Анализ финансового состояния ОАО "АИКБ "Татфондбанк""

Размер коэффициента Кредит/Залог

От 91 до 100 %

От 81 % до 90 %(вкл.)

От 71 % до 80 %(вкл.)

От 61 % до 70 %(вкл.)

От 51 до 60 % (вкл.)

От 50 % (вкл.) и менее

3-7 лет

14,25 %

13,75 %

13,25 %

12,75 %

12,25 %

11,75 %

8-15 лет

14,5 %

14,0 %

13,5 %

13 %

12,5 %

12 %

* Ставки указаны при предоставлении стандартного пакета документов.

Увеличение процентной ставки:

1 % - При выдаче кредита на приобретение объектов на первичном рынке до момента государственной регистрации ипотеки;

1 % - При кредитовании на погашение ранее выданного кредита до момента регистрации ипотеки в пользу Банка;

0,5 % - В случае наличия нестандартного пакета документов хотя бы у одного из Участников сделки;

1 % - В случае наличия сокращенного пакета документов хотя бы у одного из Участников сделки. Кредитование по сокращенному пакету документов возможно при первоначальном взносе от 40 %;

При кредитовании на приобретении объекта недвижимости на вторичном рынке:

3 % - при отсутствии страхования жизни и/или страхования титула.

При кредитовании на приобретение объекта недвижимости на первичном рынке:

3 % - при отсутствии страхования жизни.

При выполнении одновременно нескольких условий по увеличению процентной ставки надбавки суммируются.

Снижение процентной ставки:

0,5 % - для Заемщиков, относящихся к категории "Зарплатный" клиент,

0,5 % - для Заемщиков, относящихся к клиентской группе "Друзья Банка", банк ипотечная кредитование финансовый

0,5-1 % - для Заемщиков, обратившихся в Банк через Партнера Банка по ипотечному кредитованию в зависимости от категории Партнера при наличии сопроводительного письма от Партнера Банка о параметрах заявки с подписью уполномоченного лица Партнера Банка. Данное письмо должно быть предоставлено в Банк не позднее даты предоставления в Банк документов по объекту недвижимости. Общий список Партнеров Банка размещен на сайте www.tfb.ru.

При выполнении одновременно нескольких условий по снижению процентной ставки клиенту предоставляется наибольшая из указанных скидок.

1. В случае кредитования на оплату пая в первоначальный взнос включается только оплата стоимости пая.

2. Только в случае наличия у Заемщика права на субсидию в соответствии с п.8 "Условий, применяемых ко всем программам ипотечного кредитования".

Субсидия, предоставляемая на погашение выданного ипотечного кредита:

Если размер субсидии составляет менее 9 % (включительно) от стоимости предмета залога, то разница между 10 % от стоимости предмета залога и размера субсидии должна быть внесена за счет собственных средств Заемщика и применяется процентная ставка как при первоначальном взносе от 0 до 9 % (включительно). Если первоначальный взнос состоит из суммы субсидии и собственных денежных средств (от 10 %), то процентная ставка рассчитывается, исходя из суммы собственных денежных средств без учета суммы субсидии.

Субсидия, предоставляемая продавцу объекта недвижимости.

В данном случае размер субсидии учитывается в составе первоначального взноса, и процентная ставка рассчитывается, исходя из общей суммы первоначального взноса, включающего сумму субсидии и собственные денежные средства. Если размер субсидии составляет менее 9 % (включительно) от стоимости предмета залога, то разница между 10 % от стоимости предмета залога и размера субсидии должна быть внесена за счет собственных средств Заемщика и применяется процентная ставка как при первоначальном взносе от 0 до 9 % (включительно). При этом, выдача кредита допускается только после предоставления в Банк документов, подтверждающих получение продавцом указанной субсидии.

Обеспечение:

1. Залог приобретаемого в собственность объекта недвижимости (ипотека в силу закона), соответствующей следующим требованиям: Залогодателем приобретаемого объекта недвижимости должен являться заемщик/созаемщик.

2. До момента государственной регистрации ипотеки (обременения) объекта недвижимости обеспечением по кредиту является залог прав требования по договору участия в долевом строительстве-в случае приобретения объекта недвижимости по договору участия в долевом строительстве/договору уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве.

3. До момента государственной регистрации ипотеки (обременения) квартиры обеспечением по кредиту является залог пая Жилищно-строительного кооператива - в случае приобретения квартиры посредством оплаты пая в Жилищно-строительном кооперативе.

Порядок выдачи кредита:

1. На основании расписки о приеме документов на государственную регистрацию;

2. После предъявления документов, подтверждающих факт государственной регистрации ипотеки в силу закона;

3. С использованием безотзывного покрытого аккредитива. Выдача кредита осуществляется после подписания кредитного договора. Оплата по аккредитиву производится после подтверждения факта государственной регистрации ипотеки в силу закона;

4. С использованием депозитарной ячейки. Выдача кредита осуществляется после подписания кредитного договора. При этом доступ Продавца к депозитарной ячейке в целях получения денежных средств возможен только после предъявления документов, подтверждающих факт государственной регистрации ипотеки в силу закона.

