Из вышеизложенного следует, что по одному вкладу не может быть выдано двух сберегательных книжек (за исключением случая, когда происходит замена полностью исписанных или утерянных сберегательных книжек). После приведения данной аргументации некоторые истцы по данной категории споров настаивают на том, чтобы им была выдана одна сберегательная книжка с указанием всех фамилий наследников. Данное требование также является необоснованным в силу того, что договор банковского вклада - сделка, не допускающая множественности лиц на стороне вкладчика, а сберегательная книжка - именной документ.

Право наследования гарантируется независимо от состояния в гражданстве РФ (ч. 4 ст. 35 Конституции РФ). В этом случае их вклады должны учитываться на других балансовых счетах, нежели вклады резидентов, согласно Положению ЦБ РФ "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ", возможна и обратная ситуация, когда вкладчик является нерезидентом, а наследники (некоторые из них) - резидентами.

Кроме того, наследниками наряду с физическими лицами могут быть и юридические лица, для которых договор банковского вклада (депозита) обладает рядом особенностей, помимо того, что они отражаются на особых балансовых счетах кредитных организаций: с депозитов юридических лиц нельзя осуществлять перечисление денежных средств (ч. 3 ст. 834 ГК РФ). Данная аргументация также свидетельствует о том, что множественность лиц на стороне вкладчика не допускается.

Согласно ст. 408 ГК РФ обязательство прекращается смертью кредитора, если оно неразрывным образом связано с личностью кредитора. Доказательством того, что личность вкладчика имеет для банка существенное значение, является существующая практика признания противоречащей законодательству и договору банковского вклада уступки вкладчиком своих прав требования к кредитной организации, возникших из договора банковского вклада. Только вкладчику принадлежит право распоряжаться денежными средствами, размещенными во вкладе. Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со вклада, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета. Клиент может дать распоряжение банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами, но не уступить их. Уступка права требования правомерна лишь в случае, когда по каким-либо причинам договорные отношения между банком и клиентом прекращены, а денежные средства полностью не возвращены.

Банк и вкладчик являются участниками обязательственного правоотношения. Со смертью кредитор выбывает из правоотношения, следовательно, оно прекращается, так как в отсутствие контрагента становится невозможным. Однако в момент смерти открывается наследство, что является юридическим фактом для возникновения нового правоотношения: между банком и наследниками вкладчика, где единственному праву наследников потребовать вклад корреспондирует обязанность кредитной организации произвести такую выплату. Замена клиента без формальной передачи денежных средств возможна только после закрытия счета вкладчика наследником и открытием последним нового вклада, опосредованного заключением самостоятельного договора.

Итак, важнейшим назначением права является установление общих и обязательных для неопределенного круга лиц правил поведения. Имеющая место практика признания судами возможности наследников приобрести не только право на получение денежных средств, но иные права и обязанности вкладчиков по договорам банковского вклада нарушает основополагающий принцип равенства перед законом и нуждается в переосмыслении. Правопреемство, возникающее в рассматриваемом случае, носит не универсальный, а сингулярный характер.



Тема 3. Договор банковского счета

Цели и задачи изучения темы

Целью изучения данной темы является определение договора банковского счета

Основными задачами являются:

§ определение понятия, предмета и субъекта договора банковского счета

§ исследование прав, обязанностей и ответственности сторон по договору банковского счета

§ исследование прав и обязанностей клиента

§ изучение ответственности банка и клиента по договору банковского счета

Результат освоения темы:

Индекс компетенции	Индекс образовательного результата	Образовательный результат
ОК-2	З-1	Знает основные профессиональные обязанности юриста
	З-2	Знает основные принципы профессиональной этики юриста
ПК-4	3-1	Знает нормативно-правовую базу, регулирующую профессиональную деятельность
	3-2	Знает процессуальный порядок применения процессуального закона
ПК-5	3-1	Знает процессуальные и другие нормативно-правовые акты
	3-2	Знает процедуру принятия и реализации правовых норм
ОК-2	У-1	Умеет добросовестно исполнять профессиональные обязанности
	У-2	Умеет соблюдать принципы профессиональной этики
ПК-5	У-1	Умеет определить подлежащий применению нормативный акт
	У-2	Умеет анализировать и толковать текст закона
ПК-7	У-1	Умеет определить необходимую разновидность юридического документа для конкретной ситуации
	У-2	Умеет применять законодательство в процессе подготовки процессуального документа
ОК-3	В-1	Владеет опытом целеполагания и нахождения способов достижения целей
	В-2	Владеет навыками восприятия и воспроизведения информации
ПК-7	В-1	Владеет навыками оформления юридических процессуальных документов
	В-2	Владеет навыками использования технических средств и информационных ресурсов при подготовке юридических процессуальных документов

3.1 Понятие, предмет и субъекты договора банковского счета

Все отношения, связанные с зачислением и расходование безналичных денег, существуют в рамках специальной экономической конструкции, которая называется «счет». Этот термин многопланов. С одной стороны, счетом называют требование, в котором предлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском и банковском праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении особого договора банковского счета. Этот договор предшествует всем кредитно-расчетным операциям, которые ведутся с безналичными деньгами.

Действующее законодательство рассматривает договор банковского счета в качестве самостоятельного договорного вида, посвящая ему отдельную главу. В ст. 845 ГК РФ дается следующее его определение: по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Договор банковского счета является двусторонним, то есть права и обязанности возникают у каждой из сторон.

Сущность договора банковского счета заключается в том, что каждая из сторон приобретает определенные имущественные блага. Главными из них являются для клиента - возможность получения соответствующих услуг банка, а для банка - возможность использовать денежные средства клиента.

