Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Данная тема является актуальной, поскольку современное денежно-кредитное и финансовое хозяйство страны переживает серьезные изменения в структурном отношении. Перестраивается кредитная система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система отношений центральных Банков и финансово-кредитных институтов, складываются иные пропорции в динамике государственного и частного сектора.

Несмотря на существующие недостатки российского законодательства, регулирующего деятельность банков, ситуация неуклонно меняется к лучшему. банкинг безналичный электронный карточка

Существенные изменения происходят и в функционировании банков: повышается их самостоятельность, роль в сельском хозяйстве, расширяются функции действующих и создаются новые финансово-кредитные институты; идет поиск путей повышения эффективности банковского обслуживания, оптимального разграничение сфер деятельности и функций специализированных банковских учреждений.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг предоставляемых своим клиентам - от традиционных денежно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг и т.д.) [3].

В условиях усиливающейся межбанковской конкуренции успех предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют современными методами управления банковскими процессами, поэтому целью работы является рассмотрение задач, которые возникают в ходе работы банка, а также подчеркнуть необходимость обладания современной автоматизированной банковской системой, позволяющей эффективно обрабатывать все возрастающие информационные потоки, а также непосредственно осуществлять операции на каждом этапе создания банковского продукта. Кроме того, именно банки обладают достаточными финансовыми возможностями для приобретения и использования самой современной техники. Однако не следует считать, что средний банк готов тратить огромные суммы на компьютеризацию.

Поэтому задачи работы:

-доказать, что интерес к развитию компьютеризированных банковских систем определяется не желанием извлечь сиюминутную выгоду, а, главным образом, стратегическими интересами. Ведь как показывает практика, инвестиции в такие проекты начинают приносить прибыль лишь через определенный период времени, необходимый для обучения персонала и адаптации системы к конкретным условиям. Вкладывая средства в программное обеспечение, компьютерное и телекоммуникационное оборудование и создание базы для перехода к новым вычислительным платформам, банки, в первую очередь, стремятся к удешевлению и ускорению своей рутинной работы и победе в конкурентной борьбе;

-рассмотреть основные способы современного банковского обслуживания физических и юридических лиц, а именно: безналичные расчеты, пластиковые карточки и чеки, банковское обслуживание на дому и на рабочем месте, систему «Коммерческий Банк Кыргызстан» и работу банка как консультанта клиента.



Глава 1. Понятие, сущность и классификация услуг современного банковского обслуживания

1.1 Безналичные расчеты

Безналичные расчеты осуществляются путем списания денежных средств со счетов плательщиков и зачисления их на счета получателей, а также путем зачета встречных обязательств.

Благодаря использованию безналичных расчетов достигается огромная экономия издержек обращения, ускоряются и облегчаются расчеты, обеспечивается сохранность денежных средств, улучшается организация денежного обращения.

Платежное поручение - поручение, данное плательщиком обслуживающему банку, перечислить бенефициару определенную сумму денег.

Акцептованное платежное поручение представляет собой поручение, данное самим плательщиком банку-плательщику, о перечислении определенной суммы денег через почту на имя отдельных граждан причитающихся им лично денежных средств.

Платежное требование-поручение - требование бенефициара к плательщику оплатить на основании направленных ему, минуя банк, отгрузочных документов о стоимости поставленной продукции, оказанных услуг и других платежей по договору

Аккредитив представляет собой обязательство банка об уплате определенной суммы денег бенефициару за отпущенные товары или оказанные услуги при предъявлении документов, подтверждающих отправку товара или оказание услуг в установленный период.

Чек - расчетный документ, посредством которого чекодатель дает распоряжение банку-плательщику оплатить определенную сумму денег при предъявлении чекодержателем чека

Инкассовое поручение - поручение бенефициара на бесспорное списание определенной суммы денежных средств со счета плательщика без его согласия на основании исполнительных документов или других законодательных актов, предусматривающих право бесспорного списания.

Клиринг - по согласованию между предприятиями могут производиться зачеты взаимной задолженности, минуя банк. На сумму разницы по зачету в банк представляется платежное поручение или чек, в котором в графе Назначение платежа делается ссылка на акт сверки.

Кроме текущих денежных операций и услуг, оказываемых клиентам, банки также консультируют клиентов в вопросах управления капиталом

1.2 Банк как консультант клиента

Клиент, его запросы и пожелания, их удовлетворение - важный аспект работы банка.

Банк, его работники, заинтересованные в клиентуре, призваны выступать не только в качестве одной из сторон в финансовой операции, но и в качестве консультантов клиента, кровно заинтересованных в его благополучии, в упрочении его финансового положения. Ведь клиент - равноправный партнер банка. Для этого нужно подробно разъяснить ему возможные варианты сделки, порекомендовать наиболее для него выигрышные.

Так, например, при предоставлении кредита банк сам анализирует и предлагает наиболее оптимальный размер кредита и сроки его погашения.

Аналогично с депозитами - при открытии счета, банк узнает, на какие цели открывается счет и посоветует наиболее приемлемый вид счета. Банк занимается консалтингом по поводу инвестирования в ценные бумаги и т.д. На каждом этапе общения с клиентом, в том числе в рамках разработки и выполнения договора, следует разъяснять клиенту его возможности, подсказывать наиболее эффективные пути реализации намеченного, все время памятуя, что благосостояние клиента - это благосостояние и его банка

Трастовые операции

Трастовые услуги - операции по управлению собственностью, другими активами, принадлежащими клиенту. В настоящее время трастовые операции являются наиболее важными, поскольку банк выступает полномочным представителем-посредником между рынком и клиентом и получает целый ряд очевидных выгод от их совершения.

