Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Моя производственная практика проходила в отделе ипотечного кредитования открытого акционерного общества "Татфондбанк" с 19 января 2014 г. по 12 апреля 2014 г.

Руководителем практики от организации был назначен начальник отдела рефинансирования Мухтаров Асгат Рафикович.

За время практики в качестве помощника начальника я ознакомилась с деятельностью отдела ипотечного кредитования, с профессиональными и должностными обязанностями специалистов ипотечного отдела, участвовала в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности по данным бухучета и отчетности, ознакомилась с ипотечными программами, а также с требуемыми документами для получения ипотеки.

Производственная преддипломная практика предполагает достижение следующих целей:

· закрепление и углубление теоретических знаний, приобретение и развитие практических навыков финансового планирования и прогнозирования;

· осуществление контрольно-аналитической работы, выполнения всех расчетов и платежей, сопровождающих деятельность хозяйствующего субъекта;

Задачи практики заключается в следующем:

- охарактеризовать работу предприятия ОАО "АИКБ "Татфондбанк"";

- привести организационную структуру управления банком;

- провести анализ финансового состояния ОАО "АИКБ "Татфондбанк"";

- сбор необходимых материалов для подготовки отчета.

В качестве информационной базы для анализа использована бухгалтерская отчетность ОАО "АИКБ "Татфондбанк"" за 2011-2013 годы:

- бухгалтерский баланс;

- отчет о финансовых результатах;

Объектом исследования является ОАО "Татфондбанк". Предметом исследования выступает комплекс теоретических и практических проблем ипотечного банковского кредитования в современных условиях.

Для решения задач была использована информация о экономико-статистических и финансовых показателях ОАО "Татфондбанк", а именно:

1. Бухгалтерский баланс за 2011-2013 гг.

2. Отчет о финансовых результатах за 2011-2013 гг.

1. Организационно-экономическая характеристика "АИКБ "Татфондбанк" (ОАО)

Татфондбанк - универсальный банк с государственным участием, предоставляющий все виды банковских услуг частным и корпоративным клиентам. Банк основан в 1994 году.

Банк входит в число 50 крупнейших банков России по размеру активов. По состоянию на 1 апреля 2014 года активы составили 131 млрд. рублей, собственный капитал - 15,6 млрд. рублей.

Уставный капитал банка составляет 12,6 млрд. рублей.

Надежность банка подтверждена международными кредитными рейтингами агентств Moody's Investors Service и Standard & Poor's, а также отечественными рейтингами агентств "Эксперт РА", АК&M и Национального Рейтингового Агентства (НРА).

Одно из приоритетных направлений деятельности банка - кредитование физических и юридических лиц. Кредитный портфель банка на 1 апреля 2014 года составляет 84,5 млрд. рублей.

Татфондбанк активно развивает розничный бизнес, в том числе совершенствует линейку кредитных продуктов, предлагает конкурентные условия по привлечению средств частных клиентов во вклады. Объем вкладов и остатков на пластиковых картах физических лиц по состоянию на 1 апреля 2014 года 50,7 млрд. рублей.

Татфондбанк обладает статусом Принципиального участника международных платежных систем VISA и MasterCard. Сеть обслуживания, с помощью которой можно снять наличные без комиссии, насчитывает более 1200 банкоматов.

Татфондбанк является членом Объединенной расчетной системы (ОРС), которая на единых технологических и финансовых условиях объединяет сети банкоматов, пункты выдачи наличных и приема платежей нескольких десятков российских кредитных организаций. В настоящее время ОРС насчитывает более 19 000 банкоматов и свыше 4 000 пунктов выдачи наличных по всей территории России.

Остатки на расчетных счетах юридических лиц в банке на 1 апреля 2014 года составляют 5,4 млрд. рублей, депозиты юридических лиц - 10,3 млрд. рублей.

Головной офис банка располагается в Казани. В структуру банка входит 118 офисов и филиалов, в том числе в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске, Нижнем Новгороде, Сургуте, Самаре, Екатеринбурге, Саратове, Чебоксарах, Уфе и других городах России. В Татфондбанке работает более 3 000 сотрудников.

ОАО "АИКБ "Татфондбанк" является членом:

- Банковской Ассоциации Татарстана;

- Ассоциации российских банков с 20.06.2006 №1539;

- Московской межбанковской валютной биржи;

- Торгово-Промышленных Палат Республики Татарстан, Самарской, Саратовской, Ярославской и Ленинградской областей;

- Международной межбанковской системы финансовых телекоммуникаций SWIFT;

- Российской Национальной Ассоциации СВИФТ;

- Саморегулируемой организации "Национальная Фондовая Ассоциация";

- Также Банк является:

- принципиальным участником международной платежной системы "VISA";

- принципиальным участником международной платежной системы "MasterCard Worldwide";

- участником системы страхования вкладов.

Организационная структура банка приведена в приложении 4.

Стратегия развития Банка на очередной горизонт стратегического планирования базируется на следующих основных положениях:

1. В основу стратегии развития заложена концепция развития Банка как универсального.

2. Реализация стратегии будет осуществляться на базе сохранения и дальнейшего совершенствования имеющихся продуктов и технологий Банка, в целом соответствующих содержанию бизнеса универсального Банка.

3. Банк будет фокусировать свои усилия на наиболее перспективных продуктах и сегментах, в которых для него есть возможность получения конкурентного преимущества и максимизации финансовой стоимости.

4. Одним из направлений развития Банка будет последовательная региональная экспансия, проводимая, прежде всего, по принципу поэтапного расширения территории охвата услугами вокруг базового региона присутствия (радиальный принцип), с возможностью открытия подразделений в наиболее привлекательных регионах Российской Федерации (принцип точечного расширения).

5. В основу развития заложена оптимизация внутренних систем управления и бизнес-процессов Банка, системы взаимно поддерживаемых целей Банка, подразделения и сотрудника с использованием технологии сбалансированных показателей деятельности и выстроенной на ее основе системы мотивации, развитие управления организацией, финансами, персоналом, информационными технологиями.