Получение клиентом процентов с остатка по счету (ст. 852 ГК РФ) и, наоборот, оплата банку его расходов на совершение операций по счету могут присутствовать в правоотношениях сторон. Но могут и не присутствовать, то есть условия эти не являются существенными и в науке их иногда относят к обычным и случайным. Таким образом, можно говорить о том, что данные элементы договора не являются обязательными для его существования. Если ни одна из сторон договора банковского счета согласно его условиям не уплачивает другой стороне указанных выше процентов, договор банковского счета все равно будет считаться заключенным. Кроме того, при отнесении договора к возмездным или безвозмездным следует принимать во внимание, что стороны получают соответствующий эквивалент в обмен на переданное имущественное благо: банк - право пользования денежными средствами, клиент - услуги.

В современной отечественной доктрине гражданского права и науке банковского права нет единой позиции в отношении предмета договора банковского счета. Так, одни ученые указывают, что предмет договора - денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором». Другие по-иному подходят к этому вопросу: «предметом договора банковского счета являются открытие банком лицевого счета клиента, осуществление расчетно-кассового обслуживания, включая проведение банком операций по счету клиента и оказание иных услуг, связанных с этими операциями». С нашей точки зрения, предмет договора банковского счета составляют действия, которые должен совершать банк, в том числе по поручению владельца счета: по зачислению поступающих на открытый клиенту счет денежных средств, выполнению распоряжений клиента о перечислении и выдаче денежных сумм со счета, а также о проведении иных банковских операций. Иными словами, предметом договора банковского счета должны быть признаны услуги, оказываемые банком владельцу счета.

При этом отметим, что указание на то, что предметом являются денежные средства, находящиеся на счете, достаточно спорно.

Во-первых, банк совершает операции и с наличными деньгами, которые не находятся на банковском счете, а также операции с уже (или еще) не находящимися на счете клиента денежными средствами. По договору банковского счета банк оказывает и иные услуги, напрямую не связанные с денежными средствами, например, получение для клиента акцепта по векселю, выдача справки о наличии (отсутствии) денежных средств на счете.

Во-вторых, даже при отсутствии денежных средств на счете договор сохраняет свое действие. При этом если стать на критикуемую позицию, можно оказаться в некотором затруднении, ибо получится, что договор банковского счета беспредметен, так как денежных средств на счете нет и может не появиться вовсе. Кроме того, операции по счету с денежными средствами подпадают отчасти под предмет других договоров - например, банковского вклада, кредитного договора.

В-третьих, договором банковского счета охватываются и правоотношения, которые вообще не связаны с денежными средствами и касаются некоторых элементов, включаемых в объем понятия банковской тайны.

Правовая природа договора банковского счета, его предмет, предопределяют и его субъектный состав. Достаточно очевидно, что одной из сторон этого договора является банк, а другой стороной - любое юридическое или физическое лицо (клиент). Субъектный состав договора банковского счета необходимо рассмотреть более пристально, ибо здесь имеются различные точки зрения по этому вопросу. Несмотря на то, что в пункте 1 статьи 845 ГК РФ речь идет только о банках, согласно пункту 4 этой же статьи все нормы главы о банковском счете применяются также и к другим кредитным организациям при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией). Это положение закона и послужило основанием для указания на то, что стороной договора банковского счета может быть и иная кредитная организация, обладающая лицензией.

Однако в литературе в отношении возможности заключения договора банковского счета иной кредитной организацией высказана и другая точка зрения, отказывающая небанковским кредитным организациям в таком праве. Так, Л.Г. Ефимова, комментируя пункт 4 статьи 845 ГК РФ, указывает, что он «допускает возможность заключения договоров банковского счета не только банками, но и другими кредитными организациями. Ст.1 и 13 Закона о банках предусматривают, что для этого необходимо иметь соответствующую лицензию ЦБ РФ. Однако нормативные акты, регулирующие лицензирование банковской деятельности, в настоящее время исключают возможность предоставления лицензий на право ведения расчетных и текущих счетов (как физических, так и юридических лиц) небанковским кредитным организациям. Поэтому комментируемая норма на сегодняшний день не должна применяться».

По нашему мнению, в отношении небанковских кредитных организаций можно говорить лишь о том, что такие субъекты не могут обладать лицензией на ведение счетов физических лиц. В остальном, возможность небанковских кредитных организаций выступать в качестве стороны по договору банковского счета не ограничивается. На практике у клиентов возникает порой некоторое непонимание в отношении того, кто является стороной договора банковского счета. Связано это с тем, что многие банки, имеющие большое количество клиентов, создают иногородние отделения и филиалы, ведущие счета клиентов. А как следует из статьи 55 ГК РФ, представительства и филиалы не являются юридическими лицами, а их руководители действуют на основании доверенности юридического лица, то есть являются представителями банков.

3.2 Права, обязанности и ответственность сторон по договору банковского счета

Договор банковского счета является взаимным, соответственно, права и обязанности возникают у каждой из сторон. У банка этих обязанностей значительно больше, чем у клиента. Отдельные обязанности банка являются основными, а другие вспомогательными.

Открытие счета следует отнести к основным обязанностям банка, так как без этого реализация прав клиента была бы невозможной. Другие операции банка по счету и иные и обязательства можно отнести к дополнительным обязательствам, которые по большей части обеспечивают возможность исполнения основных обязанностей.

Рассмотрим систему обязанностей банка.

1. Обязанность банка открыть банковский счет.

В законе сказано, что банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрена законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание, либо допускается законом или иными правовыми актами (абзац 2 п.2 ст. 846 ГК РФ). Важным обстоятельством является тот факт, что банк обязан открыть клиенту не любой счет, а лишь тот, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему - разрешением (лицензией).

2. Обязанность гарантировать беспрепятственное распоряжение денежными средствами.

Согласно пункту 2 статьи 845 ГК РФ банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

3. Запрет контроля банком использования клиентом денежных средств.