Банковские трастовые операции делятся на следующие виды:

1)трастовые услуги частным лицам;

2)трастовые услуги коммерческим предприятиям;

3)трастовые услуги некоммерческим организациям.

Трастовые услуги частным лицам бывают завещательные и прижизненные.

Завещательные трасты вступают в силу только после смерти собственника; прижизненные действуют при жизни его владельца. Завещательные трасты обычно создаются учредителем тогда, когда он хочет распределить активы бенефициарам в форме траста. Прижизненные трасты создаются для передачи права собственности на активы, чтобы владелец мог избежать налогов или принимать ежедневные решения по инвестициям, связанным с управлением имуществом.

Трастовые услуги коммерческим предприятиям делятся на агентские и попечительские.

Трастовые подразделения банков часто действуют как агенты деловых фирм. Эта деятельность обычно включает работу по выпуску ценных бумаг в интересах коммерческих клиентов, выплату дивидендов и их реинвестирование по требованию акционеров и погашение ценных бумаг по истечении срока.

Попечительские операции связаны с функционированием рынка коммерческих бумаг, на котором продаются необеспеченные закладные крупных компаний. Трастовые отделы банков ведут учет закупок коммерческих бумаг, следят за поставками всех реализуемых ценных бумаг инвесторам и производят выплату владельцам тех ценных бумаг, срок погашения которых истек

1.3 Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме

Поручительство - соглашение, в котором поручитель принимает на себя обязательство перед кредитором заемщика отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части Указанное соглашение оформляется договором в письменной форме. Поручительство может обеспечивать как уже существующие требования, так и требования, которые могут возникнуть в будущем. Договор поручительства (гарантия)

1. По договору поручительства (гарантии) поручитель (гарант) обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или частично солидарно с должником. Договор поручительства может быть заключен также для обеспечения обязательства, которое возникнет в будущем.

2. Договор поручительства должен быть совершен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора поручительства.

Ответственность поручителя (гаранта)

1. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством (гарантией) обязательства поручитель (гарант) и должник отвечают перед кредитором солидарно, если договором поручительства (гарантии) не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя.

2. Поручитель (гарант) отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником, если иное не предусмотрено договором поручительства.

3. Лица, совместно давшие поручительство, отвечают перед кредитором солидарно, если иное не предусмотрено договором поручительства.

Право поручителя на возражения против требования кредитора

1. Поручитель вправе выдвигать против требования кредитора возражения, которые мог бы представить должник, если иное не вытекает из договора поручительства. Поручитель не теряет права на эти возражения даже в том случае, если должник от них отказался или признал свой долг.

2. Поручитель обязан до удовлетворения требования кредитора предупредить об этом должника, а если к поручителю предъявлен иск привлечь должника к участию в деле.

3. Если поручитель не выполнил обязанности, указанные в пункте 2 настоящей статьи, должник имеет право выдвинуть против регрессного требования поручителя возражения, которые он имел против кредитора.

Права поручителя, исполнившего обязательство

1. К поручителю, исполнившему обязательство, переходят все права кредитора по этому обязательству. Поручитель также вправе требовать от должника уплаты процентов на сумму, выплаченную кредитору, и возмещения иных убытков, понесенных в связи с ответственностью за должника.

2. По исполнении поручителем обязательства кредитор обязан вручить поручителю документы, удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование.

3. Правила, установленные пунктами 1 и 2 настоящей статьи, применяются, если иное не предусмотрено законодательством или договором поручителя с должником и не вытекает из отношений между ними.

Извещение поручителя об исполнении обязательства должником

Должник, исполнивший обязательство, обеспеченное поручительством, обязан немедленно известить об этом поручителя. В противном случае поручитель, исполнивший обязательство, вправе взыскать с кредитора неосновательно полученное либо предъявить регрессное требование к должнику. В последнем случае должник вправе взыскать с кредитора лишь неосновательно полученное.

Прекращение поручительства

1. Поручительство прекращается с прекращением обеспеченного им обязательства, а также в случае его изменения, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя, без согласия последнего.

2. Поручительство прекращается с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал кредитору согласия отвечать за нового должника.

3. Поручительство прекращается, если по наступлении срока исполнения обеспеченного им обязательства кредитор отказался принять надлежащее исполнение, предложенное должником или поручителем.

4. Поручительство прекращается по истечении срока, на который оно дано, указанного в договоре поручительства. Если такой срок не установлен, оно прекращается, если кредитор в течение одного года со дня наступления срока исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит иска к поручителю. Когда срок исполнения основного обязательства не указан и не может быть определен или определен моментом востребования, поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение двух лет со дня заключения договора поручительства.



1.4 Операции с драгоценными металлами и камнями

Виды операций в отношениях банка и клиентов, в которых могут присутствовать драгоценные металлы и камни,

Виды операций Операции по покупке и продаже драгоценных металлов и камней Операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов Операции по хранению и перевозке драгоценных металлов и камней Операции по предоставлению кредитов под залог драгоценных металлов и камней

Покупка и продажа драгоценных металлов может осуществляться либо в физической, либо в безналичной форме (при перечислении эквивалента ).