Стратегическими целями Банка на среднесрочный период являются увеличение доли высокодоходных сегментов в бизнесе Банка, повышение эффективности деятельности. На достижение этих целей направлено решение следующих стратегических задач:

1. Увеличение объемов бизнеса;

2. Увеличение доли розничного и корпоративного (в части активизации работы с субъектами МСБ) направлений в активах и доходах Банка;

3. Увеличение доли на рынке целевых клиентских сегментов;

4. Развитие региональной сети и каналов продаж;

5. Повышение операционной эффективности за счет автоматизации и оптимизации бизнес-процессов;

6. Совершенствование системы управления Банком, повышение показателей производительности труда.

В результате решения поставленных задач Банк планирует к концу 2015 года:

- увеличить активы до 167 млрд. рублей;

- увеличить долю розничных кредитов в кредитном портфеле до 47 %, кредитов субъектам МСБ - до 19 %;

- увеличить региональную сеть до 140 обособленных подразделений и 129 мобильных офисов;

- повысить рентабельность активов до 1,5 %, рентабельность капитала до 13,7 %.

2. Анализ финансовых результатов деятельности "АИКБ "Татфондбанк" (ОАО) за 2011-2013 год

Татфондбанк - универсальный банк, предоставляющий все виды банковских услуг частным и корпоративным клиентам. Банк входит в число 50 крупнейших банков России по размеру активов.

31 января 2014 года агентство AK&M присвоило Татфондбанку рейтинг кредитоспособности по национальной шкале "А+" со стабильным прогнозом. Рейтинг "А+" означает, что Татфондбанк относится к классу заемщиков с очень высокой степенью кредитоспособности.

За 2013 год собственный капитал Татфондбанка вырос на 3,67 млрд. руб., или на 30,6 %, достигнув 15,68 млрд. руб. При этом уставный капитал равен 12,6 млрд. руб., увеличившись за прошедший год в 1,5 раза, и составляет 80,3 % всех собственных средств банка.

Татфондбанк характеризуется развитой сетью продаж. Сеть подразделений банка включает в себя 118 офисов на территории России. Присутствие банка в регионах позволяет диверсифицировать портфель кредитов и источники фондирования по географическому принципу.

31.01.2014г. ЗАО "Рейтинговое агентство "Анализ, Консультации и Маркетинг" присвоил рейтинг кредитоспособности по национальной шкале "А+" со стабильным прогнозом.

Рейтинг "А+" означает, что ОАО "АИКБ "Татфондбанк" относится к классу заемщиков с очень высокой степенью кредитоспособности. Риск несвоевременного выполнения обязательств незначительный.

20 февраля 2014 года Национальное Рейтинговое Агентство (НРА) присвоило рейтинг кредитоспособности Татфондбанку на уровне "АА- " по национальной шкале.

В соответствии с рейтинговой шкалой НРА, уровень присвоенного банку рейтинга означает, что основные финансовые коэффициенты и показатели банка имеют высокие значения. Репутация характеризуется очень высокой степенью доверия со стороны клиентов и контрагентов. Способность своевременно и полностью выполнять обязательства оценивается как очень высокая.

Татфондбанк 6 марта 2014 года вошел в двадцатку российских банков по размерам портфеля кредитов малому и среднему бизнесу. Рейтинг составлен отечественным агентством "Эксперт РА" по итогам 2013 года и опубликован на сайте агентства.

Рейтинговое агентство "Эксперт РА" отмечает, что на банковском рынке России портфель кредитов МСБ за 2013 год вырос на 15 %. При этом Татфондбанк рос быстрее рынка: темп прироста составил 55,6 %. На 1 января 2014 года кредитный портфель банка в секторе МСБ составил 21,19 млрд. рублей.

Агентство отмечает, что Татфондбанк, базирующийся в Республике Татарстан, имеет прочные связи с акционерами, включая Правительство Республики Татарстан, занимает значительную долю рынка в регионе, где банк ведет свою операционную деятельность, что оказывает положительное влияние на развитие его бизнеса и снижает зависимость ресурсной базы от фактора доверия. Эти положительные характеристики отличают Татфондбанк от сопоставимых банков, имеющих аналогичный уровень рейтинга.

Прогноз "Стабильный" отражает мнение Службы кредитных рейтингов Standard & Poor's о том, что Татфондбанк сохранит прочные позиции в Татарстане и будет постепенно улучшать свои показатели операционной деятельности.

К 31 марту 2014 года агентство "Эксперт РА" подтвердило рейтинг кредитоспособности Татфондбанку на уровне А "Высокий уровень кредитоспособности", подуровень рейтинга - третий, прогноз по рейтингу "стабильный". Стабильный прогноз означает, что высока вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне в среднесрочной перспективе.

Финансовые показатели банка свидетельствуют об устойчивом положении его на рынке и создают предпосылки для эффективного решения новых масштабных задач. В соответствии со Стратегией развития банка, принятой на трехлетний период (2013-2015 годы), Татфондбанк намерен продолжить дальнейшую диверсификацию активов путем приоритетного развития розничного направления и активизации работы с малым и средним бизнесом, расширить территориальное присутствие в регионах России.

Итоги деятельности банка в 2011-2013 годов убедительно демонстрируют его успешное и стабильное развитие в соответствии с поставленными стратегическими задачами (табл. 1).

