Имущественное страхование в системе финансовых отношений

По данным Insurance Information Institute, крупнейшими в мире по сборам страховых премий по имущественному страхованию в 2013 году были следующие страховые компании www.iii.org, Insurance Information Institute (Институт страховой информации):



Таблица 1.2.

Крупнейшие в мире компании по имущественному

страхованию

№	Страховая компания	Поступления за 2013 год, млрд. $	Страна
1	Berkshire Hathaway	182,15	США
2	Allianz *	134,64	Германия
3	Munich Re Group	83,85	Германия

* Отнесены Советом по финансовой стабильности (международная организация, созданная странами Большой индустриальной двадцатки на Лондонском саммите в апреле 2009 года) к категории системообразующих или системно значимых страховых компаний.

Страхование в зарубежных странах представляет собой часть международного страхового рынка. Вместе с тем оно является важным сектором национальных экономик, обеспечивая перераспределение 8-12% валового национального продукта. Аккумулируемые через страхование денежные средства служит источником крупных инвестиций. Финансовые потоки страховых компаний в значительной мере ориентированы на обслуживание государственного внутреннего долга. Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом в основном направлено на контроль за финансовой стороной работы страховых компаний.

В 2013 году объём собранной страховой премии всеми страховыми компаниями мира составил примерно 4,6 трлн. долларов США, практически не изменившись по сравнению с 2012 и 2011 годами  Журнал №3. World Insurance in 2013.



Таблица 1.3.

Объем страховых премий по регионам.

Регион	Объем страховой премии, млн. доллар США	Темп роста за 2013 год, %	Доля мирового рынка	Премия на одного жителя, доллар США	Доля страхования в ВВП, %
С. Америка	1391105	-1,6	30,23	3957	7,46
Ю. Америка	178022	5,7	3,87	291	3,01
Зап. Европа	1544285	1,2	33,56	2861	7,59
Центральная Восточная Европа	75712	0,8	1,65	235	1,95
Азия, всего	1252376	-0,7	27,22	295,2	5,18
В том числе Япония и другие развитые страны	793332	-4,3	17,21	3691	10,9
В том числе развивающиеся страны Азии	411521	7,3	8,94	112	3,02
Океания	89371	7,3	1,95	2369	5,25
Африка	69938	5,6	1,52	63,7	3,01
Всего в мире	4601169	0,2	100,00	645	6,13



Глава 2. Тенденции развития и состояние современного рынка имущественного страхования в Кыргызской Республике

2.1 Развитие страхового рынка Кыргызской Республики

Страховой рынок Кыргызстана пока еще не играет существенной роли в экономике республики, так как находится только на начальном этапе развития и его вклад составляет лишь 0,5 % ВВП kabarlar.org. На территории Кыргызской Республики, в соответствии действующим законодательством, страховую деятельность вправе осуществлять юридические лица, созданные и зарегистрированные в органах юстиции в форме акционерного общества (закрытого или открытого типа) и получившие, в установленном порядке, соответствующую лицензию на право проведения страховой деятельности.

Первые страховые организации создавались практически в законодательном вакууме, без какой-либо адекватной правовой регламентации, без опыта работы, квалифицированных кадров и необходимых знаний, при полном отсутствии рыночной инфраструктуры.

Источником методологических и практических разработок страховых технологий и, в значительной степени, кадров для новых страховых компаний была старая система Государственного страхования СССР (Госстрах). Сама она к тому времени пришла в критическое состояние, особенно осложненное распадом единого страхового пространства СССР, неоднократными изъятиями средств страховых резервов государством на покрытие своих финансовых нужд. Некоторые новые страховщики, напротив, принципиально стремились противопоставить себя советскому Госстраху и в своей деятельности опирались на опыт зарубежных стран, где проходили различные стажировки, курсы обучения и т.п.

Экономическая обстановка в начале 90-х гг. XX века была крайне неблагоприятной. Она характеризовалась нарастанием инфляции, общим экономическим кризисом, распадом единой плановой экономической системы СССР, резким падением уровня жизни большинства граждан. Государственные мероприятия того времени большей частью носили разрозненный и зачастую разнонаправленный характер. Проводимые реформы не имели в своей основе системного подхода, и единой научной концепции реформ также не было.

Однако, несмотря на это, проведенные радикальные преобразования экономики коснулись всех сторон экономической жизни общества, в том числе и страхования.

Страхование в Кыргызстане в современном его понимании сложилось только с обретением суверенитета. В советский период действовала только одна страховая компания, которая была частью государственной структуры и имела в каждом регионе республики свои филиалы (Госстрах). Она была наделена полномочиями осуществлять обязательное, добровольное страхование аграрного сектора, перевозок пассажиров и грузов и многое другое.

Начиная с 1991 года, ситуация стала коренным образом меняться. Страховое дело было демонополизировано на место государственной страховой организации пришли акционерные страховые компании (СК).

Учредителями первых частных страховых предприятий выступили имевшие свободные денежные средства предприятия, организации и даже частные лица. Первые страховые компании создавались в форме кооперативов и обслуживали только собственных учредителей.

В мае 1998 года в республике было зарегистрировано 86 страховых компаний, однако реально действовало только 40%, остальные фирмы либо не действовали, либо закрывались вследствие отсутствия поступления страховых платежей. Кроме того, в этот же период времени было зарегистрировано пять совместных страховых компаний с привлечением страховых и банковских капиталов из таких стран как Германия, Англия, Россия, Казахстан Развитие страхования в Кыргызской Республике. Международная заочная научно-практическая конференция «Экономика: теория и практика управления» (Россия, г. Новосибирск, 20 ноября 2012 г.).