Вклады в виде драгоценных металлов называются неаллокированные счета. Процентные ставки у них ниже, чем у валютных депозитов, что объясняется более низкой ликвидностью. Для хранения металлов и камней у банка должно иметься сертифицированное хранилище. Для хранения открываются металлические счета. В случае предоставления кредитов в (под залог) драгоценных металлах банк должен иметь лицензию на осуществление данного вида операций, кроме случаев, когда драгоценности отдаются под залог. Кроме этого, на банковском рынке появились новые услуги, такие как: электронные банкоматы, дебетовые и кредитные карточки, денежные переводы, система банк-клиент в режиме on-line. Эти операции будут рассмотрены далее.

3. Пластиковые карточки и чеки

В развитых странах на практике в настоящее время четко проявилась общая тенденция к переводу денежных расчетов на систему безналичных платежей. Например, в США около 90% всей стоимости сделок и товарно-денежного оборота охватывают расчеты без использования наличных денег.

Наибольшее распространение среди средств безналичного денежного расчета имеют денежные чеки, а в последнее время - электронные деньги и их разновидность - пластиковые карточки ,

Чек - это денежный документ установленной формы, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате его держателю указанной в чеке суммы. Основой чекового обращения служат депозитные вклады (отсюда и название - депозитные деньги). Таким образом, безналичные деньги на текущих счетах в банке с помощью чека легко превращаются в средство платежа.

Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах)

Кроме того, что банковская пластиковая карточка предоставляет круглосуточный доступ к банковскому счету, у ее держателя появляется целый ряд преимуществ перед наличными деньгами:

Надежность

Потеря банковской карточки не означает, что денежные средства пропали. Карточку могут украсть, вы можете ее потерять, она может сгореть при пожаре, но Ваши деньги все равно будут благополучно храниться на банковском счете. Если даже кто-либо и завладеет вашей карточкой, он не сможет воспользоваться Вашими денежными средствами вследствие надежной защиты.

Удобство

У держателя карточки так же исчезают проблемы, связанные со сдачей при расчете за товары, услуги или работы вам не смогут всучить фальшивые купюры, обсчитать и недодать сдачу, а ваш кошелек не будет распухать от банкнот маленького достоинства, к тому же не всегда стерильных.

Простота

При выезде за границу у держателя банковской карточки возникает гораздо меньше проблем, чем при вывозе наличных денег. Карточка является ключом доступа к денежным средствам на банковском счете, а значит, ее не надо ее декларировать. Так же отпадает необходимость обмена валюты на местную, так как при оплате товаров и услуг конвертация осуществляется автоматически.

Экономия

При совершении валютно-обменных операций за пределами России снижаются связанные с этим расходы, так как конвертация осуществляется по более выгодному курсу, чем в обменных пунктах.

Доход

В отличие от наличных денег, которые представляют собой мёртвый груз, средства, размещённые на счёте в банке, которым пользуется держатель при проведении операций с использованием карточки, приносят дополнительный доход в виде процентов на остаток средств.

Контроль

Имея карточку, весьма удобно контролировать семейный бюджет и вести домашнюю бухгалтерию. Держателю карточки не надо ломать голову, вспоминая, сколько и на что он потратил, так как всегда можно получить выписку со счета [16 стр.112].

Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Одна из основных функций пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. Для этого на пластиковую карточку наносятся логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей карточку, имя держателя карточки, номер его счета, срок действия карточки и пр. Кроме этого, на карточке может присутствовать фотография держателя и его подпись. Алфавитно-цифровые данные - имя, номер счета и др. - могут быть эмбоссированы, т.е. нанесены рельефным шрифтом. Это дает возможность при ручной обработке принимаемых к оплате карточек быстро перенести данные на чек с помощью специального устройства - импринтера, осуществляющего «прокатывание карточки» (в точности так же, как получается второй экземпляр при использовании копировальной бумаги). Графические данные обеспечивают возможность визуальной идентификации карточки [12 стр.17].

При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится «вручную», когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), или автоматически, карточка помещается в POS-терминал или торговый терминал (POS - PointOfSale), данные считываются с карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со специальной клавиатуры - секретный ПИН-код (ПИН - Персональный Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит авторизацию [16 стр.112].

Графические данные обеспечивают возможность визуальной идентификации карточки. Карточки, обслуживание которых основано на таком принципе, могут с успехом использоваться в малых локальных системах - как клубные, магазинные карточки и т.п. Однако для использования в банковской платежной системе визуальной «обработки» оказывается явно недостаточно. Представляется целесообразным хранить данные на карточке в виде, обеспечивающем проведение процедуры автоматической авторизации. Эта задача может быть решена с использованием различных физических механизмов.

В карточках со штрих-кодом в качестве идентифицирующего элемента используется штриховой код, аналогичный коду, применяемому для маркировки товаров. Обычно кодовая полоска покрыта непрозрачным составом, и считывание кода происходит в инфракрасных лучах. Карточки со штрих-кодом весьма дешевы и, по сравнению с другими типами карт, относительно просты в изготовлении. Последняя особенность обуславливает их слабую защищенность от подделки и делает, поэтому малопригодными для использования в платежных системах.

