Сущность и виды потребительского кредитования

Размещено на http://www.allbest.ru

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Понятие и договор потребительского кредита

1.2 Виды профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов

1.3 Различные методы определения размера платежей

2. ВИДЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КРЕДИТОВ

2.1 Критерии классификации потребительского кредитования

2.2 Потребительское кредитование в Российской Федерации

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ



ВВЕДЕНИЕ

Потребительский кредит - одна из наиболее востребованных банковских услуг. За последние годы для многих российских граждан обращение в банк за кредитом стало рядовым событием. На заемные средства приобретаются жилье и автомобили, бытовая техника и современная электроника, туристические пакеты и медицинские услуги.

По мере усложнения банковских продуктов более трудным становится и их регулирование. Правила и нормы, которые действовали на рынке десять лет назад, уже не обеспечивают потребителям банковских услуг достаточной степени комфорта и защищенности. Законодательство развивается. Чтобы не отстать от новых требований жизни, и банки, и их клиенты изучают и внедряют новые законодательные положения. Потребительское кредитование является одним из важнейших рычагов экономического роста любой страны. Покупая товары и приобретая услуги, граждане тем самым стимулируют производителей к дальнейшему развитию.

Практике известны договоры между государствами, между государствами и международными организациями, между субъектами банковской системы, договоры между кредитными учреждениями и частными лицами и т.д. Соответственно разновидности кредитов, а тем более критерии их классификации встречаются самые различные. Анализ литературных источников показал, что зачастую авторы, давая классификацию потребительского кредитования, не устанавливают какого-либо критерия их деления.

Целью данной работы является анализ основных видов потребительских кредитов.

Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть сущность потребительского кредитования;

- рассмотреть виды потребительских кредитов.



1. СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Понятие и договор потребительского кредита

кредит потребительский платеж процент

В литературе термин «кредит» применяется в широком и в узком значении. В широком значении кредит рассматривается как передача одним экономическим субъектом другому субъекту во временное пользование и на возмездных началах какого-либо фактора или результата производства.

С экономической точки зрения под кредитованием понимается определенный вид общественных (экономических) отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности.

Кредит в широком смысле возникает из гражданско-правовых договоров различных видов - купли-продажи, мены, ренты, подряда, займа и др. В кредитных отношениях как со стороны кредитора, так и со стороны заемщика могут выступать любые субъекты экономических отношений. Во всех случаях, когда речь идет о передаче одним участником товарного оборота другому определенного имущества с условием возврата его эквивалента и, как правило, уплаты вознаграждения, можно говорить о предоставлении кредита в экономическом смысле.

Анализ гл. 42 ГК РФ позволяет сделать вывод о том, что в ней категория кредита воспринята в экономическом смысле. Термин "кредит" используется применительно к банковскому, товарному и коммерческому кредиту. Содержание § 2 и 3 гл. 42 ГК РФ позволило некоторым авторам прийти к заключению, что понятие кредита должно охватываться тремя видами указанных заемных обязательств. При этом под кредитом понимаются денежные средства или другие вещи, определенные родовыми признаками, передаваемые (либо предназначенные к передаче) в процессе кредитования в собственность другой стороне в размере и на условиях, которые предусмотрены договором (кредитным, товарного или коммерческого кредита), в результате чего между сторонами возникают кредитные отношения.

В узком значении в литературе под кредитом понимается банковский кредит, т.е. правоотношение, в котором кредитная организация предоставляет физическому и юридическому лицу денежные средства на условиях возвратности, срочности и платности. Объектом кредитного договора является денежная сумма, которая подлежит выдаче кредитной организацией заемщику и возврату последним (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

Кредит в узком значении отличается от товарного и коммерческого кредита несколькими видообразующими признаками: 1) объектом договора служат деньги; 2) договор банковского кредита имеет консенсуальный характер; 3) кредитором может выступать только банк или иная кредитная организация. В Законе «О потребительском кредите (займе)» термин "потребительский кредит (заем)" используется в узком значении, но с некоторыми особенностями. Во-первых, под кредитом (займом) понимается денежная сумма, предоставленная заемщику. Во-вторых, сторонами договора, на основании которого предоставляются денежные средства, являются профессиональный кредитор (кредитная организация, микрофинансовая организация, кредитный кооператив, ломбард) и заемщик - физическое лицо. В-третьих, потребительский кредит (заем) предоставляется на основании не только кредитного договора, но и договора займа, а также иного смешанного договора, содержащего элементы названных договоров. В-четвертых, заемщик получает и использует потребительский кредит (заем) для целей (удовлетворения нужд), не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Объектом договора потребительского кредита (займа) являются денежные средства, в том числе электронные денежные средства.

К денежным средствам относятся наличные и безналичные денежные средства. Под наличными деньгами понимаются монеты и банкноты Банка России с обозначением их номинала в рублях, не утратившие свойства платежеспособности и не изъятые из оборота.

Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Законодатель не устанавливает ограничений к сумме наличных денежных средств, которые кредитор вправе предоставить заемщику-потребителю. Это вытекает из содержания п. 1 ст. 861 ГК РФ, согласно которому расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы.

