Формирование отраслевых систем взаимного страхования и перспективы их развития

Таблица 4 Динамика изменения числа обществ взаимного страхования жизни и здоровья и их рыночной доли на Североамериканском рынке взаимного страхования

Членами российского P&I Клуба будут желающие застраховать свои суда. Членом клуба может быть как физическое лицо, так и юридическое лицо. Предлагается трехуровневая система управления российского P&I Клуба (Схема 1) :

- первый (высший) уровень управления - общее собрание членов клуба.

- второй уровень управления - Совет директоров.

- третий уровень управления - постоянно действующий исполнительный орган (менеджмент компании), возглавляемый генеральным директором.

Схема 1. Система управления российского P&I Клуба

Исходя из существующего количества судов в России, а также учитывая масштаб задач поставленных Президентом перед судостроительной отраслью России по вопросам возрождения торгового флота и особенно в части строительства российских судов по транспортировке нефти и газа, P&I Клубов будет несколько.

При создании P&I Клубов возникает целесообразность учета характерного для России территориального аспекта.

Предлагается следующая организация российских P&I Клубов:

· Северный P&I Клуб;

· Дальневосточный P&I Клуб;

· Балтийский P&I Клуб.

Все российские P&I Клубы должны войти в Международную группу P&I Клубов и стать ее органичной частью.

В предлагаемой системе взаимного страхования объектом страхования являются судам состоящие на учете в Российском морском регистре судоходства.

Для судов речного класса, состоящих на учете Российского Речного Регистра, численностью 28,7 тыс. единиц (самоходные суда внутреннего плавания с главными двигателями мощностью не менее 55 киловатт, несамоходные суда вместимостью не менее чем 80 тонн; суда смешанного (река-море) плавания; паромные переправы и наплавные мосты на внутренних водных путях) участие в предлагаемой системе взаимного страхования на базе морских P&I Клубов обременительно с экономической точки зрения.

Это требует создания отдельного P&I Клуб, филиалы которого территориально привязаны к внутренним водным бассейнам России.

В настоящее время российским судовладельцам необходима действенная поддержка государства для создания российского P&I Клуба, состоящая в формировании непротиворечивой, направленной на перспективу развития, правовой базы. В случае создания таких национальных взаимных страховых организаций они должны составить конкуренцию российским коммерческим страховым структурам.

Шестая группа проблем - отраслевой аспект применения обществ взаимного страхования в такой важнейшей сфере экономики как сельскохозяйственное страхование. В современном мире, в вопросах страхования сельских товаропроизводителей общества взаимного страхования играют решающую роль. Ярким примером этого служит уникальная канадская система взаимного страхования сельскохозяйственных рисков, которая будучи дополнена историческим опытом взаимного страхования в дореволюционной России, с учетом действительности настоящего времени, может быть применима в настоящее время.

В дореволюционной России, с ее многоукладностью, значительной патриархальностью общественного производства, взаимное страхование играло заметную, а в некоторых видах страхования - ведущую роль.

Основными видами взаимного страхования являлись:

· взаимное земское страхование;

· взаимное страхование от огня в городах;

· правительственное взаимное губернское страхование;

· отраслевое взаимное страхование;

· взаимное страхование в казачьих войсках (войсковое взаимное страхование);

· взаимное страхование строений духовного ведомства (епархиальное взаимное страхование).

В соответствии с уставом общества создавались при земствах, капитал которых складывался из взносов и мог быть использован исключительно для страхования. Согласно уставу, все сельские строения, находящиеся в черте крестьянской усадьбы, страховались в обязательном порядке.

В земском страховании различали два вида страхования:

q обязательное;

q добровольное.

Обязательное в свою очередь делилось на окладное и дополнительное.

Обязательным страхование называлось потому, что закон предписывал лицам, имеющим сельские постройки в черте крестьянской оседлости, застраховать их. Страхование производилась не ниже установленного в земстве фиксированного страхового покрытия (оклада).