После кризиса 1998 года количество страховых организаций стало резко сокращаться. По состоянию на 1 июля 2009 года в республике функционировало 19 страховых компаний, из них 7 страховых компаний с привлечением иностранного капитала Страхование в Кыргызской Республике: Опыт, проблемы и перспективы развития, Бишкек-2005, сборник материалов проекта ТАСИС. С. 200.

В большинстве стран, как и в Кыргызстане, причиной принятия первых законов и законодательных актов о страховом надзоре явилось неплатежеспособность и банкротство страховых организаций. Именно это обстоятельство послужило причиной для установления государством общих и единых правил для осуществления страховой деятельности частными страховыми организациями. Это привело к развитию коммерческого страхования и бурному росту числа страховых компаний. Однако финансовый потенциал страховых организаций по покрытию крупных убытков оставался низким. У большинства из них уставный капитал формировался не в денежной форме, а представлял низколиквидные средства, например, право на имущество, что ослабляло платежеспособность страховых организаций и их надежность.

В развитии страхового рынка республики решающую роль сыграло принятие в 1991 году Закона Кыргызской Республики "О страховании в Кыргызской Республике", регулирующего отношения в области страхования между организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, отношения страховых организаций между собой, а также основные принципы государственного регулирования страховой деятельности.

Директивы ЕС по условиям лицензирования страховой деятельности, установившие классификацию по страховым рискам и объектам страхования, дифференцированные требования к размеру уставного капитала страховщиков, зависящие от вида предполагаемой страховой деятельности, а также: специальный план счетов бухгалтерского учета для страховщиков, учитывающий особенности страховой деятельности в части, связанной с формированием страховых резервов и определением финансовых результатов; требования к соблюдению маржи платежеспособности страховщиков; правила размещения активов страховщиков; положение о формировании технических резервов стали основой для разработки нормативных документов, применяемых ныне в Кыргызской Республике Журнал: Вестник КазНУ. Мамедов И. 2010..

Был создан специальный государственный орган, регулирующий осуществление страховой деятельности на территории республики - Государственный страховой надзор Кыргызской Республики (Госстрахнадзор), более подробно его функции, права и обязанности были раскрыты в постановлениях Правительства Кыргызской Республики "О Государственном страховом надзоре Кыргызской Республики" (от 17 июня 1998 года N 359 и от 3 марта 2001 года N 75).

В марте 2001 года Указом Президента Кыргызской Республики Госстрахнадзор был реорганизован в Управление небанковского надзора Министерства финансов Кыргызской Республики, затем в июле 2004 года в структуре Министерства финансов было создано Агентство по развитию небанковского сектора (АРБС), функции которого в 2005 году были переданы Государственному агентству по финансовому надзору и отчетности при Правительстве Кыргызской Республики ru.sputnik.kg.

Существовал только один вид обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Вооруженных Сил Кыргызской Республики и военнообязанных призванных на учебные и специальные сборы. Страховыми компаниями осуществлялись только добровольные виды страхования. Служба надзора и регулирования финансового рынка провели работу по внедрению обязательных видов страхования на рынке страховых услуг Кыргызской Республики www.tazabek.kg, в рубрике «Деловая среда», сюжет «Страхование: авто и жилье» интервью Бурул Калматовой, начальник отдела развития страхования Государственного агентства по финансовому надзору и отчетности при Правительстве Кыргызской Республики.

С 01 июля 2010 года, согласно Постановлению № 113 от 26 февраля 2010 года, вступил в силу Закон Кыргызской Республики "Об обязательном страховании":

1) "Об обязательном страховании гражданской ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей";

2) "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика опасных грузов";

3) "Об обязательном страховании гражданской ответственности гражданской ответственности организации, эксплуатирующих опасные производственные объекты";

4) "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами".

Первая страховая компания, занимающаяся исключительно перестрахованием, открылась в 2006 году. Внедрение иностранных компаний на страховой рынок Кыргызстана рассматривается как положительная тенденция, поскольку это позволяет отечественным компаниям перенимать опыт работы зарубежных страховых компаний, а также дает реальную возможность осуществлять страхование крупных и долгосрочных рисков в ведущих американских и европейских перестраховочных компаниях, что в конечном итоге позволит кыргызстанцам обеспечить надежность и гарантии достижения защищенности от рисков в крупных проектах.

По состоянию на 1 июля 2009 года в республике осуществляю деятельность 19 страховых компаний, из них две перестраховочные компании ("Страховой резерв" и "Кыргызская Перестраховочная Компания"), а также 7 компаний с участием нерезидентов.

В основном страховой бизнес сосредоточен был в столице (18 компаний), и только одна страховая компания действовала в г. Джалал-Абад (СК "Дос инвест"). У трех страховщиков имелись региональные филиалы по республике ("Кыргызинстрах", "Кыргызстан", "Ак-Жол") www.stat.kg, раздел: «новости».

В стране застраховано менее 1% потенциальных рисков (тогда как в большинстве развитых странах 90-95% потенциальных рисков), т.е. 99% собственности предприятий не обеспечено страховой защитой. Страховые компании (страховщики) не могут представлять больше видов страховых услуг в силу низких финансовых возможностей www.fergananews.com .