Таблица 1 - Основные финансовые показатели "АИКБ "Татфондбанк"

Показатели	2011	2012	2013	Изменения 2012/2011, млн. руб.	Изменения 2013/2012, млн. руб.
Активы, млн. руб.	78,5	103,3	131	24,8	27,7
Собственный капитал, млн. руб.	8,8	10,4	15,6	1,6	5,2
Кредитный портфель, млн. руб.	79,8	81,2	84,5	1,4	3,3
Средства клиентов, млн. руб.	49,2	59,9	67,9	10,7	8
Обязательства, млн. руб.	69,6	92,8	106,3	23,2	13,5
Прибыль, млн. руб.	20,3	36,2	43,2	15,9	7
Достаточность капитала, %	11,12	10,06	11,9	-1,06	1,84
Прибыльность активов, %	2,58	3,51	3,3	0,93	-0,21
Прибыльность капитала, %	2,3	1,94	2,9	-0,36	0,96
Доходность активов, %	50,9	51,3	58,2	0,4	6,9

Сохраняя репутацию надёжного банка, укрепляя положительную динамику развития и позицию в банковской системе, активно взаимодействуя с клиентами, ему удалось добиться неплохих результатов:

- Активы к концу 2013 года увеличились на 27,7 млн. руб. и составили 131 млн. руб.

- Собственный капитал банка продолжает расти и к концу 2013 года составил 15,6 млн. руб.

- Чистая ссудная задолженность на конец 2013 года увеличилась 3,3 млн. руб.

- Чистая прибыль, полученная банком, имеет тенденцию роста и за 2013 год и составила 43,2 млн. руб.

Собственный капитал банка по общему определению - это имущество банка, свободное от обязательств, собственное имущество (средства) банка. Собственные средства (капитал) банка - это расчетный показатель, который определяется как сумма, состоящая из:

- уставного капитала банка;

- фондов банка;

- нераспределенной прибыли.

В таблице 2 рассмотрим структуру собственных средств "АИКБ "Татфондбанк".

Таблица 2 - Структура собственных средств за 2011-2013 гг. (тыс. руб.)

Показатели	2011 г.	2012 г.	2013 г.
Уставной капитал	7 300 000	7 300 000	7 300 000
Резервный фонд	1 095 000	1 410 116	1 731 827
Переоценка основных средств	64 609	64 602	208 583
Неиспользованная прибыль за отчётный период	203 302	362 916	432 629
Нераспределённая прибыль прошлых лет	165 572	259	12 652

Исходя из таблицы видно, что за три года резервный фонд стал еще выше. Его доля в структуре собственного капитала увеличилась с 11,1 % до 13,5 %. Доля уставного капитала в структуре собственных средств к концу 2013 года составляет 46,8 %.

Активы АИКБ "Татфондбанк" за 2013 год увеличились и достигли 131 млн. руб. (рис. 2).

Рисунок 2 - Динамика активов за 2011-2013 гг.

В структуре активов кредитный портфель банка по-прежнему является основным активом и составляет за 2012 год 78,6 %, за 2013 год - 64,5 % от общей суммы активов.

За 2013 год на 100 679 тыс. руб. возросли вложения в ценные бумаги - их величина составила 572 628 тыс. руб.

Обязательства банка за 2013 год увеличились по сравнению с 2012 годом и составили 106 328 540 тыс. руб. (рис. 3).

Рисунок 3 - Динамика пассивов за 2011-2013 гг.

В структуре привлеченных средств основную долю занимают средства клиентов, не являющиеся кредитными организациями и физических лиц (99,2 %). Остатки на счетах клиентов, не являющиеся кредитными организациями, выросли в 2012 году на 10 729 307 тыс. руб., а их удельный вес составил 64,5 % в общей сумме обязательств, в 2013 году выросли на 8 032 574 тыс. руб., а удельный вес составил 56,4 %.

Доход банка определяется как сумма денежных поступлений от производственной (банковской) деятельности. Вертикальный (структурный) анализ предполагает определение доли каждого вида дохода в общей сумме; горизонтальный - в изучении доходов во времени. Проведем анализ доходов АИКБ "Татфондбанк" (табл. 3).

Таблица 3 - Анализ объёма и структуры доходов банка (тыс. руб.)

Доходы	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Отклонения 2012/2011гг.	Отклонения 2013/2012гг	Тр 2012 г., %	Тр 2013 г, %	Структурный анализ доходов 2013г., %
Процентные доходы за вычетом резерва на возможные потери	200691	216909	520369	16218	303460	108	240	8,21
Комиссионные доходы	703497	932 902	1401396	229405	468494	132,6	150,21	7,2
Доходы от операций с цен. бумагами	6261	-93	140773	-6168	140680	-14,8	13,6	7,22
Доходы от операций с ин. валютой	100228	-371 429	5630	-271201	-365 796	-0,5	1,51	5,08
Отрицательная процентная маржа после создания резерва на возможные потери	1159167	1 296 085	1512388	136918	216303	111,8	116,6	23,86
Доходы от участия в капитале других юр. лиц	60	9008	59396	8948	50388	150,1	65,9	5,93
Прочие операционные доходы	2194567	3449404	2693984	1254837	-755420	157,7	78,09	42,5
Итого доходов:	4 364 471	5316093	6333936	1139781	358109	11,98	19,14	100

Проведённые расчёты свидетельствуют о том, что размер доходов за 3 года имел тенденцию роста и за 2013г. увеличился на 358 109 тыс. руб.

Структурный анализ доходов позволяет выявить те виды доходов, которые занимают наибольший удельный вес в общем объёме. В 2012г. ведущее место занимали прочие операционные доходы - 157,7 %, доходы от участия в капитале других юр. лиц - 150,1 % и 111,8 % составила отрицательная процентная маржа после создания резерва на возможные потери. В 2013г. банку подавляющую часть доходов принесли: отрицательная процентная маржа после создания резерва на возможные потери - 116,6 %; Процентные доходы за вычетом резерва на возможные потери - 240 %; доходы от участия в капитале других юр. лиц - 65,9 %. Следует отметить, что структура доходов за 2013г. претерпела некоторые изменения. Так доходы от операций с иностранной валютой уменьшились на -365 796 тыс. руб. и доходы от операций с ценными бумагами увеличились на 140680 тыс. руб.

Далее проведём анализ расходов банка - это использование (затраты) денежных средств на банковскую (производственную) и небанковскую (непроизводственную) деятельность (табл. 4).

Таблица 4 - Анализ объёма и структуры расходов банка (тыс. руб.)

