Правовые основы деятельности банка на территории РФ
Законодательная база деятельности банка. Формы реорганизации и их характеристика. Порядок отзыва лицензии у банка Развитие кредитной системы как условие формирования здоровой экономической среды, развития предпринимательства и экономики в целом.
Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
Вид | курсовая работа |
Язык | русский |
Дата добавления | 30.07.2017 |
Размер файла | 115,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
банк кредитный экономический лицензия
Введение
1. Правовые основы деятельности банка на территории РФ
1.1 Законодательная база деятельности банка
1.2 Регулирование и надзор за деятельностью банка
2. Создание коммерческого банка
2.1 Характеристика этапов создания банка
2.2 Порядок регистрации банка
2.3 Лицензирование банковской деятельности
3. Реорганизация и санирование коммерческого банка
3.1 Понятие и критерии реорганизации
3.2 Основные формы реорганизации и их характеристика
3.3 Процедура санации банка
4. Ликвидация коммерческого банка
4.1 Порядок отзыва лицензии у банка
4.2 Признание банка банкротом
4.3 Процедуры ликвидации банка
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Банковский сектор - это одно из важнейших направлений развития рыночных отношений, который является основой для нормального, эффективного функционирования рыночного механизма.
Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. Именно поэтому развитие данного направления должно быть приоритетным, потому что действие кредитно-финансового механизма и определяет уровень развития экономики страны в целом.
В рыночной экономике банк выполняет свою главную функцию - посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.
Развитие кредитной системы является необходимым условием формирования здоровой экономической среды, развития российского предпринимательства и экономики в целом, поскольку кредит необходим для расширенного воспроизводства, обеспечения кругооборота производственных фондов и фондов обращения.
Кроме того, потребность в ссудах возникает не только у фирм, фермеров и предпринимателей, которые заняты непосредственно производством. Рядовым потребителям тоже требуются ссуды на крупные покупки - автомобиль, дом, квартира. Правительственные органы, как федеральные, так и местные также являются крупными заемщиками.
Чтобы обеспечить экономику кредитными средствами, требуется особое внимание уделить развитию коммерческих банков и повышению эффективности их деятельности, что и раскрывает актуальность выбранной темы курсовой работы.
Объект исследования работы - коммерческие банки России, предмет - банковское дело.
Целью настоящего исследования является изучение особенностей и порядка открытия, регистрации и ликвидации коммерческого банка.
Достижение поставленной цели определило структуру работы, последовательность формулирования и решения следующих основных задач:
законодательная база деятельности банка;
регулирование и надзор за деятельностью банка;
характеристика этапов создания банка;
порядок регистрации банка;
лицензирование банковской деятельности;
понятие и критерии реорганизации;
основные формы реорганизации и их характеристика;
процедура санации банка;
порядок отзыва лицензии у банка;
признание банка банкротом;
процедуры ликвидации банка.
Структура работы соответствует обозначенным задачам и состоит из введения, четырех глав, заключения и списка использованной литературы.
1. Правовые основы деятельности банка на территории РФ
1.1 Законодательная база деятельности банка
Коммерческие банки Российской Федерации являются юридическими лицами и подлежат обязательной государственной регистрации. Ее осуществляет Центральный банк РФ, который ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций и заносит туда сведения о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций и их филиалов. Также он выдает коммерческим банкам лицензию, без получения которой они не имеют право начинать банковскую деятельность.
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» О банках и банковской деятельности: Федер. закон Рос. Федерации от 3 февраля 1996 г., № 17-ФЗ // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. - Последнее обновление 06.04.2015., Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс] : федеральный закон РФ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. - Последнее обновление 06.04.2015., другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.
Деятельность коммерческих банков в России регламентируют Гражданский Кодекс РФ и Федеральные законы:
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России);
О банках и банковской деятельности;
О кредитных историях Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 28.06.2014) "О кредитных историях" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2015) // http://www.consultant.ru.;
О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 29.12.2014) "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" // http://www.consultant.ru.;
О валютном регулировании и валютном контроле.
Гражданский кодекс РФ определяет правовое положение банков как хозяйствующих субъектов, осуществляющих предпринимательскую деятельность, устанавливает порядок осуществления ими права собственности, регулирует их договорные и иные обязательства.
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» устанавливает принципы его взаимоотношений с кредитными организациями, определяет полномочия Банка России по вмешательству в деятельность кредитных организаций в ситуациях, угрожающих законным интересам вкладчиков, а также полномочия по применению к кредитным организациям санкций за нарушение требований законодательства и нормативных актов ЦБ РФ.
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» определяет понятие банковской системы Российской Федерации и ее составляющих, устанавливает перечень банковских операций, выполнение которых допускается только при наличии соответствующей лицензии Банка России, и операций, которые кредитные организации могут осуществлять в рамках своей деятельности без лицензии. В этом законе также содержатся основные требования к учредительным документам кредитных организаций, регламентируется порядок их регистрации и лицензирования, устанавливаются формы отчетности кредитных организаций перед Центральным банком РФ.
Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 04.11.2014) "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2015) // http://www.consultant.ru наделяет коммерческие банки, получившие лицензию Центрального банка РФ на проведение валютных операций, полномочиями агентов валютного регулирования и валютного контроля и устанавливает порядок ведения ими валютных операций.
1.2 Регулирование и надзор за деятельностью банка
Как известно, банковская сфера практически в каждой стране относится к числу наиболее регулируемых, что объясняется ее ключевым положением в экономике страны. Под банковским регулированием понимают систему мер, с помощью которых государство через центральный банк занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций.
В современных условиях это регулирование сводится, прежде всего, к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики. Банки должны действовать так, чтобы не обанкротиться, чтобы их клиенты не понесли потерь и не началась цепная реакция, которая может нанести урон темпам роста производства, занятости и экономике в целом.
Главная, стратегическая цель банковского надзора - своевременное реагирование на нарушения и негативные тенденции в деятельности банков для нормализации, упрочения их финансового положения и поддержания стабильности и надежности как каждого из них, так и банковской системы в целом Колесников В.И. Банковское дело [Текст]: Учебник / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 480 с..
Можно выделить несколько основных целей банковского надзора. Во-первых, защита мелких вкладчиков от плохого управления и мошенничества. Во-вторых, защита клиентов от системного риска. Последний заключается в том, что банкротство одного банка может привести к банкротству нескольких банков и утрате доверия ко всей системе. В-третьих, защита страхового фонда или собственных фондов правительства от потерь в тех странах, которые имеют национальные системы страхования депозитов или осуществляют другие меры по защите банковских вкладчиков. В-четвертых, гарантирование «здоровья» банковскому сектору, предотвращение сосредоточения экономической мощи в немногих руках (антимонопольный надзор), повышение эффективности банковского дела и способствование справедливому распределению кредита в экономике для содействия экономическому росту страны.
Банковский надзор необходим и самим банкам. Он является важным элементом обеспечения доверия вкладчиков и населения к финансово-кредитной системе в целом и к кредитным институтам в отдельности. Надзор также полезен тем банкам, которые выступают в качестве кредиторов на межбанковском рынке.
С учетом мирового и российского опыта можно назвать следующие принципы банковского надзора.
1) Универсальность и обязательность.
Под надзор должны подпадать все без исключения банки и кредитные организации, работающие на территории Российской Федерации, причем согласие на надзор и выполнение требований надзорных органов должно быть обязательным условием не только для получения банковской лицензии, но и последующей банковской деятельности.
2) Сочетание превентивного (упреждающего) и последующего контроля.
При этом превентивный контроль следует понимать в двух смыслах: Во-первых, как контроль предварительный, еще на стадии создания банка, во-вторых, как контроль «дальновидящий», или профилактический, предупреждающий появление и накопление негативных явлений или тенденций - когда банки уже сформированы и функционируют Коробова Г.Г. Банковское дело [Текст]: Учебник / Г.Г. Коробова. - М.: Экономистъ, 2014. - 365 с..
3) Единство требований государственных органов надзора.
Ко всем банкам и кредитным организациям должны предъявляться одинаковые по определенности и степени жесткости требования (в пределах выполнения ими одних и тех же видов деятельности, операций). Там же, где требования могут или должны быть дифференцированными (например, в части экономических нормативов), должны использоваться ясные и стабильные правила такой дифференциации.
Принцип единства требований должен распространяться также на контроль со стороны аудиторов и в определенной мере - учредителей.
4) Единство количественного и качественного аспектов надзора.
Речь идет о необходимости отслеживания не только формального соблюдения «поднадзорными» тех или иных правил, нормативов, требований и указаний, но и качественных характеристик развития банков (кредитных организаций) и всей их системы, проведения глубокой аналитической работы. При этом в особом внимании нуждаются два направления. Во-первых, формирование национальной (российской) банковской статистики, во-вторых, контроль за динамикой показателей эффективности работы конкретных банков в целях выявления возникающих затруднений на ранней стадии.
5) Достоверность данных и полная ответственность за их качество и конфиденциальность.
Должна быть законодательно прояснена ответственность всех сторон за недостоверность предоставляемой информации, передачу заведомо ложной или искаженной информации, за несанкционированную ее передачу сторонним лицам, в том числе за раскрытие данных, полученных органом надзора, любой сторонней организации.
6) Обязательность исполнения законных требований всех органов надзора.
7) Консолидированный характер надзора.
Имеется в виду осуществление контроля финансового положения звеньев банковской системы на основе учета операций и сделок всех подразделений (филиалов, отделений, дочерних организаций).
8) Сочетание государственного, независимого аудиторского и общественного (со стороны общественных объединений самих банков) контроля.
9) Открытость для широкой общественности.
В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими обязательных нормативов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами Тавасиев А.М. Банковское дело [Текст]: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / А.М. Тавасиев. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 470 с..
Надзорные и регулирующие функции Банка России могут осуществляться им непосредственно или через создаваемый при нем орган банковского надзора. Решение о создании данного органа принимается Советом директоров.
2. Создание коммерческого банка
2.1 Характеристика этапов создания банка
Создание коммерческого банка представляет собой довольно длительный организационный процесс, в течение которого решается ряд важнейших вопросов, предопределяющих в будущем деятельность банка. В ходе этого процесса устанавливаются взаимоотношения между будущими учредителями банка, они находят необходимые средства для формирования уставного капитала банка, руководителей банка, соответствующих предъявляемым требованиям, готовятся необходимые документы, которые затем проходят юридическую и иную проверку, в зависимости от результатов которой банк получает либо не получает лицензию. Челноков В.А. Банки и банковские операции [Текст]: Букварь кредитования / В.А. Челноков. - М.: Высш. шк., 2012. - 344 с.
Порядок создания банка включает в себя этапы:
1) учредители направляют в Банк России запрос о предварительном согласовании наименования организации;
2) подписание учредительного договора.
Учредителем банка может быть юридическое и физическое лицо.
Юридическое лицо должно:
- иметь устойчивое финансовое положение;
- иметь достаточно средств для внесения в уставный капитал банка;
- действовать в течение 3 лет;
- выполнять обязательства перед бюджетами;
3) не позднее чем через 1 месяц после подписания учредительного договора учредители должны представить в территориальное учреждение ЦБ документы:
- заявление с ходатайством о госрегистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
- учредительные документы;
- протокол собрания учредителей;
- свидетельство об уплате госпошлины;
- копии свидетельств о госрегистрации учредителей юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, подтверждения органами налоговой службы РФ выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед бюджетами;
- декларации о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами налоговой службы РФ;
- анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
4) при отсутствии замечаний территориальное учреждение ЦБ направляет в ЦБ положительное заключение с документами, представленными учредителями банка;
5) ЦБ рассматривает документы и принимает решение о государственной регистрации кредитной организации;
ЦБ вправе отказать в государственной регистрации кредитной организации из-за: Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции [Текст]: Учебник / Е.Ф. Жуков. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014. - 470 с.
- несоответствия квалификационным требованиям, предъявляемым к кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера;
- неудовлетворительное финансовое положение учредителей или невыполнение ими своих обязательств перед бюджетами за последние 3 года;
- несоответствие документов, поданных для получения лицензии, закону;
6) при принятии положительного решения о государственной регистрации кредитной организации ЦБ:
- подписывает свидетельство о госрегистрации;
- открывает счет для оплаты учредителями уставного капитала;
7) территориальное учреждение ЦБ, получив копию свидетельства о регистрации кредитной организации, направляет учредителям уведомление с указанием корреспондентского счета, открываемого для оплаты 100 % уставного капитала;
8) после оплаты уставного капитала кредитная организация в течение 1 месяца обязана представить в территориальное учреждение ЦБ документы, на основании которых территориальное учреждение может удостовериться в правомерности оплаты уставного капитала;
9) территориальное учреждение ЦБ проверяет правомерность оплаты уставного капитала. Подтверждение правомерной оплаты уставного капитала является основанием выдачи лицензии;
10) после получения заключения о правомерности оплаты уставного капитала ЦБ направляет территориальному учреждению два экземпляра лицензии на осуществление кредитной организацией банковских операций.
С момента получения лицензии кредитная организация получает право заниматься банковской деятельностью и считается созданной.
2.2 Порядок регистрации банка
Порядок регистрации кредитной организации. Кредитные организации приобретают статус юридического лица с момента их государственной регистрации.
Процедура регистрации кредитной организации включает следующие основные этапы.
Учредители кредитной организации до подписания учредительного договора (договора о создании) направляют в Банк России запрос о предварительном согласовании предполагаемых полного официального и сокращенного наименований кредитной организации. Банк России в течение трех рабочих дней после получения запроса направляет в адрес учредителей кредитной организации и в адрес территориального учреждения Банка России по предполагаемому месту нахождения кредитной организации телеграмму, подтверждающую предварительное согласование предполагаемых наименований кредитной организации, которое действительно в течение двенадцати месяцев с даты направления указанной телеграммы.
Учредители для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций направляют в территориальное учреждение Банка России по ее предполагаемому местонахождению все необходимые документы, перечисленные выше.
Территориальное учреждение Банка России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций. Оно должно рассмотреть представленные документы и принять соответствующее решение в срок, не превышающий четырех месяцев с даты их поступления.
При наличии замечаний по представленным документам, а также при отсутствии полного комплекта документов территориальное учреждение Банка России возвращает их учредителям с письменным заключением. По одному экземпляру указанных документов остается в территориальном учреждении Банка России. Исправленные и повторно представленные в территориальное учреждение Банка России документы считаются вновь поступившими и рассматриваются в установленном законодательством и нормативными актами Банка России порядке Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]: Учебник / Е.Ф. Жуков. - М.: Вузовский учебник, 2013. - 472 с..
При отсутствии замечаний территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России положительное заключение с приложением подлинных документов, представленных учредителями кредитной организации для ее регистрации, на которых должны стоять необходимые отметки и согласования территориального учреждения Банка России. Заключение территориального учреждения Банка России должно содержать полную информацию, на основании которой им был сделан вывод о возможности государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.
Банк России рассматривает полученные документы и принимает решение о возможности государственной регистрации кредитной организации в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации всех необходимых для этого документов.
Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России» Козловская Э.А. Основы банковского дела [Текст] / Э.А. Козловская. - М., Финансы и статистика, 2014. - 368 с..
Банк России вправе отказать в государственной регистрации кредитной организации по основаниям, указанным в ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
Решение об отказе в государственной регистрации должно быть мотивировано и сообщено учредителям кредитной организации в письменной форме.
Учредители кредитной организации должны оплатить 100% ее уставного капитала в течение одного месяца после получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации. Лаврушин О.И. Банковское дело [Текст]: Учеб. пособие / О.И. Лаврушина. - М.: Банковский и биржевой центр, 2013. - 500 с.
Документы кредитной организации, подтверждающие оплату 100% уставного капитала, хранятся в территориальном учреждении Банка России, осуществляющем надзор за деятельностью кредитной организации.
Решение о выдаче лицензии принимает Банк России в течение трех рабочих дней после получения заключения территориального учреждения Банка России о правомерности оплаты 100% уставного капитала. Он направляет территориальному учреждению два экземпляра лицензии на осуществление кредитной организацией банковских операций.
2.3 Лицензирование банковской деятельности
Лицензия на осуществление банковских операций является основанием для проведения кредитной организацией, зарегистрированной в качестве юридического лица, банковской деятельности. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия.
Для получения лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна располагать уставным капиталом в размере, установленном Банком России, оборудованием, необходимым для осуществления банковских операций, а также выполнять квалификационные требования, предъявляемые к специалистам в соответствии с нормативными актами Банка России Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции [Текст]: Учебник / Е.Ф. Жуков. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014. - 470 с..
Деятельность банков связана с проведением огромного объёма финансовых сделок, которые направлены на получение прибыли. Поэтому она сопряжена со значительными рисками. Функция регулирования и контроля банковских операций в Российской Федерации осуществляется Центральным банком. Данная организация разрешает банкам осуществлять свою работу после выдачи лицензии на банковскую деятельность.
Лицензирование банковской деятельности направлено на:
защиту клиентов банковской сферы от непрофессионального управления;
усиление доверия граждан к банковской системе в стране;
развитие финансовой системы и обеспечение стабильности государства.
Все банки, которые работают в Российской Федерации, должны пройти лицензирование банковской деятельности, то есть должны получить лицензию. Если обнаружена компания, осуществляющая банковскую деятельность без данного документа, то Центральный банк имеет право направить в арбитражный суд требование о прекращении ее деятельности.
Лицензия на банковскую деятельность начинает действовать после выдачи следующих разрешительных документов на такие банковские операции:
операции с драгоценными металлами и камнями;
операции в иностранных валютах;
проведение банковских действий в рублях;
привлечение вкладов в иностранной валюте и рублях от физических лиц;
организацию инкассации;
доверительный контроль над ценными бумагами;
размещение драгоценных металлов и привлечение вкладов.
Вслед за успешной работой начинающего банка, лицензии на реализацию отдельных видов деятельности, которые перечислены выше, можно заменить генеральной лицензией.
Лицензирование банковской деятельности является:
специфическим правовым режимом;
публично-правовым средством;
формой банковского надзора и пруденциального регулирования Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]: Учебник / Е.Ф. Жуков. - М.: Вузовский учебник, 2013. - 472 с..
Пруденциальное регулирование предусматривается банковским правом для того, чтобы установить определенные разрешительные требования (финансовые нормативы, требования к представлению отчетности), соблюдаемые кредитными организациями, на которые оформляется лицензия на банковскую деятельность.
Для осуществления пруденциального регулирования применяются пруденциальные нормы. Это нормативы и обязательные требования, устанавливаемые законодательством и Банком России для того, чтобы обеспечить надежность, ликвидность и платежеспособность банков. Также нормативы применяются в управлении рисками банков, в защите интересов вкладчиков и акционеров. Пруденциальные нормы - это предельные риски, создание резерва, требования по бухгалтерскому учету, по представлению отчетности, по аудиторским заключениям и другие, касающиеся банковской деятельности.
Объект лицензирования в банковской сфере - это банковская деятельность как совокупность постепенно осуществляемых банковских операций небанковскими кредитными организациями или банками как участниками одной банковской системы, которые направлены на извлечение прибыли.
3. Реорганизация и санирование коммерческого банка
3.1 Понятие и критерии реорганизации
Реорганизация банков - это процесс слияния или присоединения банков, в результате которых появляются новые кредитные учреждения, или же произойдет ликвидация некоторых кредитных учреждений.
Общее понятие реорганизации юридического лица вообще и банка, в частности не дается ни в одном официальном документе. Гражданский кодекс, а вслед за ним и банковские законы и нормативные акты Банка России, в которых так или иначе затрагивается данная проблема, начинают сразу с перечисления форм (способов) реорганизации. Имеются в виду такие формы, как слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование. При этом в законах вопрос о цели (целях) и условиях применения в банковском секторе перечисленных форм реорганизации, как правило прямо не ставится, но они обозначают некий подход к нему.
К таким мерам предупреждения несостоятельности (банкротства) банков отнесены:
1) финансовое оздоровление банка (хотя понятно, что если банк нуждается в финансовом оздоровлении, то он в большей или меньшей мере реально уже является финансово несостоятельным и, следовательно, речь уже должна идти не о предупреждении несостоятельности, а о восстановлении состоятельности);
2) назначение в банк временной администрации;
3) реорганизация банка. При этом Закон признает лишь две формы реорганизации - слияние или присоединение.
Банк, его участники и Банк России обязываются прибегать к названным мерам в случаях, когда банк:
-· на протяжении последних 6-и месяцев неоднократно не смог удовлетворить денежные требования отдельных кредиторов и/или выполнить обязательные платежи в срок до 3-х дней с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью средств на его корреспондентских счетах;
-· по той же причине не удовлетворяет требования отдельных кредиторов и/или обязательные платежи в сроки, превышающие3-и дня с момента наступления даты их удовлетворения и/или выполнения;
-· допустил абсолютное снижение собственного капитала по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20%, одновременно нарушив хотя бы один из обязательных нормативов;
-· нарушает норматив достаточности собственного капитала;
-· нарушает норматив текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 10%.
Смысл перечисленных оснований, при наличии которых следует принимать указанные выше меры, совершенно очевиден. Банки, для которых реализация таких мер стала необходимостью, по классификации ЦБ РФ относятся к категории проблемных, т.е. в лучшем случае к группе 3-й - «испытывающих серьезные финансовые трудности», в худшем - к группе 4-й, где числятся банки, «находящиеся в критическом финансовом положении» Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]: Учебник / Е.Ф. Жуков. - М.: Вузовский учебник, 2013. - 472 с..
Следует отметить, что реорганизационные мероприятия необходимы и любому нормально функционирующему банку, но не в качестве «спасательных» мер, а как элемент стратегии его стабильного развития. Соответственно, направлений и форм реорганизации в банковском деле гораздо больше, нежели приводится в законах и нормативных актах Банка России.
Типичными реорганизационными проблемами, которые постоянно должны решать банки (в том числе финансово устойчивые, а подчас только они, так как соответствующая работа часто требует наличия свободных ресурсов), являются:
-· изменение организационных структур (открытие новых служб и обособленных структурных подразделений, включая филиалы, сокращение и ликвидация части прежних служб и подразделений, изменение, обновление состава и численности сотрудников и руководителей);
-· изменение состава участников, реже - организационно-правовой формы;
-· вхождение в те или иные банковские группы и пулы (в том числе неформальные), холдинги, финансово-промышленные группы и т.п. структуры и выход из них;
-· изменение существующих бизнес-процессов, технологического уклада обслуживания клиентов, менеджмента в целом (по степени нарастания «радикальности»: улучшение, перестройка, реинжиниринг).
Конкретно к 3-й группе (испытывающие серьезные финансовые трудности) относятся банки, которые имеют хотя бы один из перечисленных ниже признаков:
-· не выполняют нормативы достаточности собственного капитала (при этом значение показателя H1 не ниже 5%), и/или мгновенной (Н2), и/или текущей (НЗ) ликвидности;
-· допустили нарушение порядка обязательного резервирования сроком более 3-х рабочих дней и/или два случая нарушений за последние 3-и месяца при расчете размера обязательных резервов.
К той же группе могут быть отнесены банки, которые не представили на одну отчетную дату требуемые формы отчетности, а также расчет размера обязательных резервов или представили их с задержкой более чем на 5 рабочих дней, а также банки, систематически (два и более раза в течение последних 6-и месяцев) задерживавшие представление требуемых форм отчетности до 5-и рабочих дней.
К 4-й группе (находящиеся в критическом финансовом положении) относятся и проблемы в деятельности которых приобрели наиболее острый и/или затяжной характер, включая банки, имеющие внешние признаки банкротства. Конкретно к данной группе относят банки, имеющие хотя бы один из перечисленных признаков:
-· не удовлетворяют денежные требования отдельных кредиторов и/или не выполняют обязательные платежи, в том числе перед Банком России, в течение 1-го месяца и более с момента наступления даты их удовлетворения или выполнения;
-· не выполняют норматив достаточности собственного капитала;
-· допустили нарушение порядка обязательного резервирования сроком более 1-го месяца и/или более 2-х случаев нарушений за последние 6 месяцев при расчете размера обязательных резервов.
К данной группе могут быть отнесены также банки, систематически (два раза и более в течение последних 6-и месяцев) не представляющие требуемые формы отчетности или представляющие их с задержкой более чем на 5 рабочих дней.
Требование о реорганизации Банка России составляет и предъявляет банку территориальное учреждение Банка России, которое затем будет контролировать его исполнение.
Не позднее 20-и календарных дней с момента принятия органами управлении банка решения о реорганизации банк обязан представить в территориальное учреждение Банка России план реорганизации, который должен содержать сведения об основных этапах реорганизации и сроках их проведения, обоснование перспектив соблюдения финансовой устойчивости банка, к которому происходит присоединение, либо банка, который возникнет в результате слияния банков.
3.2 Основные формы реорганизации и их характеристика
Реорганизация кредитной организации может быть осуществлена в следующих пяти формах:
- слияние;
- присоединение;
- разделение;
- выделение;
- преобразование Козловская Э.А. Основы банковского дела [Текст] / Э.А. Козловская. - М., Финансы и статистика, 2014. - 368 с..
При слиянии двух и более кредитных организаций создается новое юридическое лицо (кредитная организация). К этой создаваемой в форме слияния кредитной организации в соответствии с передаточным актом переходят все права и обязанности сливающихся лиц. Вновь созданная кредитная организация становится правопреемником сливающихся юридических лиц.
При присоединении одной или нескольких кредитных организаций к другой кредитной организации к последней переходят права и обязанности присоединенного лица в соответствии с передаточным актом. Нового юридического лица не создается, но присоединяемая организация прекращает свое существование.
При разделении кредитной организации на две или более ее права и обязанности переходят к вновь открывшимся банкам и небанковским кредитным организациям в соответствии с разделительным балансом.
При выделении из состава кредитной организации одной или нескольких новых кредитных организаций к каждой из них переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица в соответствии с разделительным балансом.
При преобразовании кредитной организации из юридического лица одного вида в юридическое лицо другого вида к вновь возникшей юридической организации переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица в соответствии с передаточным актом.
При реорганизации кредитных организаций с созданием новой кредитной организации (кредитных организаций):
- ЦБ РФ рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление банковских операций. При этом принимаются во внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизованные кредитные организации;
- документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации, представляются в территориальное учреждение ЦБ РФ в течение одного месяца со дня принятия решения о реорганизации кредитной организации, если иное не установлено нормативными актами ЦБ РФ;
- за государственную регистрацию кредитной организации, созданной в результате реорганизации, взимается государственная пошлина в размере 2000 рублей. За рассмотрение вопроса о выдаче созданной (ым) в результате реорганизации кредитной (ым) организации (-ям) лицензии (ий) на осуществление банковских операций взимается лицензионный сбор в размере 0,1% от размера уставного капитала кредитной организации (за исключением случаев слияния и преобразования). Сбор вносится по месту предполагаемого нахождения кредитной организации и зачисляется в доход федерального бюджета.
Если на основе реорганизуемой кредитной организации открывается филиал, сбор за его открытие взимается в размере 100-кратного минимального размера оплаты труда и зачисляется в доход федерального бюджета.
Переоформление внутренних структурных подразделений во внутренние структурные подразделения реорганизованной кредитной организации (кредитной организации, возникшей в результате реорганизации) осуществляется по ее заявлению без повторного направления в ЦБ РФ представленных ранее для открытия указанных подразделений документов.
3.3 Процедура санации банка
Массовое лишение лицензии банков в начале 2014 года на фоне финансового кризиса вызвало панику среди вкладчиков. Проблема потери платежеспособности коснулась и других банков. Резкий отток средств вкладчиков стал причиной недостатка ликвидности. Когда банк сталкивается с временными финансовыми трудностями, принимается решение о его санации Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 01.01.2014 // Официальный сайт Банка России. 2014. [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.cbr.ru (дата обращения 07.04.2015)..
Санация банка - это комплекс мер, направленных на его оздоровление и улучшение финансового положения. Ее цель - недопущение банкротства учреждения. Иными словами, это государственная поддержка банка при потере его платежеспособности.
Санация может осуществляться лишь в двух случаях:
когда банк, нуждающийся в реструктуризации, играет важную экономическую роль для государства или конкретного региона;
когда при бесперебойной работе банка возникает недостаток ликвидности, вызванный оттоком вкладчиков.
Санация проводится в несколько этапов:
реструктуризация имеющейся кредиторской задолженности;
изменение числа сотрудников банка и политики его деятельности;
вложение инвестиционных средств с целью ликвидации долга организации.
Инвестирование, осуществляемое не за счет государственных активов, а средствами частных компаний, считается более выгодным. Это позволяет дополнительно укрепить позиции не только санируемого банка, но и компании-инвестора.
Проводить ли санацию проблемного банка или нет - решает Центробанк РФ и Агентство по страхованию вкладов, официальный сайт которого размещает актуальную информацию по данному вопросу. После этого Агентство по страхованию вкладов (далее - АСВ) временно управляет банком до момента передачи его активов солидной и устойчивой фин. организации. Должник получает финансы, за счет которых он восстанавливает свою платежеспособность и возобновляет выплаты по взятым обязательствам.
АСВ является ответственным за процесс санирования банка и поиск кредитной организации, которая будет его осуществлять. Агентство может проводить оздоровление банка собственными средствами или подыскать инвестора. Он должен быть весьма надежным и уже обладать опытом в проведении санации. Банк может получить финансирование по трем линиям:
стабилизационный кредит непосредственно из Центробанка РФ;
кредит от АСВ;
вложения частных компаний-инвесторов.
После того, как выбран новый управляющий для санируемого банка, АСВ складывает все свои полномочия. Проблемный банк получает кредит с минимальной процентной ставкой не более чем на 15-20 лет Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 01.01.2014 // Официальный сайт Банка России. 2014. [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.cbr.ru (дата обращения 07.04.2015)..
Зачастую в результате санации банки не могут продолжать свою работу как самостоятельные организации. Они присоединяются к другому, более устойчивому и надежному банку. Происходит слияние или поглощение банка организацией, осуществляющей его поддержку. Выполняя санацию, АСВ не задается целью сохранить финансовую компанию. Самыми важными задачами являются:
сохранить интересы кредиторов (вкладчиков) банка;
обеспечить доступность банковских продуктов в регионе нахождения санированного банка.
Поэтому, даже в случае прекращения существования банка после санации, все его отделения остаются работать на местах. На жителях регионов присутствия банка это совершенно никак не отразится. Примером успешного проекта санирования является банк «Открытие», появившийся как результат санации Русского банка развития. После процедуры оздоровления банк продемонстрировал высокую прибыльность, намного увеличив также свою популярность.
По итогам санации банки, решив проблему платежеспособности, могут полностью реабилитироваться и продолжить свою привычную деятельность. Преимущества имеют и его вкладчики, которые:
продолжают получать депозиты;
пользуются привычными предложениями банка;
получают новые кредитные продукты.
Если же вместо санации выносится по банку лишение лицензии, то он будет лишь вынужден выплатить вкладчикам возмещение в сумме 700 000 руб. - гарантированную государством страховую выплату. При этом, чтобы удовлетворить все заявки своих кредиторов, зачастую у банка нет ни возможности, ни требуемых средств.
В первой половине 2014 года Центробанком на санацию было отправлено 6 банков:
Москомприватбанк;
Балтийский банк;
БТА-Казань;
Мособлбанк;
а также его дочерние Финанс Бизнес банк и Инресбанк.
В ноябре угроза интересам вкладчиков и кредиторов привела к санации банков:
Кедр;
Рост банк;
СКА-банк (Смоленский коммерческий акционерный банк);
Аккобанк;
Тверьуниверсалбанк Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 01.09.2014 // Официальный сайт Банка России. 2014. [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.cbr.ru (дата обращения 07.04.2015)..
В декабре на фоне финансового кризиса, возникшего в результате международной санкционной политики, а также обесценивания рубля, многие банки ощутили экстренный недостаток ликвидности. Так, 22 декабря Центробанк принял решение санировать НБ «Траст», который не справился в сложившихся условиях с потоком вкладчиков. Санатором рухнувшего банка была выбрана банковская группа «Открытие». При этом сумму, которая была первоначально озвучена (около 30 млрд. руб.) планируется увеличить до 60 млрд. руб.
По банкам, решение о санации которых было принято вначале года, уже есть первые результаты. Так, Москомприватбанк, входящий в структуру украинского Приватбанка, из-за кризиса на Украине в первые месяцы года испытал большой отток средств своих клиентов. Он был санирован Бинбанком, который выкупил 100% акций у его бывших собственников за 6 млрд. руб. В ходе ребрендинга банк был переименован в «БИНБАНК кредитные карты», а также изменен управляющий состав. По состоянию на 01.12.2014 в рейтинге по выданным населению кредитам банк занял 45 место, поднявшись на 4 позиции за год (портфель выданных кредитов составил 29 410 млн. руб.). Яхиева Г.Р. Банковский сектор РФ и перспективы его развития в современных условиях // http://novainfo.ru (дата обращения 23.03.2015).
Поскольку санация банков в 2015 году будет продолжена, большинство участников финансового сектора надеются на то, что неуправляемых банкротств не будет. Крупные и средние банки будут подвергаться санации, от чего только выиграют в период кризиса и кредиторы, и вкладчики, т.к. это не приведет к потерям их вложений.
4. Ликвидация коммерческого банка
4.1 Порядок отзыва лицензии у банка
Отзыв лицензии - это лишение банка права на осуществление любых операций в сфере банковского сектора, которые были предусмотрены действующей лицензией. Отозвать ее может только ЦБ РФ.
Для начала следует отметить, что отзыв лицензии бывает добровольный и принудительный.
Процесс принудительной ликвидации выглядит следующим образом: после проверки банковской организации, следует решение ЦБ об отзыве лицензии. Уже на следующий день начинается поэтапная ликвидация. ЦБ направляет информацию с реестром вкладчиков в АСВ для последующей выплаты страховки.
После того, как банк получает извещение от ЦБ, незамедлительно прекращаются все операции по приходу и расходу, закрываются любые транзакции, останавливается обмен валюты, назначается временная администрация, которую выбирает регулятор.
После остановки всех операций, начинается инкассация абсолютно всех денежных средств в валюте и рублях, в хранилища ЦБ. После этого деньги зачисляются на счет банка, открытый в ЦБ. Остатки по кредитам также перечисляют на этот счет.
Все действия происходят под управлением специальной комиссии, назначенной регулятором.
После отзыва начинается затяжная ликвидация банка, которая длится от 1-го года до нескольких лет. Отзыв лицензии коммерческого банка представляет собой довольно сложный правовой феномен. Он воплощает в себе одновременно следующие качества:
во-первых, является наиболее тяжелой санкцией в случае выявления допущенных банком правонарушений, применение которой не ограничено законом по составу деяния;
во-вторых, выступает формой реакции государства в лице Банка России;
в третьих, отзыв лицензии можно рассматривать как формальную предпосылку банкротства банка, без которой практически невозможно провести саму процедуру банкротства;
и, наконец, в-четвертых, отзыв лицензии есть форма и основание прекращения банковской деятельности, совершения банковских операций. После отзыва лицензии банк еще может существовать, но уже не может действовать.
Если банк является участником системы обязательного страхования вкладов, его вкладчики имеют право на получение страхового возмещения, предусмотренного Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-Ф3 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Страховое возмещение выплачивается каждому обратившемуся вкладчику в пределах 700 тысяч рублей по всем его вкладам в совокупности.
Спустя неделю, как произошел отзыв лицензии у банка, Агентство по страхованию вкладов (Государственная корпорация, АСВ) опубликовывает в средствах массовой информации перечень банков-агентов, где можно будет получать страховое возмещение. Эти выплаты начинаются через 14 дней с момента отзыва лицензии. Для получения выплаты, необходимо лично явиться в Агентство по страхованию вкладов, заполнить форму имеющегося у них заявления и приложить подтверждающие документы (договор, выписку и др.). Деньги гражданам выдают утвержденные АСВ коммерческие банки-агенты в своих кассах. Случается, что банки-агенты заблаговременно имеют списки установленных АСВ кредиторов и отдельного заявления не требуется, но этот вопрос, безусловно, вкладчик должен выяснить. В целом, учитывая более менее грамотное государственное регулирование данной ситуации, тут особых проблем нет. Споры о несогласии с размером страхового возмещения по вкладам бывают не часто.
С момента отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций отстраняется от своих обязанностей его руководство и утверждается временная администрация (ВА). Ее основная функция - выявить платежеспособность (неплатежеспособность) кредитной организации, чтобы понять - какое из двух вышеуказанных заявлений следует подать в арбитражный суд. Андрианов В. Актуальные проблемы кредитно-банковской системы России [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://viperson.ru (дата обращения 24.02.2015)
На начало 2014 года в РФ было зарегистрировано 923 банка, а к началу сентября их количество сократилось до 869. Всего за 2014 прекратили свою деятельность 69 банков, из них 65 - по причине отзыва лицензии, и 4 - по причине ликвидации. За сентябрь 2014 года произошел отзыв лицензий у банков, сведения о которых представлены в таблице 1.
Таблица 1. Отозванные у банков лицензии за сентябрь 2014 г. Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 01.09.2014 // Официальный сайт Банка России. 2014. [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.cbr.ru (дата обращения 07.04.2015).
Банк |
Номер лицензии |
Дата отзыва |
Город |
|
Эсидбанк |
1991 |
30.09.2014 |
Махачкала |
|
Приоритет |
3135 |
30.09.2014 |
Самара |
|
Союзпромбанк |
2965 |
30.09.2014 |
Москва |
|
Северная Клиринговая палата |
3317-Р |
22.09.2014 |
Архангельск |
|
Спецсетьстройбанк |
3062 |
22.09.2014 |
Москва |
|
Первый депозитный |
1244 |
22.09.2014 |
Москва |
|
Банк24.ру |
2227 |
16.09.2014 |
Москва |
|
Интрастбанк |
3144 |
16.09.2014 |
Москва |
|
Сибирский Расчетный Центр |
3308-К |
11.09.2014 |
Новосибирск |
|
Трастовый Республиканский Банк |
3404 |
11.09.2014 |
Москва |
Лицензии у данных банков были отозваны в связи с тем, что они не исполняли федеральные законы, регулирующие банковскую деятельность, нормативные акты Банка России. Также к ним неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Банки проводили высокорискованную кредитную политику и не обеспечивали своевременное исполнение обязательств перед кредиторами. Также множество банков не создавало адекватных принятым рискам резервов на возможные потери, а ЗАО «Северная Клиринговая палата» в результате формирования резервов, адекватных принятым рискам, полностью утратила собственные средства (капитал) - по состоянию на 01.09.2014 года они составили - 19769 тыс. рублей. Помимо этого, достаточность капитала (Н1.0) ЗАО «Северная Клиринговая палата» значилась ниже 2 процентов, что уже являлось веской причиной для отзыва лицензии.
Кроме того, Спецсетьстройбанк, Банк24.ру и Сибирский Расчетный центр неоднократно нарушали в течение одного года требования Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». АКБ «ИнтрастБанк» (ОАО) также был вовлечен в проведение в крупных объемах сомнительных безналичных операций.
4.2 Признание банка банкротом
Эксперты ЦМАКП высказывают крайне пессимистические прогнозы в адрес кредитных организаций. Как показывает проведенное стресс-тестирование, то в 2014 году каждый пятый российский банк прекратит свое существование. Следующий год также не смогут пережить около 160 финансовых организаций. Чтобы избежать краха отечественной банковской системы в 2015 году государству необходимо выделить не менее 900 млрд. руб. Тогда как на следующий год понадобится еще 500 млрд. руб. О крайне тяжелом положении также говорит падение курса рубля по отношению к доллару почти в два раза. Кроме того, наблюдается значительный отток капитала из страны. По прогнозам экспертов он должен составить не менее 100 млрд. долларов. Что касается инфляции, то ее размер составит 9%.
Золотовалютные резервы страны также сократились почти на 80 млрд. долларов по отношению к 2014 году. Как следствие правительство РФ признало наступление рецессии в текущем году. По прогнозам главы Сбербанка Германа Грефа, ВВП должен сократиться на 1,2%. Как отмечает заведующий отделом международных рынков капитала ИМЭМО РАН Яков Миркин, - «Если экономика страны будет и дальше находится под внешними стрессами, то через 2-3 года ситуация приведет к цепной реакции социальных рисков» Яхиева Г.Р. Банковский сектор РФ и перспективы его развития в современных условиях // http://novainfo.ru (дата обращения 23.03.2015)..
