Полномочия Банка России в сфере контроля, надзора и применения санкций за нарушение действующего законодательства

Размещено на http://www.allbest.ru//

Размещено на http://www.allbest.ru//

Введение

Деятельность и организация кредитных учреждений осуществляется на основе Конституции Российской Федерации, Федерального закона « О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральном законе « О банках и банковской деятельности», а также иных законом.

Банковская система Российской Федерации представляет собой два уровня, в один из которых входит Банк России, а в другой- кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Во главе банковской системы стоит Центральный банк Российской Федерации, который является главным кредитным учреждением.

Для любого государства важную роль играет сфера рынка банковских услуг

Центральный банк Российской Федерации занимает особое место в экономике нашей страны, поскольку выполняет важную функцию - осуществляет эмиссию денег, регулирует денежное обращение в стране. Деньги играют огромную, важную роль не только для государства, но и для общества, поэтому Банк России является необходимой и неотъемлемой частью экономики страны.

С развитием рыночной экономики постоянно возрастает значение Банка России, поскольку с каждым годом его наделяют все большим количеством полномочий, тем самым, превращая его в мегарегулятор.

Предмет исследования: Центральный банка Российской Федерации

Объект: Административно-правовой статус Банка России

Цель исследования:

Эмпирическую базу составили материалы судебной практики российских и зарубежных судов, а также материалы практики компетентных органов.

Практическая значимость данной работы заключается в том, что проведенное исследование и выводы к нему могут использоваться в дальнейшей научно-исследовательской деятельности, а также в правоприменительной практике.



Глава 1. Общие вопросы правового статуса Центрального Банка Российской Федерации: понятие, содержание

Правовой положение Центрального банка интересно тем, что обладает определенной двойственностью, так как, с одной стороны, он является субъектом частного права, поскольку может совершать гражданско-правовые сделки, а с другой - является субъектом публичного права, потому как он наделен государственно-властными полномочиями и надзорно - контрольными функциями.

В статье 1 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» установлены общие положения о правовом положении Центрального Банка Российской Федерации ( далее - Банк России, Банк) : статус, цели, функции и полномочия Банка России, а также положения о принципе независимости Центрального Банка Российской Федерации.

В ч.1-3 вышеуказанной статьи закреплены основы статуса Банка России. Понятие статус происходит от латинского слова “status”, что означает положение или состояние. Чаще всего в словарях термин статус обычно интерпретируется как «правовое положение».

Такое явление, как правовой статус обычно исследуется в таких отраслевых науках, как конституционное право, гражданское право, административное право и другие. Интересно мнение Жмулевской А.П. А.П. Жмулевская, которая считает, что понятие «правовой статус» наибольшее свое развитие получило в конституционном праве, касательно теории прав и свобод человека и гражданина, а позже оно стало использоваться в отношении организаций, государств и иных публично-правовых образований.

Не решенным является вопрос о содержании понятия «правового статуса». Принято считать, что правовой статус - это установленная нормами права совокупность прав, свобод и обязанностей определенного субъекта.

В статье 1 Федерального Закона установлены общие положения о правовом положении Банка России: статус, цели, функции, полномочия Банка России, а также закреплен принцип независимости Банка. Однако, если непосредственно проанализировать саму статью, то можно сделать вывод, что в самой норме не закреплено четкое понятие, которое дает понять, что из себя представляет правовой статус Банка России. По мнению Голубева С.А., Гузнова А.Г., Комиссарова М.В. , под правовым статусом Банка России понимается его правовое положение, характеризующееся особым порядком наделения Банка России соответствующими полномочиями, а также объемом и содержанием этих полномочий. Такое определение является достаточно ёмким, однако включает в себя основные положения, которые непосредственно отражают статут Банка России.

Административно-правовой статус Банка России заключается в том, что он является органом, который обладает особым статусом, специальной компетенцией по управлению банковской системой. В процессе осуществления своей деятельности Банк России применяет два основных инструмента управления: убеждение и принуждение. На законодательном уровне Банку России предоставлены государственно-властные полномочия, связанные с изданием нормативных актов, которые являются обязательными для исполнения, осуществлением банковского надзора, организацией денежного обращения.

Возможность применения Банком России мер принуждения закреплена на законодательном уровне нормами Федерального закона « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ст. 73, 74, Федерального закона « О банках и банковской деятельности» ст. 19, Кодекса об Административных правонарушениях Российской Федерации ч. 1,3 ст. 13.25, ст. 14.24, ст. 15.17-15.24.1 и другие. Можно сказать, что Банк России относится к государственной администрации (т.е. органом, осуществляющим административную власть), а отношения, которые складываются между Банком России и кредитными организациями носят государственно-властный, управленческий характер.

Существует множество мнений по поводу того, из каких элементов состоит статус Банка России, однако, автору близка позиция А.Г. Братко, который считает, что правовой статус Центрального Банка состоит из следующих элементов: организационно-правовая форма, компетенция и структура. Вышеуказанные составные элементы в той или иной мере закреплены законодателем.

1.2. Источники правового регулирования деятельности Центрального Банка Российской Федерации

Правовое регулирование деятельности Банка России осуществляется исключительно федеральным законодательством. Данное исключение также распространяется и на подзаконные нормативные акты, в том числе и акты, издаваемые самим Банком России.

Данный вывод можно сделать, если проанализировать статью 2 Федерального закона « О банках и банковской деятельности», где говорится о том, что банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также представительства иностранных банков.

Во второй части данной статьи указано, что правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Вышесказанное означает, что поскольку Банк России непосредственно является составной частью банковской системы, то своими же актами он не может воздействовать на самого себя. Иначе говоря, актами, издаваемыми Банком России может быть урегулирована банковская деятельность, но не банковская система.

Это необходимость обусловлена тем, что нужно сохранять стабильность банковской системы и единство денежной системы. По мнению А.Г. Братко, иначе тогда бы рано или поздно в субъектах Федерации в той или иной форме могла бы появиться своя денежная система или ее суррогаты. А.Г.Братко Подобная ситуация неминуемо привела бы к дистабилизации обстановки в стране.

Банковское законодательство, которое в том числе регулирует деятельность Центрального банка, представляет собой составную часть общего свода законов, которая регулирует общественные отношения в государстве.

Законы, регулирующие деятельность Центрального банка условно можно подразделить на несколько групп.

В первую входит Конституция Российской Федерации.

Конституция Российской Федерации является главным источником, который определяет положение Банка России ( далее- Конституция РФ). В соответствии с частью 2 статьи 75 Конституции РФ определена основная функция Центрального банка - защита и обеспечение устойчивости рубля, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти. За Банком России также закрепляется исключительное право осуществления денежной эмиссии. (часть 1, ст.75). Данная функция является ключевой и основной для Банка России.

Помимо того в Конституции закреплен порядок назначения на должность и отставки председателя Центрального банка РФ ( п. «г» ст.83 и п. «в» ч. 1 ст. 103).

Вторую группу нормативно-правовых актов, регулирующих деятельность Банка России, составляют Кодексы, а также законы о введении их в действие

Гражданский кодекс Российской Федерации Гражданский кодекс Российской Федерации (далее- ГК РФ) определены общие правила создания юридических лиц, а также их виды и правовое положение. Помимо того, ГК РФ устанавливает содержание, основания приобретения, реализации и прекращения права собственности, хозяйственного ведения, оперативного управления, а также в нем содержатся положения о регулировании обязательственных и иных правоотношений гражданско-правового характера.

Гражданским кодексом регулируются отдельные виды обязательств, которые непосредственно относятся к банковской деятельности: заем, кредит уступка денежного требования, банковский вклад и банковский счет, расчеты и другие.

В Бюджетном кодексе Бюджетный Кодекс Российской Федерации установлено, что Банк России является участником банковского процесса, а также в нем содержатся положения о бюджетных полномочиях Центрального Банка, о том, что Банк России является генеральным агентом по государственным ценным бумагам Российской Федерации. Банк России совместно с Правительством Российской Федерации (далее - Правительством РФ) разрабатывает основные направления денежно-кредитной политики.

Налоговым кодексом Налоговый кодекс Российской Федерациирегулируется порядок налогообложения Банка России, информирования налоговых органов об открытии и закрытии счетов клиентов. В соответствии с Налоговым кодексом Банк России имеет право на получение определенных льгот, связанных с осуществлением функций, возложенных на него законодательством Российской Федерации.

Кодексом об административных правонарушениях Российской Федерации (далее - КоАП РФ) регулируется деятельность Банка России, поскольку его должностные лица наделены определенными административно-правовыми полномочиями, которые они осуществляют в связи с совершением административных правонарушений должностными лицами и юридическими лицами, предусмотренных главой 15 КоАП РФ.

К третьей группе законов, которые регулируют деятельность Банка России, относится Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ Федеральный закон « О банках и банковской деятельности», « О валютном регулировании и валютном контроле», « О государственном внутреннем долге Российской Федерации», « О Счетной палате Российской Федерации» и иные законы, которые затрагивают основные вопросы, касающиеся статуса, целей, задач его деятельности, функций, а также взаимоотношение с органами государственной власти и органами местного самоуправления.

Данным законом также устанавливается общие понятие о субъектах банковской деятельности, о порядке создания и осуществления лицензирования кредитных организаций, о видах операций, которые они осуществляют.

В Федеральном законе « О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395-1 даны основные понятия, которые определяют субъектов банковской деятельности, порядок их создания, а также регистрации и лицензирования. Помимо этого в вышеуказанном законе перечислены виды банковских операций, которые осуществляются на территории Российской Федерации, правовые гарантии обеспечения стабильности банковской системы, а также определен порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций и иное.

Помимо специального банковского законодательства деятельность Банка России регулируется также нормами финансового права. Вопросы осуществления контроля над законностью и своевременностью движения средств федерального бюджета и внебюджетных фондов закреплены в Федеральном законе от 11 января 1995 г. N 4-ФЗ "О Счетной палате Российской Федерации" . Счетная палата осуществляет контроль над деятельностью Банка России, кредитных организаций в части обслуживания ими государственного бюджета, а также над деятельностью Банка России по обслуживанию государственного долга РФ (статья 23 Федерального закона). Статья: Новеллы административно-правового статуса Центрального банка Российской Федерации в условиях административной реформы (Бочарова Н.Н.) ("Административное и муниципальное право", 2013, N 11)

1.3 Юридическая ответственность Центрального Банка Российской Федерации

Вопрос подотчетности Банка России перед Государственной Думой Российской Федерации является дискуссионным для некоторых авторов. Например, О.Д. Митрофанова и З.И. Сироткина в своей статье «Независимость противоположна подотчетности» выражают мнение, что данные понятие являются диаметрально противоположными и поэтому не могут использоваться при характеристике одного и того же органа. Однако с данным мнением сложно согласиться, поскольку можно предположить, что данные определения характеризуют различные сферы деятельности Банка России. Так, П.Д. Баренбойм и О.Е. Кутафин в своей работе «Статус Центрального Банка как основной вопрос конституционной экономики в России» привели в пример английский термин «accountability», который в переводе на русский язык означает «ответственность за ошибки и обязанность быть открытым при ведении дел», и, при этом, не предусматривает за собой никакой подчиненности. По мнению автора, данный термин как нельзя лучше описывает отношения, которые складываются между Центральным банком Российской Федерации и Государственной Думой Российской Федерации. Таким образом, можно сказать, что в данном случае действует своеобразный принцип гласности.

В соответствии со статьёй 5 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)» Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации (далее - Государственная Дума РФ). Государственная Дума Российской Федерации наделена кругом координирующих полномочий по отношению к Банку России. Государственная Дума назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента Российской Федерации, назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации; направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном финансовом совете в рамках своей квоты; рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение; принимает решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений, однако данное решение может быть принято исключительно на основании предложения Национального финансового совета; рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение.

Банк России ежегодно не позднее 15 мая года, следующего за отчётным, представляет в Государственную Думу годовой отчет Банка России, который включает:

Отчет о деятельности Банка России, в том числе перечень мероприятий по реализации единой денежно-кредитной политики, анализ выполнения основных параметров единой государственной денежно-кредитной политики; анализ состояния экономики Российской Федерации, в том числе анализ денежного обращения и кредита, финансового рынка Российской Федерации, валютного положения и платежного баланса Российской Федерации, национальной платежной системы;

Годовую финансовую отчетность;

Аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности; заключение Счетной палаты Российской Федерации по результатам проверки счетов и операции Банка России;

Информацию о применении к кредитным организациям, некредитным финансовым организациям и их должностным лицам мер, предусмотренных Федеральным законом от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ « О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».

Государственная Дума направляет годовой отчет Банка России Президенту Российской Федерации, а также в Правительство Российской Федерации.



Глава 2. Организационно-правовая форма и место Центрального Банка Российской Федерации в системе государственных органов

2.1 Центральный Банк Российской Федерации как юридическое лицо

В соответствии с ч.4 статьи 48 Гражданского кодекса, правовое положение Центрального банка определяется Конституцией Российской Федерации и законом о Центральном банке Российской Федерации. ГК

Вопрос об организационно-правовой форме Центрального Банка является наиболее дискуссионным, поскольку Федеральным законом « О Банке России» определено, что Центральный банк является юридическим лицом и обладает основными его признаками, однако в законе не содержится указаний на конкретную организационно-правовую форму. Таким образом, можно говорить, что организационно-правовая форма Банка России обладает определенной уникальностью.

В сравнение с другими федеральными органами государственной власти, являясь юридическим лицом, Центральный банк имеет соответствующие органы управления, уставный капитал, он осуществляет банковские операции и сделки, ведет годовую финансовую отчетность, уплачивает налоги и сборы в соответствии с Налоговым кодексом РФ ( ч.2 ст. 26 Закона о Банке России), а также ежегодно подвергается аудиторской проверке. Петросян

По мнению Я.А.Гейвандова, Гейвандовпробел в законодательстве, связанный с неопределенностью организационно-правовой формы, оказывает пагубное влияние на функционирование денежно-кредитной системы государства и препятствует во взаимодействии Банка России с органами власти, а также кредитными и иными организациями. В том числе у Центрального Банка возникают проблемы при регистрации недвижимого имущества, поскольку регистрирующий орган не знает, на чье имя регистрировать имущество: Российской Федерации или Банка России.

В своей научной работе А.П.Жмулевская верно обратила внимание на то, что определение организационно-правовой формы Банка России необходимо также для характеристики правового режима закрепленного за ним имущества. А.П.Жмулевская Неразрешенность данного вопроса ведет к тому, что законодатель совершает попытки скоординировать деятельность Банка России в соответствии со сложившимися политическими интересами.

Несмотря на то, что Банк России является юридическим лицом, у него нет устава. Однако такое явление не является исключением, поскольку в российском законодательстве есть подобное образование - это государственная корпорация. В соответствии с ч.3, ст.7.1 Федерального закона « О некоммерческих организациях» ( далее - Закон о некоммерческих организациях) особенности правового положения государственной корпорации устанавливаются законом, предусматривающим создание государственной корпорации и для создания государственной корпорации не требуются учредительные документы, предусмотренные статьёй 52 Гражданского кодекса. ФЗ « О НКО» Банк России также создан на основании специального закона- Закона « О Банке России».

Интересно мнение Е.А.Павлодского, который считает, что Закон «О Банке России» является довольно-таки противоречивым и при отсутствии устава затрудняет характеристику организационно-правового положения Центрального банка. Е.А. Павлодский

Еще одним сходством Банка России с государственной корпорацией является то, что он не имеет устава, т.е. учредительного документа, а особенности правового положения определяются Конституцией РФ и Законом « О Банке России». Можно сказать, что Закон «О Банке России» является учредительным документом, то есть уставом, который «с уровня локального нормативного акта поднят до уровня федерального закона» Петросян.

В соответствии со ст. 7.1 Закона «О некоммерческих организациях» государственной корпорацией признается некоммерческая организация, не имеющая членства, учрежденная Российской Федерацией на основе имущественного взноса и созданная для осуществления социальных, управленческих или иных общественно полезных функций. Государственная корпорации не отвечает по обязательствам Российской Федерации, а Российская Федерация не отвечает по обязательствам государственной корпорации. нко

В соответствии с пунктом 2 статьи 2 Закона « О некоммерческих организациях» некоммерческие организации создаются для достижения целей, направленных на достижение общественных благ. В соответствии со статьей 3 Закона « О Банке России» основными целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение стабильности и развития национальной платежной системы; обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации. Вышеуказанные цели направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной и банковской систем, а также можно сказать, что это непосредственно связано с защитой прав и законных интересов участников экономических отношений. Следовательно, можно сделать вывод, что цели деятельности Банка России соответствуют целям деятельности некоммерческих организаций.

Вышеуказанные характеристики государственной корпорации также подпадают под описание и Центрального банка. В соответствии со ст. 2 Закона «О Банке России» государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. О Банке России

Государственная корпорация, как и Банк России, использует имущество для целей, определенных законом, предусматривающим создание государственной корпорации.

Государственная корпорация осуществляет предпринимательскую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых она создана, и соответствующую этим целям. В соответствии со ст.3 Закона «О Банке России» получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Для государственной корпорации получение прибыли также не является целью деятельности.

Отличием Банка России от государственной корпорации является то, что государственная корпорация обладает имуществом на праве собственности. В соответствии со ст.2 Закона «О Банке России» уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

По мнению Э.С.Петросян, чтобы разрешить проблемы с определением организационно-правовой формой Банка России, а также для того, чтобы признать его государственной корпорацией. Для этого предлагается разделить имущество Банка России на части и предоставить им различные правовые режимы. Одна часть имущества должна принадлежать Банку России на основании права собственность, а другая часть должна оставаться в федеральной собственности и находиться на самостоятельном балансе при условии, что будет четко определен объем прав и обязанностей в отношении данного имущества. Следует также признать право собственности на переданное Центральным банком имущество.

По мнению автора, данная противоречие является не единственным основанием, по которому Банка России нельзя признавать государственной корпорацией. В соответствии с постановлением Конституционного Суда РФ от 3 июля 2001 г. № 10-П «По делу о проверке конституционности отдельных положений подпункта 3 пункта 2 статьи 13 Федерального закона «О реструктуризации кредитных организации» и пунктов 1 и 2 статьи 26 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» в связи с жалобами ряда граждан» государственная корпорация является некоммерческой организацией и, в связи с этим, не обладает властными полномочиями. Е.Ю. Грачева

Многие юристы считают, что Банк России следует признать государственным учреждением. Так, по мнению С.А. Голубева, Банк России является юридическим лицом и относится к федеральным органам исполнительной власти, и, как любое министерство или ведомство, он должен существовать в форме государственного учреждения. С.А.Голубев

В соответствии со ст. ст. 50 и 123.21 Гражданского кодекса учреждение обладает следующими признаками:

Не преследует цели извлечения прибыли в качестве основной цели своей деятельности;

Обладает имуществом на праве оперативного управления;

Государственные учреждения не отвечают по обязательствам собственников своего имущества;

При создании учреждения не допускается соучредительство нескольких лиц.

Банк России также как и государственное учреждение, не преследует в качестве основной цели извлечение прибыли. Можно сказать, что для Центрального банка прибыль носит лишь вспомогательный характер.

В соответствии со ст. 123.21 Гражданского кодекса учреждением признается организация, которая создается собственником для осуществления управленческих, социально-культурных или иных функций некоммерческого характера. В данном случае цели создания учреждения и Банка России совпадают.

Государственное учреждение обладает имуществом на праве оперативного управления.

Имущество государственного учреждения могло изыматься собственником данного имущества. В отличие от государственного учреждения имущество Банка России не может быть изъято и обременено без согласия Банка России, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Помимо этого для реализации целей, возложенных на него Конституцией РФ, Банк России использует коммерческие сделки и в соответствии со ст.46 Закона «О Банке России» вправе осуществлять все виды банковских операций. Грачева Е.Ю. Вышеуказанные основания дают возможность сделать вывод, что Банк России государственным учреждением являться не может.

Также принято считать, что Банк России может являться государственным унитарным предприятием, основанным на праве хозяйственного ведения. В соответствии со статьей 294 ГК РФ хозяйственное ведение - это владение, пользование и распоряжение имуществом в пределах, определяемых в соответствии с Гражданским кодексом и иными правовыми актами.

Некоторые авторы полагают, что Банк России можно рассматривать в качестве государственного унитарного предприятия, основанного на праве оперативного управления (казенное предприятие).

В соответствии со статьей 296 ГК РФ право оперативного - это право владеть, пользоваться имуществом в пределах, установленных законом, в соответствии с целями своей деятельности, назначением этого имущества и, если иное не установлено законом, распоряжаться этим имуществом с согласия собственника этого имущества.

Собственник имущества казенного предприятия несет субсидиарную ответственность по обязательствам данного предприятия в случае, если у него не хватает собственных средств. Государство же не отвечает по обязательствам Банка России, как и Банк России не отвечает по обязательствам государства, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Собственник казенного имущества вправе изымать излишнее, неиспользованное или использованное не по назначению имущество, вправе распоряжаться им по своему усмотрению. Изъятие и обременение имущества Банка России не допускается без его согласия.

Казенное предприятие отчуждает и распоряжается имуществом лишь с согласия собственника данного имущества. Собственник имущества самостоятельно определяет порядок распределения доходов данного предприятия. Центральный банк, напротив, самостоятельно распоряжается закрепленным за ним имуществом, согласие государства при этом не требуется. Также Центральный банк самостоятельно распоряжается полученными доходами, часть которых поступает в федеральный бюджет.

Основной целью деятельности казенного предприятия является извлечение прибыли, в отличие от Банка России.

Центральный банк отличается от унитарного предприятия, основанного на праве хозяйственного ведения тем, что он действует на основании Конституции РФ и специального закона, в то время как неотъемлемой частью унитарного предприятия является устав.

В соответствии со ст. 295 Гражданского кодекса собственник имущества решает ряд вопросов:

Создание предприятия, определение предмета и целей его деятельности, его реорганизации и ликвидации.

Собственник имущества Банка России, то есть государство, в лице Государственной Думы принимает Закон «О Банке России», тем самым он принял решение о его создании, а также определил предмет и цели его деятельности. Вопросы о ликвидации и реорганизации Банка России принимаются собственником имущества путем внесения соответствующих изменений в Конституцию РФ и в Закон «О Банке России».

Предметом и целью деятельность унитарного предприятия, основанного на праве оперативного управления, как коммерческого юридического лица, является извлечение прибыли. Главная цель Банка России - защита и гарантия публично-правовых интересов.

Назначает директора предприятия, осуществляет контроль за использованием по назначению и сохранностью принадлежащего предприятию имущества.

В соответствии со ст. 103 Конституции РФ и Законом «О Банке России» Государственная Дума назначает на должность Председателя Банка России по представлению Президента РФ. В данном случае государство, в лице Государственной Думы, является собственником имущества.

В соответствии со ст. 5 Закона « О Банке России» Государственная дума рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение; принимает решение о проверке Счетной палатой финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Фз « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) В данном случае можно говорить о том, что собственник имущества таким образом осуществляет контроль за использованием по назначению и сохранностью имущества.

Собственник имеет право на получение части прибыли от использования имущества, находящегося в хозяйственном ведении предприятия.

В соответствии со ст. 26 Закона «О Банке России» после утверждения годовой финансовой отчетности Банка России Советом директоров Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50 процентов фактически полученной им по итогам года прибыли. Тоже самое Это связано с тем, что Банк России является коммерческой организацией, занимающийся предпринимательской деятельностью, от которой он получает прибыль. Петросян

Некоторыми авторами высказывали мнение о том, что Банк России представляет собой юридическое лицо публичного права. Юридическое лицо публичного права- это признанное публичной властью в этом качестве материальное и публично-правовое некоммерческое образование, выступающее в правоотношениях в различных организационно-правовых формах в целях общего блага путем применения публичной власти, сотрудничества с ней, давления на неё, имеющее название, обладающее имуществом, имеющее права и обязанности и несущее ответственность за свои правовые акты и действия. Рождественская Т.А.

Данную организационно-правовую форму предлагалось ввести для юридических лиц, выполняющих публичные функции, чей статус определяется нормами гражданского права. По мнению Курбатова, если не устранить неопределенность с вопросом об организационно-правовой форме Банка России, то приведет к тому, что Центральный банк будет должен утратить статус юридического лица и приобрести статус государственного органа, выступающего исключительно от имени Российской Федерации, которая будет полностью отвечать за счет бюджета за все его действия. А.Курбатов Такое развитие событий допускать невозможно, поскольку в данном случае будет нарушаться принцип независимости Центрального банка, который определен нормами Конституции РФ.

2.2 Центральный банк Российской Федерации как орган государственной власти

При характеристике правового положения Центрального банка часто используется такое определение, как «орган государства». Многие авторы называют Банк России федеральным органом государственной власти, органом государственного управления специальной компетенции, государственным органом управления, который не включен в систему органов исполнительной власти. Данная проблема возникла из-за неоднозначного толкования статьи 75 Конституции РФ.

По своей природе полномочия Банка России относятся к функциям государственной власти, поскольку они требуют применения мер государственного принуждения.

Центральный банк возглавляет банковскую систему, осуществляет управление ею, устанавливает правила для участников банковской системы, наделяет их статусом кредитных организации, выдает лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает, осуществляет банковское и валютное регулирование и контроль.

В соответствии с частью 2 статьи 75 Конституции РФ защита и устойчивость рубля является основной функцией Банка России, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти. Статья 1 Закона «О Банке России» также гласит, что функции и полномочия, предусмотренные Конституцией РФ, осуществляются Банком России независимо от иных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

На основании вышеуказанных положений Конституции РФ и Закона « О Банке России» многие авторы делают вывод, что Банк России является органом государственной власти, хотя его прямо и не включают в понятие « органов государственной власти». По мнению А.П. Жмулевской, законодатель заведомо относит Банк России к органам государственной власти, тем более Банк России отвечает большинству специфических признаков, отличающих государственные органы: наличие властных полномочий, которые реализуются в законодательных формах и видах; формируются по воле государства; наличие определенной структуры, а также экономической обособленности. А.П.Жмулевская Данную точку разделяет и Т.Б.Замотаева и приводит в пример то, что Конституция и ряд федеральных законов закрепляют порядок создания и деятельности органов государственной власти, которые не относятся ни к одной из трех ветвей власти: Счетная палата РФ, Центральная избирательная комиссия РФ. Т.Б. Замотаева В этот список также входит и Центральный банк.

Банк России относят к органам государственной власти и из-за того, каким образом назначается на должность Председатель Банка России, статуса служащих Банка России, которых по умолчанию приравнивают к государственным служащим. С последним основанием не соглашается А.Г. Братко, который считает, что неуместно приравнивать служащих Центрального банка к государственным служащим. Так, в соответствии со статьей 13 Федерального закона «О государственной гражданской службе Российской Федерации» гражданским служащим является - гражданин Российской Федерации, взявший на себя обязательства по прохождению гражданской службы. Гражданский служащий осуществляет профессиональную служебную деятельность на должности гражданской службы в соответствии с актом о назначении на должность и со служебным контрактом и получает денежное содержание за счет средств федерального бюджета или бюджета субъекта Российской Федерации. ФЗ « О государственной гражданской службе РФ»

Тем более служащие Банка России получают денежное вознаграждение не из федерального бюджета, а также не из бюджета субъекта Российской Федерации. Из этого можно сделать вывод о том, что Банк России не относится к органам государственной власти.

Центральный банк занимается нормотворческой деятельностью, которая предполагает издание нормативных актов, распространяющих свое действие на федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления, а также на юридические и физические лица по вопросам, которые относятся к компетенции Банка России, определенные Законом «О Банке России» и иными федеральными законами.

Банк России не обладает правом законодательной инициативой, хотя, по мнению автора это играет важную роль в процессе исполнения им функций, возложенных на него. Таким образом, затормаживается процесс принятия действительно важных законов. Наделение Банка России правом законодательной инициативы играло бы важную роль в формировании законодательства, регулирующего банковскую деятельность и деятельность, связанную с финансовыми рынками.

В соответствии со статьей 9 Закона « О Банке России» проекты федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения Банком России своих функций, направляются на заключение в Банк России. Данные полномочия позволяют оказывать хоть какое-то воздействие на законы, затрагивающие непосредственно функции, которые возложены на Центральный банк.

В соответствии с пунктом «ж» статьи 71 Конституции РФ в ведении Российской Федерации находится установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки. Конституция Российской Федерации По мнению Г.А. Тосуняна и А.Ю. Викулина, денежная эмиссия находится в ведении Банка России, поэтому можно предположить о том, что Центральный банк является органом государственной власти, который выполняет одну из исключительных функций. К тому же, по их мнению, Банк России осуществляет такой особый вид управления, как денежное.

Банк России нельзя относить к органам государственной власти. Данный вывод можно сделать, если провести анализ статьи 11 Конституции РФ, в соответствии с которой государственную власть в Российской Федерации осуществляют Президент Российской Федерации, Федеральное Собрание (Совет Федерации и Государственная Дума), Правительство Российской Федерации, суды Российской Федерации.

Из содержания статьи 11 Конституции РФ можно сделать вывод, что Банк России не входит в общую структуру органов, осуществляющих государственную власть. По мнению С.А. Голубева, С.А. Голубев принцип независимости Банка России исключает его из системы разделенных ветвей власти, поскольку разделение властей подразумевает под собой применение системы «сдержек и противовесов», которая подразумевает под собой недопустимость какой-либо независимости одних органов государственной власти от других.

Большую ясность в определении статуса Банка России вносит определение Конституционного Суда Российской Федерации (далее - Конституционный Суд РФ) от 14 декабря 2000 года № 268-О « По запросу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части третьей статьи 75 Федерального закона « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В соответствии с пунктом 2 вышеуказанного определения статус Центрального банка установлен Конституцией Российской Федерации, в статье 75 которой определены его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции - защита и обеспечение устойчивости рубля. Данные полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применения мер государственного принуждения… Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительные права и обязанности по установлению обязательных для органов государственной , всех юридических и физических лиц правил поведения по вопросам, отнесенным к его компетенции и требующим правового регулирования. Определение Конституционного Суда РФ

Исходя из вышеописанного можно сделать следующий вывод:

Банк России по своей природе органом государственной власти, который создается в соответствии с Конституцией Российской Федерации и обладает особым конституционным статусом;

Банк России не входит в систему ни одной из ветвей государственной власти;

Из-за принципа независимости Банка России иные органы государственной власти не могут вмешиваться в осуществление функций, возложенных на Банк России Конституцией РФ;

Банк России осуществляет возложенные на него функции в пределах, определенных Конституцией РФ и Законом « О Банке России»;

Полномочия Банка России по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поэтому предполагается применение Банком России мер государственного принуждения.

В письме Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 16 мая 2013 года № 03-05-05-05/17215 при рассмотрении вопроса об освобождении от уплаты государственной пошлины Банка России за выдачу разрешений на выброс вредных веществ в атмосферный воздух, а также при совершении других юридически значимых действий ссылаются на определение Конституционного Суда РФ № 268-О и соглашаются с тем, что Банк России обладает особым конституционно-правовым статусом. Однако, по мнению Министерства Финансов, это не свидетельствует о том, что Банк России наделен статусом государственного органа.

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 21 мая 2012 года № 636 « О структуре федеральных органов исполнительной власти» утверждена структура федеральных органов исполнительной власти, в которую Банк России и его территориальные учреждения не входят.

Вопросы по поводу статуса Банка России как органа государственной власти возникают из-за того, что с осени 2013 года Банку России были переданы полномочия упраздненной Федеральной службы по финансовым рынкам.В результате этого преобразования Банк России стал являться финансовым мегарегулятором, что еще более усложнило задачу по разрешению вопроса о статусе Банка России.

Автор полагает, что Банк России не является органом государственной власти, хотя и присутствуют факты, подтверждающий данный факт. Однако анализ положений Конституции РФ, а также судебной практики, дают основания для того, чтобы сделать вывод касательно того, что органом государственной власти Центральный банк не является.



Глава 3. Полномочия Центрального Банка Российской Федерации по регулированию и надзору за деятельностью кредитных организаций

Термин «система» (в переводе с древнегреческого означает целое, соединенное, составленное из частей)- Нечто целое, представляющее собой единство закономерно расположенных и находящихся в определенной связи частей. Крысин Л.П. Толковый словарь иноязычных слов. -- М.: Эксмо, 2008. -- 944 с. -- (Библиотека словарей) Качество составных элементов не влияет на общее состояние системы, поскольку они объединяются в нее под воздействием объективных закономерностей. В результате этого между элементами возникают устойчивые связи, которые образуют внутреннюю структуру системы. При этом структура не является одним из элементов системы, поскольку она отражает лишь основополагающие связи, которые придают объекту данной системы определенную устойчивость. Система также сама может быть составным элементом другой системы.

Возникают сложности при определении понятия «банковская система», поскольку она состоит не только из правовой категории, но и экономической. «Выяснению смыслового содержания термина "банковская система Российской Федерации" на сегодняшний день препятствуют: полное отсутствие качественного легального понятия этого термина в действующем законодательстве, многочисленные споры в доктрине, появление новых юридических лиц, которые либо de facto занимаются банковскими операциями, либо так или иначе способствуют развитию банковского бизнеса. Ефимова Вопрос о включении этих новых образований в банковскую систему остается спорным.» Ефимова Л.Г Банковское право. Банковская система Российской Федерации"(том 1),."Статут", 2010

Для точного определения термина «банковская система» необходимо выделить элементы банковской системы, её структуру, цель банковской системы и характер интеграционных процессов, которые протекают в ней в настоящее время.

В соответствии со статьей 2 ФЗ « О банках и банковской деятельности» банковскую систему РФ составляет Банк России, кредитные организации, а также представительства иностранных банков. Как верно заметила Ефимова Л.Г. «при формировании банковской системы РФ учитывался опыт Великобритании. Само название "Банк России" было заимствовано из банковской системы Великобритании, которую возглавляет Банк Англии» Ефимова Л.Г..

Легальное определение банковской системы в законе дается путем перечисления её элементов, однако этого недостаточно, поскольку она состоит не исключительно из элементов. В данном случае в состав банковской системы не включены юридические лица, которые занимаются обслуживание банковской деятельности или сами её осуществляют. «К первой группе юридических лиц следует отнести Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" <2>, союзы и ассоциации кредитных организаций <3>, банковские группы и холдинги <4>. Ко второй группе относятся юридические лица различной организационно-правовой формы, которые на регулярной профессиональной основе занимаются кредитованием клиентуры или осуществляют безналичные расчеты. Кредитованием занимаются ломбарды, разнообразные кредитные кооперативы, местные фонды поддержки малого бизнеса и т.п. Безналичные расчеты за услуги электросвязи, жилое помещение и коммунальные услуги разрешено осуществлять любым организациям, выполняющим требования ст. 13.1 Закона о банках (Федеральный закон от 3 июня 2003 г. N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами"). Кроме того, безналичные расчеты выполняют организации Почты России.»Ефимова Л.Г Банковское право. Банковская система Российской Федерации"(том 1),."Статут", 2010

Банковская система рассматривается с точки зрения формально-юридического и экономического понятия. Экономическое понятие предполагает, что банковская система включает в себя исключительно те элементы, перечисленные в ст. 2 ФЗ «О банках и банковской деятельности». )

Для установления экономического понятия банковской системы применяется функциональный подход, исходя из которого в нее включают все организации, которые занимаются банковскими операциями или содействуют их осуществлению (организации банковской инфраструктуры). Выделяют три вида деятельности, которыми занимаются организации, являющиеся составными частями системы: непосредственное осуществление банковской деятельности; управление банковской деятельностью, которой занимается Центральный Банк и обслуживание основных участников банковской деятельности.

3.1 Структура банковской системы РФ

Принято считать, что банковская система РФ состоит из двух уровней, в которых распределяются её элементы. В первый уровень входит Банк России, а во второй- кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Данное положение, можно сказать, считается основным, однако существуют и иные точки зрения. Так, О.М. Олейник придерживается мнения, что система состоит из двух звеньев, которые, в свою очередь, подразделяются на две группы. «Первую группу образуют участники системы, выполняющие основные ее функции по обслуживанию физических и юридических лиц, непосредственно обеспечивающие денежный оборот страны и потребности в кредитных ресурсах. В эту группу включены Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Это определение дано в ст. 2 ЗоБД.» <…> Вторая группа -- создаваемые кредитными организациями союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций»Основы банковского права. Курс лекций. О.М. Олейникова. В данную группу также включают холдинги. Их деятельность направлена на решение совместных задач, которая определяется договором, заключенного между ними. Банковские холдинги, банковские группы, банковские союзы и ассоциации упоминаются в законе « О банках и банковской деятельности». Проанализировав статью 2 вышеуказанного закона, можно сделать вывод, что данные объединения не включаются непосредственно в банковскую систему РФ, следовательно, предпочтительной является первая точка зрения, которая считается основной.

Существует мнение, что помимо Банка России верхний уровень также включает в себя и иные органы управления банковской системы, которые обладают определенными признаками: являются инструментом государственного влияния на банковскую систему, а также осуществляют контроль и надзор по отношению к субъектам, которые находятся на втором уровне.

К числу таких органов можно отнести Агентство по страхованию вкладов (АСВ), несмотря на то, что статус его довольно противоречивый, и возникают проблемы при определении его положения в системе власти. Возможность его включение в первый уровень некоторыми авторами возможна из-за того, что многие считают, что следует ограничить монопольное положение Центрального банка и передать его функции иным органам управления. АСВ выполняет ряд важных функций:

Занимается страхованием и обеспечиванием функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках (ст. ст. 4, 15 Закона о страховании вкладов);

Является специализированным конкурсным управляющим и ликвидатором кредитных организаций (п. 3 ст. 50.11, п. 1 ст. 50.20, ст. 52 "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций");

Осуществляет функции по предупреждению банкротства банков ( Федеральный закон « О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года».)

АСВ содействует Банку России в процессе реализации банковского надзора, также осуществляет деятельность, направленную на стабилизацию банковской системы, но, при этом, «не обладает правом непосредственного надзора за деятельностью кредитных организаций, не вправе проводить самостоятельные проверки или применять санкции.» Ефимова Л.Г Банковское право. Банковская система Российской Федерации"(том 1),."Статут", 2010.

Несмотря на появления данного органа, монопольное положение Центрального банка не изменилось, а можно лишь сказать, что в какой-то степени оно усилилось, поскольку на базе Банка России осенью 2013 создали финансовый мегарегулятор.

Второй уровень системы составляют кредитные организации, их представительства и филиалы, а также создаваемые ими банковские союзы, ассоциации, группы и холдинги.

Основной задачей банковской системы является обеспечение стабильного и безопасного функционирования денежной системы. Благодаря тому, что всю систему возглавляет Центральный банк, который координирует и контролирует деятельность подвластных ему органов, а также осуществляет надзор над ними.

...