Характеристика деятельности АО "Kaspi Bank"

Целесообразность создания указанных подразделений, их количество, структура и подчиненность, порядок приема/увольнения сотрудников, функциональные обязанности и должностные инструкции сотрудников определяются внутренними правилами банка, утвержденными первым руководителем (высшим органом) банка, исходя из количества обслуживаемых клиентов и объема кассовых операций.

Первый руководитель и главный бухгалтер банка обязаны организовать работу и осуществлять контроль по обеспечению сохранности наличных денег и ценностей, находящихся в банке.

Для осуществления кассового обслуживания своих клиентов банки в зданиях, принадлежащих или арендуемых ими, создают кассовые узлы.

Кассовый узел должен быть спроектирован и устроен в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального Банка.

В соответствии с действующим банковским законодательством банки вправе открывать расчетно-кассовые отделы вне места нахождения банка для совершения кассовых и иных банковских операций, перечень которых определяется отдельным нормативным правовым актом Национального Банка.

Прием наличных денег в кассу банка от клиентов для последующего зачисления на их текущие и корреспондентские счета производится по:

1) объявлениям на взнос наличных денег;

2) приходным кассовым ордерам.

Прием в кассу других ценностей оформляется внебалансовыми ордерами.

Для сдачи наличных денег в кассу, клиент заполняет приходный кассовый документ и передает его операционному работнику.

Операционный работник проверяет правильность заполнения приходного кассового документа, оформляет его и передает документы бухгалтеру-контролеру для отражения суммы денег в кассовом журнале. При этом передача приходных кассовых документов через вносителя наличных денег запрещается.

Бухгалтер-контролер, получив приходный кассовый документ, проверяет наличие и тождественность подписи операционного работника по имеющимся у него образцам подписей, сличает соответствие указанных в нем сумм цифрами и прописью, а в объявлении на взнос наличными, кроме того, проверяет, тождественность суммы, указанной в составных частях комплекта этого документа (объявлении, квитанции и ордере), после чего подписывает и передает приходный кассовый документ кассиру.

Кассир после проверки приходных кассовых документов вызывает клиента и принимает от него банкноты полистно, а монеты по кружкам.

На столе кассира должны быть наличные деньги только от лица, вносящего деньги.

После приема наличных денег кассир сверяет сумму, указанную в приходном кассовом документе, с суммой, фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм кассир подписывает приходный кассовый документ, ставит печать «Приходная касса» на квитанцию или копию приходного ордера и выдает ее лицу, внесшему деньги.

В случае если клиент сдает наличные деньги в кассу банка по нескольким приходным документам, кассир принимает деньги по каждому документу отдельно.

Если у вносителя наличных денег установлено расхождение (недостача или излишки) между суммой сдаваемых денег и суммой, указанной в приходном кассовом документе, а также при обнаружении сомнительных денежных знаков, кассир перечеркивает первоначальный документ и на оборотной стороне этого документа проставляет предъявленную сумму, удостоверяет подписью и выдает клиенту квитанцию. При этом приходные кассовые документы передаются операционному работнику, переоформляются на фактически вносимую сумму денег и передаются бухгалтеру-контролеру (кассиру), который вычеркивает в кассовом журнале указанную сумму и записывает новую сумму взноса.

В конце рабочего дня на основании приходных кассовых документов кассир составляет отчетную справку о кассовых оборотах за день и остатках ценностей и сверяет сумму справки с суммой фактически принятых им денег.

Справка подписывается кассиром, и указанные в ней кассовые обороты

сверяются с записями в кассовом журнале. Сверка оформляется подписями: кассира в кассовом журнале, бухгалтера-контролера на справке. При оформлении отчетной справки бухгалтером-кассиром обороты сверяет и подписывает старший кассир.

Принятые в течение рабочего дня деньги кассир формирует, упаковывает и сдает их вместе со справкой и приходными документами заведующему кассой под расписку в книге учета принятых и выданных денег (ценностей) кассиром.

Поступившие в приходную кассу деньги могут передаваться заведующему кассой в течение рабочего дня несколько раз под расписку в книге учета принятых и выданных денег (ценностей) кассиром. В этих случаях, до передачи денег, кассир должен сверить фактическое их наличие с общей суммой по принятым приходным документам.

В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и данными отчетных документов кассир ставит об этом в известность заведующего кассой. При подтверждении излишка или недостачи составляется акт, а кассовый работник представляет объяснительную записку начальнику кассового подразделения.

Заведующий кассой сверяет сумму принятых денег со справкой и приходными документами и подписывает справку.

Все поступившие в течение рабочего дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу и зачислены на соответствующие счета клиентов в тот же рабочий день.