Согласно п.3 ст. 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направление использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом ли договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Банки и их клиенты являются равноправными партнерами в гражданском обороте и не находятся в подчинении друг друга. Здесь, как и во всех гражданских правоотношениях, действует принцип равенства участников указанных отношений (п.1 ст.1 ГК РФ). Поэтому справедливо отмечается, что «кредитные организации не состоят в отношениях подчиненности со своими клиентами и не вправе вмешиваться в их оперативную или административно-хозяйственную деятельность».

4. Обязанность банка совершать определенные операции по счету.

В соответствии со ст. 848 ГК РФ банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное. Из этой статьи следует, что банк обязан совершать не любые необходимые клиенту операции, а лишь те, которые предусмотрены в соответствующих правовых актах и банковских обычаях делового оборота. При этом необходимо исходить из того, что, прежде всего, указанные операции предусмотрены и самим ГК в различных статьях. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке (п.1 ст. 861 ГК РФ).

Однако порядок денежных расчетов для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей законом регламентируется весьма жестко. Все организации и индивидуальные предприниматели обязаны хранить все свободные денежные средства в учреждениях банков. Расчеты между юридическими лицами и расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между ними могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом (п.2 ст.861 ГК РФ).

5. Принятие банком распоряжения клиента о списании денежных средств со счета третьими лицами.

В соответствие с пунктом 2 статьи 847 ГК РФ клиент может дать распоряжение банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. Этому праву клиента корреспондирует соответствующая обязанность банка, заключающаяся в принятии такого рода распоряжений. Однако возникновение как права клиента, так обязанности банка обусловлено наличием следующего, указанного в этом же пункте, условия.

Такие распоряжения клиента принимаются, если будут иметься определенные данные, содержащиеся в письменном документе, и если эти данные будут достаточны для идентификации лица, предъявляющего требования о списании денежных средств со счета.

6. Обязанность банка соблюдать установленные сроки совершения операций по счету.

Устанавливая в ГК РФ сроки совершения банком операций по банковскому счету, законодатель применил деление этих сроков в зависимости от вида указанных операций. Таким образом, в первую группу оказались включенными операции по зачислению поступивших на счет клиента денежных средств (ч.1 ст. 849 ГК РФ), а во вторую - операции по выдаче и перечислению денежных средств со счета (ч.2 ст. 849 ГК РФ). Как к первой группе операций, так и ко второй в качестве общего правила применяется установленный ГК РФ срок, который сформулирован таким образом, что соответствующая банковская операция должна быть исполнена банком не позднее дня, следующего за днем поступления соответствующего документа.

Различие в правовом режиме сроков заключается в том, что в отношении первой группы операций этот срок может быть лишь увеличен, и, причем только договором банковского счета. Срок, относящийся ко второй группе, может быть изменен - как в сторону увеличения, так и уменьшения, причем, как договором банковского счета, так и законом или изданными в соответствии с последними банковскими правилами.

В соответствие с п.1 ст. 852 ГК РФ банк обязан уплачивать клиенту проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете. При этом сумма процентов зачисляется на счет. Однако договором банковского счета может быть предусмотрено иное, то есть банк может пользоваться денежными средствами, не уплачивая за это процентов. Таким образом, в ГК РФ посредством данной диспозитивной нормы установлена презумпция возмездного пользования банком остатком по счету. Ранее в банковском праве существовало обратное правило.

Сумма процентов зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором, а в случае, когда такие сроки договором не предусмотрены, - по истечении квартала.

Согласно пункту 2 статьи 852 ГК РФ проценты за пользование денежными средствами клиентов уплачиваются банком в размере, определяемом договором банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия - в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования (ст. 838 ГК).

Таким образом, если договором банковского счета не установлен размер уплачиваемых процентов, он будет определяться по соответствующей ставке рефинансирования (п.1 ст. 809 ГК РФ), при условии, что в банке отсутствуют установленные им ставки для выплат по вкладам до востребования, которые он обычно применяет. К примеру, если клиент банка - физическое лицо, а его денежные средства выражены в российской валюте, то при отсутствии в договоре банковского счета условия о размере выплачиваемых банком процентов, он вправе рассчитывать на процентную ставку, выплачиваемую банком своим клиентам, которые имеют вклады до востребования в этом банке.

8. Обязанность банка информировать клиента о проведенном зачете встречных требований, в процессе взаимоотношений сторон по договору банковского счета у последних могут возникнуть взаимные денежные требования.

У банка эти требования могут вытекать из правоотношений по кредитованию счета (ст. 850 ГК РФ) или быть связаны с оплатой его услуг, предоставляемых клиенту (ст. 851 ГК РФ). У клиента такие требования могут образовываться на основе его права на получение процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете (ст. 852 ГК РФ). В этом случае закон (ст. 853 ГК РФ) предусматривает, что указанные встречные однородные требования прекращаются зачетом (статья 410 ГК РФ), если иное не предусмотрено договором.

При этом зачет данных требований осуществляется банком. Банк также обязан информировать клиента о произведенном зачете в порядке и сроки, которые предусмотрены договором. При отсутствии соответствующих условий в договоре банковского счета применяются обычные порядок и сроки, которые свойственные банковской практике предоставления клиентам информации о состоянии денежных средств на соответствующем счете.

9. Обязанность банка по соблюдению порядка списания денежных средств со счета.

В пункте 1 ст. 854 ГК РФ установлено, что списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. В соответствии с п.2 той же статьи без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных в законе или предусмотренных договором между банком и клиентом.

При списании денежных средств со счета существует определенная очередность списания. Нормальной является ситуация, когда клиент обладает денежными средствами, достаточными для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету. В этом случае списание средств со счета производится в порядке поступления в банк распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не установлено договором. При недостаточности средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списания производится в порядке нормативно установленной очередности, определенной в ст. 855 ГК РФ.

10. Обязанность банка по сохранению банковской тайны.

