Стратегическое планирование банковской деятельности

оплата за обучение, лечение, участие в выставках, международных симпозиумах и т.д.

зачисление средств клиентов из-за рубежа.

Ведение счетов до востребования в иностранной валюте:

переводы на текущие расходы;

оплата за приобретенные товары и услуги (для физических лиц);

зачисление и выдача денежных средств по предоставленным кредитам, страховым выплатам, материальной помощи, пенсиям, заработной плате и пр.

Операции с наличными средствами на счетах проводятся Банком без ограничений. Доход по данному виду вклада составляет 2% годовых на остаток свыше 14 000 рублей по рублевым счетам, и, соответственно, на остаток свыше 500 долларов США, 1000 немецких марок - по счетам в иностранной валюте. По состоянию на 01.04.2001 года Банк оказывает услуги по ведению счетов до востребования (перечисление заработной платы сотрудникам на счета в Банк) x организациям. В 2002 году количество организаций, пользующихся данной услугой Банка планируется увеличить до x, а в 2003 году- до x.

Операции с международными пластиковыми картами (эквайринг).

С 1994 года Банк активно работает на международном рынке пластиковых карт. В декабре 2000 года Банк получил лицензию на осуществление операций эквайринга и стал принципиальным членом Международной платежной системы (Europay International). Банк использует сертифицированное программное обеспечение для собственного производства пластиковых карт (программное обеспечение Open Way Systems). Сеть эквайринга Банка состоит из x торговых предприятий, принимающих к оплате пластиковые карты, x установленных POS-терминалов. В 2002 году планируется увеличить число предприятий до 1300, количество POS-терминалов - до 1500. Среди крупнейших клиентов эквайринга: Торговый дом "Мега", супермаркет "Рай", гостиницы "Балчуг Кемпински", рестораны "Тропик", "Золотой кокос", "Париж", "Рай", сеть книжных магазинов, туристические агентства "Содис", "TWC", телекоммуникационные компании.

На 01.04.2001 года количество банкоматов Банка в Москве и Московской области возросло до 50. До конца 2001 года планируется увеличить их число до 100, в 2002 году - до 140, и в 2003 году - до 180.

Разработана и осуществляется специальная программа для банков, работающих с карточными продуктами по эквайрингу и эмиссии, планируется создание совместных co-branded проектов, реализация дисконтной программы (программы по получению скидок в лучших магазинах и ресторанах Москвы владельцами пластиковых карт "ХХХ").

В 2001 году планируется подписание соглашения с компанией AMEX об обработке CASH-транзакций.

В октябре 2001 года Банк получит статус принципиального члена международной платежной системы VISA International.

В 2001 году Банк предложит клиентам услугу оплаты коммунальных платежей и услуг операторов сотовой связи через банкоматы.

В 2002 году Банк планирует создание локальной карточки "ХХХ". На середину 2003 года намечена сертификация процессингового центра Банка в платежных системах EPI и VISA. В 2002 году планируется осуществить полный переход на передовые чип-технологии карточных продуктов. Для расширения возможностей клиентов-держателей универсальных пластиковых карт VISA, EUROCARD/MASTERCARD, Банк планирует в конце 2001 года внедрить универсальную систему обслуживания с использованием глобальной сети Интернет. В соответствии договором, подписанным с компанией CYBERBLAT. COM, к процессинговому центру Банка подключается авторизационный сервер. Таким образом, пластиковые карточки международных платежных систем будут использоваться клиентами Банка (Интернет-магазинами) для перевода средств на расчетные счета в Банк. Подписание договора создает предпосылки для дальнейшей разработки системы финансового документооборота между Банком и его клиентами - юридическими лицами в системе "Банк-Клиент", а также укрепление имиджа Банка как высокотехнологичного и универсального Банка.

5. Одной из перспективных банковских технологий для развития филиальной региональной сети является интернет-банкинг. Сопровождение клиентов с развитой региональной сетью легко обустраивается в любом регионе посредством технического оборудования "мобильного офиса", состоящего фактически из операционной кассы, налаженных систем "Банк-Клиент" и "Офис-Банк" и подготовки управляющего персонала для "мобильного офиса".

"Мобильный офис" выполняет следующие функции:

1. При проведении безналичных расчетов КЛИЕНТ - ГОЛОВНОЙ БАНК:

отметка платежных поручений с исполнением,

выполнение запросов клиента о "нештатных" платежах,

консультирование клиентов,

оформление различных справок при открытии счета и его обслуживании

2. При наличных расчетах:

прием в кассу,

документирование,

инкассация,

сдача/получение наличных на свой корреспондентский счет, открытый в региональном филиале Сбербанка,

конверсионные операции с валютой.