Другой формой денежных средств являются безналичные денежные средства. В законодательстве отсутствует определение понятия безналичных денежных средств. Позиции правоведов относительно правовой природы безналичных денежных средств расходятся: с одной стороны, отрицается необходимость их выделения в качестве отдельного объекта гражданских прав, с другой - предлагается отождествить их с наличными денежными средствами. Большинство авторов сходятся во мнении о том, что правовая природа безналичных денег носит обязательственно-правовой характер. В соответствии с доминирующей позицией безналичные денежные средства представляют собой право клиента требовать от банка возврата (выдачи, перечисления) переданных банку по договору банковского счета денежных средств.

В теории ведется дискуссия относительно того, могут ли безналичные денежные средства выступать объектом займ. Существует точка зрения, согласно которой передача безналичных денежных средств в заем невозможна. Данная позиция основана на буквальном толковании п. 1 ст. 807 ГК РФ, согласно которому объект договора займа должен передаваться в собственность заемщику, т.е. должен представлять собой вещь.

При предоставлении безналичных денежных средств заемщик получает право требования к банку о выдаче по первому требованию находящихся на банковском счете денежных средств, т.е. фактического перехода права собственности на денежные средства в момент перечисления заимодавцем денежных средств на счет заемщика не происходит. Исходя из этого сторонники данного подхода приходят к заключению, что объектом договора денежного займа могут быть только наличные денежные средства, в отношении которых возможна их передача в собственность.

Большинство авторов придерживаются иной позиции. В необходимых случаях безналичные денежные средства, которые имеют обязательственную природу, могут наделяться характеристиками вещей. Переплетение вещно-правовых и обязательственно-правовых элементов является нормальной юридической практикой. Данное обстоятельство дает возможность признать заемщика собственником не только в тех случаях, когда взаймы передается вещь, но и когда объектом займа служит право требования, например при выдаче ссуды банком путем зачисления денег на счет заемщика.

Применительно к договору займа, по которому деньги, служащие объектом займа, передаются в собственность заемщика, следует говорить не о равенстве объектов (наличных и безналичных), а о том, что в отношении как наличных, так и безналичных денежных средств предусмотрен одинаковый правовой режим. Пункт 1 ст. 807 ГК РФ следует толковать расширительно, применяя к безналичным денежным средствам в отношениях займа нормы о вещах. Таким образом, безналичные денежные средства могут быть объектом договора займа.

Под электронными денежными средствами понимаются денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. Первоначальное назначение электронных денежных средств состояло в обеспечении оплаты товаров, работ и услуг. Оператор электронных денежных средств не вправе осуществлять начисление процентов на остаток электронных денежных средств или выплату любого вознаграждения клиенту, а также предоставлять клиенту денежные средства для увеличения остатка электронных денежных средств клиента на основании договора потребительского кредита (займа). Целью этого ограничения является обеспечение финансовой устойчивости кредитной организации, являющейся оператором электронных денежных средств. В то же время в Законе не содержится запрет иным кредиторам предоставлять кредиты (займы) в целях последующего приобретения заемщиком электронных денежных средств.

Денежный заем на приобретение электронных денежных средств следует отличать от займа самих электронных денежных средств. Во втором случае электронные денежные средства являются объектом договора займа. Закон о национальной платежной системе не запрещает передачу кредитором заемщику электронных денежных средств с обязанностью заемщика вернуть такую же сумму денежных средств кредитору через определенный срок и уплатить проценты на нее.

Передача электронных денежных средств между кредитором и заемщиком осуществляется посредством их перевода. Для совершения переводов заемщик - физическое лицо обязан использовать персонифицированное электронное средство платежа. Заемщик вправе вернуть кредитору денежные средства в любой форме (наличной или безналичной). Займы электронных денежных средств уже получили определенное распространение. Наиболее активно выдачу займов в форме электронных денежных средств предлагают микрофинансовые организации, поскольку они лишены права открывать клиентам банковские счета. Объектами займа являются электронные деньги Webmoney, Яндех.деньги, Visa QIWI Wallet. Примером соответствующей документации служат Правила предоставления и обслуживания займов (микрозаймов) ООО "Гефест-МСК" (торговая марка "Смсфинанс"). Сумма микрозайма может быть выдана клиенту разными способами: банковским переводом на указанный клиентом банковский счет, переводом на электронный QIWI кошелек, карточным переводом на карту клиента, переводом наличных с помощью платежной системы Contact, выдачей суммы микрозайма наличными в кредитном терминале (https://www.smsfinance.ru/about/rules).

Объектом потребительского кредита (займа) может являться иностранная валюта. К иностранной валюте относятся:

- денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену;

- средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Регулирование отношений, связанных с получением и возвратом кредитов и займов в иностранной валюте, различается в зависимости от резидентства кредитора и заемщика. Резидентами - физическими лицами признаются граждане Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года.

К резидентам - физическим лицам относятся также постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство иностранные граждане и лица без гражданства. К резидентам - юридическим лицам относятся юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации. Нерезидентами являются физические лица, не являющиеся резидентами, и юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации.

По общему правилу валютные операции между резидентами запрещены. Исключение составляют валютные операции между резидентами и банками-резидентами, имеющими право на основании лицензии Банка России осуществлять операции со средствами в иностранной валюте, связанные с получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по договорам.

