинговые исследования, выяснялся сегмент потенциальных клиентов, проводились работы с корпоративными клиентами.

Условия кредиты, выдаваемого по карте, более мягкие, в основном за счет того что для получения кредитной карты не нужны залог или поручители, а также кредитор не обязан объяснять цель кредита.

В связи с ускоренным процессом выдачи кредита по карте представляется возможным разместить пункты выдачи кредита в местах скопления людей - а именно торгово-развлекательных центрах. Это удобно как для клиентов, так и для Банка, так как потребность в кредите в таких местах ощущается острее. Также вполне возможна рассылка рекламных предложений (возможно, сразу с кредитной картой) постоянным клиентам Банка с хорошей кредитной историей. Основные затраты упадут на производство самих карт, расходы же по почтовой рассылке незначительны. Корпоративным клиентам планируется предложить кредитную карту с расширенным лимитом, по овердрафту.

Производство новых карт требует наличия терминалов, способных их обслуживать. В наши дни многофункциональные банкоматы предоставляют клиенту Банка целый комплекс услуг: снятие наличных, оплата услуг различных организаций, банковские переводы, взнос наличными на счет, в том числе погашения кредитов, обмен валюты и т.д. Количество реализованных услуг через банкоматы ограничивается только уровнем развития программного обеспечения - прикладного и банковского, а также временем, необходимым на внедрение того или иного функционала. Банковское дело: современная система кредитования / под ред. О.И. Лаврушин. - М., 2010. - 360 с.

В данном вопросе Банк вполне вписывается в запланированные объемы, то есть ему почти не придется нести расходы на приобретение и обслуживание дополнительных банкоматов и устройств самообслуживания (табл.3.3).

Таблица 3.3

Динамика выпуска различных видов устройств обслуживания карт

Устройства самообслуживания и терминалы с функцией приема денег служат для работы с кредитными картами. Их количество вполне приемлемо даже с учетом увеличения эмиссии кредитных карт в следующем году. Тем не менее дополнительно Банк планирует приобрести модульные встраиваемые приставки Cash-in, а также считыватели контактных смарт-карт и оборудовать ими обычные банкоматы.

Внедрение Cash-In приставки обеспечит Банку:

- снижение себестоимости банковских операций;

- даст возможность быстро предоставить услугу по мгновенному пополнению различных банковских счетов клиента;

- даст возможность Банку быстро перемещать приставку от банкомата к банкомату;

- увеличит пропускную способность всех отделений Банка;

- позволит ввести круглосуточный режим обслуживания;

- повысит лояльность клиентов, за счет удобства и расширения спектра услуг.

Считыватели контактных и бесконтактных микропроцессорных карт - это электронное устройство, предназначенное для идентификации. Считыватель состоит из радиочастотного генератора, принимающей антенны и электронного блока, необходимого для преобразования данных, полученных от идентификатора. Некоторые считыватели способны не только получать данные, но и записывать информацию (например, информацию о событии или о владельце карты). Банк планирует использование стационарных считывателей, которые можно неподвижно закрепить на самом банкомате. Стационарные считыватели обладают большей зоной чтения и мощностью. Такие считыватели обычно напрямую подключены к компьютеру, на котором установлена программа контроля и учета.

Стоимость встраиваемых приставок и считывателей не велика - в пределах 3 тыс.руб. при оптовой партии. Таким образом, Банк несет минимальные дополнительные расходы на переоборудование своих банкоматов, так как данные дополнительные устройства будут установлены лишь на 30% всех банкоматов Банка. В модернизации участвуют лишь 30% банкоматов в связи с тем, что Банк хочет постепенно привлекать клиентов к чиповым картам и большое количество усовершенствованных автоматов в начале года просто бесполезно (табл.3.4).

