Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Хабаровская государственная академия экономики и права»

Факультет международных экономических отношений

Кафедра мировой экономики и внешнеэкономических связей

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

по теме: «Банковское потребительское кредитование: проблемы и пути их решения»

Хабаровск 2012

РЕФЕРАТ

Выпускная квалификационная работа «Банковское потребительское кредитование: проблемы и пути их решения» 82 с., 3 разд., 11 рис., 17 табл., 51 источн., 2 прил.

КРЕДИТ, ФУНКЦИИ КРЕДИТА, ВИДЫ КРЕДИТОВ, КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР, КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ, БАНК, ФИНАНСОВО - ХОЗЯЙСТВЕННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА, ПРИБЫЛЬ, ЗАЛОГ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ, ОЦЕНКА ЗАЕМЩИКОВ

Объект исследования -- потребительское кредитование, осуществляемое Дальневосточным банком Сбербанка России.

Цель работы -- анализ потребительского кредитования в Дальневосточном банке Сбербанка России и разработка мероприятий по его совершенствованию.

В процессе исследования рассмотрены сущностные характеристики банковского потребительского кредитования, его виды и роль в экономике; проанализированы условия и порядок предоставления кредита Дальневосточным банком Сбербанка России. Выявлены проблемы потребительского кредитования населения и разработаны рекомендации для его развития.

Результат исследования -- комплекс рекомендаций по развитию банковского потребительского кредитования.

Рекомендации внедрения результатов ВКР -- результаты исследования предложены для внедрения в учебный процесс кафедре банковского дела ХГАЭП при проведении практических занятий по курсу «Деньги, кредит, банки». Часть рекомендаций внедрена в практическую деятельность Дальневосточного банка Сбербанка России.

Область применения -- в учебном процессе, в кредитных организациях Российской Федерации.

Экономическая эффективность заключается в том, что внедрение результатов исследования в практику Дальневосточного банка Сбербанка России может повысить его прибыль до 1,8 млн. рублей за год.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Сущностные характеристики банковского потребительского кредитования

1.2 Классификация основных видов потребительских кредитов и их характеристика

1.3 Роль потребительского кредитования в повышении социального уровня населения в современных условиях развития экономики

2. ПРАКТИКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ДАЛЬНЕВОСТОЧНОГО БАНКА СБЕРБАНКА РОССИИ

2.1 Характеристика Дальневосточного банка Сбербанка России и анализ его кредитного портфеля

2.2 Условия и порядок предоставления кредита Дальневосточным банком Сбербанка России

2.3 Эффективность кредитования населения и минимизация риска потерь при потребительском кредитовании

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РФ

3.1 Проблемы потребительского кредитования населения

3.2 Перспективы развития банковского потребительского кредитования Дальневосточного банка Сбербанка России

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

ПРИЛОЖЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность выпускной квалификационной работы. Роль и значение кредита очень велики, так как с его помощью решаются проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Современные темпы кредитования населения в России можно считать показателем стабильного покупательского развития экономики. Это подтверждает и статистика. Согласно данным Росстата, в 2011 году объём кредитов, предоставленных физическим лицам, вырос в 2 раза и составил 1021,8 млрд. рублей. Как прогнозируют эксперты, в 2012 году доля населения, использующего различные виды потребительских кредитов, вырастет втрое.

На сегодняшний день достаточно много литературы, которая рассматривает проблемы банковского кредитования, однако кредитование физических лиц рассматривается лишь в отдельных статьях и брошюрах, имеющих скорее обзорный характер. Между тем, кредитование физических лиц на сегодняшний день является одним из наиболее динамично развивающихся видов банковской деятельности. В 90-е годы российские банки неохотно оказывали такие услуги из-за высоких рисков. Теперь же они перестали быть чем-то экстраординарным. Это стало возможным вследствие стабилизации экономического положения страны, унификации законодательства и обострения конкуренции в других направлениях размещения банковских ресурсов. Расширение масштабов кредитования физических лиц российскими банками требует обобщения отечественного опыта, выявления специфики и системного изложения вопросов теории и практики данного вида банковской деятельности, выявления проблем и разработка путей ее совершенствования.

Особую актуальность приобретает данная проблема на региональном уровне, когда необходимо учитывать специфику не только социально-экономического развития региона, но и структуру внешней среды и особенности менталитета социума. Для Дальнего Востока России это осложняется демографическими проблемами и слабыми финансовыми возможностями по аккумулированию средств, обусловленными низкой рентабельностью производственно-экономической деятельности.

Все вышесказанное определяет актуальность данной выпускной квалификационной работы.

Целью написания работы является анализ потребительского кредитования в Дальневосточном банке Сбербанка России и разработка мероприятий по его совершенствованию.