Расходы	2011г.	2012г.	2013г.	Отклонения 2012/2011гг.	Отклонения 2013/2012гг.	Тр 2012г %	Тр 2013г %	Структурный анализ расходов 2013г., %
Процентные расходы	4376913	6252878	8911486	1875965	2658608	142,8	142,5	67,54
Комиссионные расходы	233285	257373	287 181	24088	29808	110,3	111,5	2,17
Операционные расходы	2346532	3078195	3 753681	731663	675486	131,1	121,9	28,45
Налоги	154550	183 452	240 623	28902	57171	118,7	131,1	1,82
Итого расходов	6956730	9771871	13192971	2660618	3421073	140,4	135	100

Из таблицы видно, что абсолютный размер совокупного расхода в 2013г. увеличился и стал 13192971 тыс. руб. Структурный анализ позволил выявить виды расходов, которые имеют наибольший удельный вес в общей их сумме - это процентные расходы - 67,54 % и операционные расходы - 28,45 %. Эти расходы формируют 95,99 % общих расходов банка, поэтому именно эти направления должны подвергаться более детальному анализу с целью выявления резервов их снижения.

Рентабельность (доходность) коммерческого банка - один из основных стоимостных показателей эффективной банковской деятельности. Произведём расчёты показателей рентабельности за 2011-2013 гг.

;

;

.

Общая рентабельность АИКБ "Татфондбанк", которая находится как отношение чистой прибыли банка к собственным средствам, характеризует размер прибыли на единицу затрат, в 2011-2012 году она составляла почти 2,3 % и 3,4 %, в 2013году - 2,76 %.

;

;

.

На протяжении трёх периодов рентабельность сократилась до 0,03 %. В целом значения чистой рентабельности активов рассматриваемого банка соответствуют нормативам в мировой практике, согласно которой величина R_ак может быть до 4 % и выше. Снижение этого показателя в динамике обусловлено ростом активов банка.

В заключение хочется отметить, что результаты деятельности АИКБ "Татфондбанк" за 3 года обеспечили рост конкурентоспособности по всем основным направлениям бизнеса и заметное укрепление позиций банка в большинстве сегментов российского рынка банковских услуг, что свидетельствует об успешной реализации стратегических задач.

3. Общая характеристика деятельности банка и его основные операции

Открытое акционерное общество "Акционерный инвестиционный коммерческий Банк "Татфондбанк" (далее - Банк) осуществляет свою деятельность с 1994 года, лицензия ЦБ РФ № 3058 от 15 октября 2012 года (первоначальная лицензия ЦБ РФ №3058 от 24 августа 1994 года была переоформлена в связи с вступлением в силу ФЗ от 26.12.1995 г. №208-ФЗ "Об акционерных обществах"; замена лицензий ЦБ РФ № 3058 от 17.10.1997г. была вызвана изменением наименований отдельных банковских операций в связи с принятием Федерального закона от 27.06.2011 г. № 162-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О национальной платежной системе"). Банк зарегистрирован по адресу: Российская Федерация, Республика Татарстан, 420111, г. Казань, ул. Чернышевского, д. 43/2.

Региональная сеть ОАО "АИКБ "Татфондбанк" представлена:

- Центральным отделением, находящимся в г. Казани, и 6 филиалами, расположенными на территории Республики Татарстан и в городах Российской Федерации: Набережные Челны, Альметьевск, Москва, Санкт-Петербург, Сургут, Новосибирск;

- 74 дополнительными офисами;

- 37 операционными офисами и операционными кассами, присутствующими в городах: Уфа, Нефтекамск, Стерлитамак, Самара, Саратов, Ижевск, Йошкар-Ола, Елабуга, Нижнекамск, Нижний Новгород, Дзержинск, Арзамас, Пермь, Чебоксары, Чистополь, Зеленодольск, Воронеж, Ярославль, Екатеринбург.

Основными направлениями деятельности ОАО АИКБ "Татфондбанк" являются:

В области Корпоративного бизнеса:

- расчетно-кассовое обслуживание, в т. ч. дистанционное банковское обслуживание;

- кредитование предприятий и организаций, в т. ч. субъектов малого и среднего бизнеса;

- привлечение средств юридических лиц в депозиты;

- выдача банковских гарантий и авалирование векселей;

- услуги в области проектного финансирования.

В области Розничного бизнеса:

- кредитование физических лиц;

- эмиссия и обслуживание пластиковых карт международных платёжных систем MasterCard Worldwide и VISA;

- привлечение средств физических лиц во вклады, в т. ч. на обезличенные металлические счета;

- денежные переводы и платежи;

- предоставление банковских ячеек в аренду;

- пакетные предложения для VIP-клиентов;

- операции с драгоценными металлами (операции покупки и продажи монет из драгоценных металлов, операции покупки продажи слитков из драгоценных металлов);

- дистанционное банковское обслуживание.

В области Инвестиционного бизнеса:

- выпуск собственных ценных бумаг;

- торговые операции с ценными бумагами;

- привлечение средств на международных рынках;

- доверительное управление;

- брокерские услуги;

- операции на рынке межбанковского кредитования;

- операции с иностранной валютой;

- форвардные сделки с драгоценными металлами;

- операции на рынке коллективных инвестиций.

ОАО "АИКБ "Татфондбанк" осуществляет деятельность на рынке банковских услуг на основании следующих лицензий:

­ Лицензия ЦБ РФ № 3058 от 15.10.2012 г. на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) (без ограничения срока действия);

­ Лицензия ЦБ РФ № 3058 от 15.10.2012 г. на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте (без ограничения срока действия);

­ Лицензия ЦБ РФ № 3058 от 18.04.2005г. на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (без ограничения срока действия);

­ Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг ФСФР РФ № 016-03237-100000 от 29.11.2000г. на осуществление брокерской деятельности (без ограничения срока действия);

­ Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг ФСФР РФ № 016-03327-010000 от 29.11.2000г. на осуществление дилерской деятельности (без ограничения срока действия);

­ Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг ФСФР РФ № 016-03403-001000 от 29.11.2000г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами (без ограничения срока действия);

­ Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг ФСФР РФ № 016-04195-000100 от 20.12.2000г. на осуществление депозитарной деятельности (без ограничения срока действия).