По данным Национального статистического комитета на 1 января 2015г. в Кыргызской Республике осуществляла страховую деятельность 21 компания, из них 20 - в г. Бишкек и одна компания в Джалал-Абадской области. На территории республики действовало 32 филиала страховых компаний, из них 21 - в г. Бишкек, 3 - в г. Ош, 6 - в Ошской области, по одному филиалу - в Иссык-Кульской и в Джалал - Абадской областях. www.stat.kg, раздел «статистика»

По данным сайта Государственной службы регулирования и надзора за финансовым рынком при Правительстве Кыргызской Республики количество действующих страховых организаций по состоянию на 01.05.2015 г. составило 17, включая две перестраховочные организации ("Страховой резерв" и "Фаворит"):

1) 6 организаций с участием нерезидентов:

- САОЗТ "Кыргызинстрах" (1,4% кыргызский капитал и 98,6% российский капитал);

- ЗАО СК "Росстрах - Кыргызстан" (100 % российский капитал);

- ЗАО СК "Джубили Кыргызстан Иншуренс Компани" (39% пакистанский, 10% швейцарский и 51% капитал ЗАО Кыргызский инвестиционно-кредитный банк);

- ЗАО СК "Арсеналъ-Кыргызстан" (100 % российский капитал);

- ЗАО СК "Столичное Страховое Общество" (50,0% кыргызский капитал и 50,0% российский капитал);

- ЗАО "Страховой резерв" (100% английский капитал);

2) 11 организаций со 100 % кыргызским капиталом.

7 компаний на сегодня имеют уставный капитал свыше 50 млн сомов. На данный момент государственных страховых компаний в республике нет, а над действующими страховыми компаниями, осуществляющими 84 вида добровольного и 4 вида обязательного страхования, ведется государственный контроль со стороны Государственной службы регулирования и надзора за финансовым рынком при Правительстве Кыргызской Республики Сайт Государственной службы регулирования и надзора за финансовым рынком при Правительстве Кыргызской Республики www.fsa.kg.

Активы страховых (перестраховочных) организаций. Совокупные активы страховых организаций по состоянию на 01.01.2015 года составили 2498,0 млн. сомов и по сравнению с данными по состоянию на 01.01.2014 года увеличились на 51,3%. На существенное увеличение объема активов оказало влияние увеличение активов страховой организации ОАО СК "АЮ Гарант" в связи с увеличением уставного капитала данной страховой организации до 700 млн. сомов www.tazabek.kg. Рубрика: Деловая среда..

Обязательства и собственный капитал страховых (перестраховочных) организаций. Совокупный собственный капитал страховых организаций по состоянию на 01.01.2015 года составил 1423,2 млн. сомов, который увеличился по сравнению с данными на 01.01.2014 года на 2,3%.

Обязательства по состоянию на 01.01.2015 г. увеличились по сравнению с началом 2014 года в 3,7 раза и составили 961,5 млн. сомов. Увеличение обязательств возникло из-за увеличения обязательств ОАО СК "АЮ Гарант" перед акционерами в результате увеличения уставного капитала.

Объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования по состоянию на 01.01.2015 года составил 160,1 млн. сомов и увеличился на 11,8% по сравнению с данными на 01.01.2014 года Годовой отчет о деятельности Государственной службы регулирования и надзора за финансовым рынком при Правительстве Кыргызской Республики за 2014 год..

Увеличение объема активов, собственного капитала и страховых резервов говорит о повышении платежеспособности и надежности страховых организаций.

Диаграмма 2.1. Динамика активов, обязательств, собственного капитала и страховых резервов

На данный момент страховая деятельность регулируется Государственном агентством по финансовому надзору и отчетности при Правительстве Кыргызской Республики, который и выдает лицензии на право ведения страховой деятельности юридическим лицам.

Для того чтобы получить лицензию на право ведения страховой деятельности юридические лица должны предоставить следующие документы:

1. заявление о выдаче лицензии по форме согласно приложениям 1 и 2 к Положению, утвержденный государственным органом органом;

2. документ, подтверждающий оплату суммы за рассмотрение заявления и выдачу лицензии;

3. копию свидетельства о государственной регистрации:

в органах Министерства юстиции КР - для юридических лиц;

в органах государственной статистики - для физических лиц;

в соответствующем государстве - для иностранных физических и юридических лиц, не зарегистрированных в качестве юридических лиц или индивидуальных предпринимателей в КР.

4. копию документа, подтверждающего присвоение заявителю идентификационного кода (номера) налогоплательщика и плательщика страховых взносов.

Дополнительные документы, необходимые для получения лицензии страховой деятельности

1. копия учредительного договора, устава страховой организации, протокола собрания учредителей о принятии устава, утверждения членов совета директоров, должностных лиц исполнительного органа управления страховой организации и главного бухгалтера;

2. копию справки о размере оплаченного уставного капитала;

3. бизнес-план деятельности страховой организации, в котором определены пути достижения целей, предусмотренных уставом;

4. условия (правила) страхования;

5. страховые тарифы;

6. сведения об акционерах страховой организации, владеющих 10 и более процентами акций страховой организации;

7. список членов совета директоров страховой организации с указанием председателя и его заместителя, содержащий фамилию, имя, отчество и адрес;

8. список членов правления страховой организации с указанием председателя и его заместителя, содержащий фамилию, имя, отчество и адрес каждого лица и данные о их соответствии требованиям надежности и уровню установленных квалификационных требований;

9. для главного бухгалтера и внутреннего аудитора необходимо предоставление информации, подтверждающей уровень образования, и сведений о предыдущей трудовой деятельности.

Страховая компания, основанная на иностранных инвестициях, для получения лицензии обязана приложить следующие документы в случае участия:

1. иностранной страховой компании:

- решение соответствующего органа иностранной страховой компании о ее участии в создании страховой организации на территории КР;

- легализованное в установленном порядке письменное подтверждение уполномоченного органа соответствующего иностранного государства о том, что иностранная страховая компания - учредитель обладает действующей лицензией на осуществление страховой деятельности с указанием видов страховой деятельности;

- официально опубликованные балансы за три предыдущих года.