Основными задачами дипломной работы являются:

- изучение сущности развития потребительского кредитования;

- рассмотрение проблем потребительского кредитования;

- раскрытие аспектов потребительского кредитования и основных условий кредитования;

- оценка эффективности кредитования населения на примере Дальневосточного банка Сбербанка России и выявление путей минимизации риска потерь при кредитовании;

- разработка мероприятий по совершенствованию кредитования населения и дальнейшие перспективы развития банковского потребительского кредитования.

Теоретической и методологической основой выпускной работы явились труды отечественных и зарубежных специалистов по банковской деятельности, а также различного рода нормативно-правовая, справочная и энциклопедическая литература.

Информационной базой послужили данные Дальневосточного банка Сбербанка России. Таким образом, исследование проводилось с использованием данных о реальной экономической деятельности организации.

В первом разделе раскрыты теоретические аспекты потребительского кредитования, сущность, принципы, функции и роль потребительского кредита.

Во втором разделе выпускной квалификационной (дипломной) работы приводится анализ действующей практики потребительского кредитования на примере Дальневосточного банка Сбербанка России.

В третьем разделе выявляются проблемы потребительского кредитования и указываются пути их решения.

Работа содержит практический материал, характеризующий долю доходов, направляемых на погашение кредитов; структуру выданных кредитов, активов и пассивов Дальневосточного банка Сбербанка России, кредитного портфеля физических лиц.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Сущностные характеристики банковского потребительского кредитования

Кредитование физических лиц на сегодняшний день является одним из наиболее динамично развивающихся видов банковской деятельности. В 90-е годы российские банки неохотно оказывали такие услуги из-за высоких рисков. Теперь же они перестали быть чем-то экстраординарным. Это стало возможным вследствие стабилизации экономического положения страны, унификации законодательства и обострения конкуренции в других направлениях размещения банковских ресурсов. Расширение масштабов кредитования физических лиц российскими банками требует обобщения отечественного опыта, выявления специфики и системного изложения вопросов теории и практики данного вида банковской деятельности.

По сути, потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.).

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди. Во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 - специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного платежа.

Потребительский кредит базируется на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают его сущностные характеристики, строго соблюдаемые при практической организации операции на рынке ссудных капиталов.

1. Возвратность потребительского кредита.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

2. Срочность потребительского кредита.

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых требований в судебном порядке.

3. Платность потребительского кредита. Ссудный процент.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода банка к сумме предоставленного потребительского кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, цена потребительского кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада цена потребительского, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема снижается);

темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения процента по кредиту);

эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;

ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков и повысило цену потребительского кредита);

динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению процент по кредиту, как правило, увеличивается);

динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков.

4. Обеспеченность потребительского кредита.

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении физическим лицом принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под недвижимость или под поручительство третьих лиц. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

5. Целевой характер потребительского кредита.

Распространяется на большинство видов потребительских кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемого кредита, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

6. Дифференцированный характер потребительского кредита.

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков - физических лиц. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством политики поддержки отдельных видов кредитования (например, на приобретение недвижимости для молодых семей, на обучение и пр.).

Таким образом, потребительский кредит - это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров длительного пользования и услуг и который возвращается в рассрочку. Сущностный признак потребительского кредита - кредитование конечного потребления. Потребительский кредит дает возможность населению потреблять товары и услуги до того, как потребители способны их оплатить. Тем самым потребительский кредит обеспечивает повышение жизненного уровня потребителей. В макроэкономическом плане потребительский кредит увеличивает совокупный платежеспособный спрос на предметы потребления и услуги, что стимулирует расширение объемов их производства.

1.2 Классификация основных видов потребительских кредитов и их характеристика

Классификация кредитов физическим лицам может осуществляться по многим классификационным признакам: по целевому назначению (т.е. по той цели, на которую выдаются средства), по сроку кредита (например, кредит, погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования) и тюд.

Кредиты, выдаваемые физическим лицам и семьям могут быть подразделены на две группы.

Кредиты, выдаваемые на приобретение новых домов, т.е. кредиты под залог жилых помещений. Под общим названием «кредиты под залог жилых помещений» выдают кредиты на покупку домов или на улучшение жилищных условий - обычно это предполагает предоставление долгосрочного кредита на 15-30 лет, обеспечиваемого данным имуществом.

Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку. Наиболее высокий уровень ипотечного кредита - в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры - от 15% до 30% и более.

Кредиты, выдаваемые на финансирование другой деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей, электробытовых приборов и т.д.). Эти кредиты по своим условиям отличны от кредитов под залог жилых помещений.

Последнюю категорию кредитов в зависимости от способа их погашения зачастую подразделяют на два вида:

- кредит, погашаемый в рассрочку;

- кредит, погашаемый единовременно.

Кредитами в рассрочку называются кратко- и среднесрочные кредиты, погашаемые двумя или более платежами (как правило, ежемесячно или ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки крупногабаритных дорогих товаров (например, автомобилей, лодок, транспортных средств для отдыха, мебели и электробытовой техники) или для консолидации существующих у семьи долгов.

Краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на покрытие текущей потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока кредитования или в момент погашения долговой расписки заемщика, известны как кредиты, погашаемые единовременно. Подобные кредиты могут предоставляться на относительно мелкие суммы (от 500 до 5 000 долл. США в зависимости от уровня доходов заемщика) и оформляются по открытому счету со сроком погашения, как правило, в пределах 30 дней. Именно данные кредиты обычно используются для покрытия расходов на отпуск, медицинское обслуживание и пребывание в больнице, приобретение электробытовых товаров, на ремонт автомобилей и жилых домов, а также на уплату налогов.

Потребительскими кредитами называют кредиты, предоставляемые населению. При этом потребительский характер кредитов определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредита.

К потребительским кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемых населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и пр.

Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению пользования, объектам кредитования, объему и т.д.

Потребительские ссуды предоставляются частным лицам для приобретения различных дорогостоящих товаров (автомашин, мебели, драгоценностей и так далее).

Потребительский кредит существует в двух формах - прямой потребительский кредит (без посредничества торговых фирм, например, в виде кредитных карт, платежных карт); с поручительством торговых фирм (банк заключает договор с торговой фирмой о кредитовании ее покупателей, а фирма берет на себя поручительство по долговым обязательствам покупателей-заемщиков перед банком и заключает договор с покупателями об условиях кредита, погашаемого частями. Эти договоры передаются банку, который выплачивает фирме 80-90 % суммы кредита, а остальную часть зачисляет на особый - блокированный счёт. Покупатель погашает кредит по частям; купленные им в кредит товары служат обеспечением платежа. В случае непогашения в срок кредита соответствующие суммы взыскиваются банком с блокированного счёта). То есть, часть общей суммы кредита - 10-12% - зачисленная банком на блокированный счет, является гарантией погашения кредита в срок.

Классификация потребительских кредитов может быть проведена по нескольким признакам, например, по объекту кредитования, субъектам кредитования, по срокам кредитования, по обеспечению и методу погашения, по условиям предоставления, по методу взимания процентов.

Рассмотрим подробнее классификацию по каждому из приведенных признаков.

По объектам кредитования потребительские кредиты можно подразделить на кредиты

- На неотложные нужды

- Под залог ценных бумаг

- На строительство и приобретение жилья

- На капитальный ремонт домов, их газификацию, присоединение к сетям водопровода и канализации

- На обучение

- На медицинские услуги

- На покупку автотранспорта

- На установку телефона

По субъектам кредитования существуют потребительские кредиты, предоставляемые

- банком

- торговыми организациями

- частными лицами (так называемые частные потребительские ссуды)

- учреждениями небанковского типа- ломбарды, пенсионные фонды и т.д.

- потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские кредиты делят на

- краткосрочные - от 1 дня до 1 года

- среднесрочные - 1-5 лет

- долгосрочные - свыше 5 лет.

По способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и не целевые риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью Обеспечение не гарантирует погашения ссуды.

Так же кредиты делятся на многоцелевые и целевые.

Так же все большее распространение получает доверительный кредит - быстрый кредит без поручительств и залога для частных клиентов, имеющих положительную кредитную историю в банке. Удобный кредит для приобретения туристических путевок, бытовой техники и на потребительские нужды.

Возобновляемый кредит для тех, кто хочет самостоятельно определять график погашения кредита. Гарантированная возможность получать кредиты сроком до 1 года под залог имеющегося имущества (автотранспортных средств, недвижимости, пр.) или разовых доходов (депозитов, гонораров, дивидендов, сезонной оплаты, оплаты за работу вахтовым методом). Предоставляется на любые потребительские цели.

Пенсионный кредит - многоцелевой кредит для работающих пенсионеров. Предоставляется работающим пенсионерам, достигшим пенсионного возраста в соответствии с действующим законодательством.

Кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов предоставляется: на любые потребительские цели. Сумма кредита не зависит от дохода заемщика, с учетом причитающихся за пользование кредитом процентов не может превышать 80% от оценочной стоимости передаваемых в залог мерных слитков, рассчитанной исходя из учетной цены на драгоценные металлы, устанавливаемой Банком России.

Ипотечный кредит - на приобретение и строительство жилья (квартиры, машино-места), построенного или строящегося с участием кредитных средств.

По размерам различают кредиты крупные, средние и мелкие.

По обеспечению: необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По методам погашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определённую дату).

В зависимости от платности банковские кредиты подразделяются на ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой.