Выдача наличных денег с текущих и корреспондентских счетов клиентов банка производится по:

- денежным чекам;

- расходным кассовым ордерам.

На основе вышеизложенного можно заключить, что кассовые операции банков по приему и выдаче денег и ценностей клиентам банка. Касса - наиболее ликвидный актив, но низкодоходный. Целевое назначение кассовых операций - бесперебойное обслуживание клиентов.

6. Валютные операции

Каспи Банк, являясь акционером и участником валютной секции «Казахстанская фондовая биржа», предоставляет услуги по операциям с иностранной валютой и активно работает на межбанковском внебиржевом рынке и рынке национальной валюты от имени клиентов. Банк является маркет-мейкером рынка российского рубля, осуществляющего постоянную котировку заявок на покупку и продажу. Банк поддерживает корреспондентские межбанковские отношения со многими ведущими банками мира.

Валютно-кредитные операции непрерывно развиваются, усложняются и приспосабливаются к новым условиям, прошли путь от локальных центров торговли векселями в иностранных валютах до фактически единственного, подлинно международного рынка, экономическую роль которого трудно переоценить. Вместе с развитием и совершенствованием валютного рынка развивались и совершенствовались валютные операции, появлялись новые их виды, улучшалась техника их проведения

В инструкции «О порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан» от 2 июня 2000 года № 266 с последующими изменениями и дополнениями, даны разъяснения о видах и порядке открытия счетов в учреждениях банков Республики Казахстан различным категориям клиентов.

Банковские счета открываются хозяйствующим субъектам (предприятиям, организациям, объединениям различных отраслей, совместным предприятиям, предпринимателям, всем видам хозяйственных товариществ). В настоящее время наибольшее распространение получили два вида хозяйственных товариществ: товарищество с ограниченной ответственностью (ТОО) и акционерное общество (АО).

Текущие счета открываются:

- хозяйствующим субъектам по месту нахождения их филиалов (отделений) и представительств при представлении ходатайства субъекта об открытии счета;

- предприятиям и организациям, не состоящим на хозрасчете, в частности: филиалам, представительствам, отделениям, производственным единицам и другим обособленным подразделениям, находящимся вне местонахождения предприятий, организаций, учреждений;

- профсоюзным и общественным организациям;

- религиозным организациям.

С текущих счетов осуществляются расходы на содержание аппарата управления, выдача средств на заработную плату, расходы и выплаты, связанные с выполнением своих функций владельцами этих счетов.

Для открытия счета клиент должен представить следующие документы:

- заявление на открытие счета. Заявление подписывается руководителем и главным бухгалтером владельца открываемого счета и заверяется печатью хозоргана. Если в штате нет должности главного бухгалтера или бухгалтера, которому предоставлено право второй подписи, заявление подписывается только руководителем;

- свидетельство и копия свидетельства о государственной регистрации.

На подлинном экземпляре свидетельства о государственной регистрации главным бухгалтером учреждения банка делается отметка об открытии счета и заверяется его подписью и печатью банка, после чего подлинник возвращается клиенту. Копия указанного документа, заверенная нотариально, остается в учреждении банка. Если вместо копии представляется ксерокопия, то она обязательно сверяется с подлинником, о чем на копии делается отметка;

- статистическая карточка регистрации в органах государственной статистики;

- копия устава (положения), утвержденного учредителем (учредителями), вышестоящим органом. Копия указанного документа должна быть прошита, заверена органом, утвердившим устав, вышестоящим органом, органом, зарегистрировавшим устав, либо нотариально.

- копия протокола или приказа о назначении лиц, имеющих право первой и второй подписи на денежных документах. Данная копия заверяется в порядке, аналогичном вышеизложенному;

- справка налоговой службы о постановке хозяйствующего субъекта на налоговый учет;

- карточка регистрационного номера налогоплательщика (ксерокопия или подлинник для сверки);

- ходатайство головной организации об открытии счета своему подразделению (для филиалов и представительств) с указанием конкретных видов, формы и периодичности выплат и перечислений со счета, разрешающихся его владельцу. Ходатайство подписывается руководителем, главным бухгалтером головной организации и заверяется ее печатью;

- нотариально удостоверенную копию документа о предоставлении земельного участка в землепользование для крестьянских (фермерских) хозяйств либо частных предпринимателей в их составе.

- Образцы подписей и оттиска печати, четыре экземпляра нотариально заверенных. Право первой подписи принадлежит руководителю хозяйствующего субъекта, которому открывается счет, а также должностным лицам, уполномоченным руководителем. Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру и уполномоченным на то лицам. Если вместо должности главного бухгалтера предусмотрена должность с иным наименованием (начальник финансового отдела, финансово-бухгалтерского управления и так далее), владелец открываемого счета делает об этом отметку в карточке с образцами подписей и оттиска печати. Право первой подписи не может быть предоставлено главному бухгалтеру и другим лицам, имеющим право второй подписи.