Из этого можно сделать вывод о том, что в случае, если кредитором выступает банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию на осуществление операций со средствами в иностранной валюте, объектом договора потребительского кредита может выступать иностранная валюта. Некредитная финансовая организация вправе предоставлять заемщику сумму займа в иностранной валюте только с участием уполномоченных банков. Договор займа иностранной валюты, заключенный между резидентами без участия уполномоченного банка, признается судами ничтожным.

1.2 Виды профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов

Основными субъектами отношений в сфере кредитования являются кредитор и заемщик. Понятие кредитора определяется раскрывается через понятие профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов (кредитов). Право осуществлять эту деятельность предоставлено действующим законодательством следующим организациям:

- кредитным организациям;

- некредитным финансовым организациям, в том числе микрофинансовым организациям, кредитным потребительским кооперативам, сельскохозяйственным кредитным кооперативам и ломбардам;

- новым кредиторам, которые получили права требования по потребительскому кредиту (займу) в порядке уступки, универсального правопреемства либо при обращении взыскания на имущество правообладателя.

Кредитной организацией называется хозяйственное общество, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации.

В соответствии с ч. 2 ст. 1 Закона о банках банком признается такая разновидность кредитной организации, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Предоставление потребительского кредита относится к банковской операции по размещению денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.

Небанковской кредитной организацией называется кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России. Законодательством предусматривается возможность создания трех видов небанковских кредитных организаций: платежная небанковская кредитная организация , расчетная небанковская кредитная организация и депозитно-кредитная небанковская кредитная организация. Исходя из перечня банковских операций, право на осуществление которых предоставляется небанковской кредитной организации, можно сделать вывод о том, что небанковская кредитная организация не вправе предоставлять потребительские кредиты.

Небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, осуществляют операции с электронными денежными средствами. Микрофинансовая организация является юридическим лицом, зарегистрированным в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, которое осуществляет микрофинансовую деятельность и внесено в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке, предусмотренном Законом о микрофинансировании. Основное содержание микрофинансовой деятельности сводится к предоставлению микрозаймов. Сумма микрозайма, предоставляемого микрофинансовой организацией, не должна превышать 1 млн. руб. (п. 3 ч. 1 ст. 2 Закона о микрофинансировании).

Правовое положение кредитных кооперативов регулируется Законом о кредитной кооперации. Кредитный кооператив является некоммерческой организацией. Деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива (пайщиков) посредством объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков) и иных денежных средств, а также размещения части денежных средств путем предоставления займов членам кредитного кооператива (пайщикам) для удовлетворения их финансовых потребностей. Кредитный кооператив вправе выдавать потребительские займы только своим членам. Судебной практикой признается незаконной деятельность кредитного потребительского кооператива по предоставлению денежных средств физическим лицам, которые не являются его членами. Такая деятельность признается предпринимательской деятельностью, направленной на систематическое получение прибыли, что запрещено Законом о кредитной кооперации.

Одним из видов кредитного потребительского кооператива является сельскохозяйственный кредитный кооператив, деятельность которого регулируется Законом о сельскохозяйственной кооперации. Сельскохозяйственный потребительский кооператив создается сельскохозяйственными товаропроизводителями и (или) ведущими личное подсобное хозяйство гражданами с условием их обязательного участия в хозяйственной деятельности такого кооператива. Сельскохозяйственный потребительский кооператив вправе выдавать займы своим членам.

Несмотря на то что жилищный накопительный кооператив относится к категории потребительских кооперативов, действие Закона о потребительском кредите (займе) на него не распространяется. В соответствии с ч. 2 ст. 48 Федерального закона от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ "О жилищных накопительных кооперативах" кооператив не вправе выдавать займы физическим или юридическим лицам. Данный запрет связан с целями деятельности кооператива и особенностями использования его паевого фонда. Ломбард представляет собой специализированную коммерческую организацию, которой разрешено заниматься только следующими основными видами деятельности: предоставление краткосрочных займов гражданам, в том числе обеспеченных закладом, и хранение вещей. Ломбард не вправе оказывать названные услуги юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. В соответствии со ст. 76.1 Закона о Банке России ломбарды включены в перечень некредитных финансовых организаций, регулирование, контроль и надзор за которыми осуществляет Банк России. Законом не предусмотрено обязательное лицензирование деятельности ломбардов. Банк России ведет государственный реестр ломбардов. К основным особенностям предоставления потребительских займов ломбардами можно отнести их краткосрочный характер (до одного года), обеспеченность займа залогом передаваемой на хранение вещи, а также одновременное предоставление ломбардом услуги по хранению переданного в залог имущества. Ответственность заемщика по погашению займа ограничена стоимостью заложенного имущества. Принимая во внимание вышеуказанные особенности, европейский законодатель, в отличие от российского, исключил займы ломбардов из сферы действия Директивы ЕС 2008/48/EC. Названные кредиторы вправе уступать права требования из договора потребительского кредита (займа) третьим лицам (новым кредитором), если это прямо не запрещено заемщиком. Предпосылки и цели уступки могут быть различными. Кредитор передает права коллекторскому агентству для целей возврата просроченной задолженности. Кредитные портфели уступаются также специализированным финансовым обществам в целях рефинансирования и выпуска облигаций, обеспеченных залогом прав. Закон обеспечивает защиту прав заемщика в отношениях с новым кредитором.