3.Получение средств может осуществляться с помощью карточек либо через лицевые счета сотрудников, открытые в мобильном офисе.

Мобильный офис - мини-представительство Банка, работающий по его стандартам; основная задача мобильного офиса - обслуживание уже существующей в регионе клиентской базы (турагентства, торговые оптовые сети, телекоммуникационные компании, интернет-провайдеры), а также привлечение новых региональных клиентов.

Инкассация.

Банк имеет х инкассаторских бронеавтомобилей. Служба инкассации обслуживает х клиентов (х торгово-сервисных предприятий) и х структурных подразделений Банка (дополнительные офисы, операционные кассы, обменные пункты), ежемесячно заключаются договоры на инкассацию с х клиентами. При этом комиссия взимается только за пересчет наличных средств. Наличие собственной службы инкассации позволяет клиентам Банка выбрать оптимальный график инкассации денежной выручки. Карта маршрутов Банк включает в себя не только Москву, но и ближнее Подмосковье. Все перевозки, осуществляемые службой инкассации Банка, застрахованы.

Пакет кредитования корпоративных клиентов.

В настоящее время кредитный портфель Банка составляют кредиты сроком от 3 до 6 месяцев по ставкам в рублях - 22-26% годовых, в валюте - 17-24% годовых. В исключительных случаях осуществляется кредитование на срок до 18 месяцев по ставкам в валюте 18-22% годовых. Для клиентов с кредитной историей в Банке, или подтвержденной другим банком, предоставляются кредиты сроком от 6 месяцев до 2 лет.

Операции с ценными бумагами.

Банк осуществляет операции с корпоративными векселями российских эмитентов - металлургических предприятий, нефтяных компаний, энергосистем, железных дорог, коммерческих банков. Эти операции способствовали проведению расчетов, погашению задолженности, расшивке неплатежей в реальном секторе экономики, обеспечивая предприятия необходимыми оборотными средствами. Оборот Банка по вексельным операциям в отчетном году составил х тыс. руб. Специалистами Банка разработаны и внедряются новые расчетные схемы с использованием векселей. Банк осуществляет вексельное кредитование только своих клиентов.

В планируемый период Банк планирует эффективно осуществлять операции на рынках ценных бумаг, размещая свободные средства в ценные бумаги, управляя портфелем ценных бумаг Банка, а также осуществляя депозитарную деятельность. Наличие лицензии Федеральной Комиссии по ценным бумагам позволяет производить операции, связанные с оказанием услуг клиентам по учету, хранению и изменению прав собственности на ценные бумаги.

В Банке разработана и реализовывается программа по оказанию клиентам консалтинговых и брокерских услуг. В рамках программы можно выделить следующие направления:

создание площадки по торговле складскими свидетельствами;

построение зачетных схем для технологических и торговых цепочек крупных корпоративных клиентов. Финансирование таких цепочек путем реализации программ вексельного кредитования клиентов Банка с условием "замкнутой схемы прохождения векселей", покупка и продажа корпоративных и банковских долговых обязательств в рамках брокерских и агентских договоров, заключенных с клиентами Банка с последующим их использованием в зачетных схемах;

операции по размещению на внутреннем рынке долговых обязательств клиентов как способ привлечения финансирования для осуществления то рговых и производственных программ;

предоставление услуг финансового и инвестиционного консультанта по оценке эффективности, разработке стратегии и техники реализации инвестиционных проектов. Организация и проведение реальных сделок (в том числе и региональных) в рамках инвестиционных проектов;

внедрение новых технологических решений на фондовом рынке, базирующихся на интернет-технологиях;

Для реализации поставленных задач Банком были поданы документы в лицензирующие органы. С получением соответствующей лицензии Банк планирует осуществлять операции по доверительному управлению на рынке ценных бумаг, брокерское обслуживание, а также оказывать дилинговые услуги.

В 2000 году Банк получил право на проведение операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Это позволит Банку разработать и внедрить в Банке новые банковские инструменты, такие как

привлечение средств во вклады и размещение драгоценных металлов,

кредитование под залог драгоценных металлов,

операции с монетами и медалями, содержащими драгоценные металлы,

операции с ценными бумагами, номинированными с драгоценными металлами,

покупка мерных слитков у населения.