В юридической литературе отмечается, « что банковская тайна является новым, ранее неведомым российскому законодателю, а потому и недостаточно исследованным объектом гражданско-правового регулирования». договор банковский вклад счет

Пункт 3 ст. 857 ГК устанавливает ответственность банка в случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну. При таких обстоятельствах клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков. Объем сведений, составляющих банковскую тайну, не должен быть уже перечня, указанного в законе. Обратной стороной обязанности хранить банковскую тайну является право клиента на информацию о состоянии его счета.

Права банка регламентированы в ст. 859 ГК РФ. В соответствие с ними банк вправе требовать расторжения договора в судебном порядке если:

сумма на счете окажется ниже минимальной, предусмотренной банковскими правилам или договором, причем, если к тому же такая сумма не будет восстановлена в течении месяца со дня предупреждения об этом банка;

операции по счету не производятся в течении года и если иное не предусмотрено договором.

В заключение отметим, что статья 856 ГК РФ предусматривает ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету. Основанием для применения ст. 856 ГК РФ является, во-первых, несвоевременное (позднее следующего дня после поступления соответствующего документа) зачисление банком на счет клиента денежных средств, причитающихся владельцу счета и поступивших на корреспондентский счет банка плательщика; во-вторых, необоснованное списание средств со счета (например, в бесспорном порядке по неправильно оформленному расчетному документу); в-третьих, невыполнение указаний клиента о перечислении средств (т.е. непредставление в другой банк расчетных документов с целью зачисления денег на счет получателя после их списания со счета плательщика) или выдаче наличными. В случае необоснованного списания средств банк обязан исправить допущенное им нарушение и произвести реальное исполнение обязательства путем зачисления на счет клиента причитающейся ему суммы, которая находится в его распоряжении. При невозможности вернуть неправильно списанные и перечисленные деньги банк должен произвести зачисление спорной суммы на счет собственных средств.

3.3 Права и обязанности клиента

Обязанности клиента можно условно разделить на две группы: к первой отнести организационно-формальные, а ко второй - имущественные.

Обязанности по первой группе можно свести к выполнению формальных аспектов: по соблюдению банковских правил, по удостоверению права лиц, осуществляющих распоряжение счетом, по оформлению документов и соблюдению сроков их подачи. Невыполнение этой группы обязанностей клиента, в основном, как правило, влечет невыполнение поручений и распоряжений клиента из-за нарушения им соответствующих обязанностей.

Непредставление клиентом в банк документов, удостоверяющих права лиц, осуществляющих от его имени распоряжение денежными средствами, находящимся на счете, служит основанием для отказа клиенту в иске о применении к банку ответственности.

В судебной практике крайне редки случаи предъявления банками исков к клиентам по основанию, связанному с нарушением обязательств той группы, к которой относятся организационно-формальные обязанности.

Вторая группа обязанностей клиента связана с кредитованием счета (ст. 850 ГК РФ) и оплатой расходов банка на совершение операций по счету, которые можно назвать имущественными, ибо от клиента требуется уплата определенных сумм (хотя возможен и зачет), а у банка появляется денежное требование. Что касается оплаты расходов банка на совершение операций по счету, то здесь законодатель устанавливает презумпцию бесплатности услуг банка. Так, в пункте 1 ст. 851 ГК РФ указывается, что в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Иными словами эта форма является факультативной, то есть при молчании договора относительно такой платы последняя не взимается. Если стороны в договоре банковского счета не предусмотрели порядок взимания указанной платы, банк может удерживать ее из денежных средств клиента, находящихся на счете по истечении каждого квартала (п.2 ст. 851 ГК РФ). По сути здесь наблюдается безакцептное списание денежных средств со счета клиента.

Оплата услуг банка, называемая иногда комиссией банка, вернее ее размер, обычно указывается в каких-либо унифицированных правилах банка, которые действуют в отношении всех клиентов, имеющих одинаковый по виду банковский счет. На практике в договоре банковского счета банк оговаривает за собой право на одностороннее изменение размера комиссии с уведомлением впоследствии об этом владельца счета.

Что касается прав клиента, то они сводятся к следующим:

-клиент вправе расторгнуть договор в любой момент ( п.1 ст. 859 ГК РФ);

-клиент вправе требовать от банка возмещения убытков при разглашении последним банковской тайны (ст. 857 ГК РФ);

-клиент вправе требовать от банка в случаях, предусмотренных ст. 856 ГК РФ, выполнения им своих обязанностей и уплаты процентов по правилам ст. 395 ГК РФ.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что договор банковского счета предусматривает полноценную систему прав и обязанностей как банка, так и клиента.

3.4 Ответственность банка и клиента по договору банковского счета

Ответственность по договору банковского счета носит взаимный характер, однако в силу фактического приоритета клиента в данных правоотношениях, ответственность банка за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей выше. Итак, банк несет ответственность:

-за несвоевременное или неправильное зачисление денежных средств, поступивших на счет клиента;

-за необоснованное списание денежных средств со счета клиента;

-за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо их выдаче со счета.

Ответственность за вышеперечисленные виды нарушений установлена ст.856 ГК РФ. Эта же статья содержит и санкцию, применяемую к банку в случае таких нарушений. Согласно данной норме, банк обязан уплатить на эту сумму проценты в соответствии с положениями об ответственности за неисполнение денежного обязательства (ст.395 ГК РФ). Проценты уплачиваются в размере, определенном существующей в месте жительства или в месте нахождения кредитора (в данном случае - клиента) учетной ставкой банковского процента, либо в размере, указанном в договоре, если такое указание имеется. В случае, если сумма процентов меньше размера убытков, причиненных клиенту таким нарушением, то банк обязан возместить убытки в части, превышающей эту сумму. Таким образом, данная мера ответственности представляет собой зачетную неустойку.