Банк осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации, при этом его базовым регионом присутствия выступает Республика Татарстан.

На деятельность Банка в целом, соответствующее влияние оказывает состояние российской экономики, развитие которой в 2013 году проходило на фоне рисков возобновления тенденции "торможения" восстановительного процесса мировой экономики. Эти обстоятельства вызвали дополнительные ограничения на возможность динамичного развития экономики России и явились причиной того, что рост ВВП РФ составил 1,3 % против 3,4 % в 2012 году.

Данное замедление, прежде всего, было связано с динамикой промышленного производства, оптовой и розничной торговли, строительства, операций с недвижимым имуществом, чистых налогов на продукты и накопления основного капитала.

Развитие промышленного комплекса в 2013 году характеризовалось следующими факторами: стагнация объемов производства, низкий рост производительности труда, сокращение объемов инвестиций в основной капитал, существенное ухудшение финансового положения предприятий, в том числе платежеспособности.

Положительное влияние на экономический рост оказала динамика сельского хозяйства, которая на низкой базе 2012 года увеличилась на 3,2 % против -2,9 % годом ранее. Двузначные темпы роста второй год подряд демонстрирует финансовая деятельность, вклад которой практически сохранился на уровне 2012 года.

Потребительский спрос остается одним из основных факторов развития экономики. Однако с начала 2013 года на потребительском рынке наблюдается замедление динамики роста объемов как следствие общего замедления экономического роста, сужения розничного кредитования, более высокими по сравнению с 2012 годом потребительскими ценами на товары, а также торможением по сравнению с показателями 2012 года динамики доходов населения.

В экономической и социальной сфере Республики Татарстан - базовом регионе присутствия Банка - отмечаются следующие положительные тенденции развития, приведшие к росту ВРП региона:

­ Рост индекса промышленного производства;

­ Увеличение объема работ, выполненных по виду деятельности "строительство";

­ Увеличение производства продукции сельского хозяйства в РТ;

­ Рост грузооборота;

­ Рост объема платных услуг населению;

­ Рост реальных располагаемых денежных доходов;

­ Низкий уровень цен производителей промышленных товаров;

­ Снижение числа зарегистрированных безработных;

­ Рост внешнеторгового оборота;

­ Рост реальной заработной платы.

Несмотря на сложную ситуацию в мировой и российской экономиках, Банковская система РФ сохранила тенденцию своего роста и по итогам 2013 года стала одним из самых динамично развивающихся секторов экономики России. При этом к наиболее важным тенденциям ее развития за данный период можно отнести:

1) активные действия ЦБ РФ, направленные на снижение темпов роста необеспеченного потребительского кредитования;

2) сокращение числа игроков и усиление конкурентной борьбы на рынке банковских услуг;

3) снижение достаточности капитала на фоне снижения прибыли в БС РФ.

Таким образом, представленные в настоящем разделе данные относительно текущего положения экономики РФ дают основание предположить, что:

­ российская экономика уже практически вошла в состояние стагнации;

­ применявшиеся ранее (в до- и посткризисный период) модели роста уже исчерпали свою эффективность;

­ актуализируется потребность в поиске новых вариантов развития страны, учитывающих, что в отличие от прошлых лет - основные причины замедления носят не только внешний, но и внутренний характер.

Перечень операций Банка, оказывающих наибольшее влияние на изменение финансового результата, а также информация об операциях, производимых Банком в различных географических регионах. (Таблица 5)

Таблица 5 - Структура активов и пассивов

Статьи	На 01.01.13г.	На 01.01.14г.	Изменение за 2013 год
	сумма (тыс. руб.)	уд. вес (%)	сумма (тыс. руб.)	уд. вес (%)	Абс.	Относ.
АКТИВЫ
Активы, не приносящие доход	9 590 527	8,7 %	10 677 950	8,3 %	1 087 423	11,3 %
Активы, приносящие доход	99 422 626	90,4 %	117 405 930	91,0 %	17 983 304	18,1 %
1. Кредитные вложения и прочие размещенные средства:	74 176 728	74,6 %	87 656 771	74,7 %	13 480 043	18,2 %
- юридическим лицам	55 707 183	75,1 %	61 885 742	70,6 %	6 178 559	11,1 %
- физическим лицам	16 716 225	22,5 %	24 730 716	28,2 %	8 014 491	47,9 %
- кредитным организациям	1 753 320	2,4 %	1 040 313	1,2 %	-713 007	-40,7 %
2. Вложения в ценные бумаги (в т. ч. брокерские операции)	12 801 936	12,9 %	16 379 961	14,0 %	3 578 025	27,9 %
3. Активы в доверительном управлении	12 443 962	12,5 %	13 369 198	11,4 %	925 236	7,4 %
Прочие активы	1 007 815	0,9 %	961 527	0,7 %	-46 288	-4,6 %
ИТОГО АКТИВОВ	110 020 968	100,0 %	129 045 407	100,0 %	19 024 439	17,3 %
ПАССИВЫ
Собственные средства	10 574 957	9,6 %	15 175 145	11,8 %	4 600 188	43,5 %
Страховые резервы	6 895 894	6,3 %	8 039 025	6,2 %	1 143 131	16,6 %
Привлеченные средства	91 801 046	83,4 %	104 693 473	81,1 %	12 892 427	14,0 %
1. Средства на счетах юридических лиц	18 658 895	20,3 %	17 465 497	16,7 %	-1 193 398	-6,4 %
2. Средства на счетах физических лиц (в т. ч. на ОМС)	41 288 080	45,0 %	50 486 836	48,2 %	9 198 756	22,3 %
3. Выпущенные долговые обязательства	19 408 466	21,1 %	26 077 338	24,9 %	6 668 872	34,4 %
4. Межбанковские займы и остатки на корсчетах Лоро	12 377 091	13,5 %	10 586 490	10,1 %	-1 790 601	-14,5 %
5. Прочие кредиторы	68 514	0,1 %	77 312	0,1 %	8 798	12,8 %
Прочие пассивы	749 071	0,7 %	1 137 764	0,9 %	388 693	51,9 %
ИТОГО ПАССИВОВ	110 020 968	100,0 %	129 045 407	100,0 %	19 024 439	17,3 %

К основным операциям Банка по привлечению ресурсов относятся:

­ привлечение денежных средств от физических лиц - 48,2 % от привлеченных ресурсов;

­ выпуск долговых обязательств - 24,9 % от привлеченных ресурсов;

­ привлечение денежных средств на счета корпоративных клиентов - 16,7 % от привлеченных ресурсов.