Признание кредитной организации банкротом происходит в том случае, если на протяжении 6 мес. она не в состоянии удовлетворить требования кредиторов. Возбуждение дела о банкротстве происходит в порядке ст. 189.64 Закона.
...Подобные документы
Нормативная база деятельности банка, структура органов управления, основные функции и инструменты денежно-кредитной политики. Проблемы и диспропорции в деятельности банка, возможные пути решения создавшихся проблем, совершенствование платежной системы.
курсовая работа [64,6 K], добавлен 09.05.2010Разработка предложений по совершенствованию критериев комплексной оценки кредитной деятельности коммерческого банка. Значение кредитного механизма и роль развития кредитных операции для национальной экономики. Формирование кредитного портфеля банка.
дипломная работа [1,8 M], добавлен 30.08.2015Необходимость создания Банка Развития Казахстана, его миссия, статус и задачи. Роль государства в развитии экономики. Основные финансовые показатели деятельности Банка Развития Казахстана. Основные принципы и приоритеты кредитной политики банка.
курсовая работа [1,3 M], добавлен 27.01.2013Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики коммерческого банка. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка ВТБ 24. Анализ качества кредитного портфеля банка и мероприятия по его совершенствованию.
курсовая работа [2,1 M], добавлен 12.12.2014Характеристика Дальневосточного банка Сбербанка России. Структура коммерческого банка. Основы взаимоотношений банка с клиентами. Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности. Операции банка с ценными бумагами.
отчет по практике [74,2 K], добавлен 13.01.2011Характеристика Сберегательного банка и основные направления его деятельности. Анализ деятельности коммерческого банка и его финансового состояния. Кредитная политика банка. Операции банка на рынке ценных бумаг. Кассовые и расчетные операции банка.
отчет по практике [177,0 K], добавлен 16.03.2008Классические и альтернативные методы прогнозирования банкротства. Применение существующих методик оценки вероятности дефолта/отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности для коммерческих банков. Решение проблемы несбалансированности данных.
дипломная работа [794,8 K], добавлен 19.09.2016Банковская система Российской Федерации и Хабаровского края. Организационно-правовые основы деятельности ОАО КБ "Восточный". Состав совета, порядок и сроки выборов его членов. Функции кредитного комитета банка. Основы взаимоотношений банка с клиентами.
курсовая работа [72,3 K], добавлен 24.10.2013Сущность и нормативно-правовые основы разработки и реализации инвестиционной политики коммерческого банка. Анализ основных показателей финансово-экономической деятельности исследуемого банка, проблемы и перспективы развития его инвестиционной политики.
дипломная работа [247,6 K], добавлен 10.12.2017История создания и развития банка ПАО "ВТБ24". Основные виды деятельности банка. Анализ финансового состояния кредитной организации, состояния активов и пассивов, ликвидности и платежеспособности, финансовой устойчивости банка, управления рисками.
отчет по практике [46,4 K], добавлен 25.12.2014Общие понятия, виды и законодательная база проведения эмиссии. Характеристика эмиссионной деятельности Центрального банка России. Анализ опыта зарубежных стран. Структура денежной массы. Изучение эмиссионных операций наличных денег Центрального банка.
курсовая работа [443,7 K], добавлен 29.10.2014Общая характеристика ОАО "Россельхозбанк". Организационная структура и деятельность структурного подразделения банка. Анализ экономических показателей деятельности. Порядок рассмотрения документов на получение кредита. Изучение системы документооборота.
отчет по практике [767,7 K], добавлен 23.05.2014Место и роль кредитной политики в стратегии развития коммерческого банка. Классификация кредитных стратегий. Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка: принципы и стратегии кредитования. Оптимизация формирования кредитной политики.
курсовая работа [43,5 K], добавлен 01.10.2012Сущность инвестиционно-кредитной деятельности банка. Рынок банковских услуг в Приморском крае. Общая характеристика и кредитная политика ОАО "Дальневосточный банк". Финансовые показатели банка за 2007 г. Пути повышения эффективности деятельности банка.
дипломная работа [2,0 M], добавлен 04.06.2010Кассовые операции коммерческих банков. Задачи банков всех уровней в работе по составлению прогноза кассовых оборотов. Случаи отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Сделки, осуществляемые кредитной организацией.
контрольная работа [40,0 K], добавлен 24.11.2010Порядок и этапы проведения анализа финансово-экономической деятельности банка, его особенности и значение. Анализ активных операций и обязательств, его характерные черты. Анализ финансовых результатов деятельности банка - основа его бесперебойной работы.
курсовая работа [52,9 K], добавлен 09.02.2009Оценка финансового состояния банка в рамках рейтинговых систем. Преимущества и недостатки действующих систем оценки финансовой устойчивости банков. Построение модели отзыва лицензий у коммерческих банков с использованием использованы пакетов CART и REEM.
курсовая работа [997,2 K], добавлен 20.10.2016Основная миссия АО "Банка развития Казахстана" на рынке банковских услуг, законодательные основы его деятельности. Анализ деятельности банка по финансированию инвестиционных проектов. Исследование влияния реализованных проектов на национальную экономику.
курсовая работа [1,5 M], добавлен 01.02.2013Краткая характеристика и основные направления деятельности банка "Уралсиб". Уставной капитал банка. Кредитные ресурсы банка. Состав доходов и расходов, финансовый результат. Условия кредитной политики. Методы определения кредитоспособности заемщика.
отчет по практике [36,5 K], добавлен 08.06.2014Юридическая база формирования и функционирования банка. Процедура государственного лицензирования деятельности банков. Ознакомление с формами бухгалтерской и статистической отчётности банка. Анализ основных экономических показателей деятельности банка.
отчет по практике [3,3 M], добавлен 15.10.2014