2. иностранных граждан:

- заключение аудиторской организации о финансовом положении физического лица или иной официальный документ, подтверждающий его финансовое благополучие www.fsa.kg .



2.2 Анализ имущественного страхования в Кыргызской Республике

Согласно статье 923 п.1. Гражданского Кодекса КР по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными застрахованными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:

1) риск полной утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (статья 924 ГК КР);

2) риск гражданской ответственности - риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц Статья 923 п.2. Гражданского кодекса Кыргызской Республики.

Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином нормативном правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества, - в пользу его собственника, лица, имеющего на имущество иное вещное право, покупателя, арендатора, подрядчика, хранителя, комиссионера и т.п.

Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя и выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества к моменту наступления страхового случая, может быть признан судом недействительным по иску страховщика.

Договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может быть заключен без указания имени или наименования выгодоприобретателя. При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя. При осуществлении прав по такому договору необходимо представление этого полиса страховщику Статья 924 Гражданского кодекса Кыргызской Республики.

Рынок страховой деятельности развивается на данный момент на основе кодексов, десяти законов и тринадцати постановлений Правительства Кыргызской Республики.

Формирование и становление национального страхового рынка, после обретения Кыргызской Республикой независимости, проходили в сложных условиях. Однако за эти годы страховыми организациями Кыргызстана приобретен определенный опыт в осуществлении страхования и перестрахования.

За 2014 год объем страховых премий составил 1018,0 млн. сомов и по сравнению с 2013 годом увеличился на 5,2%, соответственно в том числе:

- по страхованию жизни объем страховых премий составил - 0,2 млн. сомов и остался на уровне прошлого года;

- по личному страхованию - 167,5 млн. сомов и в 2,1 раза;

- по страхованию ответственности - 95,7 млн. сомов и на 12,1%;

- по имущественному страхованию страховые премии составили - 665,4 млн. сомов и сократились на 6,9% в связи с тем, что в 2014 году САОЗТ "Кыргызинстрах" заключили договора по имущественному виду страхования на 420,0 млн. сомов, что на 118,4 млн. сомов меньше чем за прошлый год;

- по обязательным видам страхования гражданской ответственности - 89,2 млн. сомов и на 1,7%.

Диаграмма 2.2. Динамика поступления страховых премий по видам страхования (млн. сом)

Основную долю страховой премии за 2014 год занимает имущественное страхование, где на него приходится 65,4% от общей суммы страховой премии, на личное страхование - 16,4%, на страхование ответственности - 9,4%, на обязательное страхование гражданской ответственности - 8,8% Сайт Государственного агентства по финансовому надзору и отчетности при Правительстве Кыргызской Республики www.fsa.kg .

Увеличение объема страховых премий говорит о том, что растет доверие населения к страховому сектору.

Таблица 2.1.

Страховые премии за 2013-2014 годы

Страховые премии	За 2013 г.	За 2014 г.	Прирост, в %
Страховые премии всего:	967,8	1018,0	5,2
Страховые премии, переданные на перестрахование всего	665,4	664,1	-0,2
Страховые премии, переданные на перестрахование в зарубеж	645,4	658,2	2,0
Страховые премии, переданные на перестрахование внутри республики	19,9	5,9	-70,4

За 2014 год общий объем страховых премий, переданных на перестрахование страховыми организациями Кыргызской Республики составило 664,1 млн. сомов, что составляет 65,2% к общему объему страховых премий, передано на перестрахование в зарубеж 658,2 млн. сомов или 64.7% к общему объему страховых премий, а на перестрахование внутри республики было передано всего лишь 5,9 млн. сомов, что составило 0,6% от общего объема премий.

За 2014 год объем страховых выплат в целом по республике составил 134,9 млн. сомов и по сравнению с 2013 годом увеличился на 45,8%, соответственно, в том числе:

- по страхованию жизни - 0,2 млн. сомов;

- по личному страхованию - 32,5 млн. сомов и в 2,0 раза;

- по имущественному страхованию - 94,9 млн. сомов и в 2,9 раза (в августе 2014 года ЗАО СК "Росстрах-Кыргызстан" выплатила 58,6 млн. сомов по страховому случаю связанному с аварией самолета. Всю сумму выплатил зарубежный перестраховщик, у которого данный риск был перестрахован);

- по страхованию ответственности объем страховых выплат составил 2,2 млн. сомов и сократился по сравнению с 2013 годом на 94,5% (существенное сокращение выплат по данному виду страхования связано с тем, что в 2013 году САОЗТ "Кыргызинстрах" осуществило выплаты на 36,5 млн. сомов, что повлияло на показатель нынешнего года);

- по обязательному страхованию гражданской ответственности выплаты составили 5,1 млн. сомов и сократились на 88,9% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Диаграмма 2.3. Динамика страховых выплат страховых организаций по видам страхования (млн. сомов)

Основную долю страховых выплат за 2014 год занимает имущественное страхование, где на него приходится 70,3% от общей суммы страховых выплат, на личное страхование - 24,1%, на обязательное страхование гражданской ответственности - 3,8%, на страхование ответственности - 1,6%, на страхование жизни - 0,2%.

За 2014 год соотношение страховых выплат к страховым премиям оставило 13,3%.