Карточки с магнитной полосой являются на сегодняшний день наиболее распространенными - в обращении находится свыше двух миллиардов карт подобного типа. Магнитная полоса располагается на обратной стороне карты и, согласно стандарту, состоит из трех дорожек. Из них первые две предназначены для хранения идентификационных данных, а на третью можно записывать информацию (например, текущее значение лимита дебетовой карточки). Однако из-за невысокой надежности многократно повторяемого процесса записи/считывания, запись на магнитную полосу, как правило, не практикуется, и такие карты используются только в режиме считывания информации. Защищенность карт с магнитной полосой существенно выше, чем у карт со штрих-кодом. Однако и такой тип карт относительно уязвим для мошенничества. Тем не менее, развитая инфраструктура существующих платежных систем и, в первую очередь, мировых лидеров «карточного» бизнеса - компаний MasterCard /Europay является причиной интенсивного использования карточек с магнитной полосой и сегодня. Отметим, что для повышения защищенности карточек системы VISA и MasterCard/ Europay используются дополнительные графические средства защиты: голограммы и нестандартные шрифты для эмбоссирования. На лицевой стороне карточки с магнитной полосой обычно указывается: логотип банка-эмитента, логотип платежной системы, номер карточки (первые 6 цифр - код банка, следующие 9 - банковский номер карточки, последняя цифра - контрольная, последние четыре цифры нанесены на голограмму), срок действия карточки, имя держателя карточки; на оборотной стороне - магнитная полоса, место для подписи [22.стр.98].

Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками «в долг» - товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.



2. Организация работы с платежными картами в ОАО "Камерческий бан Кыргызстан"

2.1 Пластиковые карты

«Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» уже более 15 лет успешно работает на рынке платежных карт. На текущий момент Банк имеет статус Principal Member VISA International и является полноправным участником международной платежной системы MasterCard Worldwide, что подтверждает опыт и компетенцию банка в сфере карточного бизнеса.

Кроме того осуществляет выпуск и обслуживание межрегиональных платежных карт «Золотая Корона», а также является участником Национальной системы безналичных платежей с использованием банковских карт ЭЛКАРТ.

На правах участника международных, межрегиональных и локальных платежных систем «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» осуществляет следующие виды деятельности: выпуск/эмиссия карт - VISA, ЭЛКАРТ, Золотая Корона , Master Card, а так же обслуживание банковских карт в терминальной / эквайринговой сети банка (выдача наличных по картам в банкоматах и pos-терминалах, организация услуги приема платежей для торгово-сервисных предприятий)

1 ПЛАТЕЖНЫЕ КАРТЫ VISA

VISA International - крупнейшая международная платежная система имеет огромную сеть обслуживания карт во всем мире.

Международная банковская карта позволяет:

· Осуществлять без комиссии платежи в миллионах торговых точек по всему миру в любой валюте;

· Расплачиваться за товары и услуги в сети Интернет;

· Получать наличные денежные средства в банкоматах по всему миру в удобное для Вас время и в удобной для Вас валюте;

· Существенно облегчить Ваши поездки за границу: держателям карт не нужно перевозить наличные деньги и декларировать их на таможне;

· Обеспечивать безопасное хранение денежных средств: в случае кражи или утери карты позвоните в банк - Вашу карту немедленно заблокируют;

· Производить автоматическую конвертацию суммы покупки, совершенной с помощью карты, в валюту карт-счета (в какой стране мира Вы бы не находились);

· Получать скидки на товары и услуги, в точках, обслуживающих международные банковские карты

ПЛАТЕЖНЫЕ КАРТЫ ЗОЛОТАЯ КОРОНА

Золотая Корона - современное удобное и надежное средство управления вашими деньгами, хранящимися на банковском счете, 24 часа в сутки, 7 дней в неделю.

Благодаря чиповой технологии карты гарантируют 100 % надежность и безопасность размещения ваших денежных средств. На сегодняшний день карты Золотая Корона предоставляют своим обладателям широкие возможности в обслуживании по всей Кыргызской Республике.

Карта позволяет:

· Осуществлять без комиссии безналичные платежи в торговых точках на территории Кыргызстана

· Внесение денежных средств на карты счет в любом филиале и сберегательной кассе нашего Банка, а также через автоматические устройства;

· Выдача наличных денежных средств в банкоматах, которые работают круглосуточно;

· Длительный срок службы. Срок службы до 10 лет;

· ВЫ можете открыть депозит для накопления средств на основе карты Золотая Корона;

· Обеспечивать безопасное хранение денежных средств: в случае кражи или утери карты позвоните в банк - Вашу карту немедленно заблокируют.

ПЛАТЕЖНЫЕ КАРТЫ ЭЛКАРТ

Элкарт - карта национальной платежной системы Кыргызской Республики. Доступный, надежный, безопасный банковский продукт, предназначенный для осуществления безналичных расчетов, получения заработной платы, пенсий, пособий в банкоматах на территории Кыргызской Республики.

Карта позволяет:

· Осуществлять без комиссии безналичные платежи в торговых точках на территории Кыргызстана

· Внесение денежных средств на карты счет в любом филиале и сберегательной кассе нашего Банка

· Выдача наличных денежных средств в банкоматах, которые работают круглосуточно;

· Обеспечивать безопасное хранение денежных средств: в случае кражи или утери карты позвоните в банк - Вашу карту немедленно заблокируют.