Основными клиентами Банка по операциям с памятными монетами из драгметаллов являются главные нумизматические центры и торговые дома: "Нумизмат-К", "Центр-Сити", "Моснуимзматика", "Би +"). Организован и приступил к работе нумизматический отдел в магазине "Коллекция". Согласно общей направленности развития рынка драгоценных металлов, поддерживаемой Центральным банком Российской Федерации, Гохраном России, Ассоциацией Российских банков, наиболее перспективными, с точки зрения банковского продукта, являются операции со слитковым металлом и инвестиционными монетами. Операции со слитковым металлом включают в себя финансовую цепочку:

- авансирование недропользователя (поставщика вторичного сырья) по договору купли-продажи с последующим покрытием аванса добываемым металлом,

- процесс аффинажа, реализация в стандартных и мерных слитках на внутреннем рынке (на межбанковском рынке и рынке промышленных потребителей драгоценных металлов, ювелиров),

- поставка металла за границу для подкрепления на металлический счет для дальнейшей реализации на международном рынке драгоценных металлов (арбитраж),

- предоставление золота в залог под привлечение долгосрочных кредитов для последующего оперирования на российском рынке.

За счет драгоценных металлов образуются новые источники финансирования корпоративных клиентов, зависящие от стоимости вкладываемого капитала и цены на драгоценные металлы.

10. Банк активно развивает документарные операции для клиентов, позволяющие минимизировать их риски, связанные с внешнеторговой деятельностью, имеет прямые корреспондентские отношения с иностранными корреспондентами. Развитие данного направления позволило Банку выставлять аккредитивы напрямую в банки-бенефициары, существенно сокращая расходы и сроки осуществления операций.

В 2000 году значительно выросли объемы операций Банка в области международных расчетов. Это связано не только с увеличением количества клиентов и лоро-корреспондентов, открывших счета в Банке, но и с возможностью предоставления большого разнообразия услуг при снижении их стоимости. Укрепляющееся сотрудничество с постоянными зарубежными и российскими партнерами, развитие деловых отношений с другими банками и компаниями способствует формированию устойчивой деловой репутации Банка.

Тарифная политика

Важную роль в обеспечении конкурентоспособности Банка играют гибкая политика ценообразования и ситуационный оценочный подход, ориентированные на удовлетворение спроса клиентов. Тарифы Банка на расчетные услуги внутри региона и межрегиональные платежи корректируются в зависимости от базовых тарифов Центрального банка Российской Федерации, а также в зависимости от рыночной цены на данные виды услуг.

В условиях конкурентной среды, когда продуктовая и сервисная дифференциация крайне затруднены из-за высокого уровня насыщенности рынка, Банк не придерживается стратегии лидерства по издержкам, чтобы не насести урон качеству предоставляемых услуг. Основным фактором формирования тарифной политики является уровень внутреннего спроса. Тем не менее, мониторинг ценовых стратегий конкурентов остается важной составной частью анализа, планирования и формирования ценовой политики Банка.

Тарифный план приводится в Приложении №2.

3.5 Стратегия маркетинга Банка. Стратегия развития банковских услуг

Анализ внешней среды развития Банка позволяет оценить как ограниченные возможности построения стратегий дифференциации по продуктам в условиях унификации банковского продукта. Поэтому факторами позиционирования для Банка являются сервисная дифференциация, дифференциация персонала и имиджа, что требует улучшения технологической (включая методологическую) базы, создания специальной службы по работе с персоналом, организации работы современной маркетинговой службы и PR.

В предстоящие 3 года деятельности Банк планирует проводить стратегию диверсификации путем расширения рынка сбыта услуг. Банк владеет достаточным конкурентным потенциалом, ресурсами и опытом работы с клиентами для успешной реализации выбранной стратегии. Среди целей, которые Банк планирует достигнуть в результате расширения своей доли на рынке:

оптимизация структуры активных операций;

увеличение прибыли за счет расширения клиентской базы, привлечения дополнительных средств;

создание новых банковских продуктов, разработанных специально для выбранного географического региона, клиентской базы;

создание бизнес-единиц и технологических цепочек, интеграция с предприятиями реального сектора экономики региона.

Особенностью развития этого стратегического направления являются региональный анализ, оценка перспектив Банка в выбранном географическом регионе. Разработанный Банком план реализации этой программы включает следующие этапы:

Проведение маркетингового исследования перспектив внедрения на рынок.

При этом особое внимание уделяется сбору и анализу следующей информации о регионе:

анализ отраслевой структуры;

уровень концентрации производства, наиболее крупные предприятия региона;

основные финансовые потоки;

основные товарные потоки;

формирование и распределение финансовых ресурсов (собираемость налогов, распределение финансов по бюджетам различных уровней);

общая социально-экономическая ситуация (уровень жизни населения, демографическая и социальная структура населения, средний уровень доходов в регионе);

анализ конкурентной среды (банки, обслуживающие крупные предприятия; емкость рынка банковских услуг)

Оценка результатов проведенного маркетингового исследования.

