- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (при наличии соответствующей лицензии Банка России);

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

ПАО «СКБ-банк» помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций ПАО «СКБ-банк» вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк также вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Банк вправе осуществлять другие виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации и не противоречащие целям и предмету деятельности Банка.

По итогам 2016 года объем нетто-активов Банка составил 122,0 млрд. руб. ПАО «СКБ-банк» занял 53 место по объему активов в рейтинге «Эксперт РА» и 52 место в рейтинге «Интерфакс». Банк сохранил свои позиции по большинству ключевых показателей: вошел в ТОП-25 по объему выданных кредитов и в ТОП-30 банков по объему депозитов.

По данным портала «БанкИнформСервис» по итогам 2016 года ПАО «СКБ-банк» был признан победителем в номинации «Лучший банк» Екатеринбурга и Свердловской области. Согласно аналитики портала «Сравни.ру» Банк отнесен ко второй группе надежности российских банков и вошел в десятку лучших банков, по оценке клиентов. Согласно данным аналитики портала «КоммерсантЪ» по итогам 2016 года ПАО «СКБ-банк» вошел в тройку самых кредитующих региональных банков страны, а в общестрановом рейтинге занял 23-е место. По данным аналитического центра «Эксперт-Урал» Банк занял лидирующие позиции во всех рейтингах банков Урало-Западносибирского региона и в очередной раз вошел в число крупнейших банков региона по размеру активов и собственного капитала.

Банк предоставляет большой объем сервисов, доступных пользователям банковских карт. Клиенты Банка имеют возможность мгновенного перечисления и выплаты денежных средств с помощью карт Visa и MasterCard. Мобильный банк ПАО «СКБ-банка» в 2016 году вошел в тройку лучших в России согласно данным аналитического агентства Markswebb Rank & Report. Развитие дистанционных каналов, в том числе мобильного банкинга, является приоритетным направлением для банка. При помощи банкоматов можно вносить платежи за пользование услугами сотовой связи, домашнего телефона, Интернет, за пользование дошкольными образовательными учреждениями, спутниковым и кабельным телевидением и многих других предприятий сферы услуг.

ПАО «СКБ-банк» в 2016 году объединил свою банкоматную сеть с ПАО «БИНБАНК». Сейчас клиенты Банка могут получить наличные в объединенной сети банкоматов без взимания комиссии.

По итогам 2016 года Банк имеет следующие рейтинги международных агентств представленных в таблице 1.



Таблица 1. Международные рейтинги, присвоенные Банку рейтинговыми агентствами, на 01.01.2017 г.

Fitch Ratings
Долгосрочный рейтинг дефолта эмитента	«B-», прогноз «стабильный»
Рус-Рейтинг
Кредитный рейтинг по международной шкале	«BBB-», прогноз «стабильный»

В 2016 году рейтинговое агентство «Рус-Рейтинг» подтвердило кредитный рейтинг по международной шкале на уровне «BBB-», прогноз «стабильный». Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило долгосрочный рейтинг дефолта эмитента на уровне «B-», прогноз «стабильный».

На рынке банковских услуг ПАО «СКБ-банк» обладает следующими конкурентными преимуществами:

- Значимость бизнеса основного Акционера Банка в экономике России;

- Сильные маркетинговая и рекламная позиции Банка;

- Широкая сеть продающих площадок на всей территории России;

- Удачное территориальное расположение филиалов и дополнительных офисов на центральных улицах и в деловых центрах городов позволяют позиционировать Банк на освоенных территориях как институт розничных услуг;

- Наличие практически всех наиболее востребованных рынком банковских продуктов, уверенное присутствие на рынке и прогрессирующая динамика по объемам основных видов банковских операций;

- Постоянное техническое и технологическое совершенствование продуктов Банка;

- Наличие высококвалифицированных специалистов на ключевых участках бизнеса, регулярное обучение персонала Банка.