Таблица 2.2

Инвестиционный портфель страховых (перестраховочных) организаций

№	Наименование	По состоянию на 01.01.2015 г.	Доля, в %
1	Вклады (депозиты) в коммерческих банках Кыргызской Республики	121,1	74,9
2	Государственные ценные бумаги Кыргызской Республики	19,2	11,8
3	Ценные бумаги акционерных обществ	7,5	4,6
4	Займы выданные	14,0	8,7
5	Итого	161,7	100

Диаграмма 2.4. Структура инвестиционного портфеля страховых организаций

Доля страховых премий к ВВП Кыргызской Республики в 2010 году составила 0,25%, 2011 году - 0,26%, в 2012 году - 0,28% и 2013 году данный показатель остался без изменений на уровне 2012 года, а в 2014 году - 0,26% Аскарова А.К. Журнал: Новый взгляд. Международный вестник. Выпуск №10/2015. 227 с..

Таблица 2.3

Основные показатели страховых организаций Кыргызской Республики за 2014 год (млн. сомов)

Страховая организация	Активы	Собственный капитал	Страховые премии	Страховые выплаты
ЗАО "СК "А Плюс"	58,6	52,9	3,8	0,5
ОАО "СК "Ак-Жол"*	-	-	-	-
ЗАО "СК "Аманат Полис"	76,0	74,5	3,1	0,1
ЗАО "СК "Арсеналъ-Кыргызстан"	53,7	52,3	2,8	0,0
ЗАО "СК "АТН Полис"	88,1	73,9	16,6	3,6
ОАО "СК "АЮ Гарант"	712,1	17,3	10,9	0,0
ЗАО "СК "Джубили-Кыргызстан Иншуренс Компани"	164,9	111,4	55,8	7,6
ЗАО "СК "Дос Инвест"	62,4	61,3	2,4	0,2
ЗАО "СК "Здоровье"	36,4	33,3	7,3	2,9
САОЗТ "Кыргызинстрах"	236,4	180,2	496,9	10,3
ЗАО "СК "Кыргызстан"	220,8	137,3	107,5	13,7
ЗАО "СК "Мега Иншуренс"	177,8	155,2	35,8	5,6
ЗАО "НСК"	122,7	97,7	118,7	17,9
ЗАО "СК Росстрах-Кыргызстан"	113,6	99,0	59,6	63,5
ЗАО "СК Столичное страховое общество"	149,7	59,4	82,0	9,0
ЗАО "СК Страховой Резерв"	112,6	110,9	4,9	0,0
ЗАО "СК Фаворит"	112,2	106,6	9,9	0,0
Итого по республике	2498,0	1423,2	1018,0	134,9

* действие лицензии ОАО СК "Ак-Жол" на право осуществления деятельности по страхованию и перестрахованию приостановлена в соответствии с постановлением Государственной службы регулирования и надзора за финансовым рынком при Правительстве Кыргызской Республики от 21.01.2014 года № 2 kabarlar.org .

Объем налоговых отчислений страховых организаций в бюджет республики из года в год растет. Так, за 2013 год налоговые отчисления страховых организаций составили 62,5 млн. сомов, что в 2,1 раза больше чем в 2010 году.

2.3 Проведение государственной политики в области имущественного страхования

В 2014 году Государственная служба регулирования и надзора за финансовым рынком при Правительстве Кыргызской Республики продолжила проведение государственной политики в области страхования, направленной на укрепление рынка страховых услуг.

На данный момент обязательное страхование является приоритетным продуктом, предлагаемый сегодня рынку. Оно устанавливается законом, согласно которому указан перечень объектов, подлежащих автоматическому обязательному страхованию.

Законы обязательного страхования гражданской ответственности приняты в целях эффективного возмещения ущерба населению, хозяйствующим субъектам и предприятиям, природным ресурсам, а также в целях защиты интересов и прав потерпевших лиц, страхователей от причинения вреда в результате стихийных бедствий, аварий, катастроф. Страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи.

В целях совершенствования нормативной и правовой базы страховой деятельности Государственной службы регулирования и надзора за финансовым рынком при Правительстве Кыргызской Республики разработал:

- проект Закона Кыргызской "О внесении дополнений и изменений в Закон Кыргызской Республики "Об организации страхования в Кыргызской Республике", который был принят постановлением Правительства Кыргызской Республики от 21.10.2013 года № 572 и постановлением Жогорку Кенеша Кыргызской Республики от 12.06.2014 года и подписан Президентом Кыргызской Республики 09.07.2014 года № 117.

В целях реализации Концепции развития страхового рынка Кыргызской Республики на 2013-2017 годы Государственная служба регулирования и надзора за финансовым рынком при Правительстве Кыргызской Республики в 2014 году разработала следующие проекты нормативных правовых актов Кыргызской Республики:

- проект Закона Кыргызской Республики "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств", который одобрен постановлением Правительства Кыргызской Республики "О проекте Закона Кыргызской Республики "Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств" от 31.03.2014 г. № 192 и направлен на рассмотрение в Жогорку Кенеш Кыргызской Республики;

- проект Закона Кыргызской Республики "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Кыргызской Республики", предусматривающие введение лицензирования актуарной деятельности и страховых брокеров и направил их на согласование в министерства Кыргызской Республики;

- проект Закона Кыргызской Республики "Об обязательном страховании жилых помещений от пожара и стихийных бедствий", который был также разработан во исполнение поручения Первого вице-премьер-министра Кыргызской Республики Сарпашева Т.Д. от 4 апреля 2014 года № 18-9601 и исполнения Протокола совещания у Премьер-министра Кыргызской Республики Оторбаева Дж. К. от 24 ноября 2014 года № 18-139 в целях создания экономических условий для возмещения потерь, связанных с повреждением или уничтожением жилых помещений в результате пожара и стихийных бедствий и одобрен Протоколом совещания у Первого вице-премьер-министра Кыргызской Республики Сарпашева Т.Д. от 30.12.2014г. № 18-132. В настоящее время законопроект направлен в министерства и ведомства на согласование.