Принятие решения о присутствии в регионе. В случае целесообразности создания регионального банковского учреждения- разработка бизнес-плана, включающего в себя расчет затрат на создание и оснащение, оценку эффективности нового проекта, планирование экономических показателей новой бизнес-единицы.

Организация регионального банковского учреждения.

Продвижение услуг Банка в регионе путем внедрения разработанной для данного региона маркетинговой стратегии.

Как показывает таблица 11, наибольшее количество клиентских счетов Банка составляют счета негосударственных коммерческих предприятий и организаций (3851), что позволяет выделить этот сегмент рынка банковских услуг как приоритетный.

Работа сотрудников Банка с клиентами характеризуется следующей последовательностью:

Информирование клиента о сфере услуг Банка;

Консультирование клиента о порядке оформления договоров на покупку услуг;

Подготовка документов для принятия решений старшим руководством Банка об условиях и системе банковского обслуживания клиента;

Подготовка документов для утверждения старшим руководством Банка регламента (технологии) обслуживания клиента (если в этом возникает необходимость);

Обслуживание клиента и контроль над соблюдением им принятых обязательств;

Подготовка предложений по договору на следующий календарный период.

Таблица 11. Анализ клиентской базы В таблицу включены данные как по счетам в рублях, так и по валютным счетам

Счета предприятий	Количество открытых счетов
	Номер балансового счета 2-го порядка	Количество открытых счетов
Коммерческих предприятий и организаций	40502
Некоммерческих организаций	40503
Госкомитета РФ по связи и информатизации по переводным операциям	40504
Предприятий государственной собственности (кроме федеральной)
Коммерческих предприятий и организаций	40602
Некоммерческих организаций	40603
Негосударственных предприятий
Финансовых организаций	40701
Коммерческих предприятий и организаций	40702
Прочие счета
Физических лиц - индивидуальных предпринимателей	40802
Юридических лиц и индивидуальных предпринимателей-нерезидентов - счета типа "Т"	40804
Юридических лиц и индивидуальных предпринимателей -нерезидентов - счета типа "И"
	40805
	40807
Итого

Маркетинговое планирование Банка включает мониторинг и планирование продуктового ряда Банка.

Банковский продукт - комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и юридических мероприятий, объединенных единой технологией обслуживания клиента- представлен в Банке как в виде простого продукта, то есть реализации одной услуги клиенту одним банковским подразделением, так и в виде сложного продукта, в реализации которого могут быть задействованы несколько подразделений Банка в течение длительного времени.

В Банке разработан следующий механизм расширения продуктового ряда Банка:

выявление потребностей клиентов в новых банковских услугах;

разработка постановки задачи по созданию продукта, реализация которого обеспечивает оказание требуемой услуги;

решение вопросов по оценке стоимости оказания услуги;

принятие решения о внедрении услуги;

разработка регламента оказания требуемой услуги;

разработка маркетингового плана продвижения услуги;

разработка методики информационного обеспечения процесса оказания услуги;

решение организационных вопросов по созданию рабочей группы (в случае необходимости) для оказания услуги;

решение вопросов, связанных с материальным стимулированием исполнителей услуги и разработчиков продукта;

разработка комплекса документации и договора с заказчиком, регламентирующих оказание услуги;

внедрение услуги в соответствии с маркетинговым планом.



4. Финансовое планирование

4.1 Расчет основных финансовых показателей

Финансовый план составлялся на период с 01.01.02 до 01.01.04 год и состоит из следующих документов:

Расчетный баланс на три года деятельности Банка

План доходов, расходов и прибыли на три года деятельности

Расчет плановых значений экономических нормативов

Анализ активов по срокам погашения

Расчет обязательных резервов под обесценение ценных бумаг

Расчет резерва под возможные потери по ссудам.

В структуре баланса за планируемый период не планируется резких изменений. Значения всех показателей, представленных в расчетах, соответствуют требованиям Центрального банка Российской Федерации, предъявляемым к достаточности капитала, ликвидности активов Банка, максимальному размеру привлеченных депозитов населения, а также использованию собственных средств банков для приобретения акций. Проектирование финансовых документов Банка и их показателей (расчетный баланс, план доходов, расходов, прибыли на первые три года после преобразования) основывалось на предположении, что в течение планируемого периода требования к соблюдению пруденциальных норм банковского надзора остаются без изменений.