Широкая сеть филиалов и дополнительных офисов, эффективная тарифная политика и индивидуальный подход к клиентам позволяет ПАО «СКБ-банк» выстраивать долгосрочные и взаимовыгодные отношения с клиентами, в том числе при организации расчетно-кассового обслуживания. На 01.01.2017 доля Банка среди региональных кредитных организаций по остаткам на расчетных счетах составила более 12% банковского рынка Уральского Федерального округа.

В качестве основных направлений бизнеса ПАО «СКБ-банк» выделяются следующие блоки:

- Розничный бизнес;

- Корпоративный бизнес;

- Операции на финансовых рынках.

Розничный бизнес. Основными операциями в данном блоке являются следующие:

- Выпуск банковских и кредитных карт (в том числе в рамках зарплатных проектов);

- Дистанционное банковское обслуживание клиентов физических лиц;

- Продукты потребительского кредитования;

- Привлечение денежных средств физических лиц на срочные депозиты;

- Открытие и ведение текущих счетов физических лиц;

- Валютно-обменные операции;

- Системные и иные переводы (в том числе оплата коммунальных услуг);

- Аренда сейфовых ячеек.

Корпоративный бизнес. Основными операциями в данном блоке являются следующие:

- Расчетно-кассовое обслуживание;

- Дистанционное банковское обслуживание клиентов юридических лиц;

- Зарплатные проекты и корпоративные банковские карты;

- Разнообразные кредитные программы для корпоративных клиентов;

- Привлечение депозитов юридических лиц;

- Операции с иностранной валютой.

Операции на финансовых рынках. ПАО «СКБ-банк» рассматривает финансовые рынки как способ регулирования платежной и валютной позиции, а также ликвидности Банка.

Основными операциями в данном блоке являются:

- Вложения в ценные бумаги на принципах портфельных инвестиций для обеспечения поддержания ликвидности Банка путем их продажи или совершения сделок REPO;

- Вложения в государственные облигации, а так же субфедеральные и корпоративные облигации, имеющие кредитный рейтинг от ведущих мировых рейтинговых агентств и входящие в Ломбардный список Банка России;

- Конверсионные операции на рынке Forex;

- Заимствования и размещение временно свободных ресурсов на межбанковском рынке. На данном рынке Банк выступает как в качестве кредитора, так и заемщика в зависимости от состояния ликвидности Банка. Также осуществляются операции покрытого процентного арбитража и сделки типа «своп» для валютной трансформации пассивов Банка;

- Осуществление операций хеджирования валютных, процентных и фондовых рисков Банка

2.2 Анализ кредитной деятельности в ПАО «СКБ-банк»

В 2017 году ПАО «СКБ-банк» сохранил достаточно высокие позиции на рынке потребительского кредитования. Успешное продвижение кредитных продуктов позволило Банку подтвердить свое присутствие на рынке. Доля кредитов физическим лицам среди региональных кредитных организаций по итогам 2016 года составила 36,4%.

На 1 января 2017 года ПАО «СКБ-банк» вошел в ТОП-60 банков по активам. Кроме того, ПАО «СКБ-банк» является одним из лидеров на территории Уральского Федерального округа, а также в домашнем регионе - Свердловской области, где занимает лидирующие позиции по всем показателям.

Позиции Банка на рынке банковских услуг среди кредитных организаций Уральского Федерального округа в 2017 году указаны в таблице 2.

Таблица 2. Доли ПАО «СКБ-банк» на банковском рынке Уральского Федерального округа

Доля Банка на рынке депозитов юридических лиц по состоянию на 01.01.2017 г. составила 6,4%. На рынке кредитования корпоративных клиентов величина занимаемой Банком доли составила 2,3%.

Остатки средств физических лиц на счетах банковских карт и вкладах «до востребования» за 2016 год выросли на 21% и составили 4,0 млрд. рублей. Объем средств вкладчиков составил 71,2 млрд. руб.

Ключевые показатели деятельности ПАО «СКБ-банк» за 2016 г., млрд. руб. представлены в таблице. 3.



