Риски банковского сектора России: содержание и развитие направлений регулирования

Сущность и виды банковских рисков, нормативный подход к их определению и группировке. Анализ рискообразующих факторов. Методика расчета величины собственных средств банка. Направления развития и совершенствования банковского регулирования и надзора.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 24.10.2017
Размер файла 508,8 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Продолжились процессы концентрации капитала и консолидации бизнеса: в 2015 году наиболее активными были крупные банковские группы «Бинбанка», «Промсвязьбанка» и ФК «Открытия», а основная часть сделок связана с санацией банков. М.И. Сухов считает, что определяющее значение здесь имеет фактор рентабельности. «Когда снижается операционная рентабельность банков, способ повысить прибыльность путем сокращения затрат, консолидации является более значимым, чем развитие бизнеса как такового» Сухов М.И. Современная банковская система России: некоторые актуальные аспекты // Деньги и кредит. 2016. № 3. С. 5..

Также в 2015 году был утвержден перечень системно значимых банков, в состав которых вошли 10 кредитных организаций, а именно АО «ЮниКредит Банк», АО «Газпромбанк», ПАО «Банк ВТБ», АО «АЛЬФА-БАНК», ПАО «Сбербанк», ПАО «Банк «ФК Открытие», ПАО «РОСБАНК», ПАО «Промсвязьбанк», АО «Райффайзенбанк», АО «Россельхозбанк».

Отметим также стабилизацию в середине 2015 года ключевой ставки на уровне 11%, которая колебалась от 5,5% в 2013 году до 17% в январе 2015 года (рис. 2). Решением Совета директоров Банка России с 1 января 2016 года значение ставки рефинансирования приравнено к значению ключевой ставки.

Еще одной тенденцией можно назвать оптимизацию банками своих внутренних структурных подразделений. Крупные банки активно развивают дистанционное обслуживание клиентов, что делает излишним большое количество филиалов и точек продаж.

Рис. 2. Динамика ключевой ставки

Источник: составлено автором на основе данных Центального банка

В начале 2015 года наблюдалась скачкообразная динамика финансового результата банковской отрасли, лишь во второй половине года ситуация, казалось бы, начала стабилизироваться (прибыль демонстрировала регулярный прирост), но эта тенденция переломилась в начале следующего года, и финансовый результат показал обратную динамику (рис. 3). Рекордная величина положительного финансового результата в размере 263,7 трлн. руб. была получена российской банковской отраслью в декабре 2015 года: прибыль в размере 658,3 трлн. руб. сгенерировало 524 кредитных организации (71,2% от числа действующих организаций), а убытки в размере 394,6 трлн. руб. понесло 212 банков.

За 2015 год объем средств, предоставленных реальному сектору экономики, по сравнению с 2014 годом вырос на 12,7% годом, а объем кредитов, предоставленных физическим лицам, напротив, уменьшился на 5,7%. Во втором полугодии 2015 года прирост кредитования во многом обеспечивался банками, участвующими в программе докапитализации банковского сектора и принявшими на себя обязательства по расширению кредитования приоритетных отраслей экономики, субъектов малого и среднего предпринимательства, ипотечного жилищного кредитования, а также вложений в облигации субъектов Российской Федерации и ипотечные облигации.

Рис. 3. Динамика финансовых результатов банковского сектора России, млн руб.

Источник: составлено автором по данным «Обзора банковского сектора Российской Федерации» - 2016. №160 февраль. С.31

Качество кредитного портфеля банковского сектора продолжает ухудшаться из-за роста просроченной задолженности как по кредитам физических лиц, так и по кредитам нефинансовых организаций. На начало 2016 г. просроченная задолженность по кредитам компаниям составила 698,4 млрд. руб., а по ссудам граждан - 91 млрд. руб. Доля просроченной задолженности по ссудам юридическим лицам в общем объеме кредитов за 2015 год выросла на 2% с 4,2% до 6,2%, а по кредитам граждан - на 2,2% с 5,9% до 8,1% от общего объема выданных кредитов (рис. 4), что увеличивает давление на и без того ослабленный капитал банков-монолайнеров, таких как АО «Русский стандарт» и ПАО КБ «Восточный экспресс», рейтинговые оценки которых были понижены до преддефолтного уровня Наметкин Д.Н., Сафина Н.Ю. Об основных проблемах финансовой стабильности /Д.Н. Наметкин, Н.Ю. Сафина// Деньги и кредит. 2016. №1. С.41.. В 2016 году этот рост продолжился: за первые 2 месяца доля просрочки увеличилась до 6,5% и 8,4% по кредитам компаниям и физическим лицам соответственно.

Рис. 4. Динамика доли просроченной задолженности по кредитам

Источник: составлено автором на основе «Обзоров банковского сектора

Российской Федерации» за 2012-2016 гг.

Анализ динамики структуры ссудной задолженности (табл. 6) также позволяет сделать вывод о повышении кредитного риска банков и ухудшении качества кредитных требований банков. За 2015 год произошло увеличение удельного веса сомнительных (+1,4%), проблемных (+0,2%) и безнадежных ссуд (+1,3) за счет уменьшения доли нестандартных и стандартных ссуд. Казалось бы, увеличение долей незначительно, однако если сравнивать темпы роста каждой из категорий, то кризисное положение становится очевидным: за 2015 год безнадежные ссуды приросли на 41,5%, проблемные - на 23,1%, сомнительные - на 32,36%, в то время как стандартные и нестандартные прибавили по 5,5% и 5,8% соответственно.

Таблица 6 Динамика структуры ссудной задолженности банковского сектора

Ссуды

1.01.14

1.01.15

1.01.16

млрд. руб.

в %

млрд. руб.

в %

млрд. руб.

в %

Стандартные

17 609,7

42,9

24885,6

46,8

26254,0

45,2

Нестандартные

18 101,6

44,1

21016,6

39,5

22237,3

38,3

Сомнительные

2 837,4

6,9

3603,2

6,8

4769,2

8,2

Проблемные

824,5

2,0

1144,5

2,2

1408,5

2,4

Безнадежные

1 636,4

4,0

2433,0

4,6

3442,2

5,9

Сформированный резерв на возможные потери по ссудам

2435,8

5,9

3461,0

6,5

4545,7

7,8

Источник: «Обзор банковского сектора Российской Федерации» - 2016. №160 - С. 56

Резерв на возможные потери по ссудам на 1.01.2016 составил 454,7 млрд. руб., или 7,8% от общего объема выданных ссуд, увеличившись на 1,3%, что меньше аналогичного увеличения за 2014 год, когда доля резерва возросла на 1,6%.

На 1 января 2016 года задолженность по кредитам физических лиц на 29,7% представлена задолженностью по ипотечным ссудам, на 8,8% - долгами по жилищным ссудам, на 6,7% - задолженностью по автокредитам, остальная часть приходится на иные потребительские ссуды.

Рассмотрим структуру задолженности по кредитам в рублях и иностранной валюте по видам экономичесокй деятельности и отдельным направлениям использования средств (рис. 5). Самая большая задолженность по кредитам в иностранной валюте у предприятий по добыче полезных ископаемых, произодству и распределению электроэнергии, газа и воды (23%), вторая по величине - по ссудам, предоставленным для операций с недвижимым имуществом, аренды, предоставления услуг (21%). Ситуация по кредитам в рублях иная: больше всего задолжали оптовые и розничные организации (24,01%) и строительные компании (21,31%). Меньше всего задолженность по средствам, предоставленным кредитными организциями на завершение расчетов (0,89% - в рублях, менее 1% - в иностранной валюте). Однако заметим, что структура задолженности меняется от месяца к месяца, и по ней нельзя судить об общих тенденциях.

Рис. 5. Структура задолженности по кредитам по видам экономической деятельности и отельным направлениям использования средств на 01.01.2016

Источник: составлено автором на основе «Статистического бюллетеня Банка России» - 2016. №1 - С.256

Важной для абсолютной величины кредитного портфеля зампред Банка России считает реструктуризацию задолженности крупнейших заемщиков. «Общий объем кредитов, выданных российскими банками в иностранной валюте, увеличился на 7,1 млрд. дол. (в основном спрос предъявлялся крупнейшими российскими компаниями)» Сухов М.И. Современная банковская система России: некоторые актуальные аспекты/ М.И. Сухов // Деньги кредит. 2016. №3. С. 3.

Динамика процентных ставок по кредитным операциям, как финансовый результат российского банковского сектора, была неравномерна, тем не менее, очевидна тенденция к их снижению как для физических лиц, так и для компаний. Данная тенденция наглядно представлена на графике изменения средневзвешенных ставок по кредитам физических лиц в прошлом году и первых двух месяцах этого года (рис. 6). Так, за 2015 г. средневзвешенная ставка по кредитам физическим лица на срок до 1 года уменьшилась с 29,3% (1.01.2015) до 25,85% (1.01.2016), на срок больше 1 года - с 22,63% до 18,49%, а по кредитам нефинансовым организациям на срок до 1 года - с 19,82% до 13,48%, на срок больше 1 года - с 17,35% до 13,78%.

Наряду с проблемами розничного кредитования, в последние годы эксперты отмечали снижение взвешенных показателей капитализации банков, т.е. значительное ослабление способности кредитных организаций выдержать серьезные стрессовые ситуации Наметкин Д.Н., Сафина Н.Ю. Об основных проблемах финансовой стабильности // Деньги и кредит. 2016. №1. С.41..

Рис. 6. Динамика средневзвешенных процентных ставок по кредитным операциям в рублях без учета ПАО Сбербанк, %

Источник: составлено авторов на основе статистических данных Центального банка

За 2015 год средний показатель достаточности собственных средств снизился незначительно - на 0,2% до 12,7% против уменьшения на 0,6% за 2014 год. Норматив достаточности основного капитала за прошлый год упал на 0,5% против уменьшения на 0,1% за 2014 год.

Обратим внимание на распределение действующих кредитных организаций по величине достаточности капитала (табл. 7).

Таблица 7 Распределение действующих кредитных организаций по Н1.0

Величина Н1.0

1.01.2014

1.01.2015

1.01.2016

1

2

1

2

1

2

Менее 10%

2

0,1

8

1,4

28

3,8

От 10% до 12%

112

18,8

90

47,0

83

39

От 12% до 14%

183

64,6

144

39,4

92

35

14% и более

612

16,6

578

12,2

517

22,2

Примечание: 1 - количество кредитных организаций, 2 - доля в активах банковского сектора, %

Источник: «Обзор банковского сектора Российской Федерации» - 2016. №160 - С. 55

Отзыв лицензий и финансовое оздоровление банков в 2014-2015 гг. привело к увеличению доли в активах банковского сектора банков с высокой достаточностью капитала (с 16,6% в 2014 г. до 22,2%). Также причинами являются снижение в прошлом году уровня достаточности капитала с 10% до 8%, докапитализация крупных банков мегарегулятором в размере более триллиона рублей.

Тем не менее, заместитель председателя Банка России М.И. Сухов считает, что «за 2015 год банковский сектор создал достаточный буфер прочности с точки зрения капитала, чтобы спокойно функционировать с точки зрения необходимости в капитале, по крайней мере, полтора года, если ориентироваться на разумные прогноз экономического развития» Сухов М.И. Современная банковская система России: некоторые актуальные аспекты/ М.И. Сухов // Деньги кредит. 2016. №3.С. 3.

Банки остались основным финансовым институтом для размещения денежных средств от физических лиц и нефинансовых организаций как в рублях, так и в иностранной валюте. Несмотря на снижение процентных ставок, за 2015 год темп прироста объемов депозитов компаний составил 13,7% (за 2014 г. - 40,6%), а вклады граждан приросли на четверть (в 2014 г. увеличение составило 9,4%). За 2015 год больше всего вырос объем среднесрочных депозитов - на 82,2% (в рублях) и на 78% (в иностранной валюте), почти на 30% увеличился объем долгосрочных вкладов в иностранной валюте, краткосрочные вклады приросли почти на 20%, в то время как объем привлеченных средств в иностранной валюте сроком свыше 1 года сократился на 13,2% (рис. 7).

Рис. 7. Динамика объема привлеченных средств физических лиц

Источник: составлено автором на основе «Обзора банковского сектора Российской Федерации» - 2016. №160 февраль - С. 27

Еще одной характеристикой современной российской финансовой системы, по мнению Президента Ассоциации российских банков Г.А. Тосуняна, является её неэффективность и неразвитость, т.к. она не может «предложить гражданам и организациям доступные по объемам, срокам и стоимости кредитные ресурсы (ибо кредит - это мощный драйвер роста бизнеса и экономики государства в целом)» Тосунян Г.А. К вопросу об укреплении банковского сектора в текущей экономической ситуации //Деньги и кредит. 2016. №3. С.7.. Сравнивая средневзвешенную ставку по кредитам и доходность кредитных организаций для подтверждения своей позиции, он констатирует существенное превышение первого над вторым, что объясняет малую долю банковских кредитов в составе источников вложения в основные фонды.

Данные о динамике и структуре рыночного риска предствалены на рисунке 8. За 2015 год рыночный риск увеличился 8%, против его снижения на 9,6% за 2014 год.

На протяжении всех лет наибольший удельный вес занимает процентный риск, что, по мнению О. Мирошниченко, свидетельствует о нестабильности ситуации на рынке ссудных капиталов в экономике страны, а также обусловлено расширением операций банков по размещению ресурсов в долговые ценные бумаги с процентным доходом Мирошниченко О. Риски банковского сектора России: оценка современного состояния // РИСК = Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция. 2015. № 3. С. 283.. Отметим увеличение доли валютного риска с 10,2% рыночного риска (на 1.01.2015) до 14,3% (на 1.01.2016), что говорит об увеличении операций банков с иностранной валютой или операций, размер требований по которым выражен в валюте из-за колебаний курса валют.

Рис. 8. Динамика рыночного риска и его составляющих в 2008-2016 гг.

Источник: составлено автором на основе статистических банных из «Обзора банковского сектора Российской Федерации» за 2012-2016 гг.

Проанализируем ликвидность кредитных организаций (табл 8). Очевидна тенденция увеличения доли долгосрочных активов и уменьшение доли краткосрочных в сумме ликвидных активов, что негативно сказывается на ликвидности банков в целом.

Таблица 8 Сооотношение кратко- и долгосрочных активов и пассивов банков, %

1.01.2014

1.01.2015

1.01.2016

Доля долгосрочных активов в сумме ликвидных активов

39,5

39,0

44,3

Доля долгосрочнх обязательств в величине обязательств

24,7

24,3

24,3

Степень использования краткосрочных обязательств для формирования долгосрочных ликвидных активов

23,9

23,8

30,9

Доля краткосрочных активов в сумме ликвидных активов

35,0

33,6

31,6

Доля краткосрочных обязательств в величине обязательств

41,4

40,8

40,8

Отношение превышения краткосрочных обязательств над краткосрочными ликвидными активами к величине краткосрочных обязательств

8,6

10,7

16,5

Источник: составлено автором на основе «Обзора банковского сектора Российской Федерации» - 2016. №160 февраль - С. 72, 74

Также отметим увеличение степени использования краткосрочных обязательств для формирования долгосрочных ликвидных активов на 7%, в результате чего на 1.01.2016 она составила почти 31%. Это свидетельствует о несбалансированности структуры баланса по срокам, и может привести к проблемам к ближайшем будущем.

Опасность составляет и превышение краткосрочных обязательств над активами, которое возросло за 2015 г. на 5,8% до 16,5% от всех краткосрочных обязательств.

Обратимся к «Годовым отчетам Банка России» за 2014 и 2015 годы (табл. 9). В 2014 году Банк России применил на 300 предупредительных мер воздействия больше, нежели принудительных, а в 2015 году - на 106 мер. По сравнению с 2014 годом в следующем году было осуществлено на 10 предупредительны мер меньше и на 187 принудительны мер больше (+18,44%).

Таблица 9 Меры воздействия, примененные к коммерческим банкам

Вид меры воздействия

Количество

в 2014 г.

в 2015 г.

Предупредительные меры воздействия, в том числе

письменная информация в адрес руководства

873

813

совещания с руководством банка

444

494

Принудительные меры воздействия, в том числе

требования об устранении нарушений

546

623

штрафные санкции

133

212

ограничения отдельных операций

209

243

запреты на осуществление отдельных банковских операций

64

73

запреты на открытие филиалов

62

50

Источник: составлено автором на основании данных «Годовых отчетов Банка России» за 2014-2015 гг.

Структура принудительный мер, применённых в 2015 году, выглядит следующим образом: больше половины всех принудительных мер приходилось на требования об устранении нарушений, 20,2% - на ограничение отдельных операций, 17,7% - на штрафные санкции и чуть более 6% и 4% - на запреты на осуществление отдельных банковских операций и открытие филиалов соответственно.

Таким образом, на фоне ухудшения экономических условий и увеличения банковских рисков требуется совершенствование регулятивной функции Центрального банка как в теоретической, так и в практической части.

2.2 Направления развития и совершенствования банковского регулирования

В 2015 году главными направлениями действий Центрального банка стали поддержка российской банковской отрасли в условиях кризиса, выполнение рекомендаций Большой двадцатки и Совета по финансовой стабильности в отношении устройства и управления инфраструктурой финансового рынка и оплаты труда, внедрение стандартов Базель II и Базель III в российскую практику и исключение несоответствий между российской нормативной базой и международными соглашениями. Рассмотрим каждое из направлений подробнее.

В конце 2014 года мегарегулятором были изданы 3 письма №209, 210 и 211-Т «Об особенностях применения нормативных актов банка России» во избежание значительных колебаний основных показателей кредитных организаций под влиянием нестабильности и обвала курса рубля, носивших временный характер.

Согласно письму №209-Т, банкам разрешалось не увеличивать категорию качества реструктурированной ссуды, даже если финансовое положение заёмщика ссуды ухудшилось. Следующее по порядку письмо регламентировало право кредитных организаций не изменять оценку финансового состояния или качество обслуживания долга, если это изменение произошло в результате введения экономических санкций другими странами. Положения вышеуказанных писем действовали весь год, в то время как используемый для расчетов нормативов курс рубля, изначально установленный письмом №211-Т на уровне курса рубля на 1.10.2014, в течение 2015 года два раза повышался.

Также отметим, что в течение всего 2015 года при расчете норматива текущей ликвидности кредитные организации могли включать в состав ликвидных активов не обремененные обязательствами и удерживаемые до погашения облигации, включенные в Ломбардный список мегарегулятора.

В рамках плановой работы по внедрению международных соглашений в 2015 году был увеличен до 6% норматив достаточности основного капитала. Обязательным для банков стало раскрытие значений финансового рычага.

Кроме того, изменилась методика включения в капитал субординированных долгосрочных инструментов. Теперь в состав собственных средств может входить субординированный кредит, оплаченный облигациями федерального займа, в базовый капитал - привилегированные акции, оплаченные ими. Субординированные займы, указанные в федеральном законе №451-ФЗ, берутся в расчет при вычислении добавочного капитала, субординированные займы, привлеченные за счет средств негосударственных пенсионных фондов - при вычислении дополнительного капитала. С 2015 года Центральный банк может потребовать конвертировать требования по субординированным инструментам в доли в уставном капитале Поздышев В.А. Банковское регулирование в 2015-2016 годах: основные изменения и перспективы // Деньги и кредит. 2015. №12. С. 3.

В конце 2015 года вступили в силу новые правила регулирования покрытия рисков по клиринговым операциям для банков, которые являются центральными контрагентами в таких операциях. Было установлено, что базовый капитал центральных контрагентов должен быть уменьшен на величину:

· средств для покрытия потенциальных потерь в результате неисполнения участниками клиринга своих обязательств;

· средств для завершения или изменения деятельности центрального контрагента;

· средств на покрытие потенциальных потерь вследствие ухудшения финансового состояния центрального контрагента из-за сокращения его доходов или роста расходов, не связанных с неисполнение обязательств участниками клиринга.

С 1.10.2015 более детализированными стали подходы к управлению рисками. По мнению А. В. Казанского, ранее оценки были приблизительными, а чаще всего с запасом. Отныне крупнейшие банки России (активы которых превышают 500 млрд. руб.) имеют возможность оценивать кредитный риск на основе внутренних рейтингов по сложным математическим и статистическим моделям Казанский А. В. Базельские стандарты капитала, ликвидности и управления рисками // Проблемы современной экономики: Евразийский межрегиональный научно-аналитический журнал. 2015. №4. С. 167.. Сейчас этим правом могут воспользоваться только ПАО «Сбербанк», ПАО «Банк ВТБ», АО «ЮниКредит Банк», АО «Газпромбанк», ПАО «Банк ВТБ24», АО «АЛЬФА-БАНК», ПАО «Банк «ФК Открытие», ПАО «РОСБАНК», ПАО «Промсвязьбанк», АО «Райффайзенбанк», АО «Россельхозбанк», АО «Банк Москвы».

В целях регламентирования требований к внутренним рейтинговым системам в банках, включая качество используемых статистических данных было принято положение Банка России от 06.08.2015 № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов». Оно содержит методы расчета кредитного риска с помощью анализа таких параметров, как вероятность невыполенения денежных обязательств уровень потерь в случае её реализации, подверженная дефолту сумма.

Перечень документов, которые должен предоставить вместе с ходатайством банк, желающий перейти на оценку кредитного риска на основе внутренних рейтингов, а также порядок их рассмотрения закреплены указанием Банка России от 06.08.2015 № 3752-У «О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества».

После исчерпывающего анализа рейтинговой системы кредитной организации и получения разрешения на использование данного подхода, банк обязан раскрывать данные об итогах оценки кредитного риска и его компонентов в соответствии с требованиями Базеля II.

Разработано положение Банка России от 1.12.2015 № 507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций», вступившее в силу с 1 января 2016 года, внедряющее принятые Банком России решения об коррекции подходов к усреднению обязательных резервов, а именно:

ь о сопоставлении графика периодов усреднения обязательных резервов с графиком осуществления основных операций Центрального банка по регулированию ликвидности - аукционов на срок 1 неделя;

ь о расчете среднего объема остатков средств на корреспондентских счетах и субсчетах банков в мегарегуляторе, осуществляемом в целях проверки выполнения ими усреднения обязательных резервов, по формуле средней арифметической.

Центральный банк сохранил либеральный подход к регулированию ипотечного кредитования как к одному из драйверов роста экономики. Вдобавок к коэффициентам для ипотечных ссуд с пониженным риском (70%) и общего коэффициента (100%) были введены льготный (50%) и повышенный (150%). При этом, первый (льготный) применяется лишь для кредитов, размер которых не более 50 млн. руб., а соотношение основной суммы долга и текущей стоимости залога (LTV) не более 50%. Важным условием также является превышение в 2,5 раза годового дохода заёмщика над годовой суммой платежей по кредиту. Отметим также, что ипотечное страхование может быть учтено как фактор, уменьшающий кредитный риск.

Второй коэффициент (повышенный) используется для взвешивания для ипотечных ссуд с LTV более 90%, в то время как коэффициент для кредитов в иностранной валюте будет в 2 раза больше.

Более того, мегарегулятор отменил коэффициент 110% для взвешивания необеспеченных потребительских ссуд, предоставленных в российских рублях, полная стоимость которых была от 25% до 35%.

Также теперь банки могут учитывать обеспечение в виде гарантий (поручительств) компаний в той части, по которой исполнение обязательств обеспечено контргрантиями государства.

С октября 2015 года на ежегодной основе осуществляется оценка систем вознаграждения в соответствии с инструкцией Банка России от 17.06.2014 № 154-И «О порядке оценки системы оплаты труда в кредитной организации и порядке направления в кредитную организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда». Согласно ей, не менее 40% вознаграждения работникам, принимающим риски, должно зависеть от результатов деятельности и рисков кредитной организации по итогам решений этих работников. Эта часть может быть отсрочена с правом снижения или полной отмены.

Банком России 15.04.2015 издано указание № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы», где предусматривается поэтапная разработка системы управления рисками и капиталом путем реализации процедур оценки достаточности капитала. Эта система направлена на исчерпывающий анализ значимых и потенциальных рисков кредитной организации и обеспечения достаточности капитала для их покрытия на постоянной основе.

Был создан проект указания «Об оценке качества внутренних процедур оценки достаточности капитала», где изложены методы анализа результатов внутренней процедур оценки достаточности капитала, и в зависимости от них установлены повышенные предельные значения для кредитных организаций. Указание должно было вступить в силу с 1.01.2016, но так и осталось проектом.

Помимо этого, мегарегулятор разрабатывает поправки к федеральному закону «О Центральном банке», которые зафиксируют его право требовать от банков планов восстановления финансовой устойчивости (самооздоровления), а для системно значимых кредитных организаций это будет обязанностью.

В 2017 году вступит в силу федеральный закон №222, который регламентирует деятельность кредитных рейтинговых агентств в России. Согласно ему, рейтинговые агентства могут вести свою деятельность только через филиалы или дочерние компании, основанные в России, после аккредитации агентства в Центральном банке. Также обязательна публикация методологии, а мегарегулятору предоставляется возможность проверять деятельность агентств на предмет соблюдения этой методологии.

Высокий резонанс вызвало положение о том, что рейтинговые агентства не смогут отзывать свои рейтинги, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для России, в связи с решениями органов власти иностранных государств.

Сейчас в Росси функционируют 9 рейтинговых агентств, среди которых есть филиалы международных рейтинговых агентств Fitch и S&P, а также дочерняя компания Moody's. По заявлению головной компании последняя будет закрыта в ближайшее время, остальные еще не определились.

Положение Банка России № 511?П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска», принятое 3.12.2015, определило порядок расчета кредитными организациями величины рыночного риска.

Также заслуживает внимания приведение в 2015 году российского банковского регулирования к Базельским стандартам, в процессе которого выявлялись отклонения, создающие стране преимущества, и устранялись в целях большей сравнимости оценок достаточности капитала и ликвидности кредитных организаций по всему миру.

С 1.01.2016 перечень обязательных нормативов для системно значимых кредитных организаций пополнился показателем краткосрочной ликвидности, который рассчитывается на основе положения Банка России от 30.05.2014 № 421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)» как отношение высоколиквидных активов к чистому ожидаемому оттоку денежных средств за 30 дней. Предельное значение показателя краткосрочной ликвидности составляет 70%.

Кроме того, системно значимые банки обязаны предоставлять мегарегулятору информацию о величине средств, которые могут быть привлечены ими от Банка России в рамках операций рефинансирования. Это нужно для оценки круга банков, нуждающихся в дополнительных инструментах для фондирования высоколиквидных активов и масштаба их потребностей. По итогам оценки будет издан отдельный документ о «контрактных линиях ликвидности».

Дело в том, что в понимании Базельского комитета к высоколиквидным активам, кроме денежных средств в кассе и на счетах в Центральном банке, относятся выпущенные или гарантированные государством долговые ценные бумаги. Недостаток классических высоколиквидных активов можно компенсировать государственным финансированием от Банка России, однако мегарегулятор не готов предоставлять его всем банкам.

Таблица 10 Изменения в требованиях к достаточности капитала

Изменения, влияющие на достаточность капитала

негативно

положительно

Отказ от включения в расчет добавочного капитала срочных субординированных инструментов, кроме тех, средства по которым привлечены до 1.01.2013.

Снижение до уровней значений нормативов достаточности базового и совокупного капитала банков - до уровня 4,5% и 8% соответственно.

Применение коэффициента риска 150% к центральным банкам, правительствам и банкам стран, имеющим страновую оценку «7» экспортными кредитными агентствами.

Снижение коэффициента риска в отношении кредитных требований к субъектам малого бизнеса, соответствующим минимальным Базельским требованиям, до 75%.

Применение коэффициента риска 100% в отношении требований к компаниям, являющимся естественными монополиями, вместо льготного коэффициента 50%.

Снижение коэффициента риска в отношении жилищных ипотечных ссуд (с учетом критериев, установленных Банком России) - до 35%.

Замена коэффициента взвешивания 1000% при оценке рисков на коэффициент взвешивания 1250%.

Включение финансового результата в расчет коэффициента рублевого фондирования.

Признание кредитных требований к РФ, субъектам РФ, Банку России требованиями с нулевым риском только в случае, если они номинированы в рублях, и применение к кредитным требованиям в иностранной валюте к указанным лицам коэффициента риска 100%, соответствующего текущей страновой оценке Российской Федерации.

Полное покрытие капиталом облигаций младших

траншей по сделкам секьюритизации.

Включение в расчет рыночного риска товарного риска, а также более полное покрытие капиталом риска опционов, связанного с гамма- и вега-риском.

Источник: составлено автором на основе статьи Поздышева В.А. Банковское регулирование в 2015-2016 годах: основные изменения и перспективы. // Деньги и кредит. 2015. №12. С. 6

Установлены, но еще не вступили в силу порядок расчета и минимальные значения норматива краткосрочной ликвидности с учетом графика поэтапного внедрения норматива для системно значимых кредитных организаций на консолидированной основе (Н26) или на индивидуальной основе (Н27), в случае если системно значимая кредитная организация не является головной кредитной организацией банковской группы Положение Банка России от 3.12.2015 № 510?П «О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III») системно значимыми кредитными организациями» // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство .

Произошли изменения и в требованиях к достаточности капитала, которые заместитель Председателя Центрального банка делит на положительные и негативные (табл.10).

Согласно оценкам Банка России, негативное влияние изменений на достаточность капитала кредитных организаций в среднем по банковскому сектору составит около 0,6%, и будет нивелировано в следствие снижения норматива достаточности собственных средств и введения «компенсирующих» мер. Но есть и другие мнения экспертов, согласно которым применение этих мер на практике может привести к определенным проблемам для банков при формировании дополнительного капитала на фоне уменьшения внутренних инвестиционных ресурсов в государстве и ограничения доступа к международным ресурсамЛогинова И.В. Проблемы повышения эффективности регулирования банковских рисков // Наука и образование: хозяйство и экономика, предпринимательство, право и управление. 2016.№2. С. 78.

Кроме того, к нормативам достаточности капитала установлены надбавка поддержания, антициклическая надбавка и надбавка за системную значимость, снижение которых ниже предельных значений будет ограничивать распределение прибыли до восстановления этих буферов. При нарушении нормативов надбавок кредитные организации должны будут представить мегарегулятору план по восстановлению величины собственного капитала.

На сегодняшний момент минимальные значения данных надбавок составляют 0,625%, 0% и 0,15% от величины активов с учетом рисков, соответственно.

Кроме того, в 2015 году мегарегулятором была продолжена работа по улучшению банковского регулирования и надзора:

ь дополнен список критериев, на базе которых проводится оценка экономического состояния кредитной организации, удален показатель оценки качества капитала, изменен порядок расчета группы показателей анализа капитала;

ь внедрены методы проверки правильности вычисления резерва и формирования резерва по кредитам, группируемым на портфельной основе, на базе статистической экстраполяции для вычисления достаточности активов санируемых кредитных организаций с целью урегулирования их обязательств; способы экстраполяции основана на статистически обоснованном масштабировании результатов детальной проверки кредитов на совокупный портфель однородных ссуд;

С 1 июля 2015 года применяется законодательно установленный лимит величины полной стоимости потребительского кредита (ПСК): на момент заключения договора потребительского кредита ПСК не может быть более установленного мегарегулятором для этого вида потребительского кредита среднерыночного значения ПСК, применяемого в соответствующем квартале, более чем на одну треть. Данный механизм стимулирует снижение величины процентных ставок по кредитам населению Годовой отчет Банка России за 2015 год .

В 2016 году мегарегулятор планирует уделять большое внимание противодействию различным схемам для увеличения собственного капитала искусственным образом и сокрытия рисков. Для этого будут внесены дополнения в определение косвенных вложений кредитной организации в источники капитала в Положении №395-П, а также определен список документов, предоставляемых банками для подтверждения данных вложений. Также в проекте алгоритм действий Банка России при выяснении обстоятельств, говорящих о вложении банка в собственные источники капитала Поздышев В.А. Банковское регулирование в 2015-2016 годах: основные изменения и перспективы // Деньги и кредит. 2015. №12. С. 8..

Предполагается внесение изменений в правила начисления резервов на ценные бумаги в депозитариях, расположенных за рубежом и являющихся центральными.

Продолжится взаимодействие Банка России с налоговыми органами в целях определения методов выявления фиктивных компаний, схем скрытого перекредитования и участников цепочки транзита денежных средств.

Более того, мегарегулятор планирует внести изменения в Федеральный закон «О Центральном банке», которые регламентируют проведение юридической и ценовой экспертизы залогового имущества для формирования резервов и методологию их проведения.

В целях ограничения риска на бизнес собственника будет разработана нормативная база для принятия решений о связанности банка и ее заемщиков. В рамках подготовки к введению нового норматива (Н25) с начала следующего года риски концентрации будут оцениваться на основе указания №2005-У.

В рамках реализации второго базельского соглашения в следующем году будет проводить надзорный анализ внутрибанковских рейтинговых систем в тех банках, которые подали заявление на использование подхода на основе внутренних рейтингов для расчета достаточности капитала. Предполагается реализовать установленные Базелем II методы оценки рисков сделок секьюритизации.

Кроме того, в 2016 году Центральный банк будет продолжать совершенствование методики оценки операционного риска. Планируется издать документ о требованиях к информации об операционных убытках банков.

Еще одни немаловажным направлением совершенствования регулирования в текущем году станет работа по снижению рисков кредитования в иностранных валютах.

К тому же, впервые мегарегулятор планирует начать использовать статистические способы оценки потерь по портфелям однородных ссуд для создания резервов на возможные потери, в частности, методы экстраполяции и методы «матриц миграции».

По нашему мнению, в 2016 году и в ближайшей перспективе Центральному банку необходимо стимулировать наращивание величины активов банковского сектора и повышение качества работы в отношении предоставления доступных финансовых ресурсов экономическим субъектам.

С точки зрения Ассоциации Российских банков, ввиду отсутствия внешних источников финансирования следует стимулировать «финансовое импортозамещение» российскими банками, например, с помощью политики смягчения ключевой ставки до уровня, приемлемого для предпринимателей (не выше 9%). Расширение рефинансирования Центральным банком, в частности под залог нерыночных активов, позволит снизить риск конвертации полученных средств в валюту Тосунян Г. А. К вопросу об укреплении банковского сектора в текущей экономической ситуации // Деньги и кредит. 2016. №3. С.7-11..

Более того, для увеличения значения кредитных организаций в развитии реального сектора экономики необходимо пересмотреть механизм создания резервов, т.к. на сегодняшний день банкам выгоднее выдавать краткосрочные кредиты торгово-сервисным компаниям вследствие более быстрой окупаемости инвестиции и меньших объемах средств, по сравнению с промышленными, строительными или сельскохозяйственными предприятиями.

Также нам представляется целесообразным разработать механизмы защиты интересов клиентов банков, как действующих, так и лишившихся лицензии, которых с каждым месяцем становится все больше. Использование санации как инструмента очищения банковской системы вместо отзыва лицензии является более рациональным с точки зрения повышения защищенности средств клиентов.

Новая модель взаимоотношений между кредитными организациями и их клиентами, между мегарегулятором и коммерческими банками, основанная на совместных решениях текущих трудностей, позволит укрепить доверие между участниками банковской отрасли и внедрить прибыльные банковские продукты и результативные процессы работы.

На фоне реализации базельских соглашений имеет смысл предоставить доступ к долгосрочным источникам рефинансирования, в частности, внедрить в практику долгосрочные депозиты.

К тому же, как нам кажется, можно расширить круг банков, имеющих право получать рефинансирование Банка России под залог прав требований, размещать средства государственных компаний и корпораций путем снижения порога капитала с одновременным установлением лимитов величины этих средств в соответствии с объемом собственных средств и показателей стабильности банка. В этих целях полезно провести анализ качества активов и стресс-тестирование достаточности капитала и ликвидности банков, по итогам которого будет определен перечень банков, которые могут рассчитывать на рефинансирование и размещение государственных средств. Бонусом данных мероприятий будет определение текущих реальных потребностей банков в капитале и ликвидных средствах, установления начальной точки реализации дальнейших мер и создания стратегий необходимо провести.

Не менее важно создание конкурентных условий для банков и снижение концентрации операций на счетах нескольких банков, но в то же время обеспечение сохранности средств.

Еще одной актуальной мерой нам представляется соотнесение взносов в Агентство по страхованию вкладов со степенью рискованности деятельности банков и банковской отрасли в целом, а также создание методологии по анализу достаточности фонда системы страхования вкладов. Это побудит кредитные организации к нахождению разумного соотношения рисков и доходности их банковских операций, а ожидаемые выплаты из фонда страхования будут обеспечиваться взносами, уплачиваемыми с учетом рисков.

Формирование рынка независимой экспертизы кредитных рисков и развитие каждой категории независимой кредитной экспертизы по-отдельности также благотворно повлияет на банковский сектор и экономики в целом. Так, улучшение методов оценки кредитного риска крупных корпораций рейтинговыми агентствами приведет к упрощению доступа к рынку капитала и повышению информированности участников рынка. Совершенствование анализа кредитных рисков среднего и малого бизнеса на основе скоринга и бизнес-информации позволит облегчить ему доступ к займам и кредитам. Развитие внутренней системы Центрального банка анализ для оценки кредитных рисков крупных и средних компаний позволит повысить эффективность оценки качества активов, ломбардного кредитования и денежно кредитной политики Наметкин Д.Н., Сафина Н.Ю. Об основных проблемах финансовой стабильности // Деньги и кредит. 2016. №1. С. 44..

Неотъемлемым элементом банковского регулирования и надзора являются меры, направленные на обеспечение стабильности деятельности банков, их готовности к кризису и предупреждение несостоятельности.

Во-первых, каждому банку следует заблаговременно продумать и разработать стратегии оздоровления и восстановления деятельности, которых будут реализованы при возникновении опасных для кредитных организаций ситуаций, что позволит увеличить контроль за качеством антикризисного управления и повысит ответственность владельцев и менеджмента банков. Результатом будет уменьшение числа банкротств и снижение затрат на финансовое оздоровление.

Во-вторых, немаловажна и подготовка мер, направленных на стимулирование поглощения сильными игроками банковского бизнеса банков, являющихся лишь потенциальными банкротами, а не покупки ими уже разорившихся кредитных организаций, как делается в настоящее время. Это приведет к снижению количества банков-банкротов и потерь Центрального Банка, Агентства по страхованию вкладов, владельцев и контрагентов, заёмщиков и заимодавцев, а в конечном счете будет способствовать повышению устойчивости банковской системы.

В целях активизации таких поглощений необходима разработка мер поддержки банков, имеющих первые признаки ухудшения финансового состояния. Такими мерами могут служить временное снижение нормативов достаточности капитала поглощаемого банка, выдача кредита поглотителю на покрытие убытков, предоставление приобретателю времени на корректировку финансовых нарушений приобретаемого банка, также создание «аукциона на понижение» при определении объемов поддержки.

В совершенствовании нуждается и антикризисное управление как на уровне отдельного банка, так на уровне банковской отрасли. К таким мерам можно отнести создание финансовых инструментов, которые могут быть преобразованы в долю в капитале банка при их оздоровлении, и разработка требований по сохранению определенной их части в качестве обязательств.

Максимального результата можно добиться лишь при осуществлении вышеизложенных мер в совокупности. Для этого необходимо разработать сценарий развития российского банковского сектора и конкретизировать политику финансовой устойчивости, что позволит соединить данные меры в единую систему, соотнести с целями всех заинтересованных лиц и обеспечить их достижение.

Заключение

Исследование рисков банковского сектора России показало, что текущий экономический кризис вызывает необходимость решать структурные проблемы, свойственные для банковской отрасли, определять эффективные инструменты обеспечения финансовой устойчивости и совершенствовать регулирования рисков банковского сектора.

В условиях постоянного изменения ситуации на банковском рынке и в экономике России в целом требуется непрерывный мониторинг и анализ их состояния, приспособления регулятивных и надзорных мер, внедрения нормативных нововведений, поэтому тема данного исследования представляется весьма актуальной.

В связи с этим в соответствии с целями и задачами работы сначала были изучены содержание банковских рисков, их классификации и рискообразующие факторы.

В большинстве источников, включая нормативные акты Банка России, банковский риск связывается с недополучением прибыли или получением убытков из-за негативных тенденций развития страны, влияния государственной политики, снижения качества работы банков и т.д.

Классификация банковских рисков в России осуществляется согласно системному подходу, в соответствии с которым риски делятся на кредитные, рыночные, репутационные, стратегические, страновые, операционные, правовые и риски ликвидности. Каждый из них характеризуется специфическими причинами появления и влиянием на деятельность кредитных организаций.

Кроме того, в работе была рассмотрена нормативная база регулирования банковских рисков в Российской Федерации, которая представлена отдельными положениями или указаниями Центрального банка, регламентирующими методологию расчета и управления вышеперечисленными рисками, предельные значения нормативов. Были изучены нормативные акты, определяющие порядок проведения документального надзора, инспекционных проверок и использования мер воздействия с целью контроля за функционированием банков.

Анализ современной ситуации в российской банковской отрасли показал, что тенденция к стабилизации в конце 2015 года была кратковременной, банковские риски продолжают увеличиваться, несмотря на предпринятые мегарегулятором меры. Так, доля просроченной задолженности по кредитам, выданным кредитными организациями, стремительно приближается к 10% всех ссуд, а превышение краткосрочных обязательств над краткосрочными ликвидными активами скоро достигнет 20% от краткосрочных обязательств. На фоне валютных спекуляций в 2015 году вырос и рыночный риск. Уровень достаточности капитала кредитных организаций после поддерживающих мер Банка России оценивается экспертами как приемлемый для функционирования банков, но лишь в ближайшей перспективе.

В 2015 году был ужесточен конроль за деятельностью кредитных организаций, что нашло свое отращение в увеличении количества отозванных лицензий и мер воздействия на банки по сравнению с предущим годом.

Завершающим этапом работы стало изучение мероприятий Центрального банка совершенствованию методологии оценки, управления и надзора за банковскими рисками в 2015 году, планируемых мероприятий на 2016 год и предложений по дальнейшему улучшению данного направления.

В 2015 году главными направлениями действий Центрального банка стали поддержка российской банковской отрасли в условиях кризиса, выполнение рекомендаций Большой двадцатки и Совета по финансовой стабильности в отношении устройства и управления инфраструктурой финансового рынка и оплаты труда, внедрение стандартов Базель II и Базель III в российскую практику и исключение несоответствий между российской нормативной базой и международными соглашениями.

В следующем году Банк России планирует разработать положения, направленные на противодействие искусственного увеличения собственного капитала и скрытого перекредитования, изменить правила начисления резервов на ценные бумаги. Еще один направлением станет создание нормативной базы для принятия решений о связанности банка и заемщика. Планируется проведение анализа внутрибанковских рейтинговых систем, совершенствование способов оценки операционного риска и потерь по портфелям однородных ссуд, введение юридической и ценовой экспертизы залогового имущества для формирования резервов.

В целях совершенствования регулирования банковских рисков и улучшения ситуации в российском банковском секторе в работе были предложены стимулирование наращивания величины активов банковского сектора и повышение качества работы банков, создание конкурентных условий, смягчение ключевой ставки и пересмотр порядка создания резервов по ссудам реальному сектору экономики. Также мы посчитали необходимым разработать механизм защиты прав клиентов банков, открыть доступ к долгосрочным источникам финансирования, расширить круг банков, имеющих право на получение рефинансирования от мегарегулятора, размещение государственных средств. Немаловажно и создание методики по анализу достаточности фонда Агентства по страхованию вкладов, формирование рынка независимой экспертизы кредитных рисков. Кроме того, требуется дальнейшее совершенствование мер, направленных на обеспечение стабильности деятельности банков, их готовности к нестабильности и предупреждение несостоятельности.

Список использованных источников

I. Нормативные документы

1. Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России от 28.07.2012 №139-И // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

2. Об обязательных резервах кредитных организаций: положение Банка России от 1.12.2015 №507?П // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

3. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: положение Банка России от 16.12.2003 г. №242-П // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

4. Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России): инструкция от 25.02.2014 г. № 149-И // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

5. Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах: письмо Банка России от 30.06.2005 №92-Т // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

6. Об особенностях применения нормативных актов Банка России: письмо Банка России от 18.12.2014 №209-Т // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

7. Об особенностях применения нормативных актов Банка России: письмо Банка России от 18.12.2014 №210-Т // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

8. Об особенностях применения нормативных актов Банка России: письмо Банка России от 18.12.2014 №211-Т // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

9. Об оценке экономического положения банков: указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

10. О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и статью 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: федеральный закон от 29.12.2014 № 451-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

11. О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации: федеральный закон от 13.07.2015 №222-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

12. О кураторах кредитных организаций: положение Банка России от 7.09.2007 №310-П // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

13. О мерах по контролю за достоверностью отражения кредитными организациями активов по справедливой стоимости: письмо Банка России от 06.03.2013 № 37-Т // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

14. О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций: положение Банка России от 28.12.2012 № 395-П // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

15. О методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала: письмо Банка России от 29.06.2011 № 96-Т // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство

...

Подобные документы

  • Правовые основы, цели и задачи банковского регулирования и надзора. Полномочия и основные сферы регулирования и надзора Банка России. Виды банковского надзора. Отношения между органами надзора и внешними аудиторами. Банковское регулирование в России.

    курсовая работа [114,2 K], добавлен 21.02.2014

  • Содержание и принципы банковского надзора, поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Критерии определения финансового состояния банков. Методика, лицензирование и структура текущего банковского регулирования.

    контрольная работа [28,4 K], добавлен 27.06.2010

  • Правовой статус и основы надзора ЦБ РФ за деятельностью кредитных организаций. Центральный банк как орган банковского регулирования и банковского надзора в РФ и за рубежом. Модели и схемы организации регулирования банковского надзора и их характеристика.

    реферат [17,7 K], добавлен 25.11.2009

  • Роль кредитования в банковском секторе РФ. Капитал банковского сектора РФ и его рейтинг на мировых рынках. Конкуренция и риски банковского сектора РФ. Регулирование деятельностью банков правительством и ЦБ РФ. Тенденции развития банковского сектора.

    контрольная работа [64,4 K], добавлен 06.02.2008

  • Эволюция банковской системы России. Основы деятельности Центрального банка РФ. Коммерческие банки России. Основные направления развития банковского сектора РФ. Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора.

    курсовая работа [74,6 K], добавлен 13.12.2010

  • Общая характеристика состояния современного банковского рынка. Понятие, сущность и классификация банковских рисков. Принципы единой системы управления финансовыми расходами. Современные подходы, механизмы и организация регулирования банковских рисков.

    курсовая работа [66,7 K], добавлен 22.12.2008

  • Анализ экономической безопасности банковского сектора с использованием методики Банка РФ. Направления и перспективы развития банковского сектора Костромской области в соответствии со стратегией реализации единой государственной денежно-кредитной политики.

    дипломная работа [1,4 M], добавлен 08.05.2015

  • Банковская система как объект банковского надзора. Центральные и коммерческие банки. Организация банковского надзора (зарубежный опыт). Этапы банковского надзора. Банковский надзор в России. Применение к кредитным организациям мер регулирования.

    дипломная работа [56,9 K], добавлен 15.08.2005

  • Информационные технологии, нормативная база и риски в сфере дистанционного банковского обслуживания. Анализ тенденций развития банковских услуг по дистанционному обслуживанию в России. Системы дистанционного банковского обслуживания юридических лиц.

    дипломная работа [1,6 M], добавлен 02.06.2011

  • Центральный банк Российской Федерации как высший орган банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. Регистрация и лицензирование, инспектирование и меры воздействия на банки. Виды и сущность надзора.

    реферат [25,1 K], добавлен 07.04.2009

  • Анализ понятия банковского сектора. Банковский сектор России и особенности его регионального развития. Региональные аспекты развития сектора. Независимые платежные системы. Система страхования вкладов. Особенности ресурсной базы российских банков.

    дипломная работа [980,5 K], добавлен 15.07.2011

  • История становления банковской системы России. Современное состояние инфраструктуры банковского сектора России. Количественные характеристики банковского сектора России. Проблемы развития и направления совершенствования банковской системы России.

    курсовая работа [330,1 K], добавлен 16.09.2017

  • Стадии развития, структура, современное состояние и особенности банковской системы России, существенно отличающие её от банковских систем развитых стран. Проблемы развития банковского сектора. Внедрение банковских технологий. Качество платежных услуг.

    курсовая работа [45,4 K], добавлен 05.12.2013

  • Принципы и виды банковского кредитования. Структура правоотношений банковского кредитования и банковское кредитование как предмет финансово-правового регулирования. Содержание кредитного договора. Споры, возникающие в сфере банковского кредитования.

    дипломная работа [116,1 K], добавлен 11.07.2013

  • Исследование основных теоретических аспектов банковских рисков и их нормативно-правового обеспечения рисков в банковской деятельности. Анализ рисков банковского сектора Республики Казахстан. Позитивные и негативные факторы, влияющие на уровень рейтингов.

    курсовая работа [49,3 K], добавлен 04.05.2011

  • Сущность и внутренняя структура, оценка современного российского финансового сектора: предложения в рамках Стратегии-2020. Направления и особенности развития кредитного банковского сектора. Мероприятия Банка России, их содержание и оценка эффективности.

    курсовая работа [594,1 K], добавлен 25.03.2014

  • Теоретические основы функционирования Центрального банка Российской Федерации. Контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России. Анализ развития денежно-кредитных отношений в контексте банковского регулирования и надзора.

    курсовая работа [596,4 K], добавлен 13.05.2017

  • Понятие, модели, цели, принципы и направления банковского регулирования и надзора. Их взаимосвязь, сходства и различия. Надзор Банка России за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законов, нормативных актов, обязательных нормативов.

    курсовая работа [34,5 K], добавлен 11.11.2014

  • Понятие, структура и принципы банковской системы. Становление и развитие банковской системы России. Развитие банковского сектора России за 2007 г. Пути совершенствования банковского сектора России после кризиса банковской системы европейских стран.

    курсовая работа [55,5 K], добавлен 07.08.2010

  • Достижение эффективных результатов применения кредита и осуществление государственной денежно-кредитной политики России. Осуществление интегрированного надзора за финансовым сектором на базе Банка России. Система банковского регулирования и надзора.

    курсовая работа [43,4 K], добавлен 07.11.2012

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.