За 2013 год объем средств на счетах физических лиц вырос на 9 198,8 млн. рублей. Темп роста средств на счетах физических лиц в 2013 году составил 122,3 %, что на 18,4 п. п. ниже, чем в 2012 году. В структуре средств на счетах физических лиц на 1 января 2014 года 91,1 % приходится на денежные средства на вкладных счетах (включая остатки на обезличенных металлических счетах), 7,6 % на средства на пластиковых картах и 1,3 % на средства на прочих счетах физических лиц.

В следующей таблице приведена структура доходов и расходов Банка в 2013 году. (Таблица 6.)

Наименование статьи	Сумма (тыс. руб.)	уд. вес, %
Доходы всего, в т. ч.	14 608 158	100,0 %
- процентные доходы	9 851 246	67,4 %
- комиссионные доходы	1 401 396	9,6 %
- чистые доходы от операций с иностранной валютой	-167 322	-1,1 %
- чистые доходы от операций с ценными бумагами	2 718 397	18,6 %
- прочие операционные доходы	804 441	5,5 %
Расходы, в т. ч.	13 934 906	100,0 %
- процентные расходы	6 260 002	44,9 %
- расходы от операций с выпущенными долговыми обязательствами	2 651 484	19,0 %
- комиссионные расходы	287 181	2,1 %
- расходы по формированию страховых резервов	1 119 077	8,0 %
- прочие операционные расходы	3 617 162	26,0 %
Прибыль до налогообложения	673 252
- начисленные (уплаченные) налоги	240 623
Прибыль после налогообложения	432 629

Преобладание в активах Банка операций по кредитованию обусловило значительный удельный вес процентных доходов в общей сумме доходов - 67,4 %. В абсолютном выражении процентные доходы составили 9 851,2 млн. рублей. Доходность кредитных операций сложилась на уровне 12,1 % годовых, что на 0,6 п.п. выше значения в 2012 году.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами (с учетом операций с ценными бумагами, переданными в доверительное управление) составили в 2013 году 2 718,4 млн. рублей. На долю доходов по операциям с ценными бумагами в 2013 году приходится 18,6 % от совокупных доходов Банка против 26,1 % в 2012 году.

В 2013 году отмечается увеличение в абсолютном выражении (на 468,5 млн. рублей), суммы комиссионных доходов, что стало результатом работы Банка по наращиванию клиентской базы и расширению продуктовой линейки.

В структуре расходов Банка 40,2 % приходится на процентные расходы по средствам, привлеченным от юридических (кроме банков) и физических лиц. Наибольший удельный вес в структуре процентных расходов занимают расходы по средствам на счетах физических лиц - 67,5 %, что обусловлено доминирующей долей данного вида ресурсов в привлеченных средствах. По итогам 2013 года расходы по средствам на счетах физических лиц увеличились по сравнению с прошлым годом на 1 417,5 млн. рублей или на 50,4 %. Процентные расходы по средствам, привлеченным от юридических лиц (кроме банков), в анализируемом периоде составили 1357,3 млн. рублей или 21,6 % от процентных расходов Банка. По итогам 2013 года процентные расходы по средствам на счетах юридических лиц увеличились на 471,5 млн. рублей или на 53,2 %.

Расходы Банка по собственным ценным бумагам, представленные расходами по выпущенным векселям и облигациям, в 2013 году составили 2 651,5 млн. рублей или 19,0 % от общей суммы расходов Банка. В анализируемом периоде отмечается увеличение расходов по собственным ценным бумагам по сравнению с 2012 годом, что обусловлено ростом объема привлеченных ресурсов в среднем на 37,6 % по сравнению с 2012 годом.

По итогам работы в 2013 году процентная прибыль Банка выросла, по сравнению с 2012 годом, на 16,7 %.

4. Ипотечные программы банка и условия их кредитования

Прежде чем ознакомиться с программами ипотеки, рассмотрим общие условия по кредитованию физических лиц.

Раздел 1. Минимальные требования к Заемщику/Созаемщику/Поручителю:

1. Гражданство РФ.

2. Наличие постоянной регистрации в регионе территориального присутствия Банка.

- В случае если Заемщик имеет временную регистрацию в Москве, Московской области, Санкт-Петербурге, Ленинградской области, Ярославле, Ярославской области и не имеет постоянную регистрацию в регионах территориального присутствия Банка, то он имеет возможность получить кредит по программам: "Кредит наличными - Партнер" и "Свой круг". При этом Заемщик должен являться сотрудником предприятий категории А или В. Кредит может быть предоставлен только на срок, не превышающий срок временной регистрации Заемщика и только под поручительство физического лица имеющего постоянную регистрацию в регионе временной регистрации заемщика.

По программам ипотечного кредитования в случае, если Заемщик имеет постоянную регистрацию не в регионе территориального присутствия Банка, допускается наличие у Заемщика временной регистрации в регионе территориального присутствия Банка на дату обращения в Банк, при соблюдении одного из требований:

- Заемщик является сотрудником предприятия категорий А, В, С, которое находится в регионе территориального присутствия Банка. Стаж работы Заемщика на последнем месте должен составлять не менее 6 месяцев. Первоначальный взнос должен составлять не менее 20 % от стоимости предмета залога.