Кроме этого, банк несет ответственность за не сохранение банковской тайны. Одной из обязанностей банка, согласно ст.857 ГК РФ, является обязанность хранить банковскую тайну. Эта же статья устанавливает и ответственность за нарушение данного правила в виде обязанности возместить убытки, причиненные клиенту. Однако никаких особенностей возмещения убытков применительно к банковским правоотношениям ст.857 ГК РФ не содержит. Это значит, что в случае причинения убытков будут применяться общие нормы о возмещении вреда. Ст.15 ГК РФ содержит в себе право лица, чье право нарушено, требовать полного возмещения убытков. Убытки включают в себя реальный ущерб и упущенную выгоду, следовательно, в случае причинения имущественного вреда клиенту банк будет обязан возместить все понесенные клиентом расходы. Таким образом, законом установлена ответственность банка за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей.

В юридической литературе, как правило, не выделяется ответственность клиента. Как было указано выше, положение клиента является более «привилегированным», выигрышным за счёт большего количества обязанностей банка, и, следовательно, корреспондирующих этим обязанностям прав клиента. Закон также не предусматривает прямой ответственности клиента за какие-либо нарушения. Напрашивается вывод о том, что клиент имеет по договору банковского счета лишь права и очень немногочисленные обязанности, в то время как банк связан обширными обязательствами и к тому же наделен ответственностью за достаточно широкий круг возможных нарушений. Путем анализа норм действующего законодательства можно выделить некоторую ответственность, которую клиент будет нести в случае неисполнения своих обязательств. Так, например, к обязанностям клиента мы отнесли, например, обязанность оплачивать услуги банка и обязанность пополнять счет в случае снижения денежной суммы на счете ниже установленного минимума. Проанализируем последствия неисполнения данных обязанностей. Такие последствия и будут считаться ответственностью клиента.

Отметим, что обязанность оплатить услуги банка может и отсутствовать у владельца счета. Вернее, она может присутствовать лишь в силу специальной оговорки в договоре и указания суммы вознаграждения, уплачиваемой банку. Следовательно, если в силу договора такой обязанности у клиента нет, то никакой ответственности за неуплату вознаграждения он не несет. В случае прямого указания в договоре клиент обязан оплачивать услуги банка. Однако фактически никаких действий по исполнению данной обязанности клиент, как правило, не совершает. Так, п.2 ст.851 ГК РФ наделяет банк возможностью самостоятельно списывать необходимую сумму по истечении каждого квартала со средств, хранящихся на счете клиента, и для банка целесообразнее поступать в соответствии с данной нормой. Но диспозитивность данной нормы заключается в возможности установить в договоре иные способы оплаты услуг банка. Представляется, что в данном случае, при нарушении клиентом условий договора, банк может обратиться в суд с иском об уплате причитающейся ему суммы.

Отметим, что и обязанность пополнять счет в случае снижения средств на нем ниже установленного лимита прямо законом также не установлена. Однако закон устанавливает соответствующее право для банка расторгнуть договор. Таким образом, при неисполнении обязанности пополнить счет после полученного от банка предупреждения, клиент понесет ответственность в виде одностороннего расторжения договора со стороны банка.

Помимо перечисленных обязанностей можно выделить также обязанность клиента возместить банку сумму, полученную в результате овердрафта. Иными словами, если банк произвел кредитование счета в соответствии со ст.850 ГК РФ, то клиент обязуется возместить банку сумму займа. К данным правоотношениям применяются нормы гл.42 ГК РФ о займе и кредите. Отсюда можно сделать вывод о том, что в случае нарушения клиентом норм ст.810 ГК РФ об обязанности возвратить сумму займа, он будет нести ответственность, предусмотренную ст.811 ГК РФ, то есть в виде уплаты процентов на сумму займа, которые будут определяться в соответствии со ст.395 ГК РФ учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства, в данном случае на день уплаты суммы займа банку.

Подводя итог, следует сказать, что двусторонне-обязывающий характер договора банковского счета предполагает наличие ответственности у обеих сторон договора. Ответственность банка установлена законом, что является своего рода гарантией для клиента касательно денежных средств, хранящихся на его счете. Однако и для клиента имеются определенные меры, в свою очередь обеспечивающие интересы банка, и, хотя напрямую главой 45 ГК РФ не предусмотрена ответственность для владельцев счета, анализ положений законодательства позволяет выявить некие гарантии и для банка со стороны клиента.

3.5 Особенности заключения, расторжения и исполнения договора банковского счета

Регламентация процесса заключения договора банковского счета установлена статьей 846 Гражданского кодекса РФ. Однако непосредственно порядок заключения договора в данной статье не устанавливается. Соответственно этот порядок регулируется, прежде всего, главой 28 ГК РФ, которая посвящена заключению договора, а также специальными банковскими нормативными актами.

В соответствие со ст. 846 ГК РФ при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Открытие счета представляет собой совокупность действий, совершаемых сторонами договора при его заключении. Для открытия счета клиент - юридическое лицо представляет в банк:

заявление на открытие счета;

учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

карточку с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати.

Кроме того, законодательством установлены иные документы, наличие которых обязательно для открытия юридическому лицу счета. К ним относятся, в частности, документы, свидетельствующие о постановке клиента на учет в качестве налогоплательщика, плательщика взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации.

Заключение договора банковского счета может происходить двояко: путем подписания единого документа (зачастую в форме договора присоединения на стандартном банковском бланке) либо путем подачи клиентом заявления с указанными выше приложениями (оферты) и учинения на заявлении разрешительной надписи руководителя банка (акцепта). В последнем случае договор также заключается в письменной форме, но специфической - путем обмена документами.