Рыночная цена кредита - это (в условиях сильной инфляции) довольно подвижная цена, которая складывается под влиянием спроса и предложения. Ссуды с повышенной процентной ставкой связаны с повышенным риском кредитования клиентов, нарушением условий кредитования и т.д. Кредиты с льготной процентной ставкой чаще всего предоставляются акционерам банка, в особых случаях - банковским сотрудникам и др.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент - от 10 до 35. Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20 % своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

Банковское кредитование физических также предоставляется при продаже предметов длительного пользования - автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели - такой вид кредита называется покупкой в рассрочку. Этот вид кредита имеет свои плюсы, а именно: форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы ещё не поступили, что, несомненно, очень удобно для многих потребителей при покупке товаров длительного пользования, также этот вид кредита позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными поступлениями; позволяет клиенту приобретать материальные финансовые акти¬вы со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных сбережений.

Однако те же причины могут быть приведены в случае решения клиента получить товары, используя персональную ссуду, банковский овердрафт или кредитную карточку. И всё же, в пользу финансовых компаний говорит следующее:

1. Покупка в рассрочку “продаётся” дилерами клиентам в момент продажи. Клиентам предлагается сделка по покупке в рассрочку, которая легко принимается “на месте”.

2. До совсем недавнего времени у клиентов имелось очень слабое представление о наиболее дешёвой финансовой сделке. Потребители весьма инертны в своих привычках делать покупки, и даже, если они знают о различиях стоимости услуг, они предпочитают производить сделки с уже известными поставщиками, и многие потребители, вследствие неудачных попыток ознакомиться с ценами на кредитные услуги, просто не знают о существующих вариантах стоимости и доступности различных форм кредита! Потребители, как правило, основывают свои решения на размере месячных выплат и продолжительности срока кредита, а не на фактической стоимости кредита. Однако, очень высокие процентные ставки в определённый момент времени сделали потребителей более чувствительными к издержкам, обусловленным предоставлением займа.

3. Всё ещё существует большое количество “небанковских” людей, не думающих о получении банковских ссуд, овердрафта или кредитной карточки как средствах покупки товаров в кредит. Финансирование покупки в рассрочку, организованное через магазин или выставочный зал, является единственной альтернативной оплаты покупки наличными для таких лиц.

Распространенным видом кредита физическим лицам является персональная ссуда. За исключением покупки дома (предоставление средств для покупки недвижимости или связующих ссуд) и завещанных ссуд, персональные ссуды обычно берутся для приобретения потребительских товаров длительного пользования (например, мебели); покупки машины; празднования торжеств; проведения отделочных работ в доме; покупки домов-фургонов; оплаты личного образования. В случае обращения за персональной ссудой заемщику обычно достаточно внести 1/5 или 1/3 стоимости, хотя на это не существует каких-либо твердых правил. Источником оплаты служит регулярный доход клиента. Срок предоставления ссуды зависит от цели, ради которой берется ссуда. Например, для покупки машины этот срок будет составлять 2-4 года. Обеспечение обычно не берётся для персональных ссуд за исключением ссуд на приобретение недвижимости и завещанных ссуд, поскольку многие персональные ссуды невелики. В случае крупных персональных ссуд банк может потребовать обеспечение, которое часто предоставляется в виде второй закладной на дом берущего взаймы, если его чистая доля в собственности достаточна (разница между рыночной стоимостью и существующим залогом).

Овердрафт - форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счету клиента (сверх остатка на счету), в результате чего образуется дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам. Лимит обычно определяется относительно известного дохода. Процент назначается на сумму овердрафта, обычно как маржа над базовой ставкой. Процент насчитывается на ежедневную сумму овердрафта и ежеквартально записывается на счет. Может быть получен гонорар, когда банк соглашается на предоставление льготы клиенту, даже если она не полностью используется. Овердрафты выплачиваются по требованию, и обычно клиенту об этом сообщается в письменном уведомлении о предоставленной услуге. Банк может потребовать обеспечения под овердрафт, размер которого зависит от услуги, предоставляемой клиенту.

В настоящее время кредитование физических лиц развивается. Растет и значимость кредитов населения для банковского сектора и экономики страны - доля кредитов населению в активах банковской системы выросла в 3 раза, а соотношение розничных кредитов и ВВП - почти в 4 раза. Сравнение российских показателей со странами Восточной Европы свидетельствует о сохранении высокого потенциала развития розничного кредитного рынка нашей страны.

Доля ипотеки во всей системе потребительского кредитования составляет порядка 10%, а 40% объема выданных кредитов приходится на Москву. Банки меняют свою кредитную политику в направлении увеличения объемов потребительского кредитования. Доля кредитов населению в общем объеме кредитов нефинансовому сектору постоянно растет.

Во-первых, кредитовать население значительно доходнее. Кроме того, выдача кредитов населению обычно обременена различными дополнительными сборами и комиссиями. Во-вторых, кредитование населения имеет гораздо большие перспективы для экстенсивного расширения. Лишь несколько процентов граждан пользуются сегодня кредитами, однако, по мере роста благосостояния населения вовлеченность его в кредитные операции будет возрастать. Например, в развитых европейских экономиках до половины объема потребления домашних хозяйств обеспечивается кредитами, в России же - пока лишь 4-5%. В-третьих, в кредитовании реального сектора значительно выше конкуренция, подстегиваемая развитием фондового рынка и проникновением иностранных банков. Чтобы продвигать бизнес дальше, банки должны ценить каждого, даже самого мелкого клиента.