Дополнительным земским страхованием называлось дострахование сельских построек, действительная стоимость которых превосходила принятую в земстве окладную норму. Дополнительное страхование также являлось страхованием обязательным.

Добровольное земское страхование выступало как равноправный конкурент акционерного (частного) страхования и основывалось на частноправовом договоре, завися всецело от согласия сторон, заключающих договор.

Из собранных сумм формировался запасной капитал. При достижении запасным капиталом определенной величины размер взносов понижался, а при дальнейшем возрастании запасного капитала часть его шла на оплату обязательных платежей. При недостатке капитала для обеспечения страхового возмещения общество могло воспользоваться иными средствами земств, а при крайней необходимости - прибегать к помощи Министерства финансов, что обеспечивало полное возмещение убытков.

Земские страховые учреждения оказывали такие виды страхования, как:

от огня - недвижимого и движимого имущества;

полей - от градобития;

крупного рогатого скота и лошадей - от смерти по любой причине;

виноградников - от филлоксеры (обязательный вид страхования);

страхование пенсий лицам, состоящим на общественной службе (в некоторых губерниях).

В конце XIX века общества взаимного страхования в России стали активно формироваться и в производственной сфере на профессиональной основе. В 1872 г. в Киеве было учреждено общество взаимного страхования от огня свеклосахарных рафинадных заводов, вслед за которыми стали создаваться и другие. В 1903 году уже свыше 140 крупнейших фабрик и мануфактур Центрального промышленного союза образовали в Москве взаимный страховой союз. К 1913 г. активы этого союза достигли 5,12 млн. руб. Е.И.Ивашкин «Взаимное страхование: теория, потребность, проблемы организации и развития», М., РЭА, 2000 г.

На принципах земского страхования было организовано и страхование в казачьих войсках.

На аналогичных принципах с учетом организационных и экономических особенностей было организовано взаимное страхование церковных строений.

В Российской Империи взаимное страхование было важнейшим сектором экономики. В 1913 г. на долю только земского страхования приходилось 16,8%, на общества взаимного страхования - 6,7 % всех страховых платежей, что суммарно составило около 50 млн. рублей.

В 1913 году вся стоимость застрахованного в стране имущества составляла 21 млрд. рублей, из которых на долю взаимного страхования приходилось 37%. По некоторым оценкам всего на долю взаимного страхования приходилось 26,8% совокупной страховой премии российского страхового рынка, а в огневом страховании - 38,2%. С.А. Рыбников, В.С. Гохман «Словарь страховых терминов», М., 1925 г.

В современной России страхование в сфере агропромышленного производства одно из приоритетных направлений деятельности, которое поддерживается государством. В ст. 16 Федерального закона от 14.07.1997 года № 100-ФЗ "О государственном регулировании агропромышленного производства" установлена 50 процентная компенсация сельскохозяйственным товаропроизводителям страховых платежей за счет федерального бюджета.

Несмотря на это данный вид страхования фактически потерял свое значение. Договоры страхования урожая либо совсем не заключаются, а если и заключаются то незначительным числом товаропроизводителей. До настоящего времени страхование урожая проводится исключительно коммерческими страховыми организациями.

Необходимо использовать как мировой, так и российский опыт взаимного страхования для организации страхования сельскохозяйственных рисков, и в первую очередь - страхование урожая.

В исследовании проанализированы подходы, используемые в существующей системе взаимного страхования Канады - ведущего мирового производителя зерновых. В этой стране страхование сельскохозяйственных рисков обществами взаимного страхования приобрело массовый характер.

В диссертационном исследовании представлена экономическая модель применения взаимного страхования в сельскохозяйственной отрасли России, базирующаяся на следующих подходах.

Во-первых, учитывая протяженность Российской Федерации, ее географические размеры, территориальный аспект становится одним из определяющих факторов при организации взаимного страхования в России. По аналогии с земским страхованием, территориальная принадлежность сельских товаропроизводителей к определенному региону, учитывая масштабы страны, является желательным признаком при организации ОВС. В противном случае возникают сложности как в организационном плане (специфика ОВС требует коллегиальности в вопросах управления), так и при проведении страховых мероприятий, в том числе предупредительных.

Во-вторых, как и в случае земского страхования, такое общество взаимного страхования сельскохозяйственных рисков в регионе должно быть единственным. Это связано с тем, что количество членов данного общества должно быть достаточно большим, так как большинство российских сельскохозяйственных предприятий находятся в сложном финансово-экономическом положении и поэтому участие их в данном обществе не должно быть обременительно в финансовом плане. Областной (в отдельных случаях республиканский) уровень региона в этом плане является оптимальным. Кроме того, сами сельскохозяйственные производители региона в большинстве случаев известны друг другу, что обеспечивает высокий уровень доверия. Доверительные отношения придают большую гибкость в разных аспектах деятельности ОВС.

В третьих, управление делами общества, как и в земских страховых учреждениях, должно осуществлять правление, которое должно состоять из трех человек, избираемых на три года на общем собрании членов ОВС. Получивший наибольшее число избирательных баллов должен стать председателем в правлении. Обновление в правлении необходимо производить раз в год, чтобы перевыбирался один из членов правления. Таким образом, чтобы в течение трех лет состав правления обновлялся бы полностью.

В четвертых, в состав управления страховым обществом должен входить наблюдательный комитет (ревизионная комиссия), в составе которого должны быть представители исполнительной и законодательный ветвей региона. Для непосредственного ведения дел предусмотреть штат служащих, их количество должно определяться финансовыми возможностями.

В пятых, ОВС проводить страхование посевов в четком соответствии с действующей нормативно-правовой базой, позволяющей компенсировать сельскохозяйственным товаропроизводителям страховые платежи за счет федерального бюджета,

В шестых, учитывая опыт канадской системы взаимного страхования, необходимо построить вертикаль управления взаимным страхованием в сельскохозяйственной отрасли с учетом административно-территориального деления России.

Предлагается внедрить трехуровневую вертикаль управления взаимным страхованием в сельскохозяйственной области России (Схема 2).

Первый уровень управления представляет собой непосредственно общества взаимного страхования созданные из хозяйств сельскохозяйственных товаропроизводителей, расположенных на территории региона (субъекта) Российской Федерации: области, края или республики.

В соответствии с административно-териториальным делением, по состоянию на 1 января 2006 года, в состав Российской Федерации входит 86 регионов:

Ш 21 республика;

Ш 7 краев;

Ш 58 областей.

Таким образом, для построения полноценной страховой защиты сельских товаропроизводителей необходимо создать восемьдесят региональных обществ взаимного страхования.

В функции этого уровня управления входит непосредственная работа со страхователями: заключение и продление договоров, сбор премий, оценка понесённых членами убытков, осуществление страховых выплат и т.д.

Схема 2 Организация взаимного страхования в сельскохозяйственной отрасли России

Второй уровень самоуправления ОВС России является уровень Союзов. На Союз возлагается задача объединения региональных обществ взаимного страхования субъектов РФ, входящих в Федеральный округ, для решения следующих основных задач как аккумулирование страхового фонда; диверсификация принимаемых рисков; организация перестраховочной защиты; защита прав страхователей; информационный поддержка.

В соответствии с административно-территориальным делением Российской Федерации данных Союзов ОВС будет пять:

· Союз ОВС Центрального федерального округа;

· Союз ОВС Южного федерального округа;

· Союз ОВС Приволжского федерального округа;

· Союз ОВС Уральского федерального округа;

· Союз ОВС Дальневосточного федерального округа.

Третьим, последним, уровнем является некоммерческая организация Ассоциация ОВС России, учредителями которой выступают Союзы ОВС второго уровня. Основными задачами, которые возложены на данную организацию являются: формирование стратегии развития страхового института взаимного страхования в Росси; координация деятельности Союзов ОВС; взаимодействие с международными организациями; планирование и организация работы по правовой поддержке взаимного страхования в России; обеспечение информационной прозрачности, методологическая направленность на развитие перспективных рынков, международное сотрудничество по вопросам взаимного страхования.

В седьмых, в создаваемой российской системе взаимного страхования на основании как дореволюционного российского опыта взаимного перестрахования, так и современного зарубежного предусмотреть создание перестраховочного взаимного союза (ассоциации), действующего либо в единственном, либо в очень ограниченном количестве. О множестве перестраховочных ОВС, как в случае с коммерческими перестраховщиками, не может быть и речи, и связано это в первую очередь с вопросами экономической эффективности таких организаций.

В исследовании, в качестве «опытного региона», для организации регионально общества взаимного страхования, предлагается использовать Московскую область. Это позволит минимизировать возможные недочеты и недостатки и даст возможность приобрести необходимый опыт. Членами данного общества должны стать на добровольной основе хозяйства сельских товаропроизводителей региона. Система управления данного общества взаимного страхования должна быть построена на принципах, применяемых при земском взаимном страховании. В состав управления страховым обществом должен входить наблюдательный комитет, в составе которого должны быть представители исполнительной и законодательный ветвей власти.

Так же, как и при земском взаимном страховании, с учетом мнения местных органов власти, часть средств следует направлять на предупредительные мероприятия.

В перспективе взаимное страхование можно будет распространить и на другие сферы агропромышленного комплекса: страхование животных; страхование имущества (построек, зданий, сооружений находящихся на территории районов области); многолетние насаждения.

За более чем пятнадцатилетний период после отмены обязательного государственного страхования имущества сельских товаропроизводителей, страхование в сельском хозяйстве практически не производится. В сельском хозяйстве надо отойти от невыгодной для сельскохозяйственного производителя практики коммерческого страхования и предоставить механизм взаимного страхования.

Седьмая группа проблем - создание системы перестраховочной защиты в деятельности обществ взаимного страхования.

В обсуждаемом в средствах массовой информации проекте Федерального закона «О взаимном страховании» отсутствует одно из главных положений, которое призвано обеспечить финансовую устойчивость ОВС, а именно требования по перестрахованию. Данные требования являются тем фундаментом, без которого общество взаимного страхования не сможет нормально существовать.

В исследовании доказано, что тарифная политика, применяемая ОВС, делает невыгодным для акционерных компаний прием рисков взаимных страховщиков в перестрахование. С точки зрения акционерных компаний возлагаемая на них ответственность по рискам, указанным в договорах перестрахования взаимных страховщиков абсолютно неадекватна получаемой премии по перестрахованию. Это при «стандартном» взаимном страховании. Но как показывает опыт взаимного страхования, при положительной динамике по итогам года страховой тариф и соответственно страховая премия могут быть в разы меньше, чем в акционерном страховании, а при отсутствии страховых случаев или минимальных значениях выплат за прошедший финансовый год, принимать чисто символические значения. При этом, даже при таких страховых премиях, ответственность по принятым рискам остается неизменной, а в этом случае вероятность их перестрахования в коммерческих страховых компаниях становится близкой нулевому значению.

Поэтому взаимные общества образовывали перестраховочные союзы в своей среде. Об этом свидетельствует как российский, так и мировой опыт взаимности. Показательным примером организации взаимного перестрахования является система перестрахования P&I клубов, входящих в Международную группу P&I клубов. Система перестрахования внутри Международной группы P&I клубов относится к группе перестрахования эксцедента убытка (excess loss). При которой размер собственного удержания перестрахователя, т.е. сумма в пределах которой он выплачивает страховое возмещение страхователю из собственных средств, является не катастрофической для P&I клуба. Все то, что превышает размер собственного удержания перестрахователя, подлежит возмещению уже Международной группой P&I клубов. При этом ответственность данного перестраховочного пула практически нелемитирована. Такой подход является чрезвычайно актуальным для самого P&I клуба, так как при наступлении страхового случая, связанного, к примеру, с загрязнением акватории нефтью, страховая выплата может быть губительна для клуба.

В диссертационной работе показано, что в дореволюционной России в целях придания страховым операциям большей финансовой устойчивости учреждались союзы обществ взаимного страхования на случай чрезвычайных убытков, формировался общий вспомогательный капитал и вводилось взаимное перестрахование. А 16 декабря 1909 года был образован Российский союз обществ взаимного страхования от огня, устав которого был надлежащим порядком утвержден на основании Высочайше утвержденного мнения Государственного Совета.

Организация союза обществ взаимного страхования преследовала цели придания финансовой устойчивости проводимым операциям противопожарного страхования за счет вторичного перераспределения риска между его участниками, т.е. организации перестраховочной защиты своих членов. В случае чрезвычайных пожарных убытков, постигавших участников союза, все остальные его члены покрывали эти убытки из своих средств по установленным соглашением правилам и расчетам.

Вопросы перестраховочной защиты схожим образам, но в гораздо больших масштабах, в современном мире решаются путем создания крупнейших международных отраслевых ассоциаций взаимных страховщиков.

В исследовании предложены следующие подходы при организации взаимного перестрахования.

1. Перестраховочные общества (союзы) взаимного страхования должны быть отраслевыми, как это диктует мировой и российский опыт взаимного перестрахования.

2. Количество ПОВС на российском взаимном рынке должно быть строго ограничено. В каждой отрасли должна существовать единственная ПОВС. Это объясняется как спецификой проводимых страховых операций, так и возможной тяжестью финансовых последствий при страховых случаях и сложностью претензионной работы.

3. Необходимо использовать мировой опыт взаимного страхования, где для компенсации колебаний ущерба ОВС, активно использовались и используются мировые отраслевые перестраховочные объединения взаимных страховщиков.

Определяющим моментом взаимного перестрахования должна стать законодательным образом сформированная методологическая база взаимного перестрахования, как важнейшего инструмента финансовой стабильности деятельности обществ взаимного страхования. Общества взаимного страхования должны в полной мере иметь возможность пользоваться преимуществами, которые предоставляет перестрахование по выполнению своих обязательств перед своими членами.

Имеющаяся правовая база не представляет обществам взаимного страхования широких возможностей для создания и внедрения системы взаимного страхования. Нельзя ожидать, что ОВС в России смогут в обозримом будущем составить значительную конкуренцию коммерческим страховым компаниям. Это может произойти только в том случае, когда в ОВС будут аккумулированы более или менее значительные финансовые ресурсы при условии наличия непротиворечивой правовой базы деятельности ОВС.

Вместе с тем, результаты исследования широкого спектра теоретических и методологических проблем, связанных с взаимным страхованием в России, позволили выработать практические рекомендации по развитию взаимности в важнейших отраслях Российской экономики и сформулировать важный вывод - в Российской Федерации существуют все условия для существования самостоятельного объекта мирового исследования - Российского рынка взаимного страхования.

Основные результаты диссертационного исследования отражены в следующих публикациях автора

Монографии:

1. Взаимное страхование. - М.: Анкил, 2007 г. - 22,5 п.л. В соавторстве (авт. - 20 п.л.);

Основные статьи в журналах, газетах, брошюрах:

1. Страховщик, имеющий социальную направленность.//Эффективное антикризисное управление. - февраль, 2001 г. - 0,03 п.л.;

2. Взаимное страхование в России: прошлое и настоящее. //Страховое право. -2001 г., №2 - 0,61 п.л.;

3. Взаимное страхование - важнейшая составляющая зарубежного рынка страхования. // Страховое ревю. - 11(91)/2001 г. - 1,62 п.л.;

4. Общества взаимного страхования на рынке ценных бумаг - ложка дегтя …// Рынок ценных бумаг. - 2001г.- № 23 (206) - 0,3 п.л. В соавторстве (авт. - 0,2 п.л.);

5. Экономика взаимного страхования в дореволюционной России. Часть 1.// Страховое дело. - 1/2002 г. - 1,38 п.л.;

6. Экономика взаимного страхования в дореволюционной России. Часть 2.// Страховое дело. - 2/2002 г. - 1,42 п.л.;

7. Проблемы и перспективы законодательного регулирования деятельности ОВС в России. //Финансист. -3/2002 г. - 0,7 п.л. В соавторстве (авт. - 0,56 п.л.);

8. Использование возможностей взаимного страхования для страхования сельских товаропроизводителей. // Финансы. - 5/2002 г. - 0,68 п.л.

9. Некоторые аспекты эффективного управления банковско-страховой группой. // Атлас страхования. - 2004 г., № 3; - 0,12 п.л. В соавторстве (авт. - 0,1 п.л.);

10. Применение банковского канала распространения страховых продуктов. // Страховое ревю. - 4(120)/2004 г. - 0,25 п.л. В соавторстве (авт. - 0,2 п.л.);

11. Основы взаимного страхования (в порядке обсуждения законопроекта «О взаимном страховании). //Страховое право. -2004 г., № 3 - 0,37 п.л. В соавторстве (авт. - 0,18 п.л.);

12. Применение практики взаимного страхования в послереволюционный период в России. //Страховое дело. -2004 г., № 4 - 0,16 п.л.;

13. Анализ финансового положения страховой компании - участника программы страхования имущества, предоставленного банку в залог. // Финансы. - 3/2006 г. - 0,25 п.л. В соавторстве (авт. - 0,15 п.л.);

14. Условия экономической эффективности взаимного страхования. // Финансы. - 4/2006 г. - 0,25 п.л.;

15. Взаимное страхование в системе страховых рынков зарубежных стран. //Страховое дело. -2006 г., № 4 - 0,16 п.л.;

16. Положение обществ взаимного страхования на крупнейших национальных рынках страхования. Часть 1. //Страховое дело. -2006 г., № 6 - 0,41 п.л.;

17. Положение обществ взаимного страхования на крупнейших национальных рынках страхования. Часть 2. //Страховое дело. -2006 г., № 7 - 0,16 п.л.;

18. Перестраховочная защита в деятельности обществ взаимного страхования. //Финансы. - 9/2006 г. - 0,2 п.л.;

19. История и причины возникновения P&I Клубов. //Страховое дело. -2006 г., № 10 - 0,16 п.л.;

20. Экономическая модель применения взаимного страхования в сельскохозяйственной отрасли России.//Страховое дело. -2007 г., № 7 - 0,33 п.л.;

21. Математическая модель определения эффективности применения взаимного страхования. Условия экономической эффективности взаимного страхования. //Страховое дело. -2007 г., № 8 - 0,41 п.л.;

22. Система управления обществом взаимного страхования. //Управление страховой компанией. - 2007 г., №4 - 0,32 п.л.;

23. Акционирование обществ взаимного страхования. //Управление страховой компанией. - 2008 г., №1 - 0,35 п.л.

Тезисы выступления на научных конференциях:

1. Взаимное страхования в послереволюционный период в России.// Актуальные проблемы управления - 2003: Материалы международной научно-практической конференции: Вып. 2. М., ГУУ, 2003 г. - 0,25 п.л.;

2. Система управления реализуемая в обществе взаимного страхования.// Материалы международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления - 2004». Выпуск 3. М., 2004 г. - 0,2 п.л.;

3. Международные отраслевые структуры обеспечения взаимного страхования в современном мире.//Материалы международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы управления - 2006». Выпуск 1. М., 2006 г. - 0,15 п.л.;

4. Преимущества и недостатки взаимного страхования как особой формы страховой организации. //Современный финансовый рынок РФ: Материалы Международной научно-практической конференции (13 - 14 апреля 2006 г., Пермь)/ Перм. Ун-т. - Пермь, 2006г. - 0,2 п.л.

Размещено на Allbest.ru