Банк обязан исполнить свое обязательство только после того, как другая сторона (клиент) исполнит свое обязательство - представит необходимые для открытия счета документы. Если же банк не включал в договор такое условие, а клиент не представил необходимых для открытия счета документов, то можно говорить о применении статьи 406 ГК РФ, согласно которой кредитор считается просрочившим, если он, в частности, не совершил действий, предусмотренных законом, иными правовыми актами или договором либо вытекающих из обычаев делового оборота или из существа обязательства, до совершения которых должник не мог исполнить своего обязательства.

Банк не вправе отказать клиенту в открытии банковского счета, если соблюдаются следующие условия:

согласно учредительным документам и своей лицензии банк имеет право на осуществление операций по открытию и ведению счетов соответствующего вида;

открытие счета не приведет к нарушению законодательства и экономических нормативов, установленных ЦБ РФ;

банк не приостановил открытие счетов юридическим и физическим лицам по причинам экономического или иного характера;

у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада;

отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности открыть счет.

При наличии перечисленных выше обстоятельств любое лицо, представившее банку необходимый для открытия счета пакет документов (оферта) и получившее необоснованный отказ, может в порядке, уставленном п.4 ст. 445 ГК РФ, обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор. Условия такого договора должны определяться нормативными актами о расчетах и практикой конкретного банка, касающейся ставок вознаграждения, взимаемых им за производство операций по счетам соответствующего вида, а также размера процентной ставки, по которой исчисляется вознаграждение клиенту за остаток на счете соответствующего вида. Кроме того, клиент вправе требовать от банка возмещения убытков, причиненных ему необоснованным уклонением от заключения договора.

В результате проведенного анализа можно установить, что заключение договора банковского счета является для банка обязанностью и он не может отказать лицу, обратившемуся с этой просьбой. Договор банковского счета заключается в простой письменной форме в виде единого документа, подписанного сторонами или посредством обмена документами.

При изменении договора банковского счета специальные правила для этого соглашения ГК РФ не устанавливаются, следовательно, должны применяться общие нормы, регулирующие правоотношения по расторжению договоров.

Договор может быть изменен или расторгнут при одновременном наличии следующих условий:

-в момент заключения договора стороны исходили из того, что такого изменения обстоятельств не произойдет;

-изменение обстоятельств вызвано причинами, которые заинтересованная сторона не могла преодолеть после их возникновения при той степени заботливости и осмотрительности, какая от нее требовалась по характеру договора и условиям оборота;

-исполнение договора без изменения его условий настолько нарушило бы соответствующее договору соотношение имущественных интересов сторон и повлекло бы для заинтересованной стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишилась бы того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора;

-из обычаев делового оборота или существа договора не вытекает, что риск изменения обстоятельств несет заинтересованная сторона.

Таким образом, из цитаты текста закона видно, что исследования только одного экономического положения сторон для принятия судом решения об изменении договора недостаточно - необходимо одновременное наличие указанных выше обстоятельств. Кроме того, необходимо учитывать и положения пункта 4 статьи 451 ГК РФ, согласно которым изменение договора в связи с существенным изменением обстоятельств допускается в исключительных случаях, когда расторжение договора противоречит общественным интересам либо повлечет для сторон ущерб, значительно превышающий затраты, необходимые для исполнения договора на измененных судом условиях.

Расторжение договора банковского счета регулируется как общими правилами о расторжении договора (глава 29 ГК РФ), так и специальными - статья 859 ГК РФ.

Специальные правила прекращения договора банковского счета впервые сформулированы на уровне закона, что ведет к большей защищенности сторон по договору, ибо никакое принятие нового подзаконного акта или изменение существующего не приведет к появлению у какой-либо из сторон дополнительной возможности для расторжения договора, реально это касается только одной стороны - клиента. Именно у него появляется уверенность, что банк может расторгнуть договор помимо его воли только в случаях, предусмотренных законом, и никак иначе, ибо сам клиент может расторгнуть договор в любое время.

Согласно п.1 ст. 859 ГК РФ договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Эта норма является императивной и не может быть изменена сторонами. При этом в п. 1.1. данной статьи установлена оговорка: «если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства».

Согласно п.4 статьи 859 ГК РФ расторжение договора банковского счета является основанием для закрытия счета клиента.

Банку предоставлено право требовать расторжения договора банковского счета только в двух случаях:

когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;

при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

В судебной практике возникают отдельные вопросы о порядке расторжения договора, с которым тесно связано взыскание остатка денежных средств на счете. Согласно п.1 ст. 859 ГК РФ договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Для расторжения договора банковского счета клиентом судебного решения не требуется. Клиенту банка не может быть отказано в иске о взыскании остатка денежных средств на расчетном счете только на том основании, что кроме искового заявления, в котором содержалось требование о расторжении договора и перечислении остатка денежных средств (с указанием необходимых реквизитов) специального заявления он не подавал, если к моменту рассмотрения дела остаток денежных средств ответчиком не возвращен.

Расторжение договора банковского счета влечет за собой закрытие счета и порождает обязанность банка вернуть клиенту оставшиеся денежные средства, а также выплатить проценты, предусмотренные договором и начисленные на день закрытия счета.

В теории гражданского и банковского права, а также в банковской практике, возникает вопрос о правовой природе действий сторон при исполнении договора банковского счета. Платежное поручение, представляемое клиентом в банк, является офертой, адресуемой банку, и содержит предложение клиента заключить этот договор. Банк не вправе отказать, т.к. его обязанность переводить принадлежащие клиенту денежные средства вытекает из договора банковского счета. Акцепт банком оферты клиента выражается в конклюдентных действиях: банк обязан не только списать соответствующую сумму со счета клиента, но и передать расчетные документы в банк-посредник или банк получателя средств.