- проект постановления Правительства Кыргызской Республики "О проекте Закона Кыргызской Республики "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Кыргызской Республики", предусматривающий внесение изменений в законы Кыргызской Республики об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика опасных грузов, организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, перевозчика перед пассажирами, работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей после согласования с министерствами и ведомствами был направлен на рассмотрение в Аппарат Правительства Кыргызской Республики.



Глава 3. Проблемы и пути совершенствования имущественного страхования в Кыргызской Республике

3.1 Проблемы имущественного страхования в Кыргызской Республике

Страховой рынок Кыргызстана является динамично развивающимся. Хотя, к сожалению, он все еще не играет существенной роли в экономике республики. Тому есть ряд причин, имеющих специфику в зависимости от видов страхования.

В области страхования имущества и ответственности можно назвать следующие - основные причины:

- по видимому главной причиной является недостаточные финансовые возможности потенциальных клиентов. Существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц не способствует должному развитию имущественного страхования. Имеющиеся свободные средства население предпочитает хранить у себя дома, конвертировать в твердую валюту либо, в крайнем случае, хранить в банках;

- отсутствие надежных финансовых инструментов долгосрочного размещения страховых резервов, достаточного объема высоколиквидных финансовых инструментов и невысокая доходность от ценных бумах местных компаний не позволяет страховым компаниям инвестировать страховые резервы более эффективно;

- отсутствие мотивов для заключения договоров страхования. Крупные промышленные предприятия, пройдя этап приватизации, только начинают проявлять интерес к страхованию своего имущества. Основная же масса предпринимателей не имеет достаточных стимулов и финансовых ресурсов для обеспечения своей страховой защиты;

- отсутствие гражданской ответственности, понимание того что при наступлении случаев пожара, техногенных катастроф и т.д. именно из государственного бюджета должны выплачиваться средства для восстановления имущества;

- отсутствие доверия потенциальных клиентов страховщикам. Существует еще постэмоциональный синдром от начальных этапов формирования рыночных отношений (рейдерские захваты, банкротство организаций без выплат обязательств и т.п.). Очевидно, причины такого явления зародились в результате демонополизации государственной системы страхования и последствий экономического кризиса в конце XX века. К сожалению, в дальнейшем, несмотря на рыночные методы управления экономикой, создание условий для развития частной собственности, в том числе страхового бизнеса, и как следствие, новых конкурентных возможностей, антагонизм в отношениях между страховщиками и страхователями только усилился;

- низкий уровень капитализации страховых организаций, а также неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к оттоку значительных сумм страховой премии за границу, ввиду объективной необходимости привлечения участия иностранных перестраховочных компаний в страховании крупных рисков;

- местные страховщики - это менеджерские страховые компании, а агентские организации слабо развиты. Это связано с тем, что первому виду компаний нет необходимости держать большой штат сотрудников, потому что по большей части они занимаются страхованием крупных рисков - заводов, производств, крупного бизнеса, представительств и филиалов международных организаций. Крупные клиенты, большие юридические лица, дают большие показатели. И другое дело, эта деятельность привела к тому, что корпоративный рынок уже почти весь застрахован;

- можно выделить также значительные региональные диспропорции и неразвитость инфраструктуры отрасли страхования: страховых брокеров и агентов, оценщиков, экспертов, актуариев, система подготовки страховых кадров. Страховые компании в основном сосредоточены в ведущих финансово-промышленных центрах. По сложившейся традиции освоение регионального рынка происходит посредством открытия филиалов и представительств. Содержание штата такого структурного подразделения, обеспечение его средствами связи и оргтехники, без которых сегодня немыслима нормальная работа любого предприятия, а также аренда помещения является очень накладным;

- особенность предоставления услуг. Предлагать не товар, а услугу, которой является страховка, когда человек не знает, что это такое, весьма сложно. Действие страхового полиса или договора страхования ограничено одним годом. При наступлении страхового случая страховщик обязан возместить ущерб. Но бывает так, что у клиента ничего не происходит. В таких случаях сумма, оплаченная им за страховой полис, не возвращается. Этот процесс в основном порождает отрицательные выводы;

- неблагоприятный инвестиционный климат для перестраховочных организаций;

- информационная закрытость рынка страховых услуг, создающая проблемы для потенциальных страхователей в выборе устойчивых страховых организаций;

- отсутствие административных мер воздействия за неисполнение или ненадлежащее исполнение законов обязательного страхования страхователями не позволяет страховым компаниям обеспечить исполнение этих законов;

- отсутствие лицензированных актуариев не позволяет осуществлять проведение расчетов страховых резервов, страховых тарифов, предоставлять консультационные услуги в области актуарной деятельности;

- отсутствие фонда гарантирования страховых выплат. Такие фонды наполняются финансовыми ресурсами за счет страховщиков, которые входят в организацию, осуществляющую формирование и использование соответствующего фонда. В большинстве случаев членство в такой организации является обязательным условием для получения разрешения на осуществление определенного (как правило, обязательного в силу закона) вида страхования;

- неоднозначность определения указанных понятий в правилах страховых компаний со ссылкой на единые нормативно-правовые акты порождают отсутствие однозначного понимания и трактовки ключевых понятий договора страхования и, как следствие, падение доверия к страховому законодательству как гаранту прав страхователя по договору страхования;

- распространённая информация на рынке о сложившейся устойчивой практике системных невыплат или снижения размера выплат страховых возмещений без оснований или бюрократий;