4.2 Расчетный баланс

В таблице 12 представлен расчетный баланс Банка на предстоящие три года деятельности. При проектировании расчетного баланса использовалась укрупненная структура статей баланса, а также рекомендации Инструкции ЦБ РФ № 75-И. В представленных расчетах отражен анализ каждой статьи с общей суммой баланса (доля). В расчетном балансе также отражены цепные темпы роста в целом по валюте баланса и по отдельным статьям баланса за каждый новый период по сравнению с предыдущим.

Управление активными операциями состоит в пропорциональном размещении собственных и привлеченных средств с целью оптимизации доходности при заданных уровнях ликвидности баланса. Банк планирует постепенное сокращение доли нерабочих активов в основном за счет сокращения темпов иммобилизации, а также за счет увеличения операций по кредитованию на наименее рискованном рынке кредитов - рынке МБК.

Согласно требованиям Инструкции Центрального банка Российской Федерации № 75-И от 23.07.98 г., планирование сумм в кассе производится с учетом объемов привлеченных средств клиентов (так как оборот наличных средств потенциальных клиентов влияет на рассчитываемый показатель и не должен превышать 10 % от общей суммы привлеченных средств (пункты 4, 5, 6 пассива расчетного баланса)). В расчетном балансе Банка размер ожидаемой величины наличности в рублях или в валюте составляет 6,7%.

Ожидаемые остатки средств на корреспондентских счетах рассчитаны исходя из необходимости своевременного проведения расчетов и минимизации рисков ликвидности. Причем остаток по корреспондентскому счету в ЦБ РФ рассчитан с учетом размещения Банком депозитов в Банке России для регулирования ликвидности и увеличения доходов.

Расчет объема кредитного портфеля производился с учетом прогнозирования высокой доходности данного актива. Удельный вес кредитов, выданных Банком, составит 33-35% от суммы собственных и привлеченных средств (в том числе межбанковские кредиты - 10-25%).

По статье "основные средства и хозяйственные затраты" отражена планируемая стоимость имущества Банка. Инвестирование в основные средства планируется производить в основном для пополнения программных и аппаратных компьютерных средств и систем Банка, офисного оборудования, транспорта для инкассаторских операций.

Задолженность со стороны возможных должников не должна составлять более 5% от общей суммы активов Банка.

Таблица 12

РАСЧЕТНЫЙ БАЛАНС БАНКА НА ПЕРВЫЕ ТРИ ГОДА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Тыс. руб.

АКТИВ	доля в сумме активов (%)	На 01.01.02 г.	доля в сумме активов (%)	На 01.01.03 г.	Темпы прироста за год (%)	доля в сумме активов (%)	На 01.01.04 г.	Темпы прироста за год (%)
1	Касса	3,5		3,7		30,0	3,8		30
2	Корреспондентский счет в Центральном банке РФ	28,2		27,2		18,4	27,0		26,4
3	Обязательные резервы, депонируемые в Центральном банке Российской Федерации	3,4		3,7		34,2	4,0		35,6
4	Средства на корреспондентских счетах	20,4		21,7		31,3	22,4		31,5
5	Кредиты, которые будут выданы (всего): в том числе:	35,0		35,2		23,8	33,9		22,5
	Краткосрочные кредиты	35,0		35,2		23,8	33,9		22,5
	из них другим кредитным организациям	10,6		10,6		22,4	10,1		21,7
6	Вложения в ценные бумаги (акции, облигации и др.) и приобретенные доли	0,2		0,3		103,3	0,4		39,5
7	Основные средства и хозяйственные затраты	2,6		2,3		8,3	3,3		84,6
8	Дебиторы	4,1		2,3		-30,5%	1,2		-34,5
9	Отвлеченные средства за счет прибыли	2,6		3,6		70,8	4,0		41,4
БАЛАНС	100,0		100,0		23,1	100,0		27,1

Управление пассивами Банка осуществляется в целях получения максимальной доходности при заданных уровнях ликвидности и при планомерном (в рамках установленных лимитов) наращивании ресурсной базы (таблица13).

Реализация программы наращивания капитала Банка, в рамках которой предполагается размещение крупных пакетов обыкновенных акций среди акционеров Банка, позволит увеличить уставный капитал на сумму Х00 000 тыс. рублей в первый год деятельности после преобразования, на сумму Х00 000 тыс. - рублей во второй год деятельности, и на Х00 000 тыс. рублей - на третий год деятельности; предполагаемый уставный капитал Банка в 2003 году составит Х х00 000 тыс. руб.