- Созаемщиком является лицо, имеющее постоянную регистрацию в регионе временной регистрации Заемщика.

По программам ипотечного кредитования допускается снятие с регистрационного учета Заемщика/Созаемщика после получения положительного решения Банка о выдаче ипотечного кредита на момент заключения сделки.

3. Трудовая деятельность должна осуществляться в регионе территориального присутствия Банка.

4. Возраст - от 21 до 60 лет (включительно, на дату подачи документов). Для программы потребительского кредитования "Золотой возраст" по Заемщикам - от 61 до 67 лет (на дату подачи документов).

5. Наличие общего трудового стажа - не менее 1 года.

6. Наличие непрерывного трудового стажа на последнем месте работ:

- не менее 3 месяцев;

- не менее 1 года, если Заемщик/Созаемщик/Поручитель ведет трудовую деятельность в качестве Индивидуального предпринимателя, далее - ИП;

- в случае если Заемщик/Созаемщик/Поручитель является собственником бизнеса, то организация, собственником которой он является должна вести свою деятельность не менее 1 года. При этом Заемщик/Созаемщик/Поручитель должен являться собственником данной организации не менее 3 месяцев.

- в случае если по программе кредитования граждан, ведущих Личное подсобное хозяйство (далее по тексту - ЛПХ) доход от личного подсобного хозяйства является для Участника сделки единственным доходом, допускается несоответствие Участника сделки минимальным требованиям в части общего трудового стажа и стажа на последнем месте работы.

При вынесении решения по кредиту, инициатором выдачи которого является Банк (предварительно одобренное решение), а также по клиентам, для которых пенсия является единственным источником дохода, проверка общего стажа и стажа на последнем месте работы не производится. По данным кредитам допускается несоответствие Заемщика минимальным требованиям в части общего трудового стажа и стажа на последнем месте работы. Также допускается несоответствие местонахождения организации, в которой работает Заемщик, региону территориального присутствия Банка.

7. В случае оформления бонус-карты с основным продуктом, к бонус-карте применяются минимальные требования к Заемщику по основному продукту.

Раздел 2. Термины и определения, используемые в рамках данных Условий.

Базовая ставка - ставка процента, используемая в качестве базовой для расчета конечной ставки процентов, с учетом скидок по программам кредитования.

Заемщик - Физическое лицо, подавшее анкету-кредитную заявку с целью получения кредита и фигурирующий в ней в качестве заемщика.

Созаемщик - Физическое лицо, обратившееся в Банк вместе с Заемщиком (указанное в анкете - кредитной заявке заполненной Заемщиком) без цели приобретения кредитного продукта Банка, чей доход подлежит учету Банком и рассчитывается совокупно с доходом Заемщика при принятии Банком ращения о выдачи кредита.

Супруг(а) Участника сделки - физическое лицо состоящий (ая) с Заемщиком/Созаемщиком/Поручителем в официально зарегистрированном браке. Доходы указанных лиц по их желанию могут участвовать, либо не участвовать расчете кредитного лимита. В случае, если его (ее) доходы не участвуют в расчете лимита, то указанные лица могут не предоставлять документы и не соответствовать минимальным требованиям. По программам ипотечного кредитования, данный вопрос регулируется в соответствии с разделом 9.3. "Порядок определения участников сделки".

Пакет документов - список документов, необходимых для рассмотрения заявки на получение кредита, в соответствии с условиями кредитования. Банк, по своему усмотрению, имеет право запрашивать дополнительные документы, не предусмотренные условиями кредитования.

Поручитель - физическое лицо, которое на основании договора поручительства несет солидарную с Заемщиком ответственность по взятым Заемщиком обязательствам.

Собственник бизнеса - акционер (участник), обладающий не менее чем 25 % (двадцатью пятью процентами) акций (долей) в уставном капитале хозяйственного общества, в результате чего акционер (участник) получает доход.

Расчетный период кредитной карты - период, в течение которого в связи с предоставлением Кредита возникают обязательства Клиента по уплате Минимального платежа или возврату предоставленного Кредита. Расчетным периодом является каждый календарный месяц (с первого по последний календарный день месяца).

Раздел 3. Сроки рассмотрения

1.	Срок рассмотрения заявки на кредит	Не более 3-х рабочих дней после получения всех документов, входящих в пакет документов согласно программе кредитования. По программе "Быстрое решение" от 15 минут до 1-го рабочего дня после получения всех документов, входящих в пакет документов, согласно программе кредитования. Не более 5-ти рабочих дней после получения всех документов входящих в пакет документов согласно программе кредитования, в случае, если сумма кредита более 500 000 руб. (условие действует только по программе кредитования "Свой бизнес".
2.	Срок рассмотрения документов по залогу	не более 3 рабочих дней со дня получения полного пакета документов (в соответствии с п. 9.2.) в отношении имущества, передаваемого в залог.
3.	Срок действия решения о выдаче кредита	Не более 3-х месяцев со дня принятия Банком решения по Заемщику. Для ипотечных кредитов - не более 3-х месяцев со дня принятия решения по Заемщику (решение действует до факта подписания кредитного договора вне зависимости от фактической даты выдачи кредита). Решение по объекту залога действует в рамках срока действия решения о выдаче кредита по Заемщику.
4.	Срок действия решения о выдаче бонусной кредитной карты	Решение по бонусной кредитной карте действует до даты выдачи кредита по основному продукту.
5.	Срок повторного обращения при отрицательном решении о выдаче кредита	не ранее, чем через 3 месяца со дня принятия решения по Заемщику.

"АИКБ "Татфондбанк" разработал свои программы ипотеки:

1. ТФБ-Моя ипотека

2. ТФБ-Двойная удача

3. ТФБ-Переменная ставка

4. ТФБ-Мои апартаменты

5. ТФБ-Мой залог

6. ТФБ-Мой бизнес

Рассмотрим две программы ТФБ-Моя ипотека и ТФБ-Двойная удача.