- не составляются рейтинги страховых компаний по наибольшему количеству отказов в страховых выплатах, которые бы помогали бы в выборе страховых организаций;

- отсутствие системы вовлечения в инвестиционный процесс денежных средств населения посредством заключения договоров долгосрочного страхования недвижимого и движимого имущества от стихийных бедствий, чрезвычайных происшествий, террористических актов, массовых беспорядков;

- несогласованность действий страховщиков, превалирование в их деятельности борьбы за рынок вместо его совместной организации и расширения. Интересы узкого бизнеса конкретной компании заслоняют необходимость параллельных и адекватных консолидационных процессов;

- серьезной на рынке страховых услуг является проблема диверсификации. Создав резервы, страховщик оказывается перед проблемой инвестирования средств. Сберегательные сертификаты не решают проблемы. Существуют требования к соотношению вложений в ту или иную инвестиционную сферу. Нельзя вложить все средства в акции отрасли или предприятия с высоким уровнем доходности;

- следующим проблемным вопросом отечественного страхового рынка, является скудность предложений. Сегодня страховщики предоставляют клиентам не более 40-50 страховых продуктов, в то время как в Японии перечень страховых услуг насчитывает более 300 разнообразных видов;

- усугубляет ситуацию тот факт, что отечественному рынку не присуща та прозрачность и надежность, которая обеспечивает устойчивую динамику в странах с развитой страховой культурой;

- также у отечественных предпринимателей отмечается непонимание вплоть до полного игнорирования законов рынка страхования. Это объясняется прежде всего тем, что информация преподносится сугубо юридическим языком, тексты договоров часто непонятны для простого обывателя, недопонимающего, к примеру, разницу в понятиях "страховая сумма" и "страховая премия";

- недостаточность полноты исследования проблем имущественного страхования, исследования в части теории, методики, методологии, нормативно-правовой базы, организационно-структурных вопросов в республике;

- в проведенных научных анализах не показана роль имущественного страхования как важнейшего инструмента финансового рынка;

- не своевременное реагирование государственных структур на изменения мнений масс в области проведения обязательного страхования имущества и не эффективное использование информационных ресурсов для создания благоприятной аудитории заинтересованных лиц для совершенствования механизмов и нормативно-правовых актов в области страхования имущества;

- не достаточный уровень культуры потенциальных потребителе по вопросам получения страховых продуктов и услуг ограничивает использование и развитие механизмов страховой защиты;

- не систематизирована вся совокупность проблем теории и практики осуществления эффективной деятельности имущественного страхования в условиях становления рыночной экономики Кыргызстана;

- существенным препятствием для повышения культуры страхования населения и уровня понимания страхования как экономического инструмента в целом является нехватка страховых специалистов, особенно в области актуарных расчетов "риск - менеджмента" по изучению степени подверженности риску случайных событий каждого отдельного объекта на основании обширной страховой статистики.

- малочисленность страховых брокеров. Без страховых брокеров медленно будет развиваться страховой рынок, так как брокеры быстро ориентируются на стандарты цивилизованного рынка, согласно которым брокеры представляют интересы клиентов (физических и юридических лиц, а также частных предпринимателей) перед страховыми компаниями. Клиенту, желающему застраховать свой риск тяжело будет при подборе вариантов максимально надежных и выгодных по стоимости страховых продуктов, ведь обладая самой последней информацией, страховой брокер с успехом информировал бы о страховых компаниях и их продукта.

3.2 Пути совершенствования имущественного страхования в Кыргызской Республике

Если не будут внедрены обязательные и добровольные виды страхования, то не будет развиваться страховой рынок.

Таким образом, в условиях весьма значительных потенциальных возможностей молодого рынка страховых услуг Кыргызстана потребности национальной экономики и населения и качественных страховых услугах не удовлетворяются. Основное бремя расходов по ликвидации последствий природных и техногенных катастроф ложится на государственный бюджет. Зависимость имущественного положения участников хозяйственной и иной общественной жизни от всякого рода случайностей, делает их социально-экономическое положение неустойчивым.

Пути совершенствования имущественного страхования

В целях обеспечения стабильного функционирования страхового рынка необходимо государственное регулирование и осуществление контроля за его деятельностью законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка и государственного надзора за страховой деятельностью.

В целях защиты имущественных интересов собственников жилищ и жилищных прав пользователей жилых помещений, разрушаемых вследствие воздействия стихийных бедствий предлагаемый проект Закона Кыргызской Республики "Об обязательном страховании жилищ от стихийных бедствий" вынести на всеобщее обсуждение.

Проект Закона Кыргызской Республики "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Кыргызской Республики" предусматривающий внесение изменений и дополнений в Закон Кыргызской Республики "Об организации страхования в Кыргызской Республике" и Закон Кыргызской Республики "О лицензионно-разрешительной системе в Кыргызской Республике" приведет к появлению и увеличению брокерских услуг в Кыргызской Республике и установит требования, регламентирующие порядок лицензирования брокерской деятельности. С увеличением брокерских услуг увеличится количество застрахованных и страхователей. Государственное лицензирование брокерской деятельности, связанной со страхованием не несет в себе каких-либо негативных последствий, возможно появление минимальных рисков, особо не влияющих на общество и экономику. Лицензирование брокерской деятельности, связанное со страхованием будет способствовать развитию страхового рынка Кыргызской Республики, в том числе развитию обязательных и добровольных видов страхования.

Аргументом повышения эффективности страхового рынка является расширение сферы деятельности страховых компаний. Одним из рычагов этого является диверсификация, иными словами - расширение компании за счет слияния с компаниями других отраслей, создание дочерних предприятий и др. В этом случае компания сталкивается с диффузией нововведения, т.е. распространением информации за пределы компании и принятием (одобрением) нового вида страхования клиентурой страховщика.