Карточки с образцами подписей и оттиска печати подписываются руководителем и главным бухгалтером хозяйствующего субъекта, которому открывается счет. Если в штате хозоргана нет должности главного бухгалтера (другого должностного лица, выполняющего его функции), карточка подписывается только руководителем, а в строке «вторая подпись» делается отметка: «не предусмотрена».

Данная карточка заверяется подписью руководителя или заместителя руководителя вышестоящей организации и присвоенной печатью, либо нотариальной конторой.

Адресом владельца счета считается адрес, который указан в карточке с образцами подписей и оттиска печати. Об изменении в адресе владелец счета обязан заявить в письменной форме в течение 3-5 дней учреждению банка, в котором находится его счет.

Все перечисленные документы сдаются либо главному юрисконсульту, либо главному бухгалтеру банка. После соответствующей экспертизы документов банк открывает предприятию текущий счет с присвоением номера. Открытие текущего счета в банке сопровождается заключением между предприятием и банком договора текущего банковского счета. В соответствии с названным договором, банк берет на себя обязанности по своевременному, комплексному расчетно-кассовому обслуживанию в соответствии с действующими нормативными документами; по обеспечению сохранности всех денежных средств, поступивших на счет клиента, и возврата их по первому требованию клиента, по конфиденциальности информации о хозяйственной деятельности клиента; по сохранению коммерческой тайны по операциям клиента. Клиент соответственно обязуется соблюдать требования действующих, нормативных актов, регулирующих порядок осуществления расчетных и кассовых операций; хранить все свои денежные средства только на счете в банке, представлять в банк в установленные сроки бухгалтерскую и статистическую отчетность, отвечающую требованиям Положения о бухгалтерском учете и отчетности и другие документы, необходимые для организации расчетно-кассового обслуживания; предварительно в письменной форме уведомить банк о закрытии счета, а также об изменении организационно-правовой формы.

Поскольку расчетно-кассовое обслуживание клиентов осуществляется банками на платной основе, то в договоре предусматривается специальный раздел о стоимости услуг и порядке расчетов за них. В частности, в договорах предусматриваются плата за открытие счета, комиссионные за операции по расчетному счету, за кассовое обслуживание клиентов. Некоторые банки в этот раздел включают размер процентной ставки, уплачиваемой ими за стабильный минимальный или средний остаток средств на расчетном счете клиента.

Плата за открытие счета, регламентируется действующими тарифными ставками и может взиматься с клиента, как в наличной, так и в безналичной форме (в том числе из средств, поступивших на открытый счет).

Текущие счета хозяйствующих субъектов в банковских учреждениях могут быть закрыты в следующих случаях:

- по заявлению владельца счета;

- по решению учредителей, создавших хозяйствующий субъект;

- при ликвидации хозоргана.

- при прекращении деятельности хозяйствующего субъекта в случае решения суда о признании несостоятельного должника банкротом;

- при отсутствии записей по счету в течение одного года. По истечении указанного срока клиенту направляется соответствующее предупреждение. После этого клиент закрывает свой счет, либо пишет заявление на имя руководителя банковского учреждения с объяснением причин отсутствия движений по его счету с просьбой о продлении срока функционирования счета. С учетом данного заявления счет может быть сохранен на срок до одного года.

О закрытии банковского счета юридического или физического лица учреждение банка, обслуживающего владельца счета, должно сообщить органам налоговой службы в течение трех дней со дня закрытия счета.

Таким образом, валютный счет (англ. currency account) - это счет в банковском учреждении, принадлежащий юридическому или физическому лицу, на котором накапливаются и расходуются их средства в иностранной (конвертируемой) валюте. По средствам на валютных счетах банками начисляются проценты в тех валютах, в которых они имеют доходы от размещения средств на международном валютном рынке.

7. Современные операции банка и услуги

Каспи банк предлагает широкий спектр розничных банковских продуктов и услуг, включая открытие и обслуживание текущих и сберегательных счетов, предоставление потребительских и ипотечных кредитов, платежные карточки и обмен валют. Клиентам - физическим лицам Банком предлагаются услуги по продаже-покупке дорожных чеков, клиринговые операции по дорожным и коммерческим чекам и прочие. Банк также предлагает клиентам обслуживание банковских платежных карточек, обслуживание карточек «Visa» и осуществление срочных переводов без открытия счета в системе «Western Union».

Полнота функций платежной системы определяется наличием платежных карточек различных типов и назначений. Банк предоставляет держателям карт такие услуги, как прием и выдача наличных денег в тенге и иностранной валюте, зачисление средств на карточные счета, поступившие из других банков и начисление процентов на карточные счета.