5. После подписания кредитного договора, если:

- целью кредитования является погашение ранее выданного кредита;

- кредит выдается под залог имущества, уже находящегося в залоге у Банка.

Решение о способе выдачи кредита принимает Банк, если иное не предусмотрено программами.

Особые условия:

Особые условия при кредитовании на приобретение объекта недвижимости по договору участия в долевом строительстве/договору уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве.

1. Объект недвижимости должен быть аккредитован Банком.

2. Фирма-застройщик, генеральный подрядчик и подрядчик должны быть аккредитованы Банком.

Особые условия начисления процентов: Размер процентной ставки изменяется с первого дня месяца, следующем за месяцем, в котором произошло изменение порогового уровня коэффициента К/З (кредит/залог) в соответствии с п.7 "Процентные ставки".

В 2011 году было выдано ипотек на сумму 11,4 млрд. руб. На конец 2013 года эта сумма увеличилась вдвое и составила 15, 6 млрд. руб.

"АИКБ Татфондбанк" не выдает ипотеки на:

1. Стоительство многоэтажных домов;

2. На нежилую недвижимость стоимостью более 10 млн. руб.

Заключение

В ходе производственной преддипломной практики в АИКБ "Татфондбанк" (ОАО) в отделе ипотечного кредитования были получены навыки в оценки кредитоспособности заёмщиков, проверки документов, опыт работы в банковских программах Lotus, ABC, CRM; навыки формирования и отправки пакетов с документами клиентов. В частности, была возможность применить на практике знания по балансу банка и отчёту о прибылях и убытках, анализировать полученные данные и делать определённые выводы о финансовом состоянии банка. Также стоит отметить, что в ходе прохождения практики была предоставлена возможность изучить специальные программы банка.

Кроме этого, был изучен устав Банка АИКБ "Татфондбанк" и Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности", на основе которых были сделаны выводы о деятельности банка, его организационной и функциональной структуре, а также о масштабах деятельности банка. Успешная деятельность АИКБ "Татфондбанк" прямо говорит о высоком уровне организации производства и управлении.

Стратегическими целями Банка на среднесрочный период являются увеличение доли высокодоходных сегментов в бизнесе Банка, повышение эффективности деятельности.

Татфондбанк - универсальный банк, предоставляющий все виды банковских услуг частным и корпоративным клиентам. Банк входит в число 50 крупнейших банков России по размеру активов.

Банк по-прежнему, являясь заинтересованным в развитии бизнеса каждого клиента, будет выступать в роли надежного партнера, финансового советника, предоставляя банковский продукт, оптимально соответствующий целям развития бизнеса клиента.

Составляющими успеха АИКБ "Татфондбанк" являются:

- Взвешенная политика, ориентация на работу с реальным сектором экономики;

- Чувство ответственности, воля и желание выполнять свои обязательства перед кредиторами, контрагентами и вкладчиками.

Исходя из всего вышеперечисленного, можно сделать вывод, что цели и задачи прохождения практики были достигнуты, и практика в банке действительно является эффективной. Именно благодаря ей студенты имеют возможности для применения теоретических знаний на практике и приобретения трудовых навыков.

Список использованных источников

1. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" №395-1 от 02.12.1990 г. (с изм. и доп. от 03.02.2014).

2. Бухгалтерский баланс АИКБ "Татфондбанк" (ОАО).

3. Отчёт о финансовых результатах АИКБ "Татфондбанк" (ОАО).

4. Берзон Н.И., Теплова Т.В., Финансовый менеджмент: учебник / коллектив авторов. - М.: КНОРУС, 2013. - 656 с.

5. Варламова Т.П., Варламова М.А. Финансовый менеджмент. - М.: Дашков и К^о, 2012. - 304с.

6. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л., Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 432 с.

7. Ефимова О.В., Финансовый анализ: современный инструментарий для принятия экономических решений: учебник. - 4-е изд., испр. и доп. - М.: Издательство "Омега-Л", 2013. - 349 с.

8. Жиляков Д.И., Зарецкая В.Г., Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания): учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2012. - 368 с.

9. Жукова Е.Ф., Банковское законодательство: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 240 с.

10. Казакова Н.А., Управленческий анализ в различных отраслях: Учеб. Пособие. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 288 с.

11. Катасонов В.Ю., Битков В.П., Деньги, кредит, банки: учебник для бакалавров. - М.: Издательство Юрайт, 2014. - 575 с.

12. Коробова Г.Г., Банковское дело. Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2012. - 590 с.

13. Куницына Н.Н., Малеева А.В., Ушвицкий Л.И., Бизнес - планирование в коммерческом банке: Учебное пособие. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 384 с.

14. Курсов В.Н., Яковлев Г.А., Бухгалтерский учет в коммерческом банке: Учебное пособие. - 12-е изд., испр. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 278 с.

