Размещено на http://www.allbest.ru/

Частное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Институт социальных и гуманитарных знаний»

ЧОУ ВПО «ИСГЗ»

Факультет очного и заочного обучения

Кафедра государственного и муниципального управления

Выпускная квалификационная работа

на тему:

«Государственное регулирование деятельности коммерческих банков»

Студентки 4 СПО курса, группы 50.14.12-2.2, Власовой

Научный руководитель

к.т.н., доцент ________________Порсев А.А.

Заведующий кафедрой

Д.с.н., профессор _________________Юнусов Р.А.

Казань, 2016

Оглавление

Введение

Глава I. Основные аспекты государственного регулирования деятельности коммерческих банков

1.1 Регулирование банковской деятельности государством

1.2 Метод государственного регулирования банковской деятельности

1.3 Анализ законодательства в области регулирования банковской деятельности

Глава II. Государственная система регулирования деятельности коммерческих банков, на примере Астраханского отделения №8625/010 Сбербанка России

2.1 Характеристики и показатели отделения Сбербанка РФ, г. Астрахань

2.2 Меры государственного регулирования банковской деятельности на примере ПАО «Сбербанк»

2.3 Сложные вопросы в государственном регулировании банковской деятельности на примере ПАО «Сбербанк»

Глава III. Предложения по совершенствованию государственного регулирования банковской деятельности на примере взаимодействия регулирующих органов с кредитными организациями (на примере ПАО «Сбербанк»).

3.1 Предложения по совершенствованию взаимодействия регулирующих органов с кредитными организациями.

Заключение

Список литературы:

Введение

Банковскую деятельность можно представить как постоянно изменяющаяся информационная система, которая является всего лишь отражением финансов и движения денег по счетам конкретного банка.

В этой связи становится вполне очевидной важность роли, которую играет Государственное регулирование деятельности коммерческих банков, как сложный и важный процесс, который способен достаточно развить и укрепить банковскую деятельность, а следовательно и экономику страны, наладить внешние экономические связи.

Можно выделить два направления регулирования банковской деятельности -- регулирование на макроуровне и регулирование на микроуровне.

Регулирование. на макроуровне выражается в воздействии каких-либо глобальных процессов на деятельность банка, а регулирование. на микроуровне происходит в случае, когда органы денежно-кредитного регулирования устанавливают в отношении банка нормативы и контролируют их соблюдение. Последнее направление осуществляется прежде всего Центральным Банком России и Правительством Российской Федерации.

Особенностью экономической функции Правительства Российской Федерации является острая необходимость поиска оптимальных способов и возможностей участия государства в экономических процессах, налаживания эффективного государственного регулирования, банковской деятельности, использования рыночных механизмов и новых форм опосредованного (косвенного) управления ею. Это должно способствовать сохранению государственного влияния на процессы в денежно-кредитной сфере, и обеспечивать оперативную (хозяйственную) независимость банковской деятельности кредитных организаций.

Государственное регулирование выражается: в принятии федеральными органами государственной власти законодательных актов, устанавливающих основы организации банковской системы, ее структуру и принципы функционирования. Государственное регулирование реализуется и в процессе осуществления иных закрепленных законом видов деятельности уполномоченных государственных органов (надзор, контроль, лицензирование, применение специальных экономических методов воздействия на банковскую систему и т.п.).

Государственное регулирование. деятельности коммерческих банков основывается на использовании совокупности требований, предъявляемых к кредитным организациям, которые определяются диагностикой финансового состояния коммерческих организаций для выявления проблем и недочетов, влияющих на эффективное функционирование кредитной организации, и выражаетсяя в принятие федеральными органами государственной власти законодательных актов, устанавливающих основы организации банковской системы, её структуру и принципы функционирования. Выявление внешних и внутренних причин, по результату которого, формулируется анализ и строится программа действий, направленная на коррекцию функций и реорганизацию структуры деятельности коммерческих банков. Государственное регулирование реализуется и в процессе осуществления иных закрепленных законом видов деятельности уполномоченных государственных органов (надзор, контроль, лицензирование, применение специальных экономических методов воздействия на банковскую систему и т.п.).

Здесь, необходимо отметить, что Банк России обновил рекорд за прошедший 2016 год, без права вести банковскую деятельность остались 97 кредитных организаций. Массовая очистка финансового сектора началась с 2013 года, когда председателем Банка России была назначена Эльвира Набиуллина.

Решение о применении крайней меры воздействия -- отзыве лицензии на осуществление банковских операций -- принимается в случае неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, кроме того неспособностью удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, учитывая неоднократное применение в течение года мер, предусмотренных ФЗ «O Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Кроме того, с 2014 г. банковский сектор России столкнулся с серией санкций на финансовом рынке. Хотя их последствия проявились еще не полностью, уже сейчас можно в общих чертах представить произошедшие изменения.

Все выше перечисленное, подтверждает бесспорную актуальность данной темы, так как безусловно является аксиомой то, что от эффективного и точного регулирования банковского сектора зависит экономика всей страны и возможность полноправных взаимоотношений за её пределами.