Внешняя среда, в которой развивается банковская система, становится более динамичной. Поскольку развитие розничных операций требует значительных инвестиций, наряду с усилением процессов слияний и поглощений банки будут вынуждены в дальнейшем использовать все возможные способы увеличения капитала. Кроме того, увеличение сроков кредитования влечет за собой проблемы с поддержанием ликвидности и необходимость формирования долгосрочной ресурсной базы.

1.3 Роль потребительского кредитования в повышении социального уровня населения в современных условиях развития экономики

Под ролью потребительского кредита как экономической категории обычно понимают результат функционирования кредитных отношений. Она характеризует конкретное проявление функций кредита в данных социально-экономических условиях.

Необходимо отметить, что роль кредита имеет объективную природу, поскольку определяется его сущностью. В то же время конкретная экономическая среда (включая субъективно-психологическую мотивацию принятия экономических решений) оказывает значительное воздействие на степень и характер реализации объективной роли кредита, результаты его использования в воспроизводственном процессе и социальной сфере. Большое значение, например, имеют практические действия экономических институтов по организации и развитию кредитных отношений.

В общем объеме кредитования доля потребительского кредитования составляет около 20 %, что является существенным фактором стимулирования производственной и финансовой систем страны. На рисунке 3 представлены объемы потребительского кредитования в России по данным Госкомстата РФ.

Рисунок 3 - Кредиты физическим лицам (на начало года; млрд. рублей)

Потребительский кредит является категорией обмена, и поэтому, разумеется, не может выступать в качестве материального фактора производства, непосредственно влиять на сам воспроизводственный процесс. Его использование не приводит к прямому сокращению времени производства товаров -- последнее зависит от внеэкономических факторов, в частности, от технологии производства. На длительность производственного цикла кредит может оказывать влияние лишь в тех случаях, когда полученные в ссуду средства используются для технического перевооружения производства, внедрения новых технологий и т.п.

Воздействие кредита на ускорение процесса воспроизводства реализуется главным образом путем сокращения времени, затрачиваемого на смену функциональных форм продукта, что, в конечном счете, увеличивает скорость оборота средств. Это достигается:

- за счет вовлечения в оборот временно свободных ресурсов, особенно за счет предоставления денежных кредитов покупателям и коммерческого кредита, которые прямо способствуют ускорению реализации товаров;

- в силу стимулирующих свойств кредита. В качестве фактора ускорения воспроизводственного процесса кредит выступает потому, что необходимость возврата взятых в ссуду средств вынуждает заемщика принимать меры по повышению эффективности производства и, следовательно, ускорению воспроизводственного процесса. Кроме того, удорожание кредита по мере увеличения сроков кредитования заставляет заемщиков оптимизировать сроки привлечения заемных ресурсов, что также способствует ускорению оборота средств.

Одна из главных проблем в социальном уровне населения - это обеспечение жильём молодых семей. От успешности её решения во многом зависят усиление роли семьи в обществе, рост общественной активности молодежи, улучшение демографической ситуации в стране. Большинство стремятся улучшить свои жилищные условия тем или иным способом: 14% собираются арендовать жилище, 21% собираются купить квартиру или комнату в ближайшие 5 лет, 33% - купить жильё, но в более долгосрочной перспективе - не ранее чем через 5 лет. 20% молодых россиян высказали намерение воспользоваться ипотечным кредитом. Следует отметить, что показатели намерения молодежи воспользоваться ипотекой значительно превышают таковые для всего российского населения. Так, 90% россиян пока не готовы решать квартирный вопрос с помощью ипотеки.

Использовать кредитные средства для покупки автомобиля планирует каждый пятый россиянин. Автомобиль рассматривается ими, с одной стороны, как функциональное средство, обеспечивающее мобильность и удобство в передвижении, а с другой - как товарный символ, заявляющий статус. Согласно исследованию автора, статусное потребление - это одна из значимых характеристик молодежного потребительского поведения: большинство молодежи стремятся совершать покупки, утверждающие или подчеркивающие социальный статус (62%). Автомобильное кредитование является на данный момент одной из самых динамично развивающихся отраслей кредитования. Очевидно, что высокий спрос со стороны молодежи на эту услугу требует специальной проработки кредитных программ с учетом особенностей социального положения молодых.

Определенным потенциалом для кредитования обладают и менее крупные, но все, же затратные покупки: персональный компьютер, мебель и предметы интерьера. В несколько меньшей степени молодежь намеревается покупать в кредит путевки, билеты для путешествий, мелкую бытовую технику.