Немаловажное значение имеет ипотечное кредитование в республике. Развития ипотечного кредитования, в котором играет большую роль разработка Программы страхования, призванная максимально снизить риски неплатежеспособности кредитора.

Исходя из направлений социально-экономических преобразований в Кыргызской Республике, можно сделать вывод, что система ипотечных кредитов и связанная с ними система страховой защиты, должны играть все большую роль. Кроме того, внедрение комплексной программы страховой защиты позволит создать надежную систему страхования в стране.

Рост информированности потенциальных страхователей о деятельности страховых организаций, постепенное повышение уровня страховой культуры населения, руководителей предприятий и организаций, будет способствовать росту объема финансовых средств в системе страхования и предоставлению более широкому кругу граждан н юридических лиц страховой защиты.

Необходимо более активное участие страховых компаний в процессах формирования благоприятного инвестиционного климата в республике, рост качества предоставляемых страховых услуг.

Необходимо создать систему всесторонней страховой зашиты имущества населения организаций и государства;

Необходимо разработать структуру основ для развития обязательного и добровольного страхования имущества.

Необходимо сформировать систему обязательных процедур имущественного страхования в целях применения средств от имущественного страхования в секторах распределения и выделения кредитных средств.

С целью обеспечения должного уровня страховой зашиты, снижения рисков и обеспечения финансовой устойчивости, необходимо осуществление мер по развитию имущественного страхования промышленных предприятий страхование сельскохозяйственных предприятий и страхование имущества граждан. товаропроизводитель страховой финансовый кредитный

Во многих развитых странах мира введен также альтернативный метод защиты прав страхователей и застрахованных граждан - вводится должность уполномоченного по правам страхователей - институт омбудсмена. К задачам омбудсмена относят разрешение конфликтов между страховщиком и страхователем. Независимость омбудсмена в Германии обеспечивает совет, который принимает решения и в том числе назначает главного правозащитника на пять лет. В этот совет входят представители страховых компаний, общественных организаций страхователей и органов страхового надзора. Омбудсмен вправе рассматривать жалобы граждан на тех страховщиков, входящих в совет.

Для исключения возможности монополизации этого сегмента страхового рынка необходимо:

- создать условия для здоровой конкуренции страховых организаций на рынке имущественного страхования (как обязательного, так и добровольного);

- разработать механизм участия в этом виде страховании всех страховых организаций, имеющих право на осуществление этой деятельности;

- в сфере обязательного и добровольного имущественного страхования создать необходимую методическую базу для действий страховщиков страхователей;

- создать государственную систему, позволяющую осуществлять эффективную защиту прав застрахованных лиц в страховом рынке.

Орган страхового надзора Кыргызской Республики должен принять меры по усовершенствованию нормативно-методической базы регулирования страховой деятельности.

В связи с высокой подвижностью финансовых ресурсов страхового рынка необходимо продолжить политику усиления потенциала страхового надзора через:

- усиление роли органа страхового надзора Кыргызской Республики по средствам выработки эффективных механизмов регулирования страхового рынка;

- расширение надзорных полномочий в отношении компаний, осуществляющих добровольное личное страхование (накопительное) и обязательные виды страхования;

- создание гарантий по пресечению злоупотреблений, нездоровой конкуренции и мошенничества;

- оценку использования привлеченных финансовых средств у населения и направления инвестиционных потоков;

- разработку законодательных процедур по созданию, функционированию, ликвидации и финансовому оздоровлению страховых организаций;

- установление специальных требований к страховым организациям, оказывающим услуги населению по долгосрочному страхованию жизни и обязательным видам страхования;

- совершенствование условий лицензирования страховой деятельности, создание дифференцированной системы санкций, применяемых к страховым организациям за нарушение предъявляемых к ним нормативным и иным требованиям, принципов добровольной конкуренции;

- совершенствование статистических форм учета и отчетности;

- установление требований и показателей платежеспособности, соответствующих международным стандартам ценообразования страховых услуг;

- разработку требований по определению перечня вопросов при проведении обязательного аудита финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций;

- установление требований к работникам страховых компаний о наличии соответствующего образования, стажа работы по специальности, позволяющих выполнять возложенные на них функции, а также принятие мер, ограничивающих допуск к руководству лиц, допустивших финансовые злоупотребления, приведших к банкротству страховой, перестраховочной, брокерской, банковской или другой финансово-кредитной организации.

Деятельность органа страхового надзора Кыргызской Республики должна осуществляться в постоянном взаимодействии с:

- правоохранительными и фискальными органами в целях пресечения фактов мошенничества в сфере страхования;

- органами государственной власти, осуществляющими антимонопольную политику, в целях развития конкуренции на страховом рынке и пресечения нездоровой конкуренции;

- органами исполнительной власти и местного самоуправления в целях выработки единых методических принципов в организации и осуществлении страхового дела в регионах, избежания принятия на этих уровнях решений, не соответствующих законодательству республики;

профессиональными объединениями страховщиков Кыргызской Республики;

- органами страхового надзора зарубежных стран, прежде всего стран Содружества Независимых Государств.

В ближайшее время предстоит развивать взаимоотношения национального и международных страховых рынков в связи с вступлением в силу различных соглашений о партнерстве и сотрудничестве между Кыргызской Республикой и зарубежными странами, Всемирной торговой организацией.

При этом основной целью должно быть сохранение национального потенциала страхового сектора, его использование в интересах отечественной экономики.

...