Таблица 3. Ключевые показатели деятельности ПАО «СКБ-банк» за 2016 г., млрд. руб.

Основным свидетельством эффективного развития бизнеса, определяющим устойчивое положение на рынке, является число корпоративных клиентов ПАО «СКБ-банк». Индивидуальный подход к каждому клиенту, профессиональное содействие в развитии его бизнеса, оперативность решения всех вопросов являются залогом долгосрочных взаимовыгодных отношений. Объем остатков на расчетных счетах юридических лиц на 01.01.2017 года составил 9,3 млрд. руб.

ПАО «СКБ-банк» продолжил работу в системе дистанционного банковского обслуживания для юридических лиц «3S-клиент», «3S-bank», а именно: клиентам юридическим лицам предоставляется сервис отправки отчетности в ФНС, сервис «Антивирус Dr. Web». Кроме того, продолжили работу сервисы «3S-детектив», позволяющий проводить идентификацию владельцев карт непосредственно перед осуществлением покупки.

На 01.01.2017 к системам удаленного доступа Банка было подключено свыше 160 тысяч частных лиц и более 37 тысяч юридических лиц.

Юридические лица эффективно используют собственные средства, размещая их на депозитных счетах. На 01.01.2017 года остатки на депозитных счетах и банковских векселях составили 11,4 млрд. рублей.

ПАО «СКБ-банк» предпринимает активные действия по кредитованию клиентов юридических лиц по всей территории Российской Федерации. К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) составил 12,4 млрд. рублей. В 2016 году Банк получил аккредитацию АО «Федеральной корпорации по развитию малого и среднего предпринимательства», что позволило клиентам банка получать новые возможности для развития и финансирования своего бизнеса, в том числе при отсутствии залогового обеспечения.

В 2016 году ПАО «СКБ-банк» продолжил кредитование физических лиц, которое является одним из перспективных направлений. К концу отчетного периода портфель кредитов физическим лицам составил 68,7 млрд. руб. За прошедший год был существенно расширен перечень технологий, применяемых для выдачи потребительских кредитов, совершенствовались механизмы оценки заемщиков и технология потребительского кредитования. Доступна единая операция погашения нескольких кредитов в кассе и в терминале, с целью максимально упростить клиентам обслуживание своих кредитов и кредитных карт

Для физических лиц ПАО «СКБ-банк» предлагает выгодные и удобные кредиты с «прозрачными» условиями - без скрытых процентов и комиссий. Таким образом, Банк реализует социально-ориентированную политику, направленную на удовлетворение различных потребностей населения.

В течение года были реализованы мероприятия по улучшению структуры портфеля ценных бумаг. Сформированная структура портфеля и его доля в активах Банка позволяет обеспечить безупречную платежеспособность и управляемость ликвидностью Банка.

По состоянию на 1 января 2017 года список контрагентов Банка, с которыми заключены соглашения о сотрудничестве на валютном и денежном рынках, включает 90 кредитных организаций. В 2016 году Банк продолжил оптимизацию своей корреспондентской сети, создавая наиболее удобную для осуществления клиентских и межбанковских расчетов структуру.

В 2016 году продолжалось активное развитие банковских, информационных технологий и материального обеспечения Банка.

В Банке реализуются принципы максимальной гибкости, масштабируемости, надежности и безопасности ИТ-инфраструктуры филиальной сети банка и ее обновления.

Существенное развитие получили банковские технологии:

- Переводы держателей карт VISA/MasterCard в банкоматах и на сайте Банка;

- Новая версия мобильного банка;

- Перевод систем ДБО физических и юридических лиц на новую технологическую платформу;

- Файлообмен клиентов юридических лиц с ФСС;

- Реализована и сертифицирована в платежной системе платежная карта «МИР»;

- Запуск функционала резервирования счетов клиентами юридическими лицами;

- Рефинансирование кредитов сторонних банков