Потребительское кредитование является не только финансовой услугой населению. Оно, основываясь на запросе общества, и особенно его молодых членов, в возможности удовлетворения текущих потребностей в счет будущих доходов, обладает специфической социальной функцией. Эта функция позволяет улучшить уровень жизни сегодня за счет распределения доходов и потребления во времени. Наибольшим потенциалом для кредитования молодежи обладают товары и услуги, соответствующие следующим критериям: во-первых, удовлетворяющие её базовые неудовлетворенные потребности, характерные для специфического этапа социализации: во-вторых, наиболее затратоемкие товары и услуги, покупку которых молодежь пока не в состоянии оплатить самостоятельно.

За свою многовековую историю зарубежными коммерческими банками накоплен огромный опыт в области кредитования самых разнообразных нужд домашних хозяйств как конечных потребителей. Во многих странах получил большое развитие мелкий персональный кредит, который систематически возобновляется коммерческими банками для частных лиц, являющихся постоянными банковскими клиентами. В странах континентальной Европы банками шире практикуется предоставление индивидуальным контокоррентным счетам. После второй мировой войны в Великобритании, Германии, Канаде, США, Франции, Японии и в других странах распространился возобновляемый банковский кредит, предоставляемый частным лицам в форме овердрафта по так называемому наличному резервному счету, а также ипотечный жилищный кредит, носящий кратко-, средне- и долгосрочный характер. Затем коммерческие банки Германии, Франции и других цивилизованных стран начали активно предоставлять частным лицам специальные (целевые) ссуды под сбережения на жилищное строительство при значительной финансовой поддержке национальных правительств. Позднее во многих цивилизованных странах интенсивно развиваться кредит по текущим карточным счетам, открываемым банками частным лицам, а также кратко- и среднесрочный кредит, выдаваемый банками домашних хозяйствам на приобретение различных товаров длительного пользования.

Безусловно, становление национального рынка банковских потребительских ссуд сдерживается целым рядом объективных и субъективных обстоятельств. Подавляющее большинство российских банков (за исключением Сбербанка РФ, Внешторгбанка и некоторых других немногих банков) располагает небольшим, по общемировым критериям, ресурсным потенциалом. Маркетинговые исследования рынка розничных кредитных услуг российскими банками почти не проводятся, и поэтому кредитные вложения в сектор домашних хозяйств осуществляются, по сути, наугад. Филиальная сеть большинства банков слишком мала. Да и уровень технического оснащения их региональных офисов недостаточно высокий. Имеющийся же в банках штат кредитных инспекторов, занимающихся кредитованием населения, как правило, небольшой и недостаточно опытный.

По-прежнему средний уровень совокупных денежных доходов основных слоев населения страны остается невысоким, и очень многие граждане Росси просто не располагают официальными доходами, достаточными для обеспечения своевременного и полного возврата потребительских ссуд на условиях, предлагаемых банками. Как и раньше, определенная часть денежных доходов многих россиян находится в «тени». Региональные кредитные бюро в России отсутствуют. Кредитные досье (истории) индивидуальных заемщиков российскими банками только формируются. Экономические и юридические права российских банков как основных кредиторов населения, требования которых обеспечиваются залогом недвижимого и движимого имущества индивидуальных заемщиков, не защищены надежно и эффективно действующим гражданским и банковским законодательством. Нередко стоимость и длительность залога процедуры реализации банками имеющегося кредитного залога полностью «съедают» весь экономический эффект от проведенных активных кредитных операций. Особенно часто такое случается при выдаче банками ипотечных ссуд физическим лицам на приобретение или строительство жилых домов и квартир. Сказывается отчасти и высокая трудоемкость розничного кредитного бизнеса, который по уровню издержек не сопоставим ни с какой-либо другой отраслью кредитно-банковского дела.

Потребительский кредит прямо влияет на товарно-денежную сбалансированность экономики. Причем кредитные отношения воздействуют как на предложение товаров, так и на совокупный платежеспособный спрос.

Влияние кредита на предложение товаров заключается в том, что использование кредитных ресурсов в общественном хозяйстве с соблюдением всех принципов кредитования ведет к увеличению производства товаров. Весьма важно, что в конкурентных условиях и при коммерческой направленности деятельности банков ссуды выдаются предприятиям, у которых производство организовано более эффективно и чьи товары пользуются спросом. Тем самым кредит стимулирует расширение производства товаров, в которых нуждается общество, то есть способствует расширению емкости рынка с позиций предложения.

Более того, потребительский кредит в настоящее время выступает инструментом децентрализованного управления экономикой. В частности, коммерческие банки устанавливают объемы и условия предоставления и погашения ссуд, применяя в случае нарушения кредитного договора различные экономические санкции или отказывая в дальнейшем предоставлении кредита. Если имеют место серьезные нарушения возвратности кредита, банк может предпринять действия, прямо регулирующие или контролирующие хозяйственную деятельность заемщика.

Роль потребительского кредита на микроуровне, в деятельности отдельных экономических субъектов. На хозяйственную деятельность производственных единиц кредит воздействует главным образом через систему отношений коммерческого расчета, влияя на воспроизводственный процесс через кругооборот и оборот средств предприятий.

Таким образом, на уровень использования потребительского кредита в общественном хозяйстве оказывает влияние множество факторов, как общеэкономических, так и относящихся к кредитной сфере. К ним относятся объем и структура кредитных ресурсов, уровень развития производства, потребности в обеспечении денежного оборота платежными средствами, финансовое состояние хозяйствующих субъектов, соотношение используемых форм кредита, социально-экономическая и денежно-кредитная политика государства, структура кредитной системы, действующий кредитный механизм, система ценообразования, уровень цен и множество других факторов. Все они в той или иной степени влияют на спрос, на кредит, а также на возможности его предоставления.

Также можно заключить, что кредитование физических лиц является наиболее доходной, и вместе с тем и наиболее рискованной операцией. Поэтому управление кредитным риском при кредитовании физических лиц должно осуществляться с осторожностью, с учетом специфики данной проблемы.

2. ПРАКТИКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ДАЛЬНЕВОСТОЧНОГО БАНКА СБЕРБАНКА РОССИИ

2.1 Характеристика Дальневосточного банка Сбербанка России и анализ его кредитного портфеля

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Федеральным законом №395 «О банках и банковской деятельности». Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала).

2009 стал первым годом реализации новой Стратегии развития Сбербанка, призванной вывести его в число ведущих мировых финансовых институтов и по объему совершаемых операций, и по уровню сервиса. Кризис выступил в роли катализатора многих внутренних преобразований, в основе которых лежит стремление построить высокотехнологичный клиентоориентированный финансовый институт, способный побеждать в конкурентной борьбе и противостоять негативным влияниям.

Дальневосточный банк Сбербанка России является филиалом Сбербанка Российской Федерации (открытого акционерного общества) - крупнейшего общенационального банка, лидера банковской системы страны.

Дальневосточный банк Сбербанка России создан 1 января 2001 года, в его состав вошли территориальные банки Сбербанка, работающие в пяти субъектах федерации - Приморском и Хабаровском краях, Амурской, Еврейской автономной и Сахалинской областях. Центральный офис банка находится в г. Хабаровске - столице Дальневосточного федерального округа.

На основании расчетов данных, представленных в таблице 1 видно, что на 1.01.2011 года по отношению к 1.01.2010 - года в активах ОАО «Сбербанк» актуальным является прежде все значительное снижение по статье «Чистые вложения в ценные бумаги, оцененные по справедливой стоимости через прибыль или убыток» почти на 100 % (-99,41%), на этом фоне произошло снижение и обязательных резервов банка, по остальным статьям в данном периоде несмотря на мировой финансовый кризис наблюдался рост, который в итоге позволил компенсировать обозначенное выше снижение.

Таблица 1 - Анализ актива баланса Дальневосточного банка Сбербанка РФ

Наименование	1.01.12, тыс. руб.	уд. вес, %	изм. уд. веса, %	Изменение к 01.01.11
				тыс. руб.	%
Денежные средства	270396	3,81	-1,09	-58819	-17,87
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	112238	1,58	0,11	13463	13,63
Средства в кредитных организациях	85334	1,20	0,04	7133	9,12
Чистые вложения в ценные бумаги	15588	0,22	0,18	12776	454,34
Чистая ссудная задолженность	5158029	72,68	-6,68	-173871	-3,26
Чистые вложения в ценные бумаги и др. финансовые активы	1075404	15,15	7,58	566571	111,35
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	289830	4,08	0,07	20413	7,58
Прочие активы	90176	1,27	-0,22	-9690	-9,70
Всего активов	7096995	100,00	0,00	377976	5,63
Наименование	1.01.11, тыс. руб.	уд. вес, %	изм. уд. веса, %	Изменениек 01.01.10
				тыс. руб.	%
Денежные средства	329215	4,90	2,30	200482	155,7
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	98775	1,47	-0,18	16982	20,76
Средства в кредитных организациях	78201	1,16	0,83	61570	370,2
Чистые вложения в ценные бумаги	2812	0,04	-9,53	-470452	-99,41
Чистая ссудная задолженность	5331900	79,3	-1,31	1343258	33,68
Чистые вложения в ценные бумаги и др. финансовые активы,	508833	7,57	6,77	469065	1179
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	269417	4,01	0,70	106002	64,87
Прочие активы	99866	1,49	0,42	47290	89,95
Всего активов	6719019	100	0,00	1774197	35,88

В целом на протяжении всего рассматриваемого периодов активы Дальневосточного банка Сбербанка РФ (далее - ДВ СБ РФ) стабильно увеличивались, что наглядно иллюстрирует рисунок 4 - Динамика активов Дальневосточного банка Сбербанка РФ и логарифмический тренд, представленный ниже. Более того можно сделать вывод, о том что на фоне нестабильности и оттока средств из мелких банков в перерод кризиса года банк сумел нарастить свои активы.