Работодатель, предоставляющий своим работникам займы на потребительские нужды, не является кредитором в смысле Закона о потребительском кредите (займе). Такие займы характеризуются тем, что их предоставление не относится к основному виду деятельности работодателя, а сам заем либо является беспроцентным, либо выдается под процентную ставку ниже рыночной. Директива ЕС 2008/48 также не относит данные займы к потребительским.

1.3 Различные методы определения размера платежей

Для того чтобы проиллюстрировать все многообразие порядков определения размера платежей, используемых за рубежом, рассмотрим классификацию условий об уплате процентов, принятую на американском рынке для кредитов, погашаемых частями (рисунок 1.1).

В американском праве выделяют два метода определения размера процентного обязательства заемщика в договорах потребительского кредита - начисление процентов на остаток задолженности (interest bearing) и предварительный расчет процентов (precomputed interest). Второй из них появился и доминировал на заре становления потребительского рынка в докомпьютерную эру.

Аналогичная классификация кредитов, погашаемых в рассрочку (Ratenkredit, Teil-zahlungsdarlehen), существует также в германском праве. При предварительном расчете процентов все расходы, связанные с получением и обслуживанием кредита, включая проценты и вознаграждение за обработку (Bearbeitungsentgelt), которое выражается в процентах от суммы кредита, прибавляются к сумме кредита. Эта величина составляет общую сумму выплат, которая делится на количество месяцев. Возможна также ситуация, когда вознаграждение за обработку удерживается сразу при выдаче кредита, что приводит к тому, что фактически выдаваемая заемщику сумма будет меньше номинальной суммы кредита. Кредиты, по условиям которых проценты начисляются на остаток долга, называются аннуитетными (Annuitatendarlehen).

В сделках с начислением процентов на остаток задолженности заемщик регулярно возвращает часть кредита и уплачивает проценты на остаток задолженности из расчета установленной процентной ставки. Уменьшение суммы основного долга называется при этом "амортизацией кредита". Для расчета процентного платежа процентная ставка для соответствующего платежного периода умножается на остаток долга. Из регулярного платежа заемщика вычитается сумма процентов, остаток направляется на частичный возврат суммы кредита. Данный метод используется в том числе для всех долгосрочных кредитов, обеспеченных недвижимостью (ипотека).

Существуют две модификации указанного метода, которые различаются порядком учета просроченных процентов. При актуарном методе (actuarial rule) происходит капитализация процентов, т.е. сумма не уплаченных в срок процентов прибавляется к сумме кредита (капитализируется) и при последующих платежах на них начисляются договорные проценты. Верховный суд США запретил использование данного метода для широкого круга сделок, обязав кредиторов учитывать просроченные проценты раздельно от основного долга (U.S. rule).

Несколько особняком стоит метод начисления процентов по ипотечным кредитам (conventional mortgage loan), выдаваемым по стандартам агентств Fannie Mae и Freddie Mac. Он называется методом плановых платежей (scheduled method). В соответствии с ним при расчете суммы процентов делается предположение, что платеж производится точно по графику, но заемщику дается срок в 15 дней, чтобы внести деньги. Сумма начисленных процентов не зависит от того, заплатит заемщик в первый, седьмой или 15-й день срока. Данное правило действует до того момента, пока по кредиту не возникнет дефолт или досрочный возврат. За просрочку очередного платежа на заемщика налагается заранее установленный штраф (late fee).

Для краткосрочных потребительских кредитов, выдаваемых под фиксированную процентную ставку, чаще всего используется метод предварительного расчета процентов. Сумма процентов рассчитывается заранее и включается в общую сумму платежей заемщика, которую он обязан уплатить согласно договору. Таким образом, общая сумма платежей (total of payments) - его совокупное долговое обязательство - включает как сумму кредита, так и заранее начисленные проценты. При поступлении очередного частичного платежа кредитор не уменьшает сумму основного долга, а лишь вычитает этот платеж из общей суммы платежей. В случае просрочки частичного платежа кредитор не начисляет дополнительных процентов на просроченную сумму, а взимает заранее оговоренную плату за просрочку (late fee). Тем самым кредит с предварительным расчетом процентов является более простым в учете. На практике используются два способа предварительного расчета - добавленные проценты (add-on interest) и дисконтные проценты (discount interest). По методу добавленных процентов соответствующая процентная ставка умножается на срок и сумму кредита, полученная таким способом сумма процентов прибавляется к сумме кредита. Затем эта общая сумма платежей делится на число платежей по кредиту. При расчете по методу дисконта проценты определяются так, словно вся сумма кредита будет возвращена единым платежом в конце срока, а проценты уплачиваются при выдаче кредита. Сумма процентов вычитается из номинальной суммы кредита (face amount) при его выдаче.