15. Лаврушина О.И., Деньги, кредит, банки: учебник для бакалавров., - 12-е изд., - М.: КНОРУС, 2014. - 448 с.

16. Панков В.В., Казакова Н.А., Экономический анализ: учеб. пособие. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2012. - 624 с.

17. Тавасиев А.М., Мазурина В.П., Бычков В.П., Банковское кредитование: Учебник / Под ред. Тавасиева А.М. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 656 с.

18. Турищева Т.Б., Теория бухгалтерского учета: учебник для бакалавров. - М.: Издательство Юрайт, 2013. - 307 с.

19. Челноков В.А., Деньги, кредит, банки: Учебное пособие для студентов вузов обучающихся по специальности "Финансы и кредит" - 2-е изд. перераб. и доп., ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 590 с.

20. Янкина И.А., Деньги, кредит, банки. Практикум: учебник. - М.: КНОРУС, 2013. - 190 с.

21. Интернет ресурс. Официальный сайт АИКБ "Татфондбанк" (ОАО) http://tfb.ru/.

Приложение 1

Бухгалтерский баланс ОАО "АИКБ "Татфондбанк" за 2011 год

Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
I. Активы
Денежные средства	2 253 821	1 560 885
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	3 392 317	1 586 442
Обязательные резервы	684 902	339 706
Средства в кредитных организациях	228 081	332 655
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	4 903 671	3 626 786
Чистая ссудная задолженность	49 673 391	38 774 461
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1 734 764	967 761
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	424 499	200 908
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	7 403	0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	691 383	582 047
Прочие активы	15 586 858	13 405 255
Всего активов	78 471 689	60 836 292
II. Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	3 633 800	116 457
Средства кредитных организаций	4 323 257	1 671 549
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	49 186 741	40 382 121
Вклады физических лиц	29 107 017	23 452 606
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
Выпущенные долговые обязательства	11 643 442	9 250 725
Прочие обязательства	789 478	750 606
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	79 561	30 384
Всего обязательств	69 656 279	52 201 842
III. Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)	7 300 000	7 300 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
Эмиссионный доход	0	0
Резервный фонд	1 095 000	1 048 304
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-13 073	-10 889
Переоценка основных средств	64 609	64 609
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	165 572	14 252
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	203 302	218 174
Всего источников собственных средств	8 815 410	8 634 450
IV. Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации	3 818 487	1 732 627
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	872 685	117 937
Условные обязательства некредитного характера	1 393	0

Приложение 2

Бухгалтерский баланс ОАО "АИКБ "Татфондбанк" за 2012 год

Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
I. Активы
Денежные средства	3 083 106	2 253 821
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	3 634 720	3 392 317
Обязательные резервы	874 376	684902
Средства в кредитных организациях	376553	228081
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	2 759911	1734764
Чистая ссудная задолженность	67872218	49673391
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	2759911	1734764
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	583074	424499
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	7403
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	883714	691383
Прочие активы	18493407	15586858
Всего активов	103282629	78471689
II. Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	7231194	3633800
Средства кредитных организаций	5145945	4323257
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	59916048	49186741
Вклады физических лиц	41060782	29107017
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	374	0
Выпущенные долговые обязательства	19408467	11643442
Прочие обязательства	888654	789478
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	263344	79561
Всего обязательств	92854026	69656279
III. Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)	8600000	7 300 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
Эмиссионный доход	0	0
Резервный фонд	1410116	1095000
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-9290	-13073
Переоценка основных средств	64602	64609
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	259	165572
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	362916	203302
Всего источников собственных средств	10428603	8 815410
IV. Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации	12947817	3818487
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	1108847	872685
Условные обязательства некредитного характера	32339	1393

Приложение 3

Бухгалтерский баланс ОАО "АИКБ "Татфондбанк" за 2013

Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
I. Активы
Денежные средства	3606738	3 083 106
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	3 476 730	3 634 720
Обязательные резервы	853 724	874 376
Средства в кредитных организациях	456 646	376553
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	11 881 906	2 759911
Чистая ссудная задолженность	80337735	67872218
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	2917575	2759911
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	713542	583074
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	1157142	883714
Прочие активы	17367708	18493407
Всего активов	121201229	103282629
II. Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	6401845	7231194
Средства кредитных организаций	4184931	5145945
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	67948672	59916048
Вклады физических лиц	50318005	41060782
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	374
Выпущенные долговые обязательства	26077338	19408467
Прочие обязательства	1429921	888654
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	285833	263344
Всего обязательств	106328540	92854026
III. Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)	12600000	8600000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
Эмиссионный доход	0	0
Резервный фонд	1701827	1410116
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-78002	-9290
Переоценка основных средств	203583	64602
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	12652	259
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	432629	362916
Всего источников собственных средств	14872689	10428603
IV. Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации	15367724	12947817
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	4312560	1108847
Условные обязательства некредитного характера	0	32339

Приложение 4

Рисунок 1 - Организационная структура АИКБ "Татфондбанк"

Размещено на Allbest.ru

...