Что касается вопроса о признании платежного документа сделкой, его разрешение на практике необходимо для определения возможности применения к предъявленным в банк ненадлежащим образом поручениям последствий недействительности сделок. Довольно часто встречаются случаи выдачи наличных денег или перечисления денежных средств на другой счет по предъявленным неуполномоченными лицами платежным поручениям и доверенностям. В случаях передачи платежных документов в банк в письменной форме банк должен проверить по внешним признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати на переданном в банк документе образцам подписей и оттиска печати, содержащимся в переданной банку карточке.

Согласно ст. 854 ГК РФ списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявляемых к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание, если иное не предусмотрено законом, т.е. в порядке календарной очередности (ст. 855 ГК РФ). Однако в том случае, когда денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований недостаточно, списание денежных средств осуществляется в порядке очередности, установленной в законе. К тому же, если банк одновременно проведет списание по всем поступившим документам, то неснижаемый остаток расчетного счета клиента может быть полностью израсходован, т.е. свободных средств не хватит для исполнения всех поступивших документов. В такой ситуации банк помещает пришедшие документы в картотеку, о чем держатель счета должен быть поставлен в известность. Далее банк исполняет помещенные в картотеку платежные документы в порядке очередности, установленном ст. 855 ГК РФ, по мере поступления денежных средств на счет клиента.

Банк может задержать не только списание денежных средств, но и их зачисление. Практика показывает, что причиной может стать неполная или искаженная информация в платежных документах либо их отсутствие. Например, нет приложенного к выписке по корсчету экземпляра платежного поручения, платежного требования и др. В таких случаях банк имеет право с соблюдением установленного регламента и в соответствии с условиями договора задержать зачисление денежных средств до момента получения отсутствующего или правильно заполненного (составленного) документа.

Принципиальное значение имеет срок исполнения обязательств банка по переводу денежных средств. Если это внутрибанковский платеж, то обязательство будет считаться исполненным только после того, как вся сумма поступит на указанный в платежном документе счет. Если же деньги нужно перевести на счет в другом банке, то обязательство банка-плательщика будет считаться исполненным после списания денежных средств с его корреспондентского счета в адрес корреспондентского счета банка-получателя, если в договоре банковского счета не предусмотрено иное (п. 3 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 № 5).

Срок, в течение которого денежные средства плательщика на основании его платежного поручения должны поступить на счет их получателя, должен определяться законом либо устанавливаться в соответствии с ним. В настоящее время согласно Федеральному закону от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст. 80) сроки осуществления безналичных расчетов определяются Банком России. Однако общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах территории одного субъекта РФ и пяти операционных дней в пределах РФ. В соответствии с договором банковского счета, либо применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота может быть определен более короткий срок для перевода денежных средств на основании платежного поручения плательщика (абз. 1 ст. 849 ГК РФ). Возможность установления в названном порядке более длительного срока, нежели предусмотренный законодательством и изданными в соответствии с ним банковскими правилами, исключается. Данное положение служит препятствием для давления на владельца счета со стороны банка, являющегося более сильной стороной в обязательствах, связанных с договором банковского счета.

В законодательстве предусмотрен ряд случаев, когда списание денежных средств со счета может быть осуществлено без распоряжения клиента (бесспорное списание). В соответствии с п. 2 ст. 854 ГК РФ, без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом. Бесспорное списание денежных средств со счета предусмотрено законодательством, во-первых, для обеспечения требований органов публичной власти в связи с нарушением обязанностей по уплате налоговых и иных обязательных платежей и, во-вторых, для обеспечения внесения платы отдельным видам контрагентов по некоторым видам договоров за переданную продукцию или оказанные услуги. Такое право, в частности, предоставляется налоговым органам (ст. 46 НК РФ) и т.д.

Списание денежных средств со счета без распоряжения клиента допускается в случаях, предусмотренных договором между банком и клиентом. Таким образом, например, если стороны включили в договор условие о том, что банк имеет право списывать со счета клиента денежные средства в погашение задолженности клиента перед банком, то это позволяет производить списание без распоряжения клиента. В заключение отметим, что договор банковского счета является сложным институтом, поскольку входит в сферу не только гражданско-правового регулирования, но и в сферу регулирования большим количеством норм банковского законодательства. Это, безусловно, затрудняет единое понимание данного института, что нередко приводит к коллизиям в действующем законодательстве, что видно, в частности, и на примере рассмотрения проблемы исполнения договора банковского счета.



Тема 4. Страхование банковских вкладов физических лиц в Российской Федерации

Цели и задачи изучения темы

Целью изучения данной темы является изучение страхования банковских вкладов физических лиц в Российской Федерации

Основными задачами являются:

§ рассмотрение страхования банковских вкладов физических лиц

§ выделение прав вкладчиков на получение страхового возмещения по своим банковским вкладам

§ исследование организационно-правовых аспектов выплат страхового возмещения по банковским вкладам физических лиц

Результат освоения темы:

Индекс компетенции	Индекс образовательного результата	Образовательный результат
ОК-2	З-1	Знает основные профессиональные обязанности юриста
	З-2	Знает основные принципы профессиональной этики юриста
ПК-4	3-1	Знает нормативно-правовую базу, регулирующую профессиональную деятельность
	3-2 ...

Подобные документы

• Гражданско-правовая характеристика договора банковского вклада

  Определение правовой природы договора банковского вклада, обозначение его места в существующей системе гражданско-правовых договорных обязательств. Рассмотрение особенностей содержания и ответственности договора банковского вклада; анализ его видов.
  
  курсовая работа [39,6 K], добавлен 28.07.2015
  

• Банковский вклад. Система страхования физических лиц

  Виды банковских вкладов. Договор банковского вклада. Организационные и финансовые основы страхования вкладов. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам. Выплаты Банка России при банкротстве банков, не участвующих в системе страхования вкладов.
  
  контрольная работа [33,6 K], добавлен 10.10.2009
  

• Договор банковского вклада

  Сущность договора банковского вклада, истоки его возникновения и место в системе гражданско-правовых договоров РФ. Содержание депозитного договора с участием физических лиц, права и обязанности сторон. Рекомендации по совершенствованию законодательства.
  