Банк предоставляет услуги клиентам по аренде индивидуальных сейфовых ячеек для хранения ценностей и других приемлемых вещей. Сейфы располагаются в помещении сейфового хранилища, оборудованном техническими средствами: охраной, пожарной и тревожной сигнализациями, находящимся под контролем Отдела охраны. Обслуживание клиентов осуществляется в течение всего операционного дня Банка.

Лизинг - долгосрочный договор аренды машин, оборудования, купленных арендодателем для арендодателя с целью их производственного использования. При сохранении их права собственности на них за арендодателя на весь срок аренды. Лизинг является своеобразной формой финансирования капитальных вложений в основные фонды при посредничестве банка, который приобретает для 3 лица имущества и отдает его в аренду на долгосрочный период.

Таким образом, банк является непосредственно участником лизинга - арендодателем и кредитует арендатор. В банк за счет собственных средств приобретает по заказу клиента (арендатора) машину и оборудование и сдает ему в аренду. Арендатор по лизинговому договору, обязуется погасить их стоимость в рассрочку. В течение нескольких лет по мере внесения арендных платежей. По окончанию срока договора лизинга, арендатор может завершить арендные платежи и вернуть свое имущество, он может также заключить новый лизинговый договор или выкупить имущество по цене согласованной с арендодателем (по остаточной стоимости). Лизинговые операции выгодны и банкам и арендаторам. Для банков она почти без рисковая, имеется твердое обеспечение т.к. сданное в аренду имущество остается у него на балансе, к тому же он получает доход.

Арендатору лизинг выгоден тем, что он получает машины и оборудование без одновременных крупных капитальных вложений.

Для учета в банк клиент должен представить следующие документы:

- договор лизинга;

- получение банка на приобретение оборудования;

- расчет арендной платы;

- график платежей.

Факторинг - это покупка банком или его дочерней специализированной компанией платежных требований клиента. Тем самым банк практически берет на себя посредническую и предоставляет дополнительные (по сравнению с простым коммерческим кредитованием) услуги, взимая за них комиссионные.

В современных условиях сфера факторинговых операций значительно расширилась, включив в себя ведение бухгалтерских счетов компании-клиента, организацию транспортировки продукции и ее сбыта, страхование и т.д. Банк, осуществляющий факторинговое обслуживание, информирует покупателя о возможностях перехода к более выгодным формам расчетов, помогает клиентам наиболее полно использовать при заполнении своих деклараций существующие налоговые льготы, предоставляет доверительные услуги и т.д. Крупнейшие банки предлагают крупным транснациональным компаниям комплексное обслуживание их текущих расчетов по международным операциям: сбор платежей, погашение требований, выплата зарплаты и т.д. Денежные поступления и расходы по всем этим операциям могут сводиться в едином балансе (в пересчете на выбранную клиентом валюту).

Форфейтинговые операции (форфетирование) - это оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца.

Доверительные операции - это управление деньгами, правами требования по ипотечным займам и аффинированными драгоценными металлами в интересах и по поручению доверителя;

Сейфовые операции - это услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений.

8. Банковские операции с ценными бумагами

Kaspi bank заинтересован в росте благосостояния своих клиентов, максимальном удовлетворении их потребностей. Поэтому наряду с традиционными финансовыми инструментами банк предлагает новые банковские продукты, позволяющие создавать оптимальные схемы финансирования для своих клиентов. Одним из таких банковских продуктов являются вексельные операции.

Вексельные операции - это одно из перспективных направлений в современной казахстанской банковской практике. Использование вексельных операций позволяет предприятиям:

- получить отсрочку платежа;

- снизить стоимость финансирования;

- оптимизировать дебиторскую и кредиторскую задолженность;

- высвободить оборотные средства;

- а также заработать дополнительный доход.

С каждым годом рынок вексельного обращения Республики Казахстан увеличивает темпы своего развития. В настоящее время эмитентами векселей являются такие известные предприятия, как АО НАК «Казатомпром», АО НК «Казахстан темир жолы», АО «Казахтелеком», АО «Алматы Кус», АО «ССГПО», АО «KazTransCom», АО «Корпорация Цесна» и многие другие. Вексельные расчеты применяются в строительстве, энергетике, железнодорожных перевозках, телекоммуникационной отрасли, горнодобывающей промышленности, сельском хозяйстве.

По происхождению векселя классифицируются как простые и переводные.

Простой вексель (соло) - вексель, содержащий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (покупателя) уплатить по требованию или в определенное время в будущем обозначенную в векселе сумму денег векселедержателю (поставщику).

Переводной вексель (тратта) - вексель, содержащий ничем не обусловленный приказ векселедателя (покупателя) третьему лицу (обычно должнику покупателя) уплатить первому векселедержателю (поставщику) или по его приказу в определенное время в будущем, либо по предъявлению обозначенную в векселе сумму денег.

По доходности векселя подразделяются на дисконтные и процентные. При наступлении срока погашения дисконтный вексель выплачивается по номиналу, на сумму процентного векселя начисляются проценты.

В зависимости от срока платежа различают:

- векселя, подлежащие оплате по предъявлении;

- векселя, подлежащие оплате в определенное время после предъявления;

- векселя, подлежащие оплате в определенное время после составления;

- векселя, подлежащие оплате в определенный день (срочные векселя).

АО «Kaspi Bank» разрабатывает вексельные программы с учетом индивидуальных особенностей и потребностей каждого клиента. В числе вексельных программ, предлагаемых наших банком, есть уникальные программы, не имеющие аналогов в других банках.

В настоящее время Банк предлагает следующие вексельные программы:

- Вексельная программа «Classic»;

- Вексельная программа «Стандарт»;

- Вексельная программа «Номинал X»;

- Вексельные программы для первоклассных эмитентов;

- а также другие, не менее интересные программы.

Вексельные программы включает в себя комплекс вексельных операций по выбору клиента и нацелены на снижение стоимости финансирования, оптимизацию бизнеса предприятия в целом. Основными компонентами вексельных программ (кроме программ для первоклассных эмитентов) являются аваль и учет векселей.

АО «Kaspi Bank» в качестве оператора программы осуществляет все работы по выпуску и первичному размещению векселей, консультирует и обучает персонал предприятия, проводит поддержку ликвидности векселей на вторичном рынке, контролирует процесс обращения и погашения векселей и т.д.

Вексельные программы «Classic» и «Стандарт». Данные программы являются альтернативным источником финансирования для предприятия в случае, если поставщики практикуют предоставление отсрочки платежа. Стоимость финансирования для предприятия снижается в несколько раз. Для реализации программы требуется залоговое обеспечение и стабильное финансовое состояние предприятия.

Вексельная программа «Номинал Х». При осуществлении данной программы поставщики предприятия получают номинал векселей через фиксированный небольшой интервал времени, в то время как реальная отсрочка для предприятия-эмитента векселей составляет гораздо больший период. Эта программа позволяет работать с поставщиками, которые диктуют свои условия покупателю. При этом затраты по финансированию для покупателя ниже, чем при обычном кредите. Требуется залоговое обеспечение и стабильное финансовое состояние предприятия.

Документарный аккредитив - это обязательство банка оплатить стоимость товара (услуг) бенефициару (продавцу) при условии представления продавцом в банк документов, оформленных в полном соответствии с условиями аккредитива.

Неподтвержденный аккредитив предполагает обязательство оплаты со стороны банка-эмитента. Подтверждение аккредитива третьим банком означает, что бенефициар наряду с обязательством банка, открывшего аккредитив, получает равноценное и самостоятельное обязательство подтверждающего банка произвести платеж.

Аккредитивы «с красной оговоркой» позволяют экспортеру получить часть средств по аккредитиву до представления всех товарораспорядительных документов в качестве авансового платежа. Последний, в принципе предназначен для того, чтобы финансировать производство и потребление товара, поставляемого по аккредитиву, а также, возможно, для закупки и оплаты предназначенного для экспорта товара (перед отгрузкой его покупателю).

Платеж по аккредитиву осуществляется сразу после того, как банку были предоставлены документы, оформленные в полном соответствии с условиями аккредитива, и банк осуществил их проверку.

Платеж производится не сразу после представления и проверки банком документов, а через определенный промежуток времени, указанный в аккредитиве. Такой аккредитив допускает для покупателя отсрочку платежа, а продавцу гарантирует получение денег в определенный момент.

Револьверные (возобновляемые) аккредитивы открываются на часть стоимости контракта с условием восстановления первоначальной суммы аккредитива или другой оговоренной суммы через определенный срок, либо после каждого использования аккредитива. Среди револьверных аккредитивов различают кумулятивные и некумулятивные. Кумулятивные - предусматривают прибавление неиспользованного остатка к возобновляемой сумме, некумулятивные возобновляются только до первоначальной суммы.
Револьверные аккредитивы применяют при расчетах по контрактам на крупные суммы с регулярной отгрузкой определенной партии товара (например, при отгрузке нефти танкерами) для минимизации издержек.

Аккредитивы типа «Stand-by» (резервный аккредитив) используются для гарантирования выполнения контрагентами взятых на себя обязательств по контракту (договору). Т.е. данный вид аккредитива используется не как расчетный инструмент, а как инструмент обеспечения обязательств принципала (заявителя). Платеж по резервному аккредитиву всегда производится против представления документов, указанных в аккредитиве (обычно это документы, подтверждающие неисполнение контрагентом обязательства по контакту). При этом бенефициар может воспользоваться аккредитивом при нарушении принципалом своих обязательств по контракту. В США такие аккредитивы находят широкое применение и заменяют принятые у нас гарантии, которые в соответствии с юрисдикцией большинства штатов США не могут быть выданы банками. Канадским законодательством также запрещено применение гарантий при осуществлении внешнеторговой деятельности.

9. Маркетинговая стратегия и банковский менеджмент

Главной целью своей деятельности Банк видит предоставление клиентам и партнерам полного спектра возможностей, предлагаемых современным рынком.

Сочетая эффективность профессиональной деятельности и приверженность нормам корпоративной этики, внося свой вклад в благосостояние государства, АО «Kaspi Bank» намерен укрепить свои позиции на рынке и создать базу для дальнейшего планомерного роста.

Основные направления развития АО «Kaspi Bank»

1) Увеличение клиентской базы за счет следующих ресурсов:

- крупные корпорации, заинтересованные в работе с Россией;

- средние и мелкие предприятия, нуждающиеся в кредитах и оперативном расчетно-кассовом обслуживании;

- население, представляющее большие потенциальные возможности для расширения депозитной базы и диверсификации кредитного портфеля.

Увеличение доходности активов и собственного капитала, при поддержании высокой ликвидности, использование современных методов управления всеми видами рисков и, как следствие, сбалансированность и диверсификация. Достижение роста прибыли за счет модернизации технологий, расширения сферы деятельности, и повышения качества услуг.

Наращивание собственного капитала, за счет привлечения новых акционеров и эмиссии ценных бумаг, что позволит увеличить также размер активов. В первую очередь вложения будут производиться в такие динамично развивающиеся отрасли экономики, как розничные сети, строительство, машиностроение, сельское хозяйство, нефтехимия, транспорт и связь и др.

Соответствие международным стандартам банковского, в том числе розничного бизнеса, своевременное введение новых финансовых продуктов.

Открытие новых филиалов при соблюдении позиции экономической целесообразности в развитии сети отделений банка. Открытие новых филиалов потребует от Банка дополнительных усилий по техническому вооружению, обучению персонала, созданию эффективной системы взаимодействия всех структурных подразделений.

Повышение профессионального уровня персонала центрального офиса Банка, всех его филиалов и расчетно-кассовых центров. Совершенствование навыков работы в команде, способной решать задачи развития и укрепления бизнеса.

Для АО «Kaspi Bank» , работающего в условиях непрерывного изменения конъюнктуры денежного рынка, важное значение приобретает также собственный менеджмент, позволяющий успешно решать стоящие перед ним задачи.

Банковский менеджмент имеет определенную специфику, обусловленную характером деятельности данного подразделения. АО «Kaspi bank» предоставляет на платной основе имеющиеся в его распоряжении кредитные ресурсы предприятиям, организациям, фирмам, населению, удовлетворяя их потребности в дополнительных денежных средствах. Вместе с тем банк «работает» с чужими деньгами. В нем аккумулируются высвободившиеся из кругооборота денежные средства различных собственников: государственных предприятий и организаций, акционерных предприятий и обществ, частных лиц. В результате банк становится распорядителем и хранителем общественного капитала, что предполагает его ответственность за сохранность находящихся на счетах в банке денежных средств клиентов.

Таким образом, банк выступает выразителем не только своих, частных, интересов, но и общественных. Это сочетание интересов было свойственно банку всегда, без него невозможно обеспечить ликвидность баланса, а значит, устойчивость банка на денежном рынке.

Основными целями менеджмента АО «Kaspi Bank» являются:

- Обеспечение ликвидности баланса банка как гарантия его надежности, соблюдение интересов кредитора и вкладчика;

- Обеспечение рентабельности работы банка как хозяйствующего субъекта в условиях денежного рынка;

- Максимальное удовлетворение потребностей клиентов в объеме, структуре и качестве услуг, оказываемых банком, обусловливающих длительность и устойчивость деловых связей;

- Сочетание успешного решения производственных, коммерческих и социальных проблем данного коллектива;

- Создание эффективной системы подготовки, переподготовки и расстановки специалистов, позволяющей наиболее полно реализовать их потенциальные возможности.

Банковский менеджмент АО «Kaspi Bank» в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции. Другими словами, это - управление отношениями, касающимися формирования и использования денежных ресурсов, то есть взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере. Разделение банковского менеджмента на управление персоналом и финансовый менеджмент в данном коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента.

Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формированием и размещением, в соответствии с целями и задачами конкретного банка. Основными направлениями финансового менеджмента являются: разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т. д.); банковский маркетинг, управление активами и пассивами банка, управление ликвидностью, управление доходностью, управление собственным капиталом, управление кредитным портфелем, управление банковскими рисками.

Схематично основные направления банковского менеджмента можно представить в таблице 2

Таблица 2

Менеджмент АО «Kaspi bank»

Финансовый менеджмент	Управление персоналом
1. Банковская политика 2.Маркетинг 3. Управление активами и пассивами 4.Управление ликвидностью 5.Управление доходностью 6.Управление собственным капиталом 7. Управление кредитным портфелем 8. Управление банковскими рисками (валютным, процентным и др.) 9.Создание информационной системы	1. Мотивация труда 2. Организационная структура банка 3.Расстановка кадров 4.Система подготовки и переподготовки кадров 5. Система оплаты труда, поощрений и стимулирования 6.Организация контроля 7. Система повышения в должности 8. Принципы общения в коллективе

Особенностью финансового менеджмента является отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами и организации банковских процедур в рамках единой банковской системы. В условиях конкуренции на денежном рынке каждый банк вырабатывает собственные правила поведения; постоянно изменяющаяся экономическая ситуация требует корректировки и совершенствования сложившихся приемов ведения банковского дела.

Второй сферой банковского менеджмента является управление персоналом, которое направлено на рациональное использование знаний и опыта банковских служащих, как необходимое условие эффективности финансового менеджмента. Оно включает: мотивацию труда, организацию труда сотрудников банка, расстановку кадров; систему подготовки и переподготовки банковских кадров; механизм оплаты труда, поощрений и стимулирования; организацию контроля; систему продвижения по службе; принципы общения в коллективе.

Научной основной управления персоналом является психология и деловая этика, позволяющая найти дифференцированные подходы к каждому сотруднику, планировать служебную карьеру и организовать материальное стимулирование.

Таким образом, банковский менеджмент АО «Kaspi bank» в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции.

Заключение

Я проходил практику в АО «Kaspi Bank» с 30 марта по 10 апреля 2015 года.

В ходе прохождения практики я выяснил, что согласно Закону РК «О банках и банковской деятельности», банк - это юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое правомочно совершать банковскую деятельность.

В ходе производственной практики я был допущен к изучению внутренних документов, изучил организационную структуру управления АО «Kaspi Bank» на основе штатного расписания, должностных инструкций, ознакомилась с кредитной политикой банка, условиями кредитования, а так же банковскими продуктами, предлагаемыми в АО «Kaspi Bank», ознакомилась с кредитными досье заемщиков банка, а также с порядком формирования кредитного досье и непосредственно занималась их формированием, занималась получением необходимой информации у потенциальных клиентов для выпуска пластиковых карточек, предлагаемых Банком, принимала заявления на перевыпуск пластиковых карт АО «Kaspi Bank», на перевод денежных средств с пластиковых карт на текущие счета клиентов. Также я ознакомилась с клиентской базой и порядком ее формирования.

Преимущества пройденной практики состоят в том, что я ознакомился с большим количеством информации, на которой базируется деятельность и в том, что можно было увидеть, как функционирует банк.

Были приобретены навыки работы с внутренней документацией банка, изучена работа с клиентами.

Именно на практике довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью, которая дала возможность применить накопленные знания в рамках той деятельности, которую поручали ответственные лица различных отделов в банке.

Исходя из пройденной работы, можно выделить следующие выводы:

АО «Kaspi Bank» - это команда профессионалов, ведущая Банк к лидерству на основе принципов ведения честного бизнеса.

АО «Kaspi Bank» является универсальным коммерческим банком, активно работающим на межбанковском рынке и предоставляющим полный комплекс высокотехнологических услуг крупным корпоративным клиентам, предприятиям среднего и малого бизнеса и населению.

Сочетая эффективность профессиональной деятельности и приверженность нормам корпоративной этики, внося свой вклад в благосостояние государства, АО «Kaspi Bank» намерен укрепить свои позиции на рынке и создать базу для дальнейшего планомерного роста.

В процессе практики мне удалось сопоставить полученные мной в ходе учебного процесса теоретические знания с практической деятельностью.

Список использованной литературы

1. Официальный сайт www. kaspibank.kz

2. Исина С. Переход от корпоративного кредитования к розничному. // Мир финансов №11, 2009 - с.28-35.

3. Годовой отчет АО «Каспи Банк» за 2010-2012 год.

4.Жоламанова М.Т. Деньги.Кредит.Банки. - Алматы: Экономика, 2011-384с.

5. Хамитов Н.Н., Банковское дело - Алматы: Экономика, 2005-216с.

6. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2012 года №256 «О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 декабря 2003 года №467 «Об утверждении Правил ведения кассовых операций с юридическими и физическими лицами в филиалах Национального Банка Республики Казахстан».

7. Лаврушина О.И. Банковское дело. Москва: Финансы и статистика, 2009 -560с.

8. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 октября 2001 года N 382. Зарегистрировано в Министерстве юстиции Республики Казахстан 13 ноября 2001 г. за №1675.

9. Лаврушин О.И., Банковское дело: современная система кредитования, Москва, 2009- 456 с.

10. Буренин А. Н. Рынок ценных бумаг и производных финансовых инструментов: Учеб. Пособие. - М. Федеративная книготорговая компания, 2005 -352 с.

11. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. - М Перспектива, 2005

12. Банковское дело: Учебник пособие//Под научной ред. А.А. Абишева, С.А. Святова. - Алматы: Экономика, 2010. - 382 с.

13. Сейткасимов Г.С. Деньги, кредит, банки: Учебник //Под ред. проф. - Алматы: Экономика, 2003.

14. Настольная книга финансиста//Под ред. В.Г. Панскова. - М. Международный центр финансово - экономического развития, 2009, с. 146 -160

15. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, Юнити, 2004

16. Ливингстон Г.Д. Анализ рисков операций с облигациями на рынке ценных бумаг. - М. Филинъ, 2009

17. Деньги, кредит, банки: Учебник под ред. Проф. Г. С. Сейткасимова- Алматы, КазГау; «Экономика» 2000 г.

Приложение А

Приложение Б

Виды вексельных операций

Вид	Описание	Преимущества
Аваль	Вексельная гарантия, при которой банк, ее совершивший, принимает на себя обязательство по осуществлению платежа по векселю за другое лицо, обязанное по векселю (чаще всего за векселедателя). Банк, совершивший аваль на векселе, называется авалистом. Необходимость в авалировании векселей возникает, если необходимо обеспечить безопасность поставщика (векселедержателя), ликвидировав риск неплатежа по векселю, и усилить привлекательность векселя.	Преимущество аваля по сравнению с обычной банковской гарантией состоит в том, что аваль оборачивается вместе с векселем и поэтому может быть досрочно обращен в деньги.
Учет векселей	Покупка векселей по индоссаменту банками, имеющими соответствующую лицензию Национального Банка Республики Казахстан. Учет позволяет векселедержателю досрочно получить деньги по векселю. Вексельным законодательством Республики Казахстан установлены общие требования к векселям, учитываемым коммерческими банками. Так, к учету принимаются только векселя, выданные под сделку о поставке товара или выполнении работ (оказании услуг), форма которых соответствует требованиям законодательства (наличие обязательных реквизитов, непрерывный ряд индоссаментов и т.д.). Банки обязаны отказывать в учете бронзовых, дружеских и финансовых векселей. Векселедержатель, предъявивший вексель к учету, получает сумму векселя за вычетом дисконта (комиссии банка за досрочное погашение векселя)	Получение денег по векселю до наступления срока погашения векселя.
Инкассирование векселей	Получение банком платежа по векселю. Банк по поручению векселедержателя может предъявить вексель к погашению и получить платеж по векселю, перечислив затем сумму платежа на счет векселедержателя.	Позволяет сократить временные и материальные издержки векселедержателя по предъявлению векселя к оплате. Принятие векселей в качестве средства оплаты за товар позволяет поставщику расширить круг потребителей и улучшить качество дебиторской задолженности.
Домицилиация	Банк выступает плательщиком (домицилиатом) по векселям клиента-векселедателя.	Значительно упрощает процедуру оплаты векселей, держатели которых находятся в различных регионах страны. Векселедержателям нет необходимости выезжать к векселедателю для получения платежа по векселю, достаточно лишь обратиться в филиал банка-домицилиата в регионе векселедержателя. При погашении векселей векселедатель работает только с банком, что является более удобным, чем работа с каждым векселедержателем.
Выдача ссуд под залог векселей	Векселя надежных эмитентов могут служить залоговым обеспечением при осуществлении кредитных операций.	Позволяет решить проблему предоставления обеспечения, характерную для многих заемщиков. Данная операция может иметь место, если клиенту-держателю долгосрочного векселя необходимо получить краткосрочный кредит. Так, например, на вексель со сроком обращения 1 год могут начисляться неплохие проценты, поэтому клиенту нецелесообразно учитывать вексель для получения кредита на 3 месяца. В этом случае клиент может предоставить вексель в качестве обеспечения по кредиту. Проценты, полученные по векселю, при наступлении срока платежа, возместят затраты по краткосрочному финансированию.

Размещено на Allbest.ru

...