Обратим внимание на одно крайне важное с точки зрения заемщика преимущество метода плановых платежей и метода предварительного расчета по сравнению с начислением процентов на остаток долга. При использовании первых двух методов возникновение просрочки не ведет к драматическим для него последствиям и возникновению "долговой пирамиды". Как указывают американские авторы, особенно серьезные потери ипотечный заемщик может понести при использовании метода ежедневного начисления процентов (daily actuarial method).

Рассмотрим вопрос о допустимости авансовой уплаты процентов. Заключение договора и выдача кредита (займа) требуют предварительных расходов со стороны кредитора. Эти расходы могут иметь общехозяйственный характер (выплата заработной платы, расходы на маркетинг, средства связи, аренду офиса) либо целевой характер (кредитор оплачивает услуги кредитного брокера или агента, посредничающих при заключении кредитного договора).

Если предположить, что первый процентный платеж будет получен не ранее месяца с даты выдачи кредита, кредитор вынужден покрывать издержки за счет собственных источников, т.е. еще до получения какой-либо выгоды от размещения средств. В силу названных экономических причин в зарубежной банковской практике выработан механизм, позволяющий не допустить возникновения разрыва в сроках получения дохода и несения расходов. Для этого в момент выдачи кредита кредитор удерживает с заемщика авансовый (процентный) платеж. В нормативных актах Госбанка СССР содержался прямой запрет на авансовую уплату процентов (в момент выдачи кредита), который действовал до 1999 г., вопреки тому, что ГК РФ (п. 1 ст. 809) не содержит подобных ограничений. Установленный Банком России и используемый кредитными организациями порядок начисления процентов, хотя явно и не запрещает их уплату авансом, не предусматривает соответствующей возможности. Формулы расчета, содержащиеся в Методических рекомендациях Банка России от 14 октября 1998 г. N 285-Т, исключают авансовую уплату процентов. На практике квалифицировать платеж, осуществляемый заемщиком банку в момент выдачи кредита, в качестве уплаты процентов затруднительно уже потому, что не существует порядка отражения такой операции в бухгалтерском учете банка.

Представляется, что идея авансовой уплаты процентов по кредиту (займу) не противоречит ни требованиям ГК РФ, ни правовой доктрине. Закон допускает, что заем может быть заключен путем продажи дисконтной облигации. Доходом кредитора в этом случае признается дисконт, т.е. разница между суммой, уплаченной при выдаче облигации, и суммой, полученной при ее погашении. Данная ситуация неотличима от договора срочного кредита (займа), по которому заемщик в момент выдачи займа уплачивает кредитору авансом всю сумму процентов.

Однако, если допустить уплату процентов авансом, сложность может возникнуть из-за необходимости перерасчета процентов в случае досрочного возврата кредита. Такой перерасчет будет несложным при полном возврате, однако уже при частичном возврате оказывается "головоломной" задачей. Она будет возникать при условии, что заемщик наделен правом досрочного возврата кредита (без предварительного согласия со стороны кредитора). В частности, германские суды выработали правило, по которому сумма дизажио уменьшается пропорционально фактическому сроку использования кредита. В американской практике ипотечного кредитования платежи, уплачиваемые заемщиком кредитору в момент получения кредита, называются points, их размер устанавливается в процентах от суммы кредита и, как правило, не превышает 3-5%. Процентная ставка по кредиту с points меньше, чем по кредитам, не предусматривающим таких платежей. Правовая природа этого предварительного платежа (points) зависит от законов конкретного штата. В некоторых из них он включается в состав общего дохода кредитора (interest) при применении ростовщических ограничений, в других - нет. В то же время он всегда включается в общую плату за кредит (finance charge) в соответствии с федеральным законодательством (TILA). По своему характеру points напоминают дисконтные проценты, поскольку соответствующая сумма сразу вычитается из суммы кредита при ее предоставлении заемщику. Однако их не следует смешивать, ведь в данном случае отсутствует фактор зависимости платы от срока кредитования. Таким образом, points представляют собой не комиссионное вознаграждение кредитора (fee), а дисконт, размер которого не зависит от срока кредита.

Германские банки при предоставлении долгосрочных кредитов взимают так называемое дизажио (Disagio), или дамнум <1>. Его размер устанавливается в процентах от суммы кредита. Данная практика является настолько обычной, что в Гражданском уложении Германии проводится различие между договорной суммой кредита и суммой кредита, фактически выплачиваемой заемщику (Nettodarlehensbetrag). Таким образом, в случае оговорки о дизажио сумма процентов частично удерживается кредитором в момент предоставления кредита. Проводится зачет соответствующего требования банка против требования заемщика о предоставлении кредита, иначе говоря, номинальная сумма кредита выплачивается заемщику не полностью. Необходимо отметить, что, по мнению ряда германских правоведов, дизажио имеет двойственную правовую природу. С одной стороны, дизажио можно рассматривать как авансовый платеж процентов, с другой - в качестве самостоятельного банковского вознаграждения. В зависимости от этого решается вопрос о частичном возврате дизажио при досрочном возврате кредита.