ТФБ - Моя ипотека.

Стандартные цели:

1. Приобретение комнаты, выделенной в натуре (зарегистрированной в установленном законом порядке) в качестве самостоятельного объекта недвижимости.

2. Приобретение жилого дома (в том числе части жилого дома, выделенной в натуре) с земельным участком (зарегистрированных в установленном порядке).

3. Погашение ранее предоставленного кредита в случае, если первоначальная цель кредита:

- соответствует цели выдачи кредита в рамках данной программы;

- погашение кредита, ранее предоставленного на цели выдачи кредита в рамках данной программы.

4. Приобретение земельного участка (зарегистрированного в установленном законом порядке), в том числе с расположенным на нем объектом незавершенного строительства (зарегистрированными в установленном порядке), за исключением недвижимости, используемой в коммерческих целях.

5. Приобретение доли в праве на объект жилой недвижимости для г. Санкт-Петербург и Ленинградской области (зарегистрированной в установленном законом порядке).

6. Приобретение земельного участка (зарегистрированного в установленном порядке), расположенного в с. Сокуры, с. Тарлыши, и принадлежащего владельцам инвестиционных паев - Закрытый рентный паевой инвестиционный фонд "ТФБ-Рентный инвестиционный фонд" под управлением ЗАО "Управляющая компания "ТФБ Капитал"

7. Приобретение жилого дома с земельным участком (зарегистрированных в установленном порядке), расположенных с. Сокуры и принадлежащих владельцам инвестиционных паев Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости "Приозерный" под управлением ООО "УК "АктивАр".

Нестандартные цели:

1. Приобретение доли в праве на объект жилой недвижимости за исключением г. Санкт-Петербург и Ленинградской области (зарегистрированной в установленном законом порядке).

2. Приобретение квартиры с земельным участком - "Таунхаус" (зарегистрированной в установленном законом порядке, при этом земельный участок принадлежит продавцу на праве собственности или на праве общей долевой собственности).

3. Приобретение гаража (зарегистрированного в установленном порядке) в том числе с земельным участком (зарегистрированным в установленном порядке).

4. Приобретение земельного участка (зарегистрированного в установленном законом порядке), расположенного в садовом обществе/товариществе, в том числе с расположенным на нем объектом незавершенного строительства (зарегистрированными в установленном порядке); дачного (садового) домика с земельным участком (зарегистрированных в установленном порядке).

5. Приобретение прочих объектов недвижимости по согласованию с Банком, за исключением недвижимости, используемой в коммерческих целях.

Требования к участникам сделки: Физические лица, в том числе зарегистрированные в качестве ИП и/или собственники бизнеса.

Валюта кредита: Рубли РФ

Срок кредита: от 3 лет до 15 лет

Минимальная сумма: 300 000 руб.

Максимальная сумма: 50 000 000 руб. (В случае выдачи кредита на погашение ранее предоставленного кредита сумма вновь выдаваемого кредита не может превышать сумму, указанную в справке о размере обязательств первоначального банка-залогодержателя).

Процентная ставка(годовых)*	Стандартные цели
Размер первоначального взноса от стоимости предмета залога	От 0 до 9 % (вкл.)1	От 10 до 29 % (вкл.)	От 30 до 49 % (вкл.)	От 50 %
3-7 лет	14,25 %	13,75 %	13,25 %	12,75 %
8-15 лет	14,5 %	14,0 %	13,5 %	13,0 %

*Ставки указаны при предоставлении стандартного пакета документов. При выборе 6,7 стандартных целей кредитования (приобретение земельных участков в с. Сокуры, с. Тарлыши и жилых домов с земельными участками в п. Сокуры) процентная ставка снижается на 2 %.

Увеличение процентной ставки:

2,0 % - При выборе нестандартной цели кредитования, при этом первоначальный взнос - не менее 10 %.

0,5 % - В случае наличия нестандартного пакета документов хотя бы у одного из Участников сделки;

1 % - В случае наличия сокращенного пакета документов хотя бы у одного из Участников сделки. Кредитование по сокращенному пакету документов возможно при первоначальном взносе от 40 %.

1 % - При кредитовании на погашение ранее выданного кредита до момента регистрации ипотеки в пользу Банка.

3 % - При отсутствии страхования жизни и/или страхования титула.

При выполнении одновременно нескольких условий по увеличению процентной ставки надбавки суммируются.

Снижение процентной ставки:

0,5 % - для Заемщиков, относящихся к категории "Зарплатный" клиент,

0,5 % - для Заемщиков, относящихся к клиентской группе "Друзья Банка",

0,5-1 % - для Заемщиков, обратившихся в Банк через Партнера Банка по ипотечному кредитованию в зависимости от категории Партнера при наличии сопроводительного письма от Партнера Банка о параметрах заявки с подписью уполномоченного лица Партнера Банка. Данное письмо должно быть предоставлено в Банк не позднее даты предоставления в Банк документов по объекту недвижимости. Общий список Партнеров Банка размещен на сайте www.tfb.ru.

При выполнении одновременно нескольких условий по снижению процентной ставки клиенту предоставляется наибольшая из указанных скидок.

1 Только в случае наличия у Заемщика права на субсидию в соответствии с п.8 "Условий, применяемых ко всем программам ипотечного кредитования". Субсидия, предоставляемая на погашение выданного ипотечного кредита:

Если размер субсидии составляет менее 9 % (включительно) от стоимости предмета залога, то разница между 10 % от стоимости предмета залога и размера субсидии должна быть внесена за счет собственных средств Заемщика и применяется процентная ставка как при первоначальном взносе от 0 до 9 % (включительно). Если первоначальный взнос состоит из суммы субсидии и собственных денежных средств (от 10 %), то процентная ставка рассчитывается, исходя из суммы собственных денежных средств без учета суммы субсидии.

Субсидия, предоставляемая продавцу объекта недвижимости:

В ...