Таблица 3.4

Использование кредитных карт

Кроме того, Банк планирует сокращение работников-операционистов, на которых ранее падала обязанность по приему и проведению платежей по кредиту и сокращает количество обычных банкоматов, имеющих одну функцию снятия наличных. Это позволит значительно сократить издержки и выгадать дополнительные средства на установку и обслуживание многофункциональных банкоматов. Даже по самым скромным подсчетам получается, что количество уже установленных банкоматов не только покрывает объем эмиссии кредитных карт, но и оставляет "запас". Тенденции в сберегательном деле и деятельность национальной ассоциации сберегательного банка // Банковские услуги, №2, 2010.

Также Банк исследует следующий вид банковской карты - со встроенной микросхемой, чипом. Смарт-карты - это новый вид носителя информации, построенный на базе микропроцессора с достаточно большой памятью и предназначенный для хранения, обработки и защиты информации от несанкционированного доступа. Смарт-карты возможно использовать как пластиковые деньги, а также применение данного вида карт позволяет использовать их для организации межбанковских расчетов, записи конфиденциальной информации касающейся клиента и выполнения ряда других функций. То есть такая карта привлекательна как для частных клиентов, так и для корпоративных. Расходы на реализацию данного решения планируется покрыть за счет незначительного увеличения стоимости обслуживания карты и карточного счета, а так же за счет средств фонда нераспределенной прибыли. Если достаточно красочно описать клиентам преимущества данного типа носителя, такие как безопасность, прочность, подобрать соответствующий дизайн, такую карту вполне можно предлагать как новым клиентам, так и постоянным, выдавая ее взамен утерянной или просроченной.

Тем самым Банк будет иметь следующие выгоды (рис.3.14).

Рис.3.14. Выгоды Банка от внедрения смарт-карт

На рынке существует следующая проблема, связанная с пластиковыми картами. Это почти тотальное отождествление "карточных" программ с зарплатными проектами. Хотя количественные показатели внедрения карточек на данном региональном рынке и в России, в общем, за последний год сильно выросли, значительно качественных изменений не произошло. Доля зарплатных проектов по-прежнему превышает 70% от общего объема. В основном виновата неосведомленность клиентов о всех возможностях, которые предоставляет использование пластиковых карт, о их многообразии. На втором месте стоит безопасность. Именно из-за все учащающихся случаев мошенничества и взлома защиты пластиковых карт население использует их только по необходимости. Внедрение Банком смарт-карт поможет решить именно эту проблему, а качественная маркетинговая работа донесет до потенциальных клиентов все плюсы пластиковых карт Банка.

Как показывает данная схема, производство любого вида пластиковых карт на основе технологий смарт-карты возможно. Особенности формирования ресурсной базы банков // Финансы и кредит, №1, 2008. - С.34

Что касается кредитных карт, то они являются одним из самых перспективных кредитных продуктов для физических лиц, постепенно заменяющий потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. В связи с частым комбинированием двух банковских продуктов (карта и кредит), трудно правильно оценить к какому направлению деятельности больше относится кредитная карта - кредитование или операции с платежными картами. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии после погашения. Обычно кредитные карты, предполагают длинные кредитные линии, которые гасятся равными частями, а по мере её погашения кредитная линия возобновляется.

Эмиссия кредитных карт позволяет банкам выйти на новый уровень развития, при небольших уровнях операционных затрат привлекая новые клиентские группы:

- выдав один раз карту, банку нет необходимости иметь разветвленную сеть классических учреждений, так как получение кредита клиентом предполагает использование её в торгово-сервисном предприятие или получение наличности в банкомате;

- пополнение карты и соответственно погашение кредита также может происходить через банкоматы или другие терминалы самообслуживания, оборудованные модулем приема наличных денежных средств, а также безналичным перечислением на банковский счет;

- обработка карточных операций более автоматизированы, чем классические кредиты, что также облегчает для банка проведение этих операции, удешевляя себестоимость операции.

Таблица 3.5

Структура доходов и расходов Банка

При производстве новых карт Банк будет нести расходы как Банк-эмитент и как Банк-эквайер. Это обусловлено тем, что он выполняет обе эти функции (табл.3.5).