Рисунок 4 - Динамика активов ДВ СБ РФ, (млн. руб.)

На основании расчетов представленных в таблице 2 данных видно, что 2010 год был более активным в плане роста кредитного портфеля банка и его обязательств в целом.

Таблица 2 - Анализ пассива баланса ДВ СБ РФ

Наименование	1.01.12, тыс. руб.	уд. вес, %	изм. уд. веса, %	Изменение к 1.01.11
				тыс. руб.	%
1	2	3	4	5	6
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	500000	8,00	-4,34	-233254	-31,81
Средства кредитных организаций	143389	2,29	-1,11	-58899	-29,12
Средство клиентов (некредитных организаций)	5396948	86,37	5,56	594117	12,37
Выпущенные долговые обязательства	122854	1,97	-0,43	-19782	-13,87
Прочие обязательства	59994	0,96	0,03	4955	9,00
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	25557	0,41	0,28	18103	242,86
Всего обязательства	6248742	88,05	-0,41	305240	5,14

В этот же период банк увеличил собственные средства на 14%, но наиболее значительный рост, почти 40% наблюдался именно по привлеченным пассивам. В 2011 году динамика роста замедлилась. Сказанное наглядно иллюстрирует диаграмма на рисунке 5.

Рисунок 5 - Динамика обязательств и собственных средств ДВ СБ РФ и логарифмические тренды, (млн. руб.)

Динамика обязательств и собственных средств ДВ СБ РФ на рисунке 5 иллюстрирует, прежде всего, значительный рост обязательств банка.

Вертикальный анализ пассива баланса ДВ СБ РФ позволяет сделать следующие выводы. В обязательствах банка преобладающая доля приходится на средства клиентов 90,80 % на 1.01.2010 года и 86,37 % на 1.01.2011 года, при незначительном снижении до 80% на 1.01.2011 года, из них наибольшая доля стабильно приходился на средства физических лиц, из чего можно сделать вывод, что наиболее важным сегментом в работе ДВ СБ РФ является население. Существенным также является, что банк пользуется поддержкой государства, и период кризиса существенную долю в обязательствах банка составила статья Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ - более 12% на 1.01.2011 года, в дальнейшем при стабилизации финансовой ситуации в мировой экономике и в России их доля снижалась.

Средства акционеров в структуре пассивов банка стабильно составляют около 8 % от общих пассивов ДВ СБ РФ. Также следует отметить, что банк демонстрировал значительные размеры нераспределенной прибыли (см. таблицу 3).

Таблица 3 - Структура доходов и расходов Дальневосточного банка Сбербанка РФ

Показатель	2012 год, тыс. руб.	Доля (в %)	2011 год, тыс. руб.	Доля (в %)
Доходы, в т.ч.:	1157833	100	870995	100
Процентные, в т.ч.:	931956	80	737749	85
По кредитам юридическим и физическим лицам	789900	85	606950	82
По межбанковским кредитам	22378	2	17458	2
По государственным ценным бумагам	119678	13	113341	15
Непроцентные	225877	20	133111	15
Прочие доходы	78091	35	6012	5
Расходы, в т.ч.:	-850209	100	-772851	100
Процентные, в т.ч.:	-452239	53	-404990	52
По остаткам на расчетных счетах	-5123	1	-4669	1
По депозитам юрлиц и собственным векселям	-210987	47	-202885	50
По межбанковским кредитам	-17892	4	-14494	4
По депозитам физических лиц	-218237	48	-182942	45
Неоперационные расходы	-376029	44	-350918	45
Резервы	-16529	2	-12308	2
Прочие расходы	-5412	1	-4636	1

На диаграмме рисунка 6 представлены данные по структуре прибыли ДВ СБ РФ.

Рисунок 6 - Динамика прибыли ДВ СБ РФ, (в процентах)

Таким образом, основные показатели деятельности ДВ СБ РФ сбалансированы, а также динамика развития положительна. Произошел переход клиентов из мелких банков, которые в период не стабильности могут испытывать проблемы, в ДВ СБ РФ, который считает поддерживаемым государством и наиболее надежным, что позволило ему не только избежать убытков, но и развиваться.

2.2 Условия и порядок предоставления кредита Дальневосточным банком Сбербанка России

Основные направления кредитной политики в области кредитования физических лиц ДВ СБ РФ определяются Советом директоров Сберегательного банка РФ в соответствии законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный комитет - постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно - инвестиционном комитете.

Предоставление ДВ СБ РФ кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам. При этом ДВ СБ РФ учитывает, что кредитные операции - наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени работает и знает их финансовое состояние. потребительский кредит доход банк

...