Дизажио не относится ни к вознаграждениям, не зависящим от срока использования кредита, ни к процентам. В соответствии с современной практикой Федерального Верховного суда Германии дизажио не рассматривается в качестве оплаты издержек банка, связанных с оформлением или выдачей кредита, а признается коэффициентом, используемым для определения размера процентов (Rechenfaktor bei der Zinsbemessung), т.е. зависящим от срока кредита предварительным платежом, позволяющим компенсировать установление более низкой процентной ставки. Это, в частности, означает, что условие о дизажио относится к сроку действия фиксированной процентной ставки. Следовательно, в случае досрочного возврата кредита по инициативе заемщика (но не в случае его просрочки) он может потребовать от кредитора частичного возврата "неиспользованного" дизажио пропорционально уменьшению срока кредита.

В некоторых случаях дизажио может рассматриваться как не зависящий от срока кредита единовременный платеж. Это происходит тогда, когда банк в условиях кредитования вообще не предусматривает выплаты всей суммы кредита, требуя уплаты дизажио. Такая тарифная политика означает, что банк намерен понимать под дизажио платеж, который компенсирует его издержки по оформлению и выдаче кредита (Verwaltungsaufwandes). В этом случае частичный возврат уплаченного заемщиком дизажио при досрочном возврате кредита не производится.

Использованная в комментируемой части терминология не в полной мере согласуется с рыночными обычаями и актами Банка России. В Положении Банка России от 26 июня 1998 г. N 39-П применен термин "плавающая процентная ставка" (п. 3.9). Ее текущий размер определяется путем добавления определенной величины (процентной маржи) к значению изменяющегося рыночного индикатора (индикативной процентной ставки). Плавающая ставка принадлежит к более общей категории - переменной ставке. Метод определения этой ставки может быть сколь угодно сложным. Законодатель использует для его обозначения термин "порядок определения процентных ставок (процентов)" (ст. 29 Закона о банках) (рисунок 1.2).



2. ВИДЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КРЕДИТОВ

2.1 Критерии классификации потребительского кредитования

В банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов, и, как указывает Р.А. Карпова, "это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов". Поэтому и предоставление потребительских кредитов отличается большим разнообразием.

Установление критериев классификации в сфере потребительского кредитования должно иметь соответствующее основание в праве, проявляющееся в применении к каждой классификационной группе особых правовых норм, обеспечивающих правильное деление возникшего договорного правоотношения, что, в свою очередь, влияет на законность судебных решений.

Как отмечает Ю.В. Романец, именно правильная квалификация создает основу для применения к договору тех правовых норм, которые предназначены для его регулирования. Более того, принимая во внимание отсутствие в специальной правовой литературе разработок по данному вопросу, деление договоров в сфере потребительского кредитования представляется особенно ценным.

Из европейских стран потребительский кредит нашел наиболее детальное отражение в законодательстве Великобритании. К нему применяются базовые концепции кредитного договора. Потребительским является кредит, который отвечает двум основным характеристикам:

- предоставляется физическому лицу для потребительских целей;

- не может превышать определенной суммы (в Великобритании это 25 000 фунтов стерлингов).

Различные классификации потребительского кредитования имеют место как в экономической, так и в юридической литературе. Большая роль отводится критериям классификации потребительского кредитования в банковской деятельности.

Так, Ю.Е. Шенгер характеризует форму кредита как "совокупность ряда элементов, определяющих основные черты кредитного отношения, находящихся во взаимной связи и рассчитанных на конкретный тип кредитного отношения. Исследовав специфику направлений развития кредитования, Г.С. Панова представила свою классификацию, в основе которой заложены группировочные экономические, а также функциональные признаки:

- в зависимости от материально-вещественной природы различают товарную, денежную и смешанную формы кредита;

- по функциональному признаку (с точки зрения удовлетворения потребностей экономики и клиентов банка) - потребительную и производительную формы;

- по субъектам кредитной сделки различают такие формы кредита, как кредит юридическим и физическим лицам, а более подробно: ростовщический, коммерческий, банковский (прямой и косвенный), государственный, потребительский, ипотечный, личный, международный.

Большой познавательный и научный интерес представляет точка зрения Р.С. Ковтуна, который, исследуя функциональные признаки потребительского кредитования, предлагает следующую классификацию: по виду заемщика, целевой направленности, сроку кредитования, обеспеченности, методу погашения и взимания процентов, порядку и технологии предоставления, характеру оборота средств, уровню кредитного риска, виду объекта потребления.

Такой многофункциональный подход авторов, по нашему мнению, не позволяет выделить какой-либо первичный отправной критерий, фиксирующий логическую общность определенных видов потребительских кредитов, в зависимости от их формы, основания, содержания, режима и т.д.

Наиболее комплексную классификацию потребительского кредитования сформулировал А.Я. Курбатов. В качестве видов потребительского кредитования он называет:

- кредиты с обеспечением (залогом, поручительством) и без обеспечения;

- кредиты строго целевые и без определения конкретных целей;

- экспресс-кредиты (оформляемые в магазине при приобретении товара) и получаемые в банке;

- бумажные кредиты (выдаваемые на основании договора потребительского кредитования) и "карточные" (выдаваемые с использованием кредитной карты).

Как видим, в предложенной классификации автор выделяет такой вид кредитования, как кредитование банковскими картами, которые снабжены кредитными функциями .

Кредитные карты предполагают участие трех субъектов: банка - эмитента кредитной карты, ее владельца и торгующей организации, принимающей кредитные карты в качестве платежа за товары, услуги.