2.2 Кредитные операции обслуживание клиента ОАО «Коммерческий банк Кыргызстан »

Современный кредит имеет преимущественно производительный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик не только должен возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме денег как капитала. Движение денег как капитала, как возрастающей стоимости, обусловливает производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное, производительное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за временное по заимствование ссуженной стоимости.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное по заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа.

Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.

В связи с вышесказанным актуальность данной проблемы очевидна. В данной работе рассмотрены теоретические и практические основы кредита.

Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого становится кредитное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого становится кредитное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

Кредит ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН»

· бизнес кредиты;

· Агро кредиты;

· кредитные линии;

· потребительские кредиты;

· лизинг;

· автокредиты.

БИЗНЕС КРЕДИТЫ

Бизнес кредиты - предназначены для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих свою деятельность на территории Кыргызской Республики, и имеющих малый и/или средний бизнес в следующих сферах: торговля, производство, строительство, предоставление услуг и другие сферы.

1. кредит "Бизнес-Доверие" ( без залоговый кредит)

· Описание кредита: короткий срок рассмотрения, не требуется залоговое обеспечение

· Срок рассмотрения: 2 дня

· Сумма кредита: от 2 000 до 75 000 сом КР, от 50 до 1 000 долларов США/евро

· Срок кредита: от 3 до 18 месяцев

· Процентные ставки: в сомах КР. от 32%, в долларах США/Евро от 19% годовых

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график

· Обеспечение: поручительство не менее 1-го финансового поручителя

· Страхование: не требуется

· Обязательное условие: наличие бизнеса

2. кредит "Бизнес-Доверие" (под залог движимого имущества)

· Описание кредита: короткий срок рассмотрения, под залог движимого имущества, есть ограничение по сумме.

· Срок рассмотрения: 2 дня.

· Сумма кредита: от 2 000 до 200 000 сом КР., от 50 до 4 000 долларов США/евро.

· Срок кредита: от 3 до 24 месяцев .

· Процентные ставки: в сомах КР. от 25%, в долларах США/евро 19% годовых.

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график.

· Обеспечение: движимое имущество, депозит, поручительство, товар в обороте, скот и личное имущество.

· Страхование: не требуется.

· Обязательное условие: наличие бизнеса.

3. кредит "Бизнес-Развитие"

· Описание кредита: обязательное условие - залог недвижимого имущества.

· Срок рассмотрения: 10 дней.

· Сумма кредита: от 2 000 до 5 000 000 сом КР, от 50 до 100 000 долларов США/евро;

· Срок кредита: от 3 до 60 месяцев (в зависимости от цели кредита).

· Процентные ставки: в сомах КР от 20%, в долларах США/евро от 13%.

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график

· Обеспечение: недвижимость, движимое имущество, депозит, поручительство

· Страхование: по решению Банка.

· Обязательное условие: наличие бизнеса.

4. Корпоративные кредиты

· Цели кредита: на развитие бизнеса.

· Срок рассмотрения: 10 дней.

· Сумма кредита: от 5 000 000 сом КР и выше, от 100 000 долларов США/евро и выше,

· Срок кредита: от 3 до 60 месяцев

· Процентные ставки: устанавливается по решению кредитного комитета.

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график.

· Обеспечение: недвижимость, движимое имущество, депозит, поручительство.

· Страхование: по решению Банка.

· Обязательное условие: наличие бизнеса.

5. Кредиты для развития бизнеса

· Цели кредита: на развитие бизнеса в сфере промышленности, сельского хозяйства (заготовка и переработка), транспорт, связь, сфера услуг, торговля, коммерция, строительство и туристическая сфера.

· Сумма кредита: от 10 000 000 сом КР

· Срок кредита: до 24 месяцев

· Процентные ставки: 12%

· Погашение кредита: возможно предоставление льготного периода по выплате основного долга по кредиту на срок не более 6 месяцев. По истечении льготного периода погашения задолженности может производиться в виде аннуитетного или равнодолевого графика (по желанию клиента). Может быть также рассмотрен гибкий график, но при условии погашения более 30% от суммы кредита за первую половину срока.

Кредиты ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» с участием гарантии ОАО «Гарантийный фонд»!

Гарантия фонда - позволяет, в случае если у заемщика не достаточно залогового обеспечения для получения нужной суммы кредита, получить гарантию ОАО «ГФ» для покрытия не достаточной суммы залогового обеспечения:

Параметры:

· Гарантией Фонда обеспечивается часть основной суммы Кредита, не полностью покрытая предоставленными заемщиками Залогом, но не более 50% от общей суммы такого Кредита;

· За предоставление Гарантии Заемщик уплачивает Фонду разовую комиссию в размере 2,5 % от суммы гарантии;

· Гарантия Фонда выдается по кредитам в национальной и иностранной валютах

АГРО КРЕДИТЫ

Агро кредиты - предназначены для физических лиц, занимающихся ЛПХ (личное подсобное хозяйство), индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих свою деятельность на территории Кыргызской Республики и имеющих малый и/или средний бизнес в сельском хозяйстве.

1. Инвестиционные кредиты на сельское хозяйство (производство, переработка, хранение, транспортировка и сбыт сельхоз. продукции) по программе "Финансирование ЦДС"

· Цели кредита: на развитие агро бизнеса для приобретения сель.хоз.техники и оборудования, на строительство, реконструкцию/модернизацию предприятий по производству, переработке, хранению и реализации сельхоз продукции.

· Сумма кредита: 1) до 7 млн. сом - для фермеров, 2) до 35 млн. сом - для предприятий по переработке, хранению, транспортировке, сбыту, поставке семян, удобрений и других материалов.

· Срок кредита: 1) на инвестиционные цели - свыше 1 года до 7 лет, 2) на оборотный капитал - до 3-х лет

· Валюта кредита: сом КР

· Процентные ставки: от 14% до 19% годовых (в зависимости от срока и размера собственного взноса заемщика)

· Погашение кредита: гибкий график

· Обеспечение: недвижимость, движимое имущество, депозит, поручительство

2. Агро кредит «Доверие» (беззалоговый кредит)

· Описание кредита: короткий срок рассмотрения, не требуется залоговое обеспечение.

· Срок рассмотрения: 2 рабочих дня.

· Сумма кредита: от 2000 до 75 000 сом КР, от 50 до 1 000 долларов США/евро.

· Процентные ставки: в сомах КР от 32%, в долларах США/евро от 19%.

· Срок кредита: от 3 до 24 месяцев.

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график.

· Обеспечение: поручительство не менее 1-го финансового поручителя.

· Страхование: не требуется.

· Обязательное условие: наличие бизнеса.

3. Агро кредит «Доверие» (под залог движимого имущество)

· Описание кредита: короткий срок рассмотрения, под залог движимого имущества и скота, есть ограничение по сумме.

· Срок рассмотрения: 2 рабочих дня.

· Сумма кредита: от 2 000 до 200 000 сом КР, от 50 до 4 000 долларов США/евро.

· Срок кредита: от 3 до 36 месяцев (в зависимости от целей кредита).

· Процентные ставки: в сомах КР от 25%, в долларах США/евро от 19%.

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график.

· Обеспечение: движимое имущество, депозит, поручительство, товар в обороте, скот и личное имущество.

· Страхование: по решению Банка.

· Обязательное условие: наличие сельскохозяйственного бизнеса.

4. Агро кредит «Развитие»

· Описание кредита: обязательное условие - залог недвижимого имущества.

· Срок рассмотрения: 10 рабочих дней.

· Сумма кредита: от 2 000 до 5 000 000 сом КР, от 50 до 100 000 долларов США/евро.

· Срок кредита: от 3 до 60 месяцев (в зависимости от целей кредита).

· Процентные ставки: в сомах КР от 20%, в долларах США/евро от 13%,

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график.

· Обеспечение: недвижимость (обязательно), автотранспорт и оборудование, личное имущество, скот.

· Страхование: по решению Банка.

· Обязательное условие: наличие сельскохозяйственного бизнеса.

5. кредит "Сахарная свекла"

· Описание кредита: кредит предоставляется для производителей сахарной свеклы.

· Цель кредита: Оборотные цели - на покупку семян, приобретение ГСМ, оплата работ, покупка удобрений и СЗР, уборка урожая, срок кредитования до 1 года; Инвестиционные цели - приобретение сельскохозяйственной техники, оборудования для производства/ переработки/ хранения/ транспортировки сельхоз.продукции,срок кредитования до 7 лет;

· Скорость выдачи кредита: от 1 дня

· Сумма кредита: от 30 000 сом;

· Срок кредита: от 1 года до 7 лет;

· Процентная ставка: от 14 % годовых;

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график.

· Обеспечение: недвижимость, автотранспорт и оборудование, личное имущество, ТМЗ (скот), ТМЗ (прочее), поручительство;

· Обязательное условие: наличие подписанных договоров в заводом "Каинды-Кант" на покупку семян сахарной свеклы и приемку корнеплодов (урожая) сахарной свеклы.

КРЕДИТНЫЕ ЛИНИИ

Кредитная линия - предназначена для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, осуществляющих свою деятельность на территории Кыргызской Республики, и имеющих малый и/или средний бизнес в следующих сферах: торговля, производство, строительство, предоставление услуг, сельское хозяйство и другие сферы.

Кредитная линия - это банковская услуга, суть которой состоит в открытии банком клиенту кредитной линии в пределах определенной суммы и срока, четко установленных Договором об открытии кредитной линии.

Кредитная линия

· Описание кредитной линии: заемщик имеет право выбирать и возвращать кредитные средства в виде траншей согласно потребностям своего бизнеса в пределах общего лимита кредитной линии.

· Сумма кредитной линии: от 300 000 сом КР и выше, от 6 000 долларов США/евро и выше.

· Срок кредитной линии: от 6 до 36 месяцев.

· Процентные ставки: в сомах КР от 20%, в долларах США/евро от 10%

· Обеспечение: недвижимость, движимое имущество, депозит, поручительство.

· Страхование: по решению Банка.

· Обязательное условие: наличие бизнеса.

ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ КРЕДИТЫ

Потребительский кредит -- кредит, предоставляемый для приобретения предметов потребления. Такой кредит берут не только для покупки товаров длительного пользования (мебель, автомобили и т. п.), но и для прочих покупок (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания), так же данные средства можно использовать на оплату контрактов в учебных заведениях, проведение торжественных мероприятий, расходы на отдых (путешествие), ремонт дома / квартиры и т.д.

1. Без залоговый потребительский кредит

· Описание кредита: срок рассмотрения всего за 1 день после предоставления полного пакета документов;

· Сумма кредита: сом

· В сомах КР: от 2 000 до 50 000 (под поручительство);

· Срок кредита: от 3 до 12 месяцев

· Процентные ставки: 35 %

· Погашение кредита: ежемесячно, равными платежами;

· Обязательное условие: подтверждение доходов

2. Кредит под залог движимого имущества (личное имущ., авто, товар, скот и т. д.)

· Срок рассмотрения: 2 рабочих дней

· Сумма кредита: в сомах от 2 000 до 100 000, в долларах США от 50 до 2000;

· Срок кредита: от 3 до 24 месяцев

· Процентные ставки: в сомах КР 28 %, в долларах США 22 %;

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график

· Обеспечение: автотранспорт, движимое имущество, личное имущество, скот;

· Обязательное условие: подтверждение доходов

* Если сумма кредита от 50 000 сом требуется поручительство одного человека.

3. Кредит под залог недвижимости

· Срок рассмотрения: до 5 рабочих дней;

· Валюта: сом, доллар США, евро;

· Сумма: в сомах от 2 000 до 2 500 000, в долларах США / евро от 50 до 50 000;

· Срок кредита: от 3 до 60 месяцев;

· Процентные ставки: в сомах 25%, в долларах США / евро 18%;

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график

· Обеспечение: недвижимость;

· Страхование: не требуется

· Обязательное условие: подтверждение доходов

4. Зарплатный кредит - Пять окладов

· Описание кредита: клиентам получающие заработную плату/пенсию на банковскую карту через наш и/или любой другой банк.

· Тип заемщика: сотрудник организации по зарплатному проекту, пенсионер обслуживающийся в банке;

· Скорость выдачи: не более 2-х рабочих дней с момента предоставления полного пакета документов

· Валюта кредита: сом

· Сумма: от 5 000 сом, но не более 5 окладов / пенсий;

· Срок кредита: до 24 месяцев;

· Целевое назначение: потребительские цели

· Процентная ставка: от 23% до 32%

· Погашение кредита: ежемесячно, равными взносами.

5. Автокредит

· Цели кредита: на приобретение автотранспорта;

· Срок рассмотрения: 3 дня;

· Валюта: сом, доллар США ,евро;

· Сумма: до 400 000 сом, до 8 000 долларов США / евро;

· Процентная ставка: в сомах от 24%, в долларах США / евро от 16%;

· Срок кредита: 36 месяцев

· Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график

· Обеспечение: приобретаемый автотранспорт, поручительство

· Страхование: обязательно;

· Обязательное условие: наличие бизнеса, подтверждение доходов, собственное участие не менее 40% от покупной стоимости авто

ЛИЗИНГ

Лизинг - вид инвестиционной деятельности, при котором лизингодатель (Банк), за счет привлеченных или собственных средств, приобретает у поставщика оборудование (имущество) и передает лизингополучателю (клиенту) во временное владение и пользование за оговоренную в договоре лизинга плату, с последующим переходом права собственности лизингополучателю.

· Описание лизинга: основным обеспечением является сам лизинг, недвижимость, срок лизинга больше, чем в обычных кредитах, процентные ставки ниже.

· Срок рассмотрения: не более 15 рабочих дней;

· Сумма лизинга:

· В сомах КР: от 50 000 и выше;

· В долларах США / евро: от 1000 и выше.

· Срок лизинга: от 1 года до 7 лет;

· Процентные ставки: в сомах КР 24%, в долларах США / в евро от 17%;

· Погашение кредита: ежемесячно аннуитетными платежами, гибкий график, равными долями;

· Обеспечение: основным обеспечением по лизингу является предмет лизинга, дополнительно недвижимость, движимое имущество или денежные средства в банке.

· Поручительство: как минимум 1 человек

· Страхование: по решению Кредитного комитета

· Обязательное условие: наличие бизнеса.

2.3 Электронные способы интернет банкинг "«Коммерческий банк Кыргызстан »

Переход к электронному способу ведения бизнеса является одной самых ярких современных тенденций в банковском деле. Развитие новых технологий ведет к кардинальному изменению соотношения между различными видами рисков, с которым сталкиваются банки. Эта проблема в последнее время привлекает к себе все более пристальное внимание кредитных организаций, международных финансовых организаций, центральных банков развитых стран и крупнейших рейтинговых агентств.

Большинству банков в настоящее время приходится переосмысливать и менять свою рыночную стратегию в связи с тем, что вопросы сохранения доходности, расширения клиентской базы и снижения издержек остро встают перед любым из них. Одним из решений текущих вопросов является введение нового удобного сервиса, в котором будут заинтересованы старые клиенты и который привлечет новых. Таким сервисом становится обслуживание транзакций клиентов через Интернет, то есть электронные банковские услуги (ЭБУ).

Постоянные технологические инновации и конкуренция между существующими банковскими организациями и новыми участниками стали причиной появления гораздо большего количества электронных банковских продуктов и услуг, предлагаемых клиентам. Они включают в себя не только традиционные банковские услуги, такие как доступ к финансовой информации, получение кредита, открытие депозитных счетов, перевод средств на любой счет в другом банке, но и относительно новые продукты и услуги, например, платежи по электронным счетам, персонализированные финансовые «порталы» и агрегация счетов, позволяющая клиентам получать консолидированную информацию об их финансовых и нефинансовых счетах в одном месте. Сегодня банки позволяют клиентам получать в электронном виде выписки со счета, покупать или продавать иностранную валюту, а также по специальным шаблонам осуществлять коммунальные платежи, оплачивать счета за связь и пр.

Обострение конкуренции и рост ориентированности на клиентов в банковском бизнесе, деятельность на финансовых рынках других стран, сильная зависимость от прогресса информационных и коммуникационных технологий, динамичность развития сферы ЭБУ - все это приводит к возникновению новых типов и видов рисков для банков, внедряющих или планирующих внедрение системы Интернет-банкинга. Для успешного управления рисками банкам требуется создать систему организационно-экономических мероприятий, направленных на своевременное выявление и оценку потенциальных рисков, предупреждение или минимизацию последствий случайных и труднопредсказуемых событий, которые могут привести к нарушению нормального функционирования организации. Для этого необходимо определить риски, провести их классификацию и принять решение о распределении ответственности за контроль над данными рисками.

В последнее время, с усилением роли банковских карт в системах Интернет-банкинга (оплата покупок в Интернет-магазинах, перевод денежных средств с текущего счета на специальный карточный счет (СКС) и обратно и т.д.), кредитные организации уделяют все большее внимание рискам, связанным с использованием карт в данных системах и в сети Интернет в целом. В связи с актуальностью проблемы, в диссертационном исследовании подробно рассмотрены риски, возникающие при выпуске и обслуживании карт в системах Интернет-банкинга (ВОК) и являющиеся частным случаем рисков ЭБУ.

Риски, связанные с системами Интернет-банкинга, анализировались банками и ранее, однако результаты большинства отчетов имели технический характер и были направлены на защиту, в основном, информационных и операционных систем и хранящейся в них информации от различного вида угроз со стороны третьих лиц. В настоящее время этого явно недостаточно для эффективного управления рисками, связанными с системами Интернет-банкинга, и, в частности, рисками ВОК в системах Интернет-банкинга. Необходима разработка новых методов управления вышеуказанными рисками для кредитных организаций.

Целью исследования является снижение ущерба в случае возникновения рисковой ситуации в кредитной организации за счет применения системы управления рисками в сфере ЭБУ (в частности, рисками ВОК в системах Интернет-банкинга) на основе методов самострахования и предотвращения убытка. Для достижения цели диссертационного исследования были поставлены и решены следующие задачи:

1. Исследовать современное состояние российского рынка ЭБУ, выявить основные проблемы его развития, а также наметить пути их решения.

2. Определить место систем Интернет-банкинга в общей деятельности кредитных организаций и разработать классификацию систем Интернет-банкинга.

3. Провести анализ существующих рисков в сфере ЭБУ и разработать их классификацию с целью разработки необходимых методов управления каждой из выделенных групп.

4. Исследовать специфику рисков ВОК в системах Интернет-банкинга, как частного случая рисков ЭБУ, и на ее основе разработать классификацию данного вида рисков для возможного применения метода управления к каждой из выделенных групп.

5. Провести анализ методов управления рисками ВОК в системах Интернет-банкинга и обосновать применение методов предотвращения убытка и самострахования как средств минимизации последствий в случае возникновения рисковой ситуации в системах Интернет-банкинга.

6. Предложить и обосновать применение метода треугольника и актуарных расчетов при использовании самострахования в качестве инструментального средства управления рисками ВОК в системах Интернет-банкинга.

7. Разработать алгоритм управления рисками ВОК в системах Интернет-банкинга на основе метода треугольника и актуарных расчетов с целью их эффективного практического применения в кредитных организациях.

8. Разработать комплекс превентивных мероприятий по управлению рисками в сфере ЭБУ и, в частности, рисками ВОК в системах Интернет-банкинга.

Объектом исследования являются системы Интернет-банкинга, используемые кредитными организациями.

Предметом исследования является процесс управления рисками ВОК в системах Интернет-банкинга.

Метод исследования. В качестве метода научного исследования использовались: метод треугольника, применяемый в актуарной математике; методы теории вероятности и математической статистики.

Источники информации. В процессе исследования использовались работы отечественных и зарубежных экономистов, специалистов в области экономики, управления, банковского дела, риск-менеджмента, информационных систем, актуарной математики, теории вероятности, а также аналитические и тематические статьи, посвященные вопросам управления рискам в финансовой сфере и в области ЭБУ.

Научная новизна исследования состоит в разработке методики управления рисками в сфере ЭБУ, в частности, рисками ВОК в системах Интернет-банкинга. В рамках этого были получены следующие результаты:

- выявлены модели построения систем Интернет-банкинга на основе анализа информации о зарубежных и российских системах;

- определено наполнение понятия специфического риска, возникающего при выпуске и обслуживании карт (ВОК) в системах Интернет-банкинга, при этом в диссертационном исследовании рассматриваются виртуальные карты -банковский продукт, предназначенный для использования исключительно при расчетах в сети Интернет;

- проведен анализ методов управления рисками в системах Интернет-банкинга, с учетом разработанной классификации, а также сложившейся в настоящее время ситуации в сфере ЭБУ в России, и выбраны методы предотвращения убытка и самострахования, позволяющие минимизировать возможный ущерб при возникновении рисковой ситуации;

...