Анализ и совершенствование кредитной политики ПАО "Сбербанк"

618363818

364499528

-430356836

45,86

Средства клиентов

14026723547

17722423458

16881988991

2855265444

120,36

Выпущенные долговые обязательства

513402485

647694355

610931898

97529413

119,00

Прочие обязательства

216252982

256566985

280194323

63941341

129,57

Резервы на прочие потери

36530500

37805399

42145668

5615168

115,37

Всего пассивов

19764421648

20378763487

18892157598

-2934657639

16,53

Таблица показывает, что средства кредитных организаций уменьшились на 2934657639 тыс. или 16,53%.Средства кредитных организаций уменьшились на 430356836 тысяч рублей. Увеличение составило 45,86%. Средства клиентов увеличились на 2855265444 тыс. руб. или на 120,36%.

Долговые обязательства, выпущенные в 2016 году, составили 610931898 тыс. руб. За этот период увеличилось на 97529413 тысяч рублей. или 119,0%.

Остальные обязательства увеличились на 63941341 тыс. руб. или на 129,57%. Резервы прочих убытков увеличились на 5615168 тыс. руб. или на 115,37%. Общая сумма обязательств за анализируемый период снизилась на -2934657639 тыс. руб. или на 16,53%.

Таблица 11. Анализ структуры доходов ПАО «Сбербанк» за 2014-2016 гг.

Показатель	2014 г.	2015 г.	2016 г.
	тыс. руб.	удельный вес, %	тыс. руб.	удельный вес, %	тыс. руб.	удельный вес, %
Процентные доходы	1661885356	52,36	1990795763	59,16	2079766069	50,23
Чистые процентные доходы	959723877	30,24	858432630	25,51	1201558992	29,02
Комиссионные доходы	241114334	7,60	297700676	8,85	360618710	8,71
Прибыль за отчетный период	311212961	9,81	218387307	6,49	498289433	12,04

В таблице 11 осуществлен анализ структуры доходов банка за период 2014-2015 гг. Структура доходов банка на протяжении 2014-2016 гг. практически не изменилась. Превалирующими в структуре являются две группы доходов: чистые процентные доходы и комиссионные доходы.

Прибыль в 2016 году составила 498289433 тыс. руб. или 12,04 %.

Далее проведем анализ динамики доходов ПАО «Сбербанк» за 2014-2016 гг. в таблице 12.

Таблица 12. Анализ динамики доходов ПАО «Сбербанк» за 2014-2016 гг., тыс. руб.

Показатель	2014 г.	2015 г.	2016 г.	Абсолют. изменение (+/-)	Темп роста, %
Процентные доходы	1661885356	1990795763	2079766069	417880713	125,14
Чистые процентные доходы	959723877	858432630	1201558992	241835115	125,20
Комиссионные доходы	241114334	297700676	360618710	119504376	149,56
Прибыль за отчетный период	311212961	218387307	498289433	187076472	160,11

Анализ данных, представленных в таблице 12, привел к выводу о том, что ПАО «Сбербанк» осуществляет стабильную деятельность. Общая стоимость доходов банка растет с каждым годом.

В частности, на 2016 год прирост общей прибыли за год составил 160,11%. Это увеличение обеспечивается ростом чистого дохода от операций с иностранной валютой, доходов от участия в капитале других юридических лиц, т.е. Поступления от небанковской деятельности.

Не было снижения дохода за анализируемый период.

Чистый комиссионный доход увеличился на 149,56% до 119 504 376 тыс. руб. Рост был обеспечен операциями с банковскими карточками и приобретением, управлением наличностью и банковским страхованием, которые год назад принес небольшой комиссионный доход из-за снижения спроса на кредиты.

Таким образом, доход в целом демонстрирует тенденцию к увеличению.

Анализ расходов банка осуществляется таким же образом, как и доход, и начинается с изучения структуры затрат и динамики.

Анализ структуры расходов банка показывает, что существенных изменений в структуре расходов банка нет (таблица 13).

Таблица 13. Анализ структуры расходов ПАО «Сбербанк» за 2014-2016 гг., тыс. руб.

Показатель	2014 г.	2015 г.	2016 г.
	тыс. руб.	удельный вес, %	тыс. руб.	удельный вес, %	тыс. руб.	удельный вес, %
Процентные расходы	702161479	53,00	1132363133	63,39	878207077	52,07
Комиссионные расходы	23939331	1,81	3175958	0,18	43700379	2,59
Операционные расходы	598666217	45,19	650830535	36,43	764715933	45,34

В 2016 г. наибольший удельный вес в структуре расходов занимали процентные расходы (52,07%), что было больше удельного веса операционных расходов (45,34%).

Аналогичная ситуация была и в 2016 г., удельный вес процентных расходов (63,39%) был больше удельного веса операционных расходов (36,43%).

Операционные расходы увеличились на 45,34%. Банк продолжает строго контролировать операционные расходы.

Такое сокращение удельного веса операционных расходов связано, прежде всего, с оптимизацией структуры организации.

Далее проведем анализ динамики расходов ПАО «Сбербанк» за 2014-2016 гг. в таблице 14.

Таблица 14. Динамика расходов ПАО «Сбербанк» в 2014-2016 гг., тыс. руб.

Показатель	2014 г.	2015 г.	2016 г.	Абсолют. изменение (+/-)	Темп роста, %
Процентные расходы	702161479	1132363133	878207077	176045598	125,07
Комиссионные расходы	23939331	3175958	43700379	19761048	182,55
Операционные расходы	598666217	650830535	764715933	166049716	127,74

Увеличение масштабов деятельности банка потребовало увеличения расходов.

В частности, в 2014-2016 гг. процентные расходы увеличились на 125,07%.

Комиссионные расходы увеличились на 182,55%, а операционные расходы - на 127,74%.

Резюмируя вышесказанное, сделаем выводы на основе результатов анализа:

В структуре активов доминирующими позициями в течение анализируемого периода являются: денежные средства и кредиты и авансы клиентам. Остальные показатели имеют небольшую долю, но все же составляют общие активы.

За анализируемый период (2014-2016 гг.) Совокупные активы увеличились на 261,62% и достигли 21721078483 тыс. руб.

В структуре обязательств доминирующие позиции в течение анализируемого периода составляют: средства клиентов и собственные средства Банка в незначительной части средств Центрального банка России. Остальные показатели имеют низкий удельный вес, но все же составляют общие обязательства.

Общая сумма обязательств за анализируемый период снизилась на -2934657639 тыс. руб. или на 16,53%.

Структура доходов банка в 2014-2016 гг. Практически не изменился. Преобладающими в структуре являются две группы доходов: чистый процентный доход и комиссионный доход.

ПАО «Сбербанк» осуществляет стабильную деятельность. Общая стоимость доходов банка растет с каждым годом.

2.3 Формирование кредитной политики банка

Данные из Бюллетеня банковской статистики показывают, что за последние два года банки Российской Федерации вложили 36-43% всех активов в кредитные операции. Это означает, что в кредитном секторе сформировано более трети всех банковских рисков.

Поэтому разработка кредитной политики является наиболее эффективным способом снижения общего риска банка.

Прежде всего, определение кредитной политики банка в экономической литературе еще не дано. По нашему мнению, такое определение может быть сформулировано после исследования факторов, ролей, функций, целей, принципов и положений, определяющих кредитную политику банка, а также после рассмотрения его типов.

Одним из условий для развития экономики является четкое формирование механизма кредитной политики в кредитных организациях, что позволяет Центробанку влиять и контролировать детали коммерческих банков и добиваться стабилизации денежного обращения.

В течение истории кредит приобрел две основные формы коммерческого кредита и банковского кредита.

Кредит относится к банковскому кредиту, предоставленному кредитными и финансовыми учреждениями. Фонды, банки, ассоциации любых хозяйствующих субъектов, таких как частные предприниматели, предприятия, организации и т. Д. В виде наличных кредитов.

Коммерческий кредит заключается в предоставлении кредита между предприятиями, организациями и другими хозяйствующими субъектами, в основном выпущенными векселем, но может быть предоставлен в товарной форме путем отсрочки платежа.

Коммерческий кредит ограничивается размером резервного фонда предприятием кредитором, если он предоставляется в товарной форме, то он не может использоваться для оплаты заработной платы.

На сегодняшний день в развитой рыночной экономике коммерческие банки могут предложить около 200 различных продуктов.

Существует множество форм кредита, один из которых - коммерческий кредит. Следующей формой кредита является банковский кредит, который предоставляется банками и другими финансовыми учреждениями в денежном выражении. Он самый обычный и обычный кредит.

Кредитная политика рассматривает определенную перспективу, которая обеспечит банку достижение своих целей и поможет решить проблему оптимального распределения кредитных ресурсов, обязательных стандартов Центрального банка России и объема средств для размещения на самом деле.

Благодаря кредитной политике банка определяется философия бизнеса банка, которая характеризует понимание своей миссии, интересы ее клиентов, ее ценности и потребности общества.

Кредитная политика является основой стратегии коммерческого банка. Он регулирует стратегические отношения между кредитором и заемщиком и направлен на реализацию их интересов.

Основы этой деятельности отражены в специальном документе - положении о кредитной политике.

Положение о кредитной политике является важным аналитическим документом, регулирующим деятельность кредитной организации и утверждаемым Советом директоров Банка.

При проверке кредитоспособности и платежеспособности клиента с учетом их прибыльности необходимо сформулировать основные принципы кредитования.

ПАО «Сбербанк» является крупнейшим банком России и одним из ведущих мировых финансовых институтов.

На долю Сбербанка приходится около трети активов всего российского банковского сектора. Сбербанк является ключевым кредитором для национальной экономики и занимает наибольшую долю на рынке депозитов.

Сбербанк является одной из немногих компаний в стране, которая не остановила ни одного проекта из-за кризиса и продолжает реализовывать все стратегические инициативы, необходимые для обеспечения долгосрочных средств к существованию и конкурентоспособности.

Одним из основных показателей всей работы банка является уровень организации кредитного портфеля.

В любом коммерческом банке есть положение о кредитовании клиентов. Для регулирования кредитной деятельности, определения ее основных направлений и принятия решений о порядке предоставления кредитов заемщикам создается кредитный комитет, который руководствуется Положением о Кредитном комитете.

Макроэкономические проблемы и возросшая неопределенность привели в 2015 году к заметному снижению спроса на кредиты со стороны как частных клиентов, так и юридических лиц.

Со своей стороны, банки также ужесточали критерии выдачи кредитов, сталкиваясь с ростом просроченной задолженности и ухудшения финансового положения заемщиков.

В структуре портфеля продолжает увеличиваться доля жилищных кредитов. В результате за год объем жилищных кредитов частным клиентам увеличился на 4 %.

Объем потребительских ссуд уменьшился на -3%. Объем кредитных карт не изменился. Автокредиты показали снижение на 1%.

Объем выдачи кредитов юридическим лицам по показателю коммерческое кредитование в 2016 году увеличился на 46%.

Специализированное кредитование также показало увеличение и составило 38%.

В течение 2016 года банки создали резервы на возможные потери по кредитам в размере 1,6 трлн рублей, что на 100 млрд больше, чем в 2015 году. Доля просроченных кредитов в кредитах нефинансовым организациям выросла с 4,1 до 6,1 %, а в кредитах частным клиентам с 5,9 до 8,1 %. Наибольшее ухудшение качества наблюдалось в части потребительских кредитов, особенно в сегменте банков высоко маржинального потребительского кредитования.

Качество ипотечных кредитов остается высоким: доля просроченных кредитов составляет всего 1,7 % (1,1 % без учета валютной ипотеки).

Резерв на обесценение кредитного портфеля в 2015 году составил 1196,50 тыс. руб., В 2016 году - на 106,9 тыс. руб. и составил 1 303,4 млрд. Рублей.

Неработающие кредиты сократились на 164,7 тыс. руб. в 2016 году и составили 828,4 тыс. руб.

Уровень просроченной задолженности в Сбербанке остается значительно ниже среднего по банковской системе (6,8% на 1 марта 2016 года). В корпоративном кредитовании наибольшее ухудшение качества портфеля наблюдается в строительстве, недвижимости, воздушных перевозках и торговле.

Снижение мировых цен на российский экспорт негативно сказывается на металлургических и нефтяных компаниях второго-третьего эшелона.

Для более удобного обслуживания банк ежегодно совершенствует удаленные возможности управления своими учетными записями для клиентов. В 2015 году ПАО «Сбербанк» столкнулся с трудными макроэкономическими условиями, однако удалось добиться двузначных значений рентабельности собственного капитала в связи с восстановлением чистого процентного дохода, хорошей динамикой доходов комиссии и жестким контролем над расходами.

Отметим достижения Сбербанка в плане завершения программы централизации ИТ-систем, успешной консолидации региональных банков и реорганизации функций головных офисов. Эти усилия направлены на повышение операционной эффективности и сокращение времени на выпуск продукции на рынок.

В 2015 году чистая прибыль снизилась на 23,2% и составила 222,9 тыс. руб. (или 10,36 рубля на одну обыкновенную акцию) по сравнению с чистой прибылью за 2014 год в размере 290,3 тыс. руб. (или 13,45 рубля на одну обыкновенную акцию).

Кредитный портфель в 2016 году снизился на -6,3 % и составили 18664,7 тыс. руб., счет переоценки валютных ссуд.

В 2015 году ПАО «Сбербанк» увеличил кредитный портфель путем выдачи кредитов корпоративным клиентам на сумму 1 924,30 тыс. руб. Портфель кредитов юридическим лицам увеличился на 5,2% до 12,2 трлн. Рублей. На валютные кредиты приходится около 37% корпоративного кредитного портфеля.

Розничные кредиты занимают более 23% кредитного портфеля.

Отрицательная тенденция сокращения задолженности по кредитам, отмеченная в первом квартале отчетного года, была нарушена летом. В результате за год частные клиенты получили кредиты на сумму более 1,2 трлн. Рублей.

Ключевыми финансовыми показателями Группы Сбербанка на 2015 год были следующие:

- Чистая прибыль - 222,9 млрд. руб., или 10,36 рубля на одну обыкновенную акцию.

- Рентабельность капитала составила 10,2%.

В течение года уровень достаточности капитала усилился, коэффициент достаточности капитала увеличился на 30 базисных пунктов до 8,9%, а общий коэффициент достаточности капитала составил 12,6%, увеличившись на 50 базисных пунктов.

Средства клиентов увеличились на 27,2% в 2016 году по сравнению с 2015 годом и составили 19,8 трлн. руб., а средства физических лиц выросли на 29,1%, а корпоративные средства - на 24,4%, что снизило зависимость от государственного финансирования.

Доля Сбербанка на российском ипотечном рынке достигла 55,6%. Соотношение кредитного портфеля и счетов клиентов составило 91,9% по мере улучшения ситуации с ликвидностью.

В общем, общий тон рекомендаций при формировании предложения продукта для розничных покупателей сводится к лозунгу: «Больше свободы для потребителя - пусть он создает свой продукт».

Банк должен постоянно помнить о сегментации клиентов и чаще подстраиваться под конкретного потребителя.

В области ипотечного кредитования необходимо держать курс на качество.

В сегменте разработки продуктов это означает, что продуктовая линейка должна соответствовать потребностям клиентов из выбранного целевого сегмента, включает в себя оптимальный набор продуктов, отвечает определенным критериям и легко управляема с точки зрения качества портфеля.

В сегменте продажи качество подразумевает поиск клиента в строго определенном банком целевом сегменте, то есть соответствие клиента критериям банка.

Для такого клиента банк подбирает ипотечную программу, соответствующую потребностям клиента, базирующуюся на гибкой системе комиссий.

В сегменте общей кредитной политики банк должен вводить стандартизированный анализ­ платежеспособности, моделирование поведения заемщика в долгосрочной перспективе, основанное на тщательном андеррайтинге предмета залога.

Система управления проблемной задолженностью физических лиц должна иметь многоуровневую структуру.

Мероприятия по повышению эффективности работы с просроченной задолженностью должны включать в себя все уровни кредитной работы в банке.

Первым уровнем является ужесточение кредитной политики банка, начиная с определения четких критериев андеррайтинга заемщиков и условий предоставления кредита.

Во-вторых, создание эффективной системы уведомления заемщиков (как «раннего» напоминания об оплате, а также уведомления о задержке платежа по телефону и подготовке различных типов письменных уведомлений заемщикам).

Третьим элементом системы эффективной работы с задолженностью должен быть план взыскания задолженности, который будет регулировать методы реструктуризации кредита (изменение графика погашения долга), изменение обеспечения для погашения кредита (получение дополнительной гарантии.

Надлежащее управление работой по просроченным кредитам является необходимым условием устойчивости и прибыльности их деятельности.

Для управления стратегией развития банка необходимо разработать комплекс маркетинговых мероприятий. В основном, это будут мероприятия, направленные на продвижение банковских услуг, привлечение клиентов через Интернет и разработку системы скидок.

Изменения внешней среды, которые произошли в 2014-2015 годах, не могли не сказаться на стратегическом развитии банка, но не привели к радикальному пересмотру инициатив стратегии в целом.

Несмотря на то, что российский банковский сектор в целом достаточно стабилен в условиях кризиса, а клиенты продолжают доверять банкам, новая реальность банковского рынка, на стадии разработки стратегии, выражается в:

- замедление темпов роста ключевых сегментов;

- более высокий уровень кредитных рисков;

- значительное снижение рентабельности банковского бизнеса, в том числе за счет усиления конкуренции со стороны небанковских игроков.

Реализация задач в ключевых областях позволит ПАО «Сбербанк» выполнить финансовые цели Группы, запланированные на 2016-2017 годы, а также обеспечить формирование долгосрочных конкурентных преимуществ банка, что позволит нам сохранить лидерские позиции в условиях Из самых высоких темпов развития новых технологий не только в 2016 году, но и в долгосрочной перспективе.

Для улучшения потребительского кредитования Банк предлагает реализовать инвестиционный проект, увеличив кредитные баллы Банка.

На сегодняшний день ипотечные кредиты являются основной частью всех кредитов, выданных физическим лицам.

Выбор типа кредитной политики основан на стратегии банка, направленной на рост его капитала, увеличение доходов, соблюдение ликвидности, снижение банковских рисков или смешанную стратегию. Резюмируя сказанное выше, мы можем дать следующее определение:

Оптимальная кредитная политика в узком смысле -- это система мер банка в области кредитования его клиентуры на условиях, обеспечивающих банку покрытие его издержек и получение прибыли (чистого дохода) исходя из его стратегических и тактических целей и принципа обеспечения безопасности и надежности деятельности банка.

Кредитная политика как основа процесса управления кредитом определяет приоритеты в процессе развития кредитных отношений и функционирования кредитного процесса.

2.4 Совершенствование кредитной политики ПАО «Сбербанк»

Сегодня развитие кредитной политики каждым коммерческим банком имеет особое значение, поскольку в нынешних условиях перехода на рынок недостаточно следовать одной концепции организации кредитных отношений.

Каждый конкретный банк определяет свою кредитную политику, принимая во внимание весь набор внешних и внутренних факторов, влияющих на работу этого банка.

Кредитная политика в отношениях с клиентами разрабатывается с учетом потребностей населения в банковских услугах и других объективных факторах, в частности: общее состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста ВВП, вмешательство государства, степень независимости от Центральный банк, уровень дохода, уровень Цены на банковские продукты и услуги, потребность в кредитах от банка своих клиентов.

Кредитная система является самым важным ресурсом для экономического роста. Его укрепление является непременным условием для решения стратегических экономических задач, стоящих перед нашей страной. Но в области кредитования банки сталкиваются с рядом проблем, которые не могут не повлиять на результаты их деятельности.

Экономическая нестабильность в стране, в частности, снижение производства, периодически усугубляющая инфляцию, нестабильность национальной валюты заставляют банки искать направления, в которых размещение средств дает скорейшее возвращение.

Ввиду этого реальный сектор экономики не привлекателен для них с точки зрения кредитования. Например, одна треть всех промышленных предприятий невыгодна, 85% всех сельскохозяйственных предприятий являются неплатежеспособными. Но кредитный сектор является производным от реального сектора.

Кредитная политика определяет цели и приоритеты кредитной деятельности банков. Существуют различные направления в отношении контентной стороны кредитной политики банка. Например, в финансово-кредитном словаре кредитная политика рассматривается как неотъемлемая часть экономической политики, которая представляет собой систему мер в области кредитования национальной экономики. В иностранной научной литературе кредитная политика интерпретируется как способ осуществления последовательно связанных действий в кредитовании, где принципы являются основой для определения соответствующих политик и методов ее реализации.

Поэтому развитие кредитования реального сектора создаст предпосылки для дальнейшего роста и кредитного рынка. Существует противоречие между ростом прибыльности банковской отрасли и ухудшением состояния финансов национальной экономики;

Крупным банкам не выгодно кредитовать небольшие предприятия из-за высоких рисков и значительных накладных расходов. В этой ситуации банки предпочитают развивать кредитование физических лиц, так как в этом сегменте кредитования повышенные риски компенсируются высокими процентными ставками.

Кредитам по этим ставкам не выгодно кредитовать, а предприятиям, которые отвечают строгим требованиям банков, мало. Средние банки, особенно региональные банки, финансируют малый и средний бизнес. У них более либеральные требования к потенциальным заемщикам, и они готовы работать индивидуально с каждым заемщиком. Но у них недостаточно ресурсов для полного удовлетворения потребностей российского бизнеса;

Коммерческие банки практически не предоставляют кредиты предприятиям в инвестиционных целях: новое строительство, расширение производства, замена оборудования. Это связано, прежде всего, с процентной ставкой.

Реальный сектор может выплачивать долгосрочные кредиты в инвестиционных целях около 10-15% годовых, так как средняя рентабельность промышленных предприятий составляет 13%.

Банки, чтобы поддерживать нормальную прибыльность, руководствуются суммой текущей ставки рефинансирования, которая является базовой ставкой для них, а также учитывает премию за риск. В условиях внутреннего рынка, с предоставлением долгосрочных кредитов, степень риска возрастает из-за непредсказуемых колебаний обменного курса рубля и уровня инфляции.

Таким образом, банки имеют право ожидать повышения процентной ставки по долгосрочным кредитам, чем по краткосрочным кредитам, что не соответствует возможностям реальной экономики.

Краткосрочные кредитные услуги не позволяют решить проблему роста инвестиций, т.е. Реализовать функцию создания капитала для кредита;

Многие российские предприятия, как крупные, так и малые, не имеют кредитоспособности как с точки зрения их финансового состояния (платежеспособность, прибыльность, ликвидность баланса, достаточность денежных потоков), так и с точки зрения наличия залога, отвечающего требованиям кредитора и Нормативные документы Центрального банка Российской Федерации.

Укрепление кредитной системы является необходимым условием для решения стратегических задач в сфере экономики, стоящей перед нашей страной. Большое значение придается региональным аспектам развития банковской системы. Финансовые ресурсы крайне неравномерно распределены по всей стране.

За пределами Центрального федерального округа и мегаполисов региональные предприятия и предприниматели сталкиваются с наиболее острой нехваткой средств. Такое положение дел не может быть удовлетворено. Территориальные диспропорции препятствуют экономическому развитию и модернизации экономики страны.

Усовершенствованный механизм кредитной политики ПАО «Сбербанк» должен состоять из:

- организационный и институциональный элемент, обеспечивающий структурное и функциональное изменение кредитного процесса ПАО «Сбербанк России» на основе внедрения новых специализированных организаций и учреждений;

- экономическая подсистема, которая, как ожидается, будет разработана в части оценки и прогнозирования экономической эффективности кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» на основе внедрения моделей для оценки индивидуального риска заемщиков и оптимизации кредитного портфеля ПАО «Сбербанк».

В отношении ПАО «Сбербанк» были предложены следующие рекомендации по совершенствованию систем прогнозирования рисков:

- разработка так называемых сигнальных диаграмм, диаграммы которых четко показывают риски, характерные для каждой бизнес-единицы (разбитые на категории и суммы) и определение показателя общей корпоративной склонности к риску;

- определение стратегии управления рисками;

- создание эффективной группы риск-менеджеров. Задача менеджеров по рискам - выявлять, оценивать и оценивать риски для каждой бизнес-единицы и разрабатывать общую корпоративную позицию по этим рискам. В то же время объем принятых рисков должен соответствовать принципам корпоративного риска;

- наличие высококвалифицированных менеджеров по рискам. Группе риск-менеджеров на уровне подразделения и корпоративного центра ПАО «Сбербанк» необходимо привлечь мощные интеллектуальные ресурсы, чтобы эти группы могли дать менеджерам действительно эффективные советы и настаивать на их точке зрения;

- разделение обязанностей. Нельзя разрешать тем же сотрудникам ПАО «Сбербанк России» определять стратегию риска, отслеживать соответствие деятельности корпорации и одновременно принимать решения о принятии и управлении рисками;

- четкие личные обязанности. Необходимо четко определить обязанности менеджеров риска, которые должны разработать стратегию риска и контролировать реализацию, а также строго определять полномочия корпоративного управления рисками и управления рисками отдельных подразделений;

- ответственность за риск. Даже если есть корпоративная группа по управлению рисками, это не означает, что структурные подразделения ПАО «Сбербанк» не должны нести ответственность за риски, которые они принимают, тем более, что они лучше понимают характер этих рисков, чем другие, и обеспечивают первый уровень Защиты ПАО «Сбербанк» от рисков;

- Управление рисками. Отчеты совету директоров и правлению ПАО «Сбербанк» должны, среди прочего, содержать основные показатели соотношения рисков и прибыли;

- обучение и квалификация. Необходимо организовать обучение существующих и новых членов совета директоров ПАО «Сбербанк» и оценить необходимость в новых менеджерах, обладающих необходимой компетенцией в области управления рисками;

- деятельность совета директоров. Совет директоров ПАО «Сбербанк» должен регулярно анализировать эффективность управления рисками и взаимодействовать с менеджерами по оценке и управлению рисками;

- развитие культуры принятия риска. Для развития культуры риска ПАО «Сбербанк» не может обойтись без формализованного анализа корпоративного риска, когда каждый структурный блок ПАО «Сбербанк» должен разработать свой профиль рисков;

- мотивация сотрудников. Необходимо разработать систему мотивации сотрудников ПАО «Сбербанк» для разработки и принятия эффективных решений в области рисков и оценки работы руководителей ПАО «Сбербанк» не только на основе показателей чистой рентабельности, но и принятия Учитывать риск - тогда они будут нести ответственность за свои действия, а не будут идти на необоснованный риск.

Риски, которые существенно влияют на деятельность ПАО «Сбербанк», значительное количество, соответственно, объема анализируемой информации, соответственно, для управления рисками в системе кредитной политики.

Структурно-логическая схема управления кредитной политикой ПАО «Сбербанк», основанная на управлении кредитным риском направленная на максимальный учет всей системы факторов, системное действие которых приводит к возникновению и диффузионно - мультипликативного распространения кредитных рисков в деятельности ПАО «Сбербанк».

ПАО «Сбербанк» необходима группа специалистов. Совокупность принятых решений по управлению рисками, их взаимосвязь и основные роли, которые должны выполнять менеджеры ПАО «Сбербанк».

Прогнозирование рисков в ПАО «Сбербанк» должно предусматривать выполнение специалистами таких основных функций:

- менеджер по риск-мониторингу, менеджер по идентификация рисков,

- менеджер по оценке рисков, менеджер по анализу рисков и менеджер по оптимизации рисков.

Важной задачей организации риск-менеджмента в системе формирования кредитной политики ПАО «Сбербанк» является создание единой системы аналитически-информационного обеспечения.

Он должен состоять из различных баз данных: каталога рисков, плана действий по управлению рисками, корпоративных баз данных, записывающих изменения во внутренней и внешней среде и т. п.

Использование такой системы повысит эффективность принятия управленческих решений по управлению рисками в системе кредитной политики Сбербанка, поскольку они взаимосвязаны. На организацию системы управления рисками ПАО «Сбербанк» влияют следующие факторы: величина, уместность затрат на управление рисками, виды рисков и их влияние на ПАО «Сбербанк», цели управления рисками, квалификация персонала предприятия. Эффективное внедрение функции организации в систему прогнозирования рисков позволит снизить уровень возможных потерь, повысить уровень конкурентоспособности и повысить вероятность достижения установленных целей ПАО «Сбербанк».

В то же время такое управление должно основываться на адаптивном подходе, который предусматривает создание гибкого механизма принятия управленческих решений и регулирования кредитных отношений, адаптированного к конкретным требованиям для реагирования на условия возникновения риска на текущем этапе Бизнес-цикла.

Таким образом, методологическая поддержка оптимизации кредитной политики ПАО «Сбербанк» должна учитывать многокритериальный характер такой процедуры оптимизации - повышение привлекательности для целевого клиентского сегмента и принятие риска сопутствующего продукта для банка в определенном прогнозе Макроэкономических условий, с учетом утвержденной кредитной политики ПАО «Сбербанк».

Из вышеуказанных мер зависит развитие кредитных отношений в масштабах банковского сектора внутри страны и на международном уровне, а именно:

1. Улучшение кредитного климата в стране в целом, вывод денежных средств из тени;

2. Создание стабильной среды и развитие экономики в регионах, отход от сырья для переработки и высоких технологий и, как следствие, создание благоприятных предпосылок для привлечения иностранных инвестиций;

3. Правильное и рациональное формирование, распределение и перераспределение национального дохода, регулирование денежного оборота;

4. Развитие промышленности, производства, сельского хозяйства, социальных и других секторов экономики;

5. Интеграция российской банковской системы в международное банковское сообщество.

Таким образом, в рамках совершенствования методологических основ и инструментов формирования кредитной политики ПАО «Сбербанк» была предложена адаптивная система формирования кредитной политики, предусматривающую создание эффективной группы функциональных подразделений Банк, координация работы которого должна обеспечить оперативную реакцию на меняющиеся факторы. Эта ситуация обусловила необходимость введения в стратегический уровень управления департаментом развития кредитной политики в главном офисе. Основной целью создания этого отдела является возложение на него функций полного формирования кредитной политики банка с учетом рисков. В структуре этого отдела стоит выделить сектор анализа, который отвечает за анализ внешних факторов кредитной политики.

Заключение

кредитный банковский политика рефинансирование

ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком в Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в общем объеме банковского капитала составляет 26%.

В структуре активов доминирующими позициями в течение анализируемого периода являются: денежные средства и кредиты и авансы клиентам. Остальные показатели имеют небольшую долю, но все же составляют общие активы.

В структуре активов доминирующими позициями в течение анализируемого периода являются: денежные средства и кредиты и авансы клиентам. Остальные показатели имеют небольшую долю, но все же составляют общие активы.

За анализируемый период (2014-2016 гг.) Совокупные активы увеличились на 261,62% и достигли 21721078483 тыс. руб.

В структуре обязательств доминирующие позиции в течение анализируемого периода составляют: средства клиентов и собственные средства Банка в незначительной части средств Центрального банка России. Остальные показатели имеют низкий удельный вес, но все же составляют общие обязательства.

Общая сумма обязательств за анализируемый период снизилась на -2934657639 тыс. руб. или на 16,53%.

Структура доходов банка в 2014-2016 гг. Практически не изменился. Преобладающими в структуре являются две группы доходов: чистый процентный доход и комиссионный доход.

ПАО «Сбербанк» осуществляет стабильную деятельность. Общая стоимость доходов банка растет с каждым годом.

Мероприятия по повышению эффективности работы с задолженностью должны включать все уровни кредитной работы в банке:

- первым уровнем является ужесточение кредитной политики банка, начиная с определения четких критериев андеррайтинга заемщиков и условий кредитования.

- Во-вторых, создание эффективной системы для уведомления заемщиков (как «раннего» напоминания об оплате, а также уведомления о задержке платежа по телефону и подготовке различных видов письменных уведомлений заемщикам).

- третьим элементом системы эффективной работы с задолженностью должен быть план погашения задолженности, где методы реструктуризации кредита (изменение графика погашения долга), изменение обеспечения для погашения кредита (получение дополнительной гарантии, Предмет залога, частичная продажа залога (если это возможно));

Таким образом, в рамках совершенствования методологических основ и инструментов формирования кредитной политики ПАО «Сбербанк» мы предложили адаптивную систему формирования кредитной политики, предусматривающую создание эффективной группы функциональных подразделений Банк, координация работы которого должна обеспечить оперативную реакцию на меняющиеся факторы.

Литература

1. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров. / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Издательство Юрайт, 2015. - 422с.

2. Банковское дело: учебник. / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева под ред. О.И. Лаврушина.- 10 - е изд., перераб. и доп.- М.: КНОРУС, 2013. - 800с.

3. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 687c.

4. Бондаренко Т.Н. Ликвидность коммерческого банка: проблемы и совершенствование методов управления // Современные научные исследования и инновации. - 2014. - №5-2. - С. 9.

5. Буевич С.Ю. Деятельность коммерческого банка. - М.: Экономистъ, 2015. - С.25.

6. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2016. - 352с.

7. Галанов В.А., Основы банковского дела: учебник. - 2-е изд. - М.: ФОРУМ, 2014. - 288с.

8. Герасимова Е.Б. Банковские операции. - М.: Форум, 2016. - 376с.

Размещено на Allbest.ru

...