Исследовав специфику направлений потребительского кредитования, О.В. Сгибнева выделяет разновидности потребительского кредитования в зависимости от целевого назначения: кредиты на цели личного потребления, на приобретение автомобилей, а также ипотечные кредиты. При этом важно отметить, что, учитывая всю специфику ипотечного кредита, названный автор все же относит его к сфере потребительского кредитования, так как целью его получения выступает удовлетворение потребности граждан в жилье.

Следует отметить, что кредитные организации могут определять собственные разновидности потребительских кредитов путем определения предоставляемых кредитных продуктов. При этом под кредитным продуктом следует понимать конкретную кредитную программу как совокупность условий, параметров, которым отвечает тот или иной договор потребительского кредитования.

Так, например, Сбербанк России предлагает физическим лицам ипотечный кредит, кредит без указания цели, автокредит и образовательный кредит. При этом каждое из обозначенных направлений потребительского кредитования имеет и подвиды. ООО "Хоум кредит энд Финанс Банк" предлагает своим клиентам - физическим лицам кредит наличными и потребительский кредит.

Основные виды кредитования физических лиц в ОАО "Газпромбанк": на приобретение автомобиля, ипотечное кредитование, потребительские кредиты, под залог ценных бумаг, корпоративное кредитование. Обращает на себя внимание то обстоятельство, что термин "потребительский кредит" в деятельности вышеуказанных банков употребляется для обозначения лишь тех кредитных договоров, которые оформляются непосредственно в магазине при покупке потребителем конкретного товара.

При наличии большого количества предложений кредитных организаций по предоставлению потребительских кредитов понятие последних все же остается несколько "размытым". Появились термины, фактически означающие потребительское кредитование. К ним следует отнести "розничное кредитование", "кредитование физических лиц", "банковское кредитование потребителей". Банковская практика также не содержит четкого разграничения, какие именно кредиты называть потребительскими.

В российском банковском обороте категория "потребительский кредит" воспринимается как синоним кредита на потребительские цели, т.е. исключительно по своему целевому назначению. Однако в государствах, где потребительское кредитование прочно вошло в банковскую практику и правовую систему, под договором потребительского кредитования понимается не просто сделка, имеющая целью удовлетворение потребительских нужд, но и сделка, которая предоставляет потребителю особые средства правовой защиты, не характерные для других банковских кредитных сделок.

В силу вышесказанного представляется несколько необоснованной точка зрения А.А. Алексеева, который определяет банковское кредитование потребителей как предоставление банком денег или других вещей, определенных родовыми признаками (ценных бумаг, драгоценных металлов или драгоценных камней), физическому лицу исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на основании договора кредитования. Вопреки легальному определению кредитного договора, данному в п. 1 ст. 819 ГК РФ, вышеприведенный автор потребительским кредитом называет предоставление банком вещей, определенных родовыми признаками. Кроме того, в банковской практике кредитование потребителей осуществляется путем предоставления только денежных средств.

Исследуя вопросы потребительского кредитования, в учебной литературе авторами приводятся следующие классификационные группы потребительского кредитования - по целевому использованию. В рамках целевого использования потребительские кредиты делятся на две категории. К первой относятся займы, выдаваемые на приобретение жилой недвижимости или на улучшение жилищных условий. Данный вид кредитов называется "кредит под залог жилья", и, как правило, такие кредиты являются долгосрочными, предусматривающими погашение в течение 15 - 30 лет; ко второй относятся кредиты, которые необходимы для финансового обеспечения каких-либо нужд клиента, например покупка автомобиля, различной бытовой техники, мебели и т.д.;

По виду кредита проводится классификация кредитов на следующие их виды: заем, погашаемый в рассрочку, и заем, погашаемый единовременно. Так, кредиты в рассрочку являются, как правило, краткосрочными или среднесрочными и погашаются небольшим количеством платежей раз в месяц или раз в квартал, в зависимости от условий договора.

Такого рода кредиты оформляются обычно с целью приобретения каких-либо дорогих товаров. Ко второму виду (погашаемые единовременно) относятся краткосрочные потребительские кредиты, призванные удовлетворить насущную потребность в наличных средствах заемщика и погашаемые одной суммой в конце обозначенного срока, который, как правило, составляет не более одного месяца. Подобные кредиты предназначены для финансового обеспечения медицинского обслуживания, ликвидации налоговой задолженности, покрытия расходов на ремонт квартир, проведения отпуска и т.п.

Приведенные выше классификации не являются исчерпывающими, а подтверждают множественность подходов авторов к критериям классификации в сфере потребительского кредитования.

Вышеизложенное свидетельствует, что сфера потребительского кредитования представляет собой достаточно сложное явление, при этом различные научные взгляды ученых не отражают четких критериальных подходов.

В рамках исследования рассматривались предложенные критерии классификации потребительского кредитования, при этом интерес будет представлять та классификация, которая четко и обоснованно показывает объединяющее начало всех видов договоров потребительского кредитования в единую группу, по тем признакам, которые будут выражать особенности правового режима.