  дипломная работа [114,1 K], добавлен 13.10.2015
  

• Дистанционное банковское обслуживание клиентов

  Характеристика видов и значения удаленного дистанционного банковского обслуживания клиентов. Анализ использования системы удаленного дистанционного банковского обслуживания в "Сбербанк России". Изучение электронных каналов обслуживания физических лиц.
  
  курсовая работа [181,7 K], добавлен 02.04.2015
  

• Обязательства, возникающие в сфере банковского обслуживания

  Соотношение гражданского и банковского права. Субъекты обязательств, возникающих в сфере банковского обслуживания. Договор банковского счета, виды счетов. Особенности договора банковского счета с участием граждан. Расчетные обязательства по договорам.
  
  курсовая работа [40,6 K], добавлен 16.06.2014
  

• Договор банковского вклада и договор банковского счета

  Понятия и виды банковского вклада и банковского счета, особенности их открытия и ведения. Принципы организации расчетно-кассовых операции банка. Ответственность банка перед клиентом. Структура договора банковского счета, расчетно-кассового обслуживания.
  
  курсовая работа [65,2 K], добавлен 18.04.2010
  

• Договор банковского вклада

  История возникновения договора банковского вклада. Его юридическая (правовая) природа. Права и обязанности сторон договора банковского вклада: банка и вкладчика. Обеспечение возврата вклада и его страхование. Депозитные договоры с участием Банка России.
  
  дипломная работа [73,8 K], добавлен 04.02.2013
  

• Понятие и элементы договора банковского счета. Понятие сделки, совершаемой с участием кредитной организации

  Признаки договора банковского счета, характер взаимодействия и правомочия его сторон. Порядок начисления процентов на вклад. Сущность и формы заключения банковских сделок. Правовое регулирование отношений между кредитными организациями и их клиентами.
  
  контрольная работа [23,3 K], добавлен 10.02.2014
  

• Банки и банковское обслуживание

  Банковская система Российской Федерации история и развитие. Регулирование деятельности коммерческих банков . Основы экономических взаимоотношений коммерческих банков с клиентами. Методы совершенствования взаимоотношений банков с клиентами.
  
  курсовая работа [50,0 K], добавлен 05.03.2007
  

• Договор банковского счета

  Правовое регулирование и порядок заключения договора банковского счета, его роль в современном обществе. Права и обязанности сторон по данному виду договора. Специфика ответственности банка. Особенности прекращения и изменения договора банковского счета.
  
  курсовая работа [37,7 K], добавлен 20.05.2014
  

• Страхование ответственности

  Виды, особенности страхования ответственности. Характеристика видов страхования ответственности: внедоговорная и договорная. Порядок заключения договора страхования ответственности. Исполнение сторонами договора страхования, выплата страхового возмещения.
  
  реферат [26,8 K], добавлен 08.06.2010
  

• Договор банковского счета

  История развития правовой природы банковского договора. Изучение предмета договора банковского счета, которым является открытие банком счета клиенту, осуществление по нему операций. Плата за обслуживание банками органов государственного управления.
  
  реферат [24,3 K], добавлен 17.12.2010
  

• Договор банковского счета

  Исследование сущности и правовой природы договора банковского счета, вопросов его заключения, исполнения и расторжения. предусмотренных в ГК РФ. Классификация основных обязанностей банка, вытекающих из правовой природы договора банковского счета.
  
  курсовая работа [39,3 K], добавлен 11.05.2014
  

• Дистанционное банковское обслуживание

  Понятие и основные формы дистанционного банковского обслуживания, особенности его предоставления юридическим и физическим лицам. Анализ проблем и перспектив развития российского рынка дистанционного банковского обслуживания коммерческими банками.
  
  курсовая работа [542,0 K], добавлен 09.10.2015
  

• Банковское обслуживание в ОАО "СКБ-Банк"

  Валютная система и рынок в Российской Федерации. Принципы банковского обслуживания физических лиц. Организация кредитных операций в организации ОАО "СКБ-Банк". Анализ обслуживания физических и юридических лиц. Обслуживание банковских счетов в валюте.
  
  курсовая работа [67,0 K], добавлен 14.01.2015
  

• Договор страхования

  Изучение прав и обязанностей сторон договора страхования, соглашения между страхователем и страховщиком. Характеристика основных мероприятий, уменьшающих риск наступления страхового случая, определение размера возможного ущерба застрахованному имуществу.
  
  контрольная работа [17,1 K], добавлен 19.06.2011
  

• Обслуживание физических лиц на примере ОАО "Далькомбанк" г. Биробиджан

  Значение обслуживания физических лиц для коммерческих банков. Организация банковского обслуживания физических лиц в филиале КБ Далькомбанк г. Биробиджан. Российский и зарубежный опыт совершенствования банковского обслуживания клиентов – физических лиц.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 03.12.2007
  

• Депозитные операции коммерческих банков

  Виды депозитов: до востребования и срочные депозиты. Разновидности депозитов: сберегательные вклады, личные пенсионные счета, депозитные и сберегательные сертификаты. Основание для заключения договора банковского вклада. Права и ответственность сторон.
  
  реферат [47,1 K], добавлен 13.05.2014
  

• Основные виды страхования

  Сущность и классификация основных отраслей страхования. Содержание правил и особенности договора страхования ответственности. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, профессиональной ответственности аудиторов.
  
  контрольная работа [27,0 K], добавлен 22.10.2010
  

• Договор банковского вклада

  Система потребительского кредита. Спектр банковских услуг. Понятие, правовая природа договора банковского вклада. Элементы договора банковского вклада. Виды банковских вкладов. Содержание, исполнение и ответственность по договору банковского вклада.
  
  курсовая работа [38,5 K], добавлен 02.11.2008
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам