Теория и методология формирования страховой инфраструктуры социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/

ТЕОРИЯ И МЕТОДОЛОГИЯ ФОРМИРОВАНИЯ СТРАХОВОЙ ИНФРАСТУКТУРЫ СОЦИАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ В СФЕРЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЖИЛЬЕМ ГРАЖДАН В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Специальность 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством (Специализация 8 - Экономика труда)»

08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит (Специализация 6 - Страхование)»

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени

доктора экономических наук

РОМАНОВА МАРИНА ВЛАДИМИРОВНА

Москва - 2010

Диссертация выполнена на кафедре управления страховым делом и социальным страхованием Государственного университета управления.

Научный консультант:	доктор экономических наук, профессор Цыганов Александр Андреевич
Официальные оппоненты:	доктор экономических наук, профессор Ахвледиани Юлия Тамбиевна
	доктор экономических наук, профессор Зубкова Антонина Федоровна
	доктор экономических наук, профессор Юлдашев Рустем Турсунович
Ведущая организация:	Академия народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации

Защита состоится «____» ______________ 2010 г. в _____ часов на заседании Диссертационного совета Д 212.049.03 в Государственном университете управления по адресу: 109542, г. Москва, Рязанский проспект, д. 99, зал заседаний Ученого совета.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Государственного университета управления.

Автореферат разослан «___» ___________2009 г.

Ученый секретарь

Диссертационного совета Д 212.049.03

кандидат экономических наук, доцент Каштанова Е.В.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Задачи формирования в России социально ориентированной рыночной экономики на современном этапе развития требуют уточнения теоретических основ организации системы социальной защиты населения. Система социальной защиты должна являться имманентным механизмом рыночной экономики и проводимой государством социальной политики, позволяющим эффективно решать существующие и вновь возникающие социальные проблемы.

Развитие социальной защиты в отдельных странах осуществляется в рамках системы институтов, заданной господствующей политической доктриной. Господствующие политические доктрины, однако, в настоящее время претерпевают эволюционные изменения, а необходимость решения практических задач способствует эволюции систем социальной защиты вопреки господствующей политической доктрине, что ускоряет эволюцию самих политических доктрин, их конвергенцию.

Одной из главных социально значимых задач, стоящих перед государством, является решение жилищной проблемы. Реализация жилищно-коммунальной реформы для улучшения качества жизни населения, обеспечения широким слоям населения доступа к качественному жилью путем развития ипотечного кредитования является одним из приоритетных направлений деятельности государства.

Современная система ипотечного кредитования не позволяет своевременно решить социальную задачу обеспечения жильем граждан России, что требует уточнения государственной социальной и финансово-кредитной политики и, соответственно, уточнения классических определений и совершенствования ее механизма.

Мировой опыт использования ипотеки доказывает ее большое значение для решения первоочередных социально-экономических задач.

В настоящее время имеются разные воззрения на состояние ипотечного рынка, которые могут значительно повлиять на меры по развитию данного рынка и, что самое главное, социализацию ипотечных отношений, а также активизацию участия ипотеки в формировании системы социальной политики в жилищной сфере.

Несмотря на то, что основу ипотеки составляют непосредственно кредитные отношения, ее следует рассматривать как целостный механизм, который позволяет объединить интересы не только заемщиков и кредиторов, но и других субъектов рынка.

Государство при сокращении бюджетных расходов в жилищном секторе сосредоточило внимание на обеспечении жильем отдельных категорий населения, которые не способны за счет собственных средств решить свои жилищные проблемы. Из-за отсутствия достаточных денежных средств основная часть населения, желающая приобрести жилье в собственность, а также имеющая стабильные доходы, оказалась не в состоянии самостоятельно решить соответствующие проблемы или получить долгосрочные кредиты с доступными кредитными ставками.

Во многих странах используются различные механизмы формирования ипотечного рынка, учитывающего цели и задачи социальной политики. Одним из таких механизмов является комбинированное страхование ипотечных рисков, которое может перевести ипотечный рынок на более высокий уровень развития и служит связующим звеном для многих изначально разрозненных элементов ипотечной системы В ипотечную систему, по мнению соискателя, включаются ипотечное кредитование, ипотечное страхование, секьюритизация ценных бумаг, строительство жилья, посреднические услуги, оказываемые ипотечными компаниями, брокерами, агентами, и инфраструктура ипотеки (правовые основы, образование населения в целях понимания сущности ипотеки и т. д.). и социальной защиты.

В настоящее время качество и число научных исследований, посвященных всестороннему освещению социальной политики в сфере обеспечения жилья граждан в России посредством комбинированного страхования ипотечных рисков, не соответствуют актуальности, масштабу и сложности проблем его развития. В современной экономической литературе освещение проблем социальной политики при обеспечении жильем, несмотря на рост числа участников ипотечного рынка, не заняло должного места. Кроме того, имеющиеся публикации носят повествовательный и обзорный характер и представляют собой фрагментарное освещение некоторых способов и описание зарубежных моделей ипотечного жилищного кредитования. Вследствие этого в периодической печати и отдельных библиографических источниках вопросы социальной политики при обеспечении жильем посредством комбинированного страхования ипотечных рисков получили лишь частичное освещение трудностей его проведения, недостатков законодательных стимулов.

Это побудило к написанию работы, в которой хотелось бы рассмотреть роль и место комбинированного страхования ипотечных рисков в социально-экономической политике, его влияние на ипотечную систему в процессе проведения социальной политики населения в отношении обеспечения жильем.

Степень разработанности проблемы. Социальная защита в последние годы является объектом пристального внимания ученых. В работах Е.В. Егорова, С.В. Кадомцевой, А.Я. Кибанова, Б.В. Ракитского, Г.Э. Слезингера, Л.П. Якушева социальная защита рассматривается как система.

В ходе работы над диссертацией использованы труды ведущих российских ученых: А.П. Архипова, Ю.Т. Ахвледиани, А.В. Бачурина, Л.В. Бесфамильной, Э.Т. Каголовской, Е.В. Коломина, А.Б. Копейкина, Л.А. Орланюк-Малицкой, Б.А. Рагозина, Н.Н. Рогожиной, Л.Р. Смирновой, К.Е. Турбиной, А.А. Цыганова, В.В. Шахова, Р.Т. Юлдашева, публикации практических работников, материалы конференций и семинаров по проблемам развития финансово-кредитных организаций и налогообложения, а также работы зарубежных специалистов.

Исследование проблем развития ипотеки в России нашло свое отражение в работах Т.А. Аверьянова, Л.П. Белых, П.Ф. Войтова, О.Л. Головина, В.С. Колобова, С.C. Колобовой, Н.Б. Косаревой, Е.В. Кудрявцевой, В.А. Кудрявцева, В.И. Лимаренко, В.В. Меркулова, В.М. Минца, М. Равица, А. Семеняки, Р. Страйка, Р. Субраманиама.

Использован опыт ведущих зарубежных экономистов: Дж. М. Кейнса, Ф. Ларрена, Д. Норта, Ф. Найта, Дж. Сакса, П.А. Самуэльсона, С. Хадсон-Вилсон и др.

Изучение проблем ипотечного кредитования освещены в диссертационных работах И.Г. Изгаревой, С.И. Касаткина, В.Н. Коннова, В.В. Максимова, А.А. Матвеева, Л.В. Слюсаренко, О.С. Трубициной, Т.Л. Чащиной.

Целью диссертационного исследования является теоретико-методологическое обоснование реформирования социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации на основе страховых механизмов.

Для достижения указанной цели в работе поставлены следующие задачи:

1. Уточнить содержание понятия «социальная защита» с целью решения проблем жилищной политики в России и сформулировать понятие «система социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации».

2. Представить уточненную методологию социальной политики и социальной защиты на современном этапе развития страны.

3. Выявить институциональные барьеры, возникшие в области жилищного обеспечения и требующие кардинального реформирования жилищной системы.

4. Уточнить понятие страховой инфраструктуры социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации и на этой основе предложить пути ее эффективного формирования.

5. Определить макроэкономические задачи страховых организаций в области укрепления социальной политики при обеспечении жильем населения России.

6. Выявить роль и место комбинированного страхования ипотечных рисков в сфере социальной политики при обеспечении населения жильем.

7. Уточнить страховые продукты, наиболее точно обеспечивающие устойчивость ипотечной системы и отвечающие задачам обеспечения граждан жильем на современном этапе развития России.

8. Рассмотреть возможности стимулирования развития ипотечной системы косвенными финансово-кредитными методами (налогообложение, страхование).

9. Сформировать организационно-правовое обеспечение для развития ипотечной системы.

10. Разработать концепцию социальной политики при обеспечении населения жильем в Российской Федерации.

11. Раскрыть региональные особенности существующих механизмов социальной политики при обеспечении жильем граждан России.

Объектом исследования является страховая инфраструктура социальной политики в Российской Федерации.

К предмету исследования относятся методологические и организационно-методические аспекты процесса формирования страховой инфраструктуры социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации.

Теоретической базой исследования стали работы современных отечественных и зарубежных ученых и практиков в области макроэкономики, экономической теории, экономики и социологии труда, корпоративной экономики, права, финансов, теории и методологии управления персоналом.

Методологическая основа исследования. Процесс исследования базировался на диалектическом методе познания. В качестве инструмента исследования использованы методы статистического, математического, экономико-логического, сравнительного анализов.

Информационную базу исследования составили материалы, статистические данные и финансовая отчетность предприятий, представленные в материалах Федеральной службы государственной статистики, Федеральной службы страхового надзора и Минфина России, Центра уровня жизни, социальной защищенности и рынка труда Академии труда и социальных отношений, Агентства по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК) и Агентства по реструктуризации ипотечных жилищных кредитов (АРИЖК).

Эмпирической базой исследования являются основные характеристики российской системы социальной политики и защиты в историческом развитии. Работа построена на изучении национальной системы социальной политики и защиты, а также систем социальной политики и защиты зарубежных стран, между которыми имеются сущностные различия.

Нормативная база исследования. Проведен анализ большого числа законодательных, нормативных и методических документов, материалов финансово-кредитных организаций, документов налоговых органов, статистических данных и специальной литературы. В ходе решения поставленных задач были использованы такие приемы научного исследования, как наблюдение (статистическое), обработка полученного материала посредством синтеза и анализа, разработка гипотез и их проверка.

Наиболее существенные результаты исследования и их научная новизна состоит в следующем:

По специальности 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством (Специализация 8 - Экономика труда)»:

1. Уточнено содержание понятия «социальная защита» применительно к решению проблем жилищной политики в России, предусматривающее обеспечение нормальных условий жилья не только в виде разовой, но и систематической социальной помощи. На основе этого выработано понятие «система социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации», под которым понимается комплексная система мер по обеспечению жильем населения с использованием рыночных механизмов при сохранении элементов социальной защиты отдельным категориям граждан;

2. Разработана концепция социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации, включающая механизм социальной политики и инструменты решения задач данной концепции посредством комбинированного страхования ипотечных рисков;

3. Уточнена методология социальной политики и социальной защиты по реализации Концепции социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации на основе дополнения инструментов социальной политики добровольным страхованием рисков, возникающих при обеспечении жильем населения в России, и включением новых субъектов ипотечной системы (АИЖК и АРИЖК);

4. Разработаны меры по ликвидации институциональных барьеров в области жилищного обеспечения, требующих кардинального реформирования жилищной системы (доходы основной массы населения недостаточны для приобретения жилья, у населения отсутствуют денежные средства, необходимые для внесения первого взноса по ипотеке, не развито коммерческое страхование риска дефолта ипотечного заемщика, банки не могут осуществить права на взыскание долга и т. д.);

5. Предложен механизм сочетания социального и коммерческого страхования, направленного на удовлетворение социально-экономических интересов граждан в сфере социальной политики.

6. Определены научно-практические рекомендации по реализации механизма социальной политики при обеспечении населения жильем, что позволяет осуществлять многовариантные программы развития социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан (ипотека, ипотека с господдержкой, ипотечные ценные бумаги, жилищные сертификаты, жилищные субсидии, предоставления жилья по социальному найму);

По специальностям 08.00.05 «Экономика и управление народным хозяйством (Специализация 8 - Экономика труда)» и 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» (Специализация 6 - Страхование)»:

7. Разработана концепция реформирования российской ипотечной системы, базирующаяся на повышении роли страховой инфраструктуры социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в России на основе обобщения международного, российского опыта развития ипотечной системы, в том числе регионального опыта;

8. Предложена модель ипотечной системы, являющейся частью социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в России, включающая как государственные, так частные страховые организации в результате исследования эволюции развития страховых организаций и изменения задач страхования по осуществлении государственной политики;

По специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит»:

9. Уточнено понятие комбинированного страхования ипотечных рисков По мнению соискателя, под комбинированным страхованием ипотечных рисков понимается предоставление кредиторам и застрахованным страховой защиты, осуществляемой страховщиком, признаваемым таковым в силу закона, по страхованию жизни и по иным видам страхования, чем страхование жизни, при наступлении страхового события по страхованию приобретаемой квартиры от рисков уничтожения и повреждения, риска утраты права собственности на данную квартиру, риска дефолта заемщика, страхованию жизни и здоровья заемщика., выделены направления развития данного вида страхования на региональном уровне с целью реализации концепции социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации;

10. Разработаны типовые правила комбинированного страхования ипотечных рисков, порядок размещения страховых резервов и собственных средств страховых организаций, а также предложены изменения и дополнения в порядок налогообложения участников ипотечной системы (посредников, страховщиков, банков, владельцев ипотечных ценных бумаг);

11. Предложена система мер по реализации деятельности ипотечной системы, включающей в себя ряд этапов формирования организационно-правового механизма обеспечения жильем граждан в Российской Федерации (защита интересов населения, развитие страховых организаций, налоговые рычаги и стимулы социальной политики).

Научная и практическая значимость работы. Исследование направлено на совершенствование системы социальной политики в России и имеет следующее практическое значение.

Практически важное значение имеют выводы соискателя о том, что при обеспечении жильем населения необходимо основываться на научных положениях теории и методологии социальной политики. Эти положения, в свою очередь, основываются на изучении истории развития многоуровневой системы социальной политики и защиты в России и за рубежом, а также на прогнозировании последствий применения различных норм, методов и форм социальной политики и защиты при сохранении существующей многоукладности современных систем социальной политики и защиты.

Ряд предлагаемых автором изменений в страховой деятельности нашли отражение в законопроектах и проектах нормативных актов. Разработанные рекомендации будут способствовать развитию ипотечной системы.

Практическая значимость работы обусловлена качеством научно-практического инструментария, разработанного для использования федеральными и региональными органами государственного управления, отвечающими за реализацию инвестиционной политики, банками и инвестиционными фондами, Министерством финансов Российской Федерации, Банком России при реализации мер, направленных на социально-экономическое развитие ипотечной системы. Научные положения диссертационного исследования учтены в законотворческой деятельности Государственной думы Российской Федерации и деятельности АРИЖК.

Апробация и публикация результатов исследования. Основные положения и выводы работы отражены в публикациях автора общим объемом более 150 п. л. с личным вкладом автора 145 п. л. Они излагались на научно-практических конференциях по страхованию (Москва), на IX-XIV Международных конференциях по страхованию стран СНГ и Балтии (Дагомыс), V Международной конференции по страхованию Всероссийского союза страховщиков (Дагомыс), Конференции Всероссийского научного страхового общества «Научная концепция развития страхования на среднесрочную перспективу» (Тюмень), V и VI Съездах Всероссийского союза страховщиков, 13-й и 14-й Всероссийской научно-практической конференции ГУУ «Актуальные проблемы управления - 2008», семинарах для специалистов по страхованию, банковскому делу и пенсионному обеспечению, семинарах по повышению квалификации специалистов.

Основное содержание диссертации. Актуальность исследования обосновывается во Введении. Определяется круг задач, подлежащих рассмотрению, и осуществляется постановка проблемы. Показана научная новизна, практическая значимость работы и приведены данные об ее апробации.

В первой главе «Состояние социальной политики и защиты в России в части обеспечения жильем» соискателем представлена методология социальной политики и социальной защиты на современном этапе развития страны, предложен дополнительный инструмент социальной политики, уточнены субъекты. Также показывается, что отсутствие общепринятого понятия, раскрывающего сущность и содержание системы социальной защиты в целом в России на современном этапе развития страны, говорит о слабой научной разработанности данной проблемы в России.

Социальная политика государства - одно из направлений деятельности государства по регулированию социально-экономических условий жизни населения.

Социальная политика государства в России на современном этапе должна быть тонким и гибким инструментом, который призван способствовать смягчению социальной напряженности и социальной стабилизации, а также не подрывать высокоэффективность труда по найму и стимулы предпринимательства.

Методология социальной политики представлена на рисунке 1.

Первоначально необходимо определить ограничения социальной политики и область предметного поля социальной политики. Область социальной политики и область предметного поля социальной политики определяют задачи социальной политики. Зная задачи государства в сфере социальной политики, необходимо определить механизм, институты социальной политики, а также основные принципы проведения социальной политики. При этом должны учитываться региональные аспекты социальной политики.

В данной работе инструменты социальной политики (субсидии, бесплатное предоставление работ (услуг), в частности жилья и т.д.) дополнены добровольным страхованием рисков, возникающих при обеспечении жильем населения в России.

Институты социальной политики включают непрофильные и профильные организации, где к профильным стали относиться также АИЖК и АРИЖК применительно к обеспечению жильем. При реализации принципов и задач социальной политики необходимо выделить этапы социальной политики и определить эффективность социальной политики.

Как видно, социальная защита населения является элементом социальной политики государства. Прежде чем рассматривать проблемы, существующие в сфере социальной защиты населения России при обеспечении жильем, необходимо сформировать методологию социальной защиты в целом. В общих чертах методология социальной защиты представлена на рисунке 2.

Сначала необходимо определить теоретико-методологические основы социальной защиты (понятие, общая характеристика сущности, содержания и направлений реализации социальной защиты населения, анализ влияния новых явлений и процессов в общественно-политической и экономической сфере, а также исследований в области социально-экономических наук на эволюцию теоретических подходов к осуществлению социальной защиты населения, определение сущности категории социальной защиты населения и связанных с ней понятий (социальная поддержка, социальная помощь, социальное обеспечение и др.), формы социальной защиты и их генезис). Затем определяются принципы и механизмы социальной защиты с учетом зарубежного опыта и региональных особенностей.

Социальная защита населения должна учитывать различные категории населения. В этих целях можно выделить три основные группы населения: безработных, семьи, имеющие детей, и молодежь.

страхование риск ипотечный россия

Рис. 1. Методология социальной политики

Рис. 2. Методология социальной защиты населения

На различных этапах развития России происходит изменение объекта социальной защиты, что, в свою очередь, приводит к изменению форм и принципов осуществления социальной защиты.

При формировании новых форм и принципов необходимо учитывать особенности развития, климатические условия и региональные особенности. По мнению соискателя, социальной защитой является совокупность социально-экономических отношений, связанных с выплатой пенсий и пособий, социальным обслуживанием населения, обеспечением нормальных условий жилья (в виде разовой или систематической социальной помощи), осуществляемых организациями различных организационно-правовых форм.

Методы соблюдения нормальных условий жилья можно создать посредством расселения коммунальных квартир, переселения из ветхого жилья, соблюдения норм жилья, приходящихся на человека, предоставления отдельного жилья молодым семьям, предоставления многодетным семьям приспособленного жилья для их нужд (наличие нескольких санузлов, ванных комнат) и т. д., то есть посредством обеспечения жильем.

Формы и методы социальной защиты человека должны быть дифференцированными, но обязательно доступными, полноценными, не унижающими человеческое достоинство, максимально ориентированными на профилактику и способы положительного разрешения отдельной личностью сложных критических ситуаций.

Система многопрофильной целевой социальной защиты должна включать все амортизаторы негативных влияний на человека и способствовать как профилактике их возникновения, так и ликвидации. И только в тех случаях, когда по каким-либо причинам не срабатывают механизмы социальной защиты или возникают нестандартные, непредусмотренные ситуации, либо человек не согласен с формами и методами его защиты, он будет вынужден обращаться по поводу оказания ему соответствующей социальной помощи и услуг в компетентные органы.

Зная теоретические основы, механизмы, принципы, особенности региональной социальной защиты, выделяют проблемы, задают цель, определяют круг субъектов и объектов, направления, формы и методы социальной защиты.

По мнению соискателя, многоукладная система социальной защиты обеспечения жильем граждан в России имеет финансовые основы, состоящие из бесплатного предоставления жилья малоимущему населению, участникам Великой отечественной войны (ВОВ), жилищных субсидий, государственных жилищных сертификатов (ГЖС), накопительных инвестиционных сертификатов (НИС), через которые государство предоставляет защищу отдельным категориям населения при обеспечении жильем.

В настоящее время источники финансирования вышеуказанной социальной защиты предоставляются государством, бюджетами различных уровней, предприятиями за счет собственных накоплений граждан (начиная с 2009 г. это добровольные отчисления из заработной платы в Пенсионный фонд).

При организации социальной защиты населения по обеспечению жильем приоритетное значение имеют государственные программы, нацеленные на решение проблем различных категорий населения.

Государственные программы - инструмент государственного регулирования экономики, обеспечивающий достижение перспективных целей и задач путем использования имеющихся ресурсов. Диссертантом проанализированы итоги реализации государственных программ, решающих жилищные проблемы, - как программ, существовавших до программы «Жилище», так и данной программы.

При помощи существующих программ решить жилищную проблему нельзя: очередь на жилье может как увеличиться, так и уменьшиться, кредитные показатели могут ухудшиться или улучшиться, тем не менее необходимо создать стабильную концепцию обеспечения жилья, способную мобильно реагировать на изменения в обществе, спроса и предложения в жилищном секторе экономике.

Во второй главе «Исследование существующих механизмов социальной политики при обеспечении жильем граждан Российской Федерации» рассмотрены варианты приобретения жилья, в том числе через ипотеку, изучены структура доходов населения и темпы их развития, различные модели ипотеки для различных категорий населения страны, основные условия работы и задачи участников ипотечной системы, структура секьюритизации, выработана методология формирования механизма использования рынка ценных бумаг при осуществлении социальной политик в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации и особенности решения жилищной проблемы в регионах.

В связи с тенденциями изменения уклада жизни (молодые семьи хотят жить отдельно от родителей), износом ветхого жилья, изношенностью инфраструктуры, изменением стандартов жилья на человека (N) по комнатам с нормы N - 1 до N или N + 1 и более жилищная проблема стала повсеместной. Реструктуризация жилищных отношений обычно осуществляется путем использования отдельных необходимых для каждой системы мер.

Для решения данной задачи необходимо создать устойчивость ипотечной системы, что возможно достичь посредством механизмов страхования.

Для этой цели в настоящее время необходимо использовать повышение степени страховой защиты, предлагаемой страховщиками всем субъектам ипотечной системы, рост уровня жизни экономически активного населения, которое может наравне с государством софинансировать приобретение жилья в собственность.

При хроническом недостатке бюджетных средств в последние годы традиционным стал поиск внебюджетных источников финансирования для решения жилищной проблемы малоимущего населения и среднего класса страны. В этом отношении развитие ипотечного долгосрочного кредитования кажется, по сравнению с обычным кредитованием населения, наиболее перспективным способом решения жилищной проблемы.

Тенденции развития ипотечной системы (объемы ипотечных кредитов, объем рефинансированных ипотечных кредитов, доля жилья, приобретаемого через ипотечные кредиты, фонд заработной платы) показаны на рисунке 3. Как видно из диаграммы, объем ипотечных кредитов, доля жилья, приобретаемого через ипотечные кредиты, в 2008 г. возросли по сравнению с 2005 г. Однако из-за финансового кризиса темп роста вышеуказанных показателей снизился в 2008 г. по сравнению с 2007 г. и будет снижаться в 2009 г. Наблюдается тенденция повышения фонда заработной платы с 2005-го по 2007 г., но из-за финансового кризиса отмечается снижение фонда заработной платы в 2008-2009 гг. Как видно на рисунке 3, объемы рефинансирования ипотечных кредитов растут с 2005-го по 2007 г., но снижаются из-за финансового кризиса в 2008 г. В результате антикризисных мероприятий ожидается увеличение в 2009 г. объемов рефинансирования ипотечных кредитов в 3 раза по сравнению с 2007 г.

По данным АИЖК (http://www.ahml.ru)

www. АКДИ. Экономика жизни

Рис. 3. Тенденции развития ипотечной системы

Последствия международного финансового кризиса для рынка ипотеки в России рассмотрены в таблице 1.

Автором систематизированы варианты ипотеки, действующие перспективные модели, предлагаемые для развития жилищного обеспечения в России, проанализированы их преимущества и недостатки. Различные варианты могут применяться в регионах с различным развитием отраслей экономики и социальной сферы.

Таблица 1

Последствия международного финансового кризиса для рынка ипотеки в России

Банки	Резкое ухудшение ликвидности и доступа к долгосрочным источникам фондирования и увеличение рисков приостановки или значительного ухудшения условий выдачи ипотечных кредитов
Рынок недвижимости	Ухудшение финансового состояния застройщиков. Сокращение объемов строящегося жилья. Нестабильность цен
Население	Снижение платежеспособного спроса на новые кредиты и платежеспособности существующих заемщиков вследствие временного сокращения темпов роста доходов населения, роста безработицы и ухудшения условий кредитования со стороны банков

Всемирный финансовый кризис начался в США в результате функционирования экономически неконтролируемой частной ипотечной системы. В России ипотечные кредиты выдаются застройщикам по определенным критериям, и при этом учрежденное государством Российской Федерации АИЖК предлагает различную поддержку по различным моделям.

Диссертант считает, что нельзя останавливаться на одном варианте ипотечной системы при обеспечении жильем граждан России, поэтому целесообразно развитие многоукладной ипотечной системы (применение различных моделей ипотеки в зависимости от категории населения и территориального развития региона).

Частично жилищная проблема решается за счет субъектов Российской Федерации и ведомств (например, Минобороны). В Приложении 1 к диссертации автор показывает, что обеспечение населения жильем проводится за счет государственных субсидий путем выдачи жилищных сертификатов.

В рамках диссертационного исследования обоснованы сущность и структура развития ипотечной системы (рис. 4), под которой понимается структурированная совокупность следующих основных элементов: целей и задач, стратегии развития, принципов, структуры, технологии развития ипотечной системы, позволяющих обеспечить жильем население России.

На эффективность развития ипотечной системы значительное воздействие оказывают две группы факторов: внешние и внутренние, указанные на рисунке 5.

При решении задач социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации путем улучшения жилищных условий необходимо учитывать специфику деятельности участников ипотечной системы и их проблемы, существующие на региональном уровне.

Россия имеет большое разнообразие региональных особенностей, связанных с размерами территорий муниципальных образований, административными, климатическими, нормативно-правовыми, технологическими отличиями. Климатические особенности в регионах приводят к различию в себестоимости коммунальных услуг, например из-за использования различных технологий предоставления отопления.

Диссертантом рассмотрены объемы ипотечных кредитов в разрезе регионов, проведен анализ работы банков в регионах, показаны тенденции развития государственной поддержки граждан, банковского сектора, секьюритизации для решения социально-экономической задачи обеспечения населения жильем через ипотечную систему.



Главная цель

Рисунок 5

Рис. 4. Система развития ипотечной системы



Рис. 5. Факторы, влияющие на развитие ипотечной системы

Российский рынок жилья отличается значительными региональными диспропорциями. К настоящему времени сложилось крайне неравномерное распределение по регионам России, которое отражено на рисунке 6. Это отчасти объясняется сосредоточением развития ипотеки в Центральном федеральном округе. Характерна высокая концентрация ипотеки в Москве.

По данным АИЖК (http://www.ahml.ru).

Рис. 6. Объем ипотечного кредитования и количество ипотечных кредитов

На рисунке 7 показана тенденция рынка - стремление к выравниванию региональных диспропорций на рынке ипотечного кредитования начиная с 2006 года.

Если в 2004-2005 гг. на неразвитость рынка в регионах оказывало влияние отсутствие инфраструктуры, то в последующем из-за экспансии крупных банков и сети регионального оператора АИЖК, а также из-за более высокой доступности жилья объемы ипотечного кредитования в регионах выросли значительно.

Для осуществления социальной защиты населения в виде улучшения жилищных условий на региональном уровне ипотечная система должна обладать следующими характерными чертами:

1. Применяется частно-государственное партнерство.

2. Предлагается различная бюджетная поддержка граждан в регионах РФ (субсидии различных уровней, предоставление кредитов за счет бюджета).

83 региона 4 региона: Москва, Московская область, Санкт-Петербург и Тюменская область

По данным АИЖК (http://www.ahml.ru)

Рис. 7. Выравнивание региональной диспропорции на рынке ипотечных жилищных кредитов

Финансовый кризис негативно сказался на развитии ипотечных кредитов. По действующим договорам банки увеличили ставку рефинансирования в два раза и снизили до минимума число заключаемых кредитных договоров.

Задолженность по ипотечным кредитам также отличается неравномерным распределением и в большей мере фиксируется там, где снизился объем производства. Наибольшие объемы задолженности имеют Центральный, Приволжский и Сибирский округи.

С начала 2009 г. АИЖК уже выкупило у банков ипотечные жилищные кредиты на сумму 4,9 млрд. руб. и предполагает выкупить еще на 24 млрд. руб., в зависимости от государственной поддержки в разрезе федеральных округов. Наибольшую помощь (в виде объемов рефинансирования ипотечных кредитов) АИЖК в 2009 г. окажет Приволжскому, Сибирскому и Уральскому округам.

Финансовый кризис внес свои коррективы в экономику России, но для преодоления трудностей развиваются новые технологии, осуществляется выпуск новых ипотечных продуктов (продукт с переменной ставкой, привязанной к ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, продукт с использованием материнского капитала, земельная ипотека, продолжение проекта ипотеки для военнослужащих). Финансовый кризис также подхлестнул образование новых структур, регулирующих ипотечное кредитование на региональном уровне, - региональных регуляторов, которые помогают региональным банкам в выпуске ипотечных ценных бумаг, определяют размер господдержки, заменяют банки и т. д. Задачи регионального регулятора видоизменяются в зависимости от ситуации: в период нормального функционирования рынка, в период волатильности финансового рынка, в период кризисов. Функции, выполняемые региональным регулятором, показывают, что для решения жилищной проблемы через ипотечную систему в регионах наиболее важно использовать бюджетную поддержку и необходимо увеличить государственную поддержку регионального бюджета соразмерно росту ипотечного рынка.

Анализ зарубежного опыта социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в виде улучшения жилищных условий в странах, где механизмы рыночной экономики сильно или слабо развиты, показывает, что в них используется механизм субсидий (Германия, некоторые программы в США; а в Дании и Швеции чаще используется субсидирование процентной ставки со стороны государства). В последнее время в России реализация субсидий производится в виде жилищных сертификатов по государственным целевым программам отдельным категориям граждан.

Первоначально автором анализируется и систематизируется решение задачи социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации через жилищные сертификаты.

Соискателем уточнена формула расчета цены жилья, получаемого военными при использовании жилищных сертификатов. При распределении жилищных сертификатов среди военных стоимость сертификата (ЖСВ) может быть определена следующим образом:

ЖСВ = РПС х К1 х К2 х К3 х К4 х К5, (1)

где РПС - расчетный показатель средней рыночной стоимости 1 кв. м общей площади жилья на планируемый квартал по каждому субъекту Российской Федерации, определяемый по методике, утвержденной приказом Минрегиона России от 12.04.2006 №39.

К1 - число членов семьи;

К2 - воинское звание;

К3 - срок службы;

К4 - наличие разнополых детей;

К5 - прочее.

С учетом изложенного, по мнению соискателя, стоимость жилья (СЖ) для военнослужащих можно выразить следующей формулой:

СЖ = ЖСВ + ДМ + Отк Сс + Отк Ссуб + Отк Ст + Отк Сэ +

+ Отк Сэт + Отк Синф + Отк Стз (2).

Стоимость жилья, приобретаемого военнослужащими, зависит от нормы распределяемого жилья, предоставляемого по жилищному сертификату (ЖСВ), и желания и возможности военнослужащего улучшить жилищные условия (увеличение метража квартиры) (ДМ). Также должны быть учтены отклонения, зависящие от себестоимости жилья (Отк Сс), которая, в свою очередь, зависит от стоимости ценосберегающих материалов, новых технологий и новых материалов; стоимости жилья в субъекте (Отк Ссуб); условий приобретения жилья (первичный или вторичный рынок) (Отк Ст); этажности здания (одноэтажные, пятиэтажное, многоэтажное) (Отк Сэ); типа жилья (панельное или кирпичное) (Отк Сэт). На цену также влияет наличие развитой инфраструктуры (наличие вблизи жилья магазинов, поликлиник, школ, удаленность от метро, местонахождение загрязняющих объектов, лесопарковой полосы, развлекательных центров) (Отк Синф) и трудовые заслуги (стаж работы, другие заслуги работника) (Отк Стз).

Немаловажную роль в развитии ипотечной системы играют ипотечные ценные бумаги. В диссертации рассмотрены общие экономические принципы выпуска ценных бумаг.

По мнению соискателя, ипотечными ценными бумагами являются ценные бумаги, выпускаемые государственными организациями и организациями любой организационно-правовой формы, способствующие привлечению денежных средств для осуществления обеспечения жильем населения в России. Для преодоления финансового кризиса особенно большое значение имеет финансирование обеспечения жильем населения субъектов Российской Федерации через ценные бумаги без привлечения банков.

Цель выпуска ипотечных ценных бумаг - привлечение дополнительных ресурсов для реализации жилищной политики через ипотечную систему.

Стимулы должны быть как у эмитентов, так и у вкладчиков. У эмитента расходы по выпуску и обслуживанию данных ценных бумаг должны признаваться расходами для целей налогообложения. Для вкладчиков стимулом является пониженная ставка от процентного дохода и учет расходов при реализации, погашении и ином выбытии ипотечных ценных бумаг, а также способность накопить средства для приобретения жилья, не имея достаточного и стабильного дохода. Для финансово-кредитных организаций должны быть дополнительные стимулы - освобождение дохода от налогообложения.

Механизм использования ипотечных ценных бумаг при организации социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации показан на рисунке 8.

Ипотечные ценные бумаги имеют особенность выпуска, предусмотренную государственной политикой как механизм социальной политики в сфере обеспечения жилья граждан в Российской Федерации: определенный перечень показателей, четко очерченный круг эмитентов и требования к ним, определенную структуру ценных бумаг, чтобы заинтересовать различные категории инвесторов. Проведение выпуска ипотечных ценных бумаг должно начинаться с принятия организацией решения о выпуске ипотечных ценных бумаг, оформленного соответствующим нормативным документом, подготовки проспекта выпуска ипотечных ценных бумаг, регистрации проспекта выпуска в контролирующем органе. В социальной политике в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации, использующей страховое обеспечение, в частности комбинированное страхование ипотечных рисков, для создания устойчивости ипотечной системы, используются ипотечные ценные бумаги, которые должны иметь особенности в покрытии как в экономическом, так и в административном плане, что будет позже рассмотрено более подробно.



Порядок реструктур

Рис. 8. Механизм использования ипотечных ценных бумаг при организации социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации

Поскольку ипотечные ценные бумаги используются для осуществления социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации, они должны быть защищены со стороны государства (например, как в случае с ценными бумагами, выпускаемыми коммерческой структурой - АИЖК, когда гарантии предоставляет государство). Для этого можно предусмотреть, что при получении дохода по ним для них должен быть установлен механизм регулирования при получении убытков и льготы при налогообложении. Также в число основных принципов, закладываемых при каждом выпуске ценных бумаг, для обеспечения социальной политики по ипотечной системе должен быть включен принцип гарантированности.

Таким образом, при организации социальной политики в виде обеспечения жильем граждан России дополнительным источником финансирования ипотечного кредитования являются ипотечные ценные бумаги, которые имеют особенности в правовой базе, целях, задачах, стимулах (государственная гарантированность).

Инвестиционный сценарий должен быть устойчив к финансовым кризисам, поэтому для страховых организаций должны быть увеличены нормативы размещения в ипотечные ценные бумаги, имеющие небольшой, но стабильный доход, гарантируемый государством. Данные мероприятия позволят увеличить устойчивость страховых организаций, в том числе страховщиков, осуществляющих комбинированное страхование ипотечных рисков страхование.

Продолжающийся финансовый кризис подхлестывает разработку новых видов ипотечных ценных бумаг по источникам (с использованием средств материнского капитала, организаций), ставкам (переменные ставки, привязанные к ставке рефинансирования РФ), видам (зарубежные), способам получения дохода (операции РЕПО). Данные мероприятия также позволят увеличить устойчивость финансового рынка.

В третьей главе «Концепция социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации» определены модель и механизм социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации, предложено эффективное использование страхования, сформулированы долгосрочные и краткосрочные задачи, показаны пути решения проблем социальной политики при обеспечении жильем населения через комбинированное страхование ипотечных рисков.

Под страховой инфраструктурой социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации понимается система организаций, предоставляющих страховую защиту по страхованию предпринимательского риска кредитора и страхованию ответственности заемщика, строительных организаций и иных организаций - участников ипотечной системы, страхованию имущества, страхованию от несчастных случаев, дефолта и титульному страхованию населения, приобретающего жилье, организаций, выступающих поручителем при получении ипотечного кредита, осуществляющих рефинансирование и реструктуризацию задолженности, а также организаций, оказывающих посреднические и прочие услуги.

Существующие механизмы обеспечения жильем населения России (финансирование напрямую строительных организаций, ведомств) не позволяют в полной мере решить проблемы приобретения жилья, что привело к корректировке цели социальной политики при приобретении жилья населением.

Цель социальной политики при обеспечении жильем - создание нормальных условий жизни различным особо нуждающимся категориям населения (малоимущие, пенсионеры, инвалиды и т. д.) и эффективное функционирование организаций, участвующих в ипотечной системе.

Большая доля жилья будет приобретаться за счет средств граждан и организаций. Но цивилизованным, более доступным и более прозрачным механизмом приобретения жилья является все же ипотека.

Необходимость развития коммерческих структур, участвующих в ипотечной системе, продиктована важностью обеспечения бесперебойного процесса, где экономическим катализатором должны выступать страховые услуги, оказываемые страховыми организациями.

Модель социальной политики при обеспечении населения жильем через ипотечное страхование приведена на рисунке 9. Социальная защита при обеспечении населения жильем осуществляется за счет федерального, регионального и местных бюджетов. Такое финансирование при обеспечении жильем населения целесообразно сохранить.

При организации социальной политики при обеспечении жильем населения необходимо создать нормальные условия жизни, которые достигаются через жилищные субсидии, жилищные сертификаты, ипотеку, ипотечные ценные бумаги.

Для стабильной работы ипотечной системы должны быть выровнены спрос населения на жилье и предложения строительных компаний, которые, в свою очередь, зависят от работы инфраструктуры строительного рынка (домостроительные комбинаты, производство строительных материалов и т. д.).

Банки оказывают финансовую помощь строительным компаниям для обеспечения их деятельности, а также предоставляют ипотечные кредиты гражданам под залог для приобретения жилья. Для обеспечения широких слоев населения ипотечными кредитами банкам целесообразно страховать заложенное имущество, расходы, которые затем компенсируются клиентами.

Для определенных категорий населения можно предусмотреть, что государство оплачивает часть жилья или первый страховой взнос в страховую организацию, который, в свою очередь, является гарантией, замещающей первый взнос по ипотеке. Данные схемы должны осуществляться через АИЖК. При этом деятельность АИЖК контролируется государством.



Рис. 9 Модель социальной политики при обеспечении населения жильем через ипотечное страхование

Из-за финансового кризиса дебиторская задолженность клиентов банка по ипотечным кредитам увеличилась, в результате чего в феврале 2009 г. была создана АРИЖК. Для учета особенности задолженности граждан, приобретающих жилье через ипотеку и потерявших доход, и рационального ее погашения целесообразно создать Фонд поддержки, деятельность которого должна контролироваться государством.

Военнослужащие в период службы, студенты до тех пор, пока не устроятся на работу, пенсионеры после выхода на пенсию могут постепенно накопить часть средств для приобретения жилья через ипотечные ценные бумаги. Для создания постоянного финансового источника для данных ценных бумаг целесообразно изменить порядок размещения страховыми организациями страховых резервов и собственных средств.

Для страхового обеспечения социальной политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации органам государственного контроля и регулирования (Минэкономразвития, Минрегионразвития, АИЖК, АРИЖК) целесообразно предусмотреть организационно-правовые изменения. Для страхового, банковского секторов, негосударственных пенсионных фондов целесообразно произвести изменения организационно-правого регулирования и в порядке налогообложения их деятельности (снижение ставки налога на прибыль страховым организациям, осуществляющим комбинированное страхование ипотечных рисков при условии, что объем премий по ипотечному страхованию составит более 50% от общего объема премий; признавать для целей налогообложения прибыли расходы банка по страхованию имущества, являющегося предметом залога по ипотеке (если затем клиенты компенсируют банку данные расходы и при этом страховые выплаты (при наступлении страховых случаев) по указанным договорам страхования у банка не признаются доходом для целей налогообложения прибыли); освобождение от налогообложения дохода от реализации ценных бумаг у финансово-кредитных организаций).

Для инфраструктуры строительного рынка, населения необходимо предусмотреть изменения в порядке налогообложении (например, налог на операции с ценными бумагами по ипотечным ценным бумагам взиматься не должен).

Страховое обеспечение страховой политики в сфере обеспечения жильем граждан в Российской Федерации можно организовать через социальное и коммерческое страхование (рис. 10). Для этого необходимо выработать комплексный подход, имеющий два направления развития. С одной стороны, комплексный подход должен защищать интересы населения при обеспечении их жильем, с другой - способствовать развитию участников ипотечной системы, включая ресурсы страховых организаций.

Поскольку на данный момент отсутствует государственная страховая организация со 100%-ной долей участия государства, а частные страховые организации не готовы в полном объеме предоставлять страховую защиту, поэтому на данном этапе развития страхования, как отмечалось выше, необходимо создать Фонд поддержки, который будет предоставлять поручительство по ипотечным кредитам и иметь различия со страховой организацией в особенности деятельности, способов покрытия страховых рисков, возможность регресса.

Рис. 10. Структура страховых организаций и взаимодействия с фондом поддержки

Концепция и финансово-экономическое обоснование создания системы страхования/поручительства по ипотечным кредитам представлена на рисунке 11.

В перспективе роль страховых институтов в стимулировании развития экономики при обеспечении населения жильем должна заключаться в наличии государственной страховой организации с территориальными подразделениями, которая в регионах взаимодействует с частными страховыми организациями (коммерческими и «домашними», в которых физическое лицо страхует другие объекты). По мнению соискателя, использование последних определяется тем, что в России важен элемент доверия к тем страховым организациям, с которыми они уже работают и их устаивает уровень страховых услуг, предоставляемыми «домашними» страховыми организациями.

Модель страховой государственной организации взята из практики США, существовавшей с 30-х годов прошлого столетия и выдержавшей ряд финансовых кризисов, что привело к окончательной национализации активов модели при нынешнем финансовом кризисе; модель Фонда поддержки базируется на канадской практике, которая первоначально создавалась для социально-незащищенных слоев населения в 40-х годах прошлого столетия и с успехом выдержала все перипетии нынешнего и нескольких предыдущих финансовых кризисов.

...