Цель данной дипломной работы - рассмотреть сущность, методы и принципы государственного регулирования деятельности коммерческих банков на примере Астраханского отделения №8625/010 Сбербанка России (ПАО).

Для достижения указанной цели в работе поставлены следующие задачи:

· рассмотреть основные аспекты государственного регулирования деятельности коммерческих банков посредством сущности, методов и банковского законодательства РФ;

· проанализировать деятельность Астраханского отделения Сбербанка России со стороны регулирования банковской деятельности;

· выявить проблемы, возникающие проблемы государственного регулирования банковской деятельности.

Предметом исследования послужило банковское законодательство РФ, а объектом выступает Астраханское отделение №8625 ОАО «Сбербанка России».

Дипломная работа, тема которой «Государственное регулирование банковской деятельности» включает в себя 3 основные главы, в которых подробно и ясно изложен материал, касающийся данного вопроса, введение в работу, заключения с проделанными выводами, списка использованных источников информации с нормативно-правовыми актами, приложение.

Первая глава дипломной работы освящает основные положения государственного регулирования банковской деятельности.

Сейчас не существует специально созданного банковского законодательства, которое регулировало бы кредитные отношения, но имеется ряд правовых актов, инструкций, федеральных законов, регулирующих банковский сектор.

В Конституции РФ - основной закон страны, обладающий высшей юридической силой, установлен особый конституционно правовой статус Центрального Банка РФ, который является непосредственным регулирующим объектом, оказывающим огромное влияние на банковскую деятельность.

Порядок и способы образования и обеспечения обязательств кредитных организаций и коммерческих банков, принципы построения договорных отношений регулирует Гражданский Кодекс РФ.

Также, государство регулирует банковскую деятельность посредством ФЗ «О Центральном Банке», ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», ФЗ «Об акционерных обществах», ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», ФЗ «О страховании вкладов».

Огромную роль на современном этапе развития законодательства о регулировании банковского сектора играют нормативно-правовые акты, такие как: Указ Президента РФ «О совершенствовании работы банковской системы РФ», распоряжение правительства РФ «О прекращении государственного участия в уставных капиталах кредитных организаций.

Вторая глава направлена на рассмотрение деятельности Астраханского отделения №8625/010 «Сбербанка России». В данной главе дана характеристика структурного подразделения с его краткой историей и организационной структурой, рассмотрен процесс регулирования банковской деятельности в Астраханском ОСБ и его основные проблемы.

И, наконец, третья глава раскрывает основные предложения по совершенствованию государственного регулирования банковской деятельности на примере взаимодействия регулирующих органов с кредитными организациями (на примере ПАО «Сбербанк»).

В заключении делаются выводы о проделанной работе, выводятся заключения по теме и по поставленным задачам.

Теоретической и методологической основой послужили нормативно-правовые акты, Федеральные законы, Указ Президента и Постановления Правительства Российской Федерации по данному вопросу. Без внимания не остались и труды Крохиной Ю.А., Василишена Э.Н., Боровской М.А., Миронова В.Ю и многих других.

Аналитическая информация была получена с годового публикуемого отчета ОАО «Сбербанка России» и при прохождении преддипломной практики в Астраханском отделении №8625/010 Сбербанка России.

Глава I. Основные аспекты государственного регулирования деятельности коммерческих банков

1.1 Государственное регулирование банковской деятельности

Государственное регулирование банковской деятельности в рыночной экономике осуществляется прежде всего в рамках самой банковской системы и находит свое выражение в воздействии на коммерческие банки центробанка. Оно необходимо для осуществления законодательно определённых задач общественного воспроизводства.

В банковской системе России ЦБ РФ ( ЦБР ) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и служит основным субъектом госрегулирования функционирования коммерческих банков. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики.

ЦБР, как и Центробанк любой страны, решает задачу контроля объёма и структуры денежной массы в обращении. Важно, иметь ввиду, что в рыночной экономике эмиссия денег осуществляется преимущественно в процессе Депозитно-ссудных операций коммерческих банков , которые в отличие от Центробанка суть функционирующие кредитные учреждения, непосредственно связанные со сферами производства и обращения. Именно через влияние на эти учреждения, в частности на динамику их депозитов, на их активные, прежде всего ссудные, операции Центробанк оказывается в состоянии регулировать макроэкономические процессы.

Одна из ключевых задач ЦБР по управлению денежно-кредитными отношениями - обеспечение надежности и поддержание стабильности банковской системы, позволяющие избежать разрушительных для экономике банкротств банков. Надёжность и стабильность банковской системы необходима последующим причинам :

без них вообще невозможно выполнение ЦБР своих задач ;

коммерческие банки играют существенная роль в процессе общественного производства и от их стабильности зависит развитие экономики ;

деятельность коммерческих банков характеризуется повышенной финансовой уязвимостью из-за высокого удельного веса в их пассивных привлеченных средств, в том числе централизованных банковских кредитов.

Рассматриваемая задача ЦБР достигается в процессе решения таких двух конкретных проблем, как регулирование рынка кредитных ресурсов и защита вкладчиков коммерческих банков от финансовых потерь, весьма вероятных, пока банки эти ещё весьма слабы.

Воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банков осуществляется по следующим основным направлениям :

Создание общих законодательных, исполнительных, судебных условий, позволяющим коммерческим банкам реализовать свои экономические интересы.

Проведение мер денежно-кредитного регулирования, оказывающих влияние на объём и структуру денежной массы в обращении через изменение размеров ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы для кредитных вложений в экономику.

Установление экономических нормативов и надзор за их соблюдением с целью обеспечение ликвидности банковских балансов.

Воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банков может осуществляться методами, носящими как сугубо экономический ( т.е. косвенный ), так и экономико-административный ( прямой ).

Кредитное регулирование , далее, включает совокупность методов, выбор которых зависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелости рыночных отношений. В процессе воздействия на работу коммерческих банков обьектом регулирования ЦБР становятся определенные макроэкономические характеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику в целом, а с другой, - обеспечивать ликвидность банковской системы.

Помимо разбивки методов банковского регулирования на прямые и косвенные различают также общие и селективные способы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков. Общие методы, являясь преимущественно косвенными, касается кредитного рынка в целом. Селективные направлены на конкретные виды кредита. Их назначение связано с расширением частных задач ( скажем, ограничение выдачи некоторым банкам ссуд или выдачи отдельных видов последних ).

Селективные методы относятся к прямым способам регулирования деятельности коммерческих банков, а основное внимание при рассмотрении указанного выше второго направления экономического воздействия Центробанка имеет смысл уделить общим методам. Наиболее популярные из них, применяемые в зарубежной банковской практике и ЦБ РФ:

учетная ( дисконтная ) политика;

операции на открытом рынке;

изменение норм обязательных резервов банков.

Среди регулирования денежно-кредитной сферы Центробанками особое место принадлежит учетной ставке, которая является оперативным инструментом государственного влияния на рынок ссудных капиталов ( и в зависимости от его состояния может меняться в течение года ). В условиях рыночных отношений централизованное регулирование уровня учетной ставки придает определённую направленность движению кредита по горизонтали (банк-заёмщик ) и по вертикали ( Центробанк - коммерческий банк ). Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных процентных ставок ; её изменение по предоставленным Центробанком кредитам, увеличивая или сокращая предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым и спрос на них.

Исходя из учетной ставки определяются ставки, взимаемые коммерческими банками по своим ссудам, и размеры процентов, выплачиваемых вкладчикам по депозитам и другим счетам. Повышение ( в антиинфляционных целях ) учетного процента , т.е. политика «дорогих денег» ограничивает для коммерческих банков возможность получить ссуду в Центробанке и одновременно увеличивает цену денег, предоставляемых в кредит коммерческими банками. В результате кредитные вложения в экономику сокращаются и, следовательно, тормозится дальнейший рост производства. Курс же на понижение учетной ставки, политика “ дешевых денег “, наоборот, выступает фактором развёртывания кредитных операций и ускорения темпов экономического развития.

Регулирующие мероприятия ЦРБ сегодня связаны с централизованным кредитом, который стал ключевым рычагом воздействия ЦБР на денежную массу и экономику в целом.

К общим методам денежно-кредитного регулирования, хорошо известным из зарубежной банковской практики, относятся и операции Центробанка на открытом рынке. Речь идет о покупке и продаже по заранее установленному курсу ценных бумаг, в том числе государственных, формирующих долг страны. Это считается наиболее гибким методом регулирования кредитных вложений и ликвидности коммерческих банков.

Операции Центробанка на открытом рынке оказывают прямое воздействие на объём свободных ресурсов, имеющихся у коммерческих банков, что стимулирует либо сокращение, либо расширение кредитных вложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков ( соответственно уменьшая или увеличивая её ). Это воздействие осуществляется посредством изменения Центробанком цены покупки у коммерческих банков или продажи им ценных бумаг.

При жесткой рестрикционной политике, направленной на отток кредитных ресурсов с денежного рынка, Центробанк уменьшает цену покупки, тем самым увеличивая или уменьшая её отклонение от рыночного курса.

Важный инструмент регулирования макроэкономических пропорций путем воздействия на объём свободных ресурсов банков - минимальные или обязательные резервные требования Центробанка. Повышение ( снижение ) норм обязательных резервов сокращает ( расширяет ) кредитный потенциал коммерческих банков, а значит, их способность вести активные операции. Выполнение резервных требований Центробанка означает для коммерческих банков замораживание средств, отрицательно сказывающееся на их деятельности в условиях высокой инфляции.

Кроме того государственное регулирование выражается: в принятии федеральными органами государственной власти законодательных актов, устанавливающих основы организации банковской системы, ее структуру и принципы функционирования, реализуется и в процессе осуществления иных закрепленных законом видов деятельности уполномоченных государственных органов (надзор, контроль, лицензирование, применение специальных экономических методов воздействия на банковскую систему и т.п.).

Рассматривая понятие государственного регулирования, необходимо отметить высказывание А.П. Алехина, который указывает, что «хотя государственное регулирование стало уже обиходным термином, употребляемым иногда как антипод государственному управлению, содержание его до сих пор остается недостаточно определенным»[25, с.7].

Далее он выделяет государственное регулирование в широком и узком смысле. «В широком смысле оно выражается в установлении государством общих правил поведения (деятельности) участников общественных отношений и их корректировке в зависимости от изменяющихся условий. Его субъектами являются органы законодательной (представительной) и исполнительной власти. Известным образом на поведение участников урегулированных отношений влияют субъекты судебной власти. В узком смысле государственное регулирование - одна из функций государственного управления».

Некоторые авторы предлагают определять «регулирование» как форму (вид) управленческой деятельности, осуществляемую методами административного и экономического характера. Г.А. Тосунян проводит следующее разграничение терминов «государственное управление» и «государственное регулирование»:

«Прямое государственное управление предполагает непосредственное вмешательство государственных органов в производственную и хозяйственную деятельность учреждений, предприятий, организаций. В условиях прямого государственного управления доминируют административные методы управления. Осуществление государственного управления в форме государственного регулирования выдвигает на первый план экономические методы управления, осуществляется, как правило, “мягко” - в виде нормативного регулирования, рекомендаций, координации направлений, оказания помощи и т. д. Этот процесс в соответствующих случаях и ведет к употреблению термина “регулирование” взамен термина “управление”[26 с.29] При этом Г.А. Тосунян говорит о прямом государственном управлении и государственном регулировании как о формах государственного управления финансово-кредитной системой[26 с.31].

Ю.А. Тихомиров применительно к сфере управления экономикой говорит не о государственном управлении в данной сфере, а о государственном регулировании административного права в рамках государственного руководства экономикой выделяются два основных метода: государственное управление и государственное регулирование. При этом высказано вполне обоснованное мнение о том, что наименование отношений исполнительной власти с хозяйственными обществами более правильно называть государственным регулированием, а не государственным управлением, как в отношении государственных предприятий и учреждений[27 с.376].

Таким образом, в настоящий момент в отношении государственного воздействия на экономические общественные отношения с участием коммерческих организаций более целесообразно употребление термина «регулирование», а не «управление», поскольку последнее предполагает непосредственное управленческое воздействие с прямым установлением объектов и субъектов управления, корреспонденцией прав и обязанностей, адресностью управления. Вместе с обоснованием необходимости преобладания регулирующего воздействия в условиях рыночных отношений в юридической литературе прослеживается мысль о невозможности полного отказа от управления. По вопросу понятия государственного регулирования банковской деятельности в науке до настоящего времени отсутствует единое мнение.

Н.Ю. Ерпылева определяет регулирование банковской деятельности как систему специфических правил поведения нормативного характера, сформулированных государственными органами, иными властными структурами, а также негосударственными саморегулируемыми организациями, которые имеют своей целью ограничение банковской активности и главным образом банковских операций [28 с.48]. Отсюда следует вывод, что регулирование представляет собой ограничение, имеющее по своей сути экономическую природу. Это ограничение заключает в себе элемент внеэкономического принуждения и осуществляется в правовых формах властными структурами.

И.С. Попов указывает, что государственное регулирование банковской деятельности представляет собой нормотворческую и индивидуально-властную деятельность субъектов регулирования, направленную на упорядочение создания и деятельности кредитных организаций, банковской системы в целом, формирование и поддержание устойчивого правового порядка в сфере банковской деятельности, защиту прав и законных интересов её участников и частных лиц[29 с.16].

Я.А. Гейвандов выделяет в государственном регулировании банковской деятельности два основных уровня. С одной стороны, - это регулирование государством макроэкономических процессов, связанных с денежно-кредитными отношениями. Поэтому воздействие государства осуществляется на все структурные элементы банковской системы, включая Центральный банк Российской Федерации. В рамках этой стороны государственного регулирования принимаются основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, осуществляются иные меры, прямо или косвенно влияющие на состояние банковской системы и внутреннюю политику в государстве.

С другой стороны, государственное регулирование банковской системы проявляется в осуществлении непосредственной регулирующей деятельности уполномоченных государственных органов по созданию, организации, регистрации, лицензированию конкретных элементов банковской системы и осуществлению ими банковской деятельности[30 с.53]. Такими органами являются Президент РФ, Правительство РФ, Банк России, суды и др. государственные органы. Такого же мнения придерживаются и некоторые другие ученые.

Как представляется, государственное регулирование выражается в принятии федеральными органами государственной власти законодательных актов, устанавливающих основы организации банковской системы, её структуру и принципы функционирования, а также в осуществлении Банком России от имени государства банковского регулирования, надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций и т. п.

Государственное регулирование банковской деятельности осуществляется именно в правовой форме, через соответствующие законодательные и нормативные акты, принимаемые органами государственной власти. Государственное регулирование банковской деятельности осуществляется и через другие, закрепленные законом виды деятельности уполномоченных государственных органов (надзор, контроль, лицензирование, применение специальных экономических методов воздействия на кредитную систему)[30 с.48]. Такими уполномоченными органами, являющимися субъектами государственного регулирования банковской деятельности, выступают Федеральное собрание РФ, Президент РФ, Правительство РФ, Банк России, судебные органы.

Анализ специальной литературы позволяет определить государственное регулирование банковской деятельности как осуществление специально уполномоченными органами нормативного и индивидуально-властного воздействия на банковскую систему в целях упорядочения деятельности элементов банковской системы, защиты прав и законных интересов лиц, взаимодействующих с элементами банковской системы, а также формирования и поддержания устойчивого правопорядка в сфере банковской деятельности.

Вопросы банковского регулирования относятся в настоящее время к числу дискуссионных, так как само понятие этой важнейшей функции Банка России в теории финансового права еще недостаточно разработано. Цели банковского регулирования определены в законодательстве и состоят в поддержании стабильности банковской системы, а также защите интересов вкладчиков и кредиторов. В качестве целей банковского регулирования могут быть названы также следующие:

- обеспечение соблюдения государственных, общественных и частных интересов в процессе коммерческой деятельности кредитных организаций;

- обеспечение непрерывного денежного обращения, эффективности платежей и межбанковских расчетов между хозяйствующими субъектами, бесперебойного функционирования платежно-расчетной системы в рамках банковской системы)[31 с.238].

Возникающие при этом общественные отношения регулируются в основном нормами финансового права. По мнению Ю.А. Крохиной, «так как одной из основных целей деятельности Центрального банка Российской Федерации является развитие и укрепление банковской системы РФ, Банк России приобретает публично-правовую обязанность содействовать развитию и стабилизации банковской системы, создавать необходимые условия для реализации права на осуществление банковской деятельности»[32 с.562].

Для более полного уяснения сущности банковского регулирования представляется целесообразным выяснить, как соотносятсяследующие понятия: государственное регулирование банковской деятельности, банковское регулирование и саморегулирование. Банковское регулирование, по мнению И.С. Попова, включает в себя два процесса, которые имеют разные цели, системы средств и методы регулирования.

Основной вид банковского регулирования -это государственное регулирование, основанное на императивном методе регулирования. Данный вид регулирования реализует в банковской деятельности публичное начало и соответственно в качестве цели имеет защиту публичных интересов. Второй процесс -это саморегулирование, основывающееся на диспозитивном методе, равенстве участников и реализуется на основе согласования воли субъектов банковской деятельности, договоре, т. е. в данном случае используются правовые средства частного права[29 с. 27]. При этом автор не учитывает тот факт, что, даже вступая в гражданско-правовые отношения, Банк России преследует публичные цели, определенные Конституцией РФ и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Кроме того, такая трактовка противоречит положениям гл. 10 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Н.Ю. Ерпылева не производит четкого разграничения между государственным регулированием банковской деятельности и банковским регулированием[28 с. 48]. То же самое можно сказать и в отношении

Я.А. Гейвандова. В своем диссертационном исследовании [30] он анализирует понятие государственного регулирования банковской деятельности, а в последующих публикациях, говоря о банковском регулировании, дает ему характеристики, выделенные им применительно к государственному регулированию банковской деятельности[33 с.15]. Подобный подход представляется не вполне обоснованным. Возможно, что он является следствием отсутствия законодательного определения понятий государственного регулирования банковской деятельности и банковского регулирования.

Представляется, что банковское регулирование является прерогативой Центрального банка Российской Федерации. Данное суждение основано на анализе Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», который относит банковское регулирование к функциям Банка России. К функциям иных государственных органов банковское регулирование ни одним нормативным правовым актом не отнесено. Следовательно, банковское регулирование осуществляется исключительно Банком России.

Банковское регулирование является государственным, так как Банк России выступает органом государственного управления в денежно-кредитной сфере.

Центрального Банк России был утвержден 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерацией (ст.75) и Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ст.22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов и органов местного самоуправления. [22]

Центральный банк РФ осуществляет постоянный надзор за кредитными организациями, контролирует соблюдение ими банковского законодательства, нормативных актов банка, установленных ими обязательных нормативов. Регулирующие и надзорные функции банк осуществляет через Комитет банковского надзора, который объединяет все структурные подразделения банка, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Руководителем Комитета банковского надзора назначается Председателем Банка член из числа Совета директоров.

Банковская система в экономически развитых обществах выступает не только в качестве объекта регулирующих мероприятий. Ее значение как субъекта контроля над народнохозяйственными процессами один из известных западных экономистов формулирует таким образом: " В той мере, в какой контроль осуществляется вообще, его осуществляют банки, кредиты, а не владельцы акций".

Главный инструмент регулирующего воздействия банка на хозяйственные структуры является его капитал. Помимо ведения политики активного менеджмента активов и пассивов банки, используя свой финансовый потенциал, осуществляют прямое воздействие на заемщиков: кредитор устанавливает объемы и условия предоставления и погашения ссуд, причем в контракте оговаривается ряд требований, соблюдение которых является непременным условием кредитования; в случае нарушения заемщиком платежной дисциплины либо упомянутых ограничений банк может отказать в возобновлении ссуды, что не только дестабилизирует производственный процесс, но и подрывает репутацию заемщика.

Центральный банк сегодня является ключевым элементом финансово-кредитной системы любого развитого государства, также выступает проводником официальной денежно-кредитной политики.

Регулирование деятельности коммерческих банков со стороны Центрального банка РФ осуществляется посредством нескольких, тесно взаимосвязанных инструментов. Одним из основных экономических инструментов реализации денежно-кредитной, политики Центрального банка является установление норматива резервных требований, открытие резервно-корреспондентского счета для каждого кредитного института второго уровня в региональных учреждениях Центрального банка, а также определение минимальной величины остатков средств на данном счете, прежде всего исходя из состояния денежного оборота в стране.

Помимо банковского надзора и банковского контроля федеральное законодательство предусматривает и другие виды государственной контрольно-надзорной деятельности за банковской системой. Например, государство контролирует деятельность не только кредитных организаций, но и самого Банка России, как элемента банковской системы России (контроль со стороны ГД РФ, Счетной палаты РФ, внешний аудит по назначению ГД РФ).

Основная цель деятельности Банка России являются развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, а задачи выражены следующим образом:

- регулирование денежного обращения;

- проведение единой денежно-кредитной политики;

- защита интересов вкладчиков, банков;

- надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений;

- осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

К видам государственного регулирования банковской деятельности можно отнести:

- банковский надзор;

- банковское регулирование;

- правовое регулирование;

- регулирование, во взаимодействии с органами государственной власти и Банком России.

Государственное регулирование банковской деятельности может осуществляться в различных направлениях, среди которых можно выделить следующие: [26, с.39]

- правовое положение Банка России и кредитных организаций;

- банковский надзор;

- денежно-кредитное регулирование;

- валютное регулирование;

- валютный контроль;

- операции с ценными бумагами;

- операции кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями и т.д. [21, с.45]

Сущность государственного регулирования банковской деятельности определяется правовым статусом кредитных организаций и характером выполняемых ими банковских операций. Правовой статус кредитных организаций имеет две ветви, тесно взаимосвязанные между собой. Первая ветвь - статус частного юридического лица, которое осуществляет гражданско-правовые сделки, направленные на получение прибыли. Вторая - публичный статус субъекта финансового права, которое принимает участие в денежно-кредитных отношениях государственных финансовых средств. [17,с.565]

Характер и особенности банковских операций, осуществляемых кредитными организациями свидетельствует о степени и характере финансовых рисков, которым подвергаются не только коммерческие банки, но и их клиенты.

Перечень банковских операций, закрепленный в федеральном законе «О банках и банковской деятельности»:

· привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

· размещение привлеченных денежных средств;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

· осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

· выдача банковских гарантий;

· осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).

Кредитные организации, помимо перечисленных выше операции, имеют право на ведение следующей деятельности:

· осуществлять выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

· приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

· осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

· предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

· доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими или юридическими лицами;

· лизинговые операции;

· оказание информационных и консультационных услуг.

Данный перечень позволяет понять, что каждая из банковских операций подвергается различным рискам, т.е. банковская деятельность подвергается различного рода кризисным факторам.

Сущность государственного регулирования банковской деятельности и необходимость её существования определяется ростом кредитных организаций, их ролью общественной и экономической жизни. Банковская система всегда являлась структурой особого регулирования, так как непосредственно сотрудничает со всеми слоями и ветвями общества, аккумулирует в себе экономические риски. Таким образом, с настоящей экономической ситуацией в стране, необходимо не только определять степень государственного вмешательства в банковскую деятельность, а определять саму роль государства в этих процессах.

Основная суть государственного регулирования банковской деятельности заключается в централизованном воздействии государства на систему рыночных отношений, подчинение происходящих в экономике процессов управления политике государства. [16, c. 13]

Основная цель правового регулирования банковской деятельности направлена на регулирование моментов, связанных с вопросами стабильности, безопасности и поддержания конкуренции. Этим трем целям соответствуют следующие направления политики банка

- защита вкладчиков и фондов страхования депозитов;

- защита хозяйства от слабостей финансовой системы;

- защита банковских клиентов от монополизма банков.

Государственное регулирование банковской деятельности в рыночной экономике осуществляется прежде всего в рамках самой банковской системы и находит свое выражение в воздействии на коммерческие банки Центрального банка. Оно необходимо для осуществления законодательно определённых задач общественного воспроизводства.

Надзор - форма деятельности различных государственных органов по обеспечению законности.

Банковский надзор - это надзор в банковской сфере. Организация банковского надзора основывается на национальной законодательной базе и рекомендациях международных банковских комитетов. Система банковского надзора обычно включает:

1. типы банковских учреждений, подлежащих надзору;

2.процедуру выдачи лицензий на совершение банковских операций;

3. стандарты бухгалтерского учета, банковской и статистической отчетности;

4.порядок аннулирования лицензий на банковскую деятельность или ограничения банковских операций;

5.обязательность аудиторских проверок порядок назначения временной администрации по управлению банком;

6.объявление банков неплатежеспособными.

Анализ задач надзорной деятельности в банковской сфере приводит к формулированию следующих концептуальных требований, выполнение которых видится необходимым для стабилизации кредитной системы. Указанные требования находятся в тесной взаимосвязи.

Государственное регулирование банковской системы в России очень масштабно и актуально. Этому способствуют ряд причин.

Сущность первой причины заключается в следующем: как только банки начинают финансировать неликвидные кредиты через депозиты до востребования, это сразу сопровождается потерей доверия к данному сектору со стороны населения, часто порождает панику и банкротство банка. Крах банковского учреждения приводит к убыткам его вкладчиков, акционеров, заемщиков и даже других банков, так как значительную долю банковского баланса занимают межбанковские кредиты.

Сущность второй причины - отсутствие у банков надлежащего механизма предварительной проверки и мониторинга заемщика, невозможность получения прямого финансирования от рынка приводит к накоплению проблемных активов, ограничению кредитной деятельности, приостановлению осуществления платежей, потери ликвидности и платежеспособности, сокращению капитала и изъятию вкладов клиентами. Для того чтобы уменьшить кредитный риск, банки самостоятельно разрабатывали собственные системы защиты их коллективной репутации.

Третья причина связана с частыми не состыковками интересов между менеджерами, акционерами и клиентами. Поведение менеджеров банка не должно провоцировать крах собственного банка. Обычно именно управленческая деятельность менеджеров и владельцев создает условия для банкротства. Владельцы и менеджеры склонны выбирать инвестиционную политику, которая является более рискованной, чем этого хотели бы вкладчики, которые не в состоянии влиять на деятельность банков и контролировать свои вклады, их интересы должны быть защищены соответствующими структурами, которым делегированы такие полномочия. Такими учреждениями могут выступать органы государственной власти, ассоциативные объединения и международные организации.

Необходимо так же отметить, что за последние годы постоянно снижается количество банков в . Это подтверждает заключения экспертов, которые уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500 - 600 банков. И действительно, прогнозы аналитиков по количеству банков вполне реальны. Чтобы убедиться в этом, стоит посмотреть на последние изменения в законодательстве в части размера уставного фонда, что привело к сокращению кредитных организаций.

В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на 01.01.2016 года количество коммерческих банков и не банковских организаций в России составляет - 733, а по состоянию на 01.01.2015 года количество коммерческих банков и не банковских организаций в России составляло - 834, из них только - 419 (50,24%) можно твердо отнести к крупным и соответствующим требованиям по величине уставного капитала. За 2016 год, лицензия была отозвана у 97 кредитных организаций.

Таким образом, подводя итог всему вышесказанному, хочу отметить, что роль государства в обеспечении создания сильной и стабильной структуры банковского сектора, а так же защиты интересов вкладчиков и кредиторов очевидна.

1.2 Методы регулирования банковской деятельности

регулирование банковский законодательство кредитный

По своей правовой природе государственное регулирование банковской деятельности в РФ имеет межотраслевой характер, так как выражается в эффективной организации банковской деятельности, руководстве и осуществлении контроля и надзора. Существует два основных уровня государственного регулирования банковской деятельности 1) это регулирование государством макроэкономических процессов, связанных с денежно-кредитными отношениями. Поэтому воздействие государства осуществляется на все структурные элементы банковской системы, включая Центральный банк РФ. 2) это коммерческие банки, обслуживающие клиентов, а также предоставляющие им различные услуги посредством осуществления кредитных, расчетных, депозитных, кассовых, валютных и других операций.

Государственное регулирование банковской деятельности - осуществление специально уполномоченными органами нормативного и индивидуально-властного упорядочивающего воздействия на банковскую систему в целях упорядочения деятельности элементов банковской системы, защиты прав и законных интересов лиц, взаимодействующих с элементами банковской системы, а так же формирования и поддержания устойчивого правопорядка в сфере банковской деятельности. [18, с.48]

Государственное регулирование экономического развития страны в целом, как процесс, должно определяться состоянием экономики, поставленными перед обществом целями, тенденциями развития, характером политических и социальных проблем, национальными особенностями, детерминироваться по объектам воздействия. Деятельность кредитных организаций выступает одним из основных объектов государственного регулирования и одновременно интегрируется в финансовые отношения всей экономической системы страны. Однако ни Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ни Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» не определяют содержание понятий «государственное регулирование банковской деятельности» и «банковское регулирование». Однако в науке данные категории рассматриваются достаточно подробно.

Принцип государственного регулирования признается важнейшим принципом организации и функционирования банковской системы в России. Государство не вправе оставить вне своего воздействия такую важную сферу своей финансовой деятельности, как банковская. По мнению О.Н. Горбуновой, государственное регулирование банковской деятельности является областью публичного финансово-правового воздействия, цель которого - оказание содействия решению общегосударственных задач[22, с.391].

Бурное развитие рыночных отношений, создание хозяйствующих субъектов различных форм собственности, расширение их прав неизбежно привело к необходимости ограничения функций государства и переходу его органов от непосредственного управления экономикой и ее субъектами к более мягкому воздействию на их деятельность.

В предыдущем параграфе, мы уже подняли этот вопрос, здесь мы раскроем его немного шире. Особое место в регулировании банковской деятельности принадлежит Центральному банку Российской Федерации, который проводит свою денежно-кредитную политику посредством

Воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банков может осуществляться методами, носящими как сугубо экономический ( т. е. косвенный ), так и экономико-административный ( прямой ).

Кредитное регулирование, включает совокупность методов, выбор которых зависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелости рыночных отношений. В процессе воздействия на работу коммерческих банков объектом регулирования Центробанка становятся определенные макроэкономические характеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику в целом, а с другой, - обеспечивать ликвидность банковской системы.

Помимо разбивки методов банковского регулирования на прямые и косвенные различают также общие и селективные способы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков. Общие методы, являясь преимущественно косвенными, касаются кредитного рынка в целом. Селективные направлены на конкретные виды кредита. Их назначение связано с расширением частных задач ( скажем, ограничение выдачи некоторым банкам ссуд или выдачи отдельных видов последних ).

Селективные методы относятся к прямым способам регулирования деятельности коммерческих банков, а основное внимание при рассмотрении указанного выше второго направления экономического воздействия Центробанка имеет смысл уделить общим методам. Наиболее популярные из них, применяемые в зарубежной банковской практике:

учетная ( дисконтная ) политика;

операции на открытом рынке;

изменение норм обязательных резервов банков.

Эти методы используются и в практике деятельности ЦБР. Различаются методы и инструменты денежно-кредитной политики.

Методы денежно-кредитной политики - это способы воздействия на ориентиры денежно-кредитной политики, осуществляемые посредством применения определенных инструментов денежно-кредитной политики.

Методы денежно-кредитной политики подразделяются на административные и экономические. К административным методам денежно-кредитной политики относятся:

- лимитирование уровня процентных ставок по кредитам;

- ограничение объема кредитов, выдаваемых кредитным организациям;

- селективная кредитная политика, реализуемая посредством:

а) установления количественных параметров на кредиты, направляемые в приоритетные отрасли экономики;

б) создания специализированных кредитных организаций, осуществляющих кредитование приоритетных отраслей по более низким процентным ставкам;

- портфельные ограничения, предполагающие вменение кредитным организациям в обязанность приобретение государственных ценных бумаг;

- валютные ограничения, включающие:

а) продажу части валютной выручки центральному банку по официальному курсу;

б) лицензирование продажи иностранной валюты импортерам;

в) ограничение операций кредитных организаций по купле-продаже валюты на внутреннем рынке и др.

К экономическим методам денежно-кредитной политики Банка России

относятся:

-нормативные методы, осуществляемые путем использования таких инструментов, как:

а) отчисления в фонд обязательных резервов;

б) коэффициенты и нормативы, устанавливаемые для кредитных организаций;

- корректирующие методы, осуществляемые путем использования следующих инструментов денежно-кредитной политики:

а) процентные ставки:

б) операции на открытом рынке:

в) валютные интервенции и др.

Применяемые Банком России инструменты денежно-кредитной политики имеют критерии эффективности. К числу таких критериев относятся:

- гибкость, т. е. возможность маневра в процессе применения данного инструмента;

- возвратность, т. е. возможность проведения обратной операции;

- скорость;

- соответствие получаемых результатов поставленным целям.

Инструменты денежно-кредитной политики - это тесно связанные с целевыми ориентирами денежно-кредитной политики показатели, находящиеся в сфере воздействия Банка России как органа денежно-кредитного регулирования, величина которых может быть достаточно быстро скорректирована.

Использование инструментов денежно-кредитной политики, их результативность отражает направленность деятельности государства на экономическую ситуацию в стране. К сожалению, эффективность денежно-кредитной политики не всегда находится в зависимости от применяемых инструментов. Например, снижение ставки рефинансирования в настоящее время не способствует снижению ставок по кредитам. Поэтому можно прийти к выводу, что денежно-кредитная политика лишь косвенно оказывает влияние на социально-экономическое положение страны. Тем не менее, для достижения определенных целей экономической политики Центральный банк Российской Федерации применяет те инструменты денежно-кредитного регулирования, которые будут более способствовать созданию благоприятной ситуации.

В настоящее время Центральный банк Российской Федерации применяет три основных инструмента денежно-кредитной политики: курсовую политику, ограничения с помощью операций на открытом рынке денежного предложения, установление краткосрочных процентных ставок по операциям Банка России. Согласно федеральному закону «О Центральном Банке...» [2, ст. 35] инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России

резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего имени.

Основу регулирования банковской деятельности составляют инструменты денежной политики: процентные ставки, операции на открытом рынке, установление нормы обязательного резерва для коммерческих банков, валютная политика, прямые количественные ограничения для кредитных организаций, установление ориентиров роста денежной массы.

...