Основными источниками доходов банка-эмитента являются:

1) годовая процентная ставка (APR - Annual Percentage Rate);

2) годовой членский взнос (AMF - Annual Membership Fee) за ведение карточного счета;

3) комиссия по интерчейнджу (Interchange Fee), т.е. за процессинг торговых счетов, суть которого заключается в переносе данных с бумажного счета на магнитную ленту для введения в систему информационного обмена и "продажи" этих сумм банку-эмитенту;

4) штрафные сборы за нарушения условий договора.

Расходы банка-эмитента по карточным операциям включают:

1) плату за ресурсы, которые банк использует для финансирования своего портфеля карточных ссуд;

2) потери от списания безнадежных долгов и несанкционированного использования карточек;

3) расходы по обслуживанию клиентов (жалобы, возврат и т. д.);

4) расходы по маркетингу.

Структура доходов и расходов банка-эквайера отличается своеобразием из-за специфики его функций. Главная статья дохода - это дисконт, уплачиваемый торговцем при депонировании торговых счетов в банке, которая удерживается с торговца при оплате счетов в размере от 2 до 5% от суммы сделки. Доход по этой статье равен произведению средней ставки дисконта на сумму продаж по кредитным карточкам.

После проведения определения пути развития дальнейшей деятельности Банка, можно выделить, какие же расходы он понесет на дополнительную эмиссию кредитных карт и какие доходы получит Банк в дальнейшем (табл.3.6).

Таблица 3.6

Расходы Банка на дополнительную эмиссию кредитных карт, тыс.руб.

Конечно же, расходы в отчетном году на такой же объем эмиссии карт меньше, чем в планируемом периоде. Увеличение стоимости обусловлено финансовым состоянием в регионе и в стране в целом. Банк вынужден повышать свои тарифы, но для клиентов в частности данные повышения несущественны. Они имеют значение только в тех объемах, в которых Банк выпускает карты. В таблице 3.7 представлены доходы Банка, которые получит Банк от дополнительной эмиссии кредитных крат в планируемом году.

Таблица 3.7

Доходы Банка от дополнительной эмиссии кредитных карт, тыс. руб.

Данные суммы получают по приблизительным расчетам, которые нельзя сделать более точным в виду отсутствия всей необходимой информации. Тем не менее их можно считать верными, даже заниженными, так как при расчете учитывалась полная себестоимость услуги и тот минимальный доход, который она принесет. Так, сумма затрата на дополнительную эмиссию карт рассчитывалась исходя из стоимости 1 пластиковой карты, а доход - по величине дохода от всех выпущенных кредитных карт с пересчетом доли и с учетом того, что лишь одна десятая выпущенных дополнительно карт будет использована по назначению. При переоборудовании банкоматов основные затраты приходятся на приобретение встраиваемых приставок, поэтому при расчете затрат учитывается только их себестоимость, так как производство самих банкоматов вошло в основные затраты Банка на год. Доход определялся также, как и по кредитным картам. Приобретая микропроцессорные карты по одной цене, Банк предлагает их клиенту по более высокой, в которую включены и все расходы на выпуск, и будущее обслуживание, так и небольшая прибыль для Банка.

Также необходимо учесть доходы и расходы по второму направлению управленческих решений Банка (табл. 3.8).

Таблица 3.8

Расходы Банка от переоборудования банкоматов, тыс.руб.

Доходы Банка от переоборудования банкоматов указаны ниже (табл.3.9).

Таблица 3.9

Доходы Банка от переоборудования банкоматов, тыс. руб.

Чтобы банкоматы действительно окупились и начали приносить доход необходимо, по крайней мере, около 2 лет. Но даже в первый год усовершенствованные банкоматы начинают приносить минимальную прибыль. В основном Банк получает ее от проведения стандартных трансакций - комиссий за проведение платежа и снятие наличных денег. Расчет дохода от проведения операций подсчитывается приблизительно, по среднему показателю. Доход от эксплуатации банкомата определяется на основе заданного среднего числа операций, проводимых банкоматом за день (50) и стоимости этой операции (1$). Таким образом, Банк получает около 1050 $...