На основании проведенного анализа предлагается критерий классификации потребительского кредитования по ряду признаков: по субъектам, предоставляющим потребительские кредиты, по целевому назначению, по срокам, по видам обеспечения, по способу предоставления, по методу погашения и взиманию процентов:

1) в зависимости от субъекта, предоставляющего потребительские кредиты (банк, торговая организация, частные лица, учреждениями небанковского типа - ломбарды, а также потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают, и др.);

2) в зависимости от целевого назначения потребительского кредита (покупка потребительских товаров, кредит на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.));

3) по срокам предоставления кредитования:

- краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

- среднесрочные (сроком от года до пяти лет);

- долгосрочные (свыше пяти лет);

4) по способам обеспечения: обеспеченные (залог, гарантия, поручительство). При выдаче потребительских кредитов банки отдают предпочтение залогу и поручительству. Залогом могут быть различные виды активов, в том числе материальные ценности, недвижимость и т.д.; необеспеченные (бланковые), которые в настоящее время практически не встречаются;

5) по методу погашения:

- разовый (открытие счета на срок одного месяца в предприятиях розничной торговли);

- рассрочкой платежа (погашение платежа производится в несколько периодов). Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого кредита отношения оформляются договором между банком и заемщиком. В то время как косвенный потребительский кредит предполагает наличие фигуры посредника в кредитных отношениях банка с клиентом, и, как правило, таким посредником выступают предприятия розничной торговли;

6) взимание процентов (с удержанием процентов во время предоставления кредита; с уплатой процентов в день погашения кредита; с уплатой процентов, разделенных на все периоды уплаты кредитной суммы).



2.2 Потребительское кредитование в Российской Федерации

По состоянию на 1 января 2014 г. общий объем кредитов, предоставленных банками российским гражданам, составил 9,936 трлн. руб., или около 14% ВВП: 28% этого объема приходится на жилищный кредит (2,8 трлн. руб.), 10% - на автокредиты (970 млрд. руб.), 62% - на нецелевые необеспеченные потребительские кредиты. Около 97,5% составляют рублевые кредиты. Все большую популярность приобретают кредитные карты, их доля увеличилась до 20% от общего числа выпускаемых карт. Согласно данным социологических опросов, более двух третей россиян имеют опыт потребительского кредитования.

В категорию жилищного кредита включаются ипотечные кредиты, т.е. кредиты, обеспеченные залогом недвижимого имущества (2,1 трлн. руб.), а также иные кредиты, обеспеченные залогом прав, возникающих у заемщика на этапе создания объекта недвижимости (680 млрд. руб.).

Организации мелкого кредита (микрофинансовые организации, кредитные кооперативы и ломбарды) являются наиболее динамично растущим сегментом российского финансового рынка (рост по итогам 2013 г. на 42%).

Объем займов, предоставленных микрофинансовыми организациями на конец 2013 г., превысил 85 млрд. руб. Около 50% от этой суммы составляют предпринимательские займы, 35% - микрозаймы, 15% - так называемые займы до зарплаты (payday loans). Внушительные темпы роста объясняются спецификой деятельности организаций мелкого кредита, которая направлена на удовлетворение финансовых потребностей представителей малообеспеченных слоев населения, остро нуждающихся в денежных средствах, но не способных получить традиционные банковские кредиты со строгими процедурами проверки платежеспособности потенциальных клиентов.

Высокие риски работы с такими клиентами микрофинансовые организации компенсируют за счет высоких процентных ставок. Популярные у населения "займы до зарплаты", например, выдаются в сумме от 2 тыс. до 20 тыс. руб. на срок от трех дней до двух недель под 1 - 3% в день. Достоверные данные об объемах операций, проводимых ломбардами, в настоящее время отсутствуют.

Следует отметить, что микрофинансовые организации выдают займы предпринимателям на значительные суммы. Эти займы предоставляются в том числе с участием бюджетного финансирования через региональные и местные фонды по поддержке малого и среднего бизнеса. Поэтому общее количество таких займов существенно меньше количества "займов до зарплаты", получивших наиболее широкое распространение (по данным Национальной ассоциации участников микрофинансового рынка).

В отличие от развитых финансовых рынков российский сегмент кредитования физических лиц находится на начальном этапе своего развития. В США общая задолженность населения перед финансовыми институтами превышает 150%, в странах Западной Европы - 80%, Центральной и Восточной Европы - 20 - 30% ВВП. Значительная часть этого долга приходится на жилищный кредит. Например, в США доминирует ипотека и лишь пятую часть задолженности граждан составляет неипотечный кредит. В России сложилась обратная пропорция.

Увеличение объемов кредитования населения ведет к росту числа судебных споров о защите прав потребителей из кредитно-заемных отношений. По данным Судебного департамента при Верховном Суде РФ, в 2011 г. число поданных гражданами исков о защите прав потребителей из договоров с финансово-кредитными учреждениями превысило 230 тыс., что составило 10% общего числа исковых заявлений, поданных физическими лицами к юридическим лицам за тот же период. В следующие два года число исков потребителей несколько сократилось. В то же время рекордных показателей достигло число исков о взыскании долга по кредитным договорам и договорам займа. В 2013 г. в суды было подано более 1 млн. 400 тыс. таких исков (рисунок 2.1).

...