Таблица 13 РАСЧЕТНЫЙ БАЛАНС "ХХХ" (ОАО)

НА ПЕРВЫЕ ТРИ ГОДА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Тыс. руб.

ПАССИВ	доля в сумме пассивов (%)	На 01.01.02 г.	доля в сумме пассивов (%)	На 01.01.03 г.	темпы прироста за год (%)	доля в сумме пассивов (%)	На 01.01.04 г.	Темпы Прироста за год (%)
1	Уставный капитал В том числе - основные средства	39,0		33,4		5,6	30,4		15,8
2	Резервный фонд	1,9		3,3		111,1	4,6		73,7
3	Другие фонды	0,2		0,2		22,1	0,3		36,2
4	Счета кредитных организаций-корреспондентов	15,3		16,4		31,3	16,7		29,9
5	Средства юридических и физических лиц на их расчетных, текущих счетах	32,1		33,9		30,0	34,6		30,0
6	Депозиты юридических и физических лиц	5,3		5,6		30,0	5,7		30,0
7	Кредиты, которые предполагается получить у кредитных организаций
8	Кредиторы	3,2		3,2		23,9	3,3		30,0
9	Созданные резервы	0,4		0,4		31,9	0,4		25,1
10	Прибыль	2,6		3,6		70,8	4,0		41,5
	БАЛАНС	100,0		100,0		23,1	100,0		27,1



Расчет отчислений в Фонд обязательных резервов производился исходя из действующих норм обязательных резервов согласно Положению ЦБ РФ № 37 от 30.03.96 г.

Приложение № 1

К Положению ЦБ РФ от 30 марта 1996 года № 37

		01.01.02 г	01.01.03 г	01.01.04 г.
1	Привлеченные средства на балансовых счетах, участвующих в расчете обязательных резервов, рассчитанные по средней хронологической (согласно разд. 2 Положения) ВСЕГО: В том числе:
1.1.	Привлеченные средства юридических лиц в рублях
1.2.	Привлеченные средства физических лиц в рублях
1.3.	Привлеченные средства юридических и физических лиц в иностранной валюте
2.	Средства, подлежащие депонированию в Центральном банке Российской Федерации, исходя из установленных нормативов обязательных резервов (стр. 2.5. + стр. 2.6)
2.1.	По счетам юридических лиц в рублях (по ставке 10 %)
2.2.	По счетам физических лиц в рублях (по ставке 7%)
2.3.	Всего по привлеченным средствам в рублях (стр. 2.1. + стр. 2.2)
2.4.	Вычитаются: остатки рублевых денежных средств в кассе (в пределах установленного Центральным банком Российской Федерации минимально допустимого остатка), рассчитанные по средней хронологической за расчетный период
2.5.	ИТОГО по привлеченным средствам в рублях (стр. 2.3 - стр.2.4)
2.6.	По счетам юридических и физических лиц в иностранной валюте (по ставке 10 %)

Резервный фонд планируется создавать за счет отчислений в размере от 87 до 98 процентов от чистой прибыли. К концу третьего года резервный фонд Банка составит 15 % от зарегистрированного уставного капитала Банка в соответствии с требованиями нормативных актов Центрального банка Российской Федерации к акционерным банкам. По обязательствам Банка в течение планируемого периода ожидается незначительное изменение остатков на счетах кредитных организаций-корреспондентов, которые составят 16-17 процентов от общей суммы пассивов.

Величина предполагаемых остатков на расчетных и текущих счетах юридических и физических лиц в абсолютном выражении составит Х тыс. руб. по итогам 2002 года, Х тыс. руб.- по итогам 2003 года, Х тыс. руб.- по итогам 2004 года.

Привлечение кредитов на рынке межбанковских кредитов для поддержания текущей ликвидности, величина которой в Банке избыточна, не планируется.

Планируемый объем привлечения ресурсов за счет выпуска Банком ценных бумаг будет производиться в рамках осуществления стратегических целей Банка. Однако данный вид обязательств не планируется использовать в качестве основного, поскольку после преобразования Банка в акционерное общество будет осуществляться специальная программа, направленная на поддержание стоимости ценных бумаг Банка на уровне, рентабельном для Банка, с целью минимизации риска снижения рыночной стоимости ценных бумаг. Подготовка и осуществление данной программы намечены на конец третьего года планируемого периода.

Доля кредиторской задолженности в общей сумме пассивов составит не более 3%, при наиболее оптимистическом варианте планирования возможно дальнейшее сокращение кредиторской задолженности.

По статье "прочие пассивы" отражена сумма сформированных резервов на возможные потери по ссудам и под обесценение ценных бумаг.

Расчет резерва на возможные потери по ссудам составлялся в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 30.06.97 г. № 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам".

Расчет резерва под возможные потери по ссудам на конец первого года после преобразования Банка



Группа кредитного риска	Всего ссудная задолженность в тыс. руб.	Резерв под возможные потери по ссудам
		%	Расчетный	Сформированный
Коммерческие кредиты, межбанковские кредиты, ссуды физическим лицам в рублях и валюте
1	Первая группа риска		1%
2	Вторая группа риска		20%
3	Третья группа риска		50%
4	Четвертая группа риска		100%
	ИТОГО

Расчет резерва под возможные потери по ссудам на конец второго года после преобразования Банка

Группа кредитного риска	Всего ссудная задолженность В тыс. руб.	Резерв под возможные потери по ссудам
		%	Расчетный	Сформированный
Коммерческие кредиты, межбанковские кредиты, ссуды физическим лицам в рублях и валюте
1	Первая группа риска		1%
2	Вторая группа риска		20%
3	Третья группа риска		50%
4	Четвертая группа риска		100%
	ИТОГО

Расчет резерва под возможные потери по ссудам на конец третьего года после преобразования Банка

Группа кредитного риска	Всего ссудная задолженность В тыс. руб.	Резерв под возможные потери по ссудам
		%	Расчетный	Сформированный
Коммерческие кредиты, межбанковские кредиты, ссуды физическим лицам в рублях и валюте
1	Первая группа риска		1%
2	Вторая группа риска		20%
3	Третья группа риска		50%
4	Четвертая группа риска		100%
	ИТОГО

Расчет резерва под обесценение вложений в ценные бумаги на планируемый период составлялся согласно действующему порядку создания резервов под обесценение ценных бумаг (Письмо Центрального банка Российской Федерации от 08.12.94 г. № 127 с последующими изменениями и дополнениями).

Расчет резерва под обесценение вложений в ценные бумаги

	Наименование показателя	Сумма на 01.01.2001г. (тыс. руб.)	Сумма на 01.01.2003г. (тыс. руб)	Сумма на 01.01.04г. (тыс. руб.)
1.	Общий объем вложений в ценные бумаги В том числе:
	Вложения в ценные бумаги для перепродажи, имеющие рыночную котировку
	Вложения в ценные бумаги для инвестирования акции дочерних и зависимых акционерных обществ прочие ценные бумаги для инвестирования, не имеющие рыночную котировку
2.	Размер отчислений (в процентах) от объема вложений в ценные бумаги
3.	Сумма сформированного резерва под обесценение ценных бумаг В том числе:
	Резервы, созданные под обесценение ценных бумаг для перепродажи, имеющих рыночную котировку (создаются в размере снижения рыночной цены относительно балансовой стоимости)
	Ценные бумаги для инвестирования: акции дочерних и зависимых акционерных обществ (резервы создаются Банком самостоятельно из чистой прибыли) прочие ценные бумаги для инвестирвоания, не имеющие рыночную котировку (за рыночную принимается фактическая цена покупки, уменьшенная в два раза)

Общий объем сформированных резервов составит Х тыс. руб. в первый год, Х тыс. руб. во второй год деятельности, и Х тыс. руб. в третий планируемый год деятельности Банка.



4.3 Анализ сбалансированности активных и пассивных операций Банка по срокам востребования и погашения

Активные и пассивные операции по срокам востребования и погашения по состоянию на 01.01.2002 г. Тыс. руб.

АКТИВ	До востребования	от 8 до 30 дней	От 30 дней до 1 года	Свыше года	Без срока	Всего
1	2	3	4	5	6	7
1.Касса
2.Обязательные резервы, депонируемые в ЦБ
3.Средства на корреспондентских счетах
4. Ссудная задолженность, в том числе:
- краткосрочные
из них: - другим кредитным организациям
- долгосрочные из них: другим кредитным организациям
5.Вложения в ценные бумаги (акции, облигации, др.) Приобретенные доли
6.Основные средства, Хозяйственные затраты
7.Дебиторы
8.Отвлеченные средства за счет прибыли
10.Прочие активы
БАЛАНС
ПАССИВ	До востребования	От 8 до 30 дней	От 181 до 1 года	Свыше 3 лет	Без срока	Всего
1	2	5	8	10	11	12
1.Уставный капитал
2.Резервный фонд
3.Другие фонды
4.Средства кредитных организаций - корреспондентов
5. Средства юридических и физических лиц на их расчетных и текущих счетах
6. Депозиты юридических и физических лиц
7.Прочие кредиторы
8.Прочие пассивы
9.Прибыль
БАЛАНС
Показатели ликвидности
Избыток (дефицит) ликвидности по срокам

Активные и пассивные операции Банка по срокам востребования и погашения по состоянию на 01.01.2003 г.

Тыс. руб.

АКТИВ	До востребования	От 8 до 30 дней	От 30 дней до 1 года	Свыше года	Без срока	Всего
1.Касса
2.Обязательные резервы, депонируемые в ЦБ РФ
3.Средства на корреспондентских счетах
4. Ссудная задолженность, в том числе
- краткосрочные
Из них: -другим кредитным Организациям - долгосрочные из них: -другим кредитным организациям
5.Вложения в ценные бумаги (акции, облигации др.) приобретенные доли
6.Основные средства, хозяйственные затраты
7.Дебиторы
8.Отвлеченные средства за счет прибыли
10.Прочие активы
БАЛАНС
ПАССИВ	До востребования	от 8 до 30 дней	От 181 дня до 1 года	Свыше 3 лет	Без срока	Всего
1	2	5	8	10	11	12
1.Уставный капитал
2.Резервный фонд
3.Другие фонды
4.Средства кредитных организаций-корреспондентов
5. Средства юридических и физических лиц на их расчетных и текущих счетах
6. Депозиты юридических и физических лиц
7.Межбанковские кредиты
8. Прочие кредиторы
9..Прочие пассивы
11.Прибыль
БАЛАНС
Показатели ликвидности
Избыток (дефицит) ликвидности по срокам

Активные и пассивные операции по срокам востребования и погашения по состоянию на 01.01.2004 г. Тыс. руб.

АКТИВ	До востребования	от 8 до 30 дней	От 30 дней до 1 года	Свыше года	Без срока	Всего
1.Касса
2.Обязательные резервы, депонируемые в ЦБ РФ
3.Средства на корр. Счетах
4. Ссудная задолженность , в т.ч.:
- краткосрочные
из них: -другим кредитным организациям - долгосрочные из них: другим кредитным организациям
5.Вложения в ценные бумаги (акции, облигации, др.) Приобретенные доли
6.Основные средства, хозяйственные затраты
7.Дебиторы
8.Отвлеченные средства за счет прибыли
10.Прочие активы
БАЛАНС
ПАССИВ	До востребования	от 8 до 30 дней	От 181 до 1 года	Свыше 3 лет	Без срока	Всего
1.Уставный капитал
2.Резервный фонд
3.Другие фонды
4.Средства кредитных организаций -корреспондентов
5. Средства юридических и физических лиц на их расчетных и текущих счетах
6. Депозиты юридических и физических лиц
7.Межбанковские кредиты
8.Прочие кредиторы
10.Прочие пассивы
11.Прибыль
БАЛАНС
Показатели ликвидности
Избыток (дефицит) ликвидности по срокам



4.4 Планирование результативности банковских операций и прогнозирование прибыли

Расчетные результаты финансовой деятельности Банка в планируемый период представлены в Приложении 7. Расчет доходов Банка представлен в таблице "План доходов Банка", где приведены как абсолютные значения, так и удельный вес показателей в общей сумме доходов, а также темпы прироста на конец второго и третьего года.

1. Предполагается, что среднегодовой размер всей ссудной задолженности в Банке составит в 2002 году - х, в 2002 - х и в 2003 году - х тыс. руб. Средняя ставка размещения в 2002 году составит 11,4%, в 2003 году - 13,8%, а в 2004 году - 16,8 %. Прогрессирующая динамика процентных ставок объясняется влиянием инфляционных процессов.

2. Среднегодовое инвестирование в ценные бумаги с фиксированным доходом (предполагается, что доходность по таким бумагам составит 10-12%) будет осуществляться в пределах следующих лимитов: 2002 г. - х тыс. руб. , 2003 г. - х тыс. руб., 2004 г. - х тыс. руб.

3. Наиболее устойчивой и предсказуемой статьей доходов является комиссия, которую Банк предполагает получить за банковское обслуживание клиентов. Доля этой статьи доходов в общей сумме доходов составляет 21,5%, 25,6% и 26,4% за каждый планируемый год от общей суммы доходов.

Расчет расходов Банка в планируемом периоде представлен в таблице "План расходов Банка", где помимо абсолютных значений по каждой статье расходов рассчитана их доля в общей сумме, а также показаны годовые темпы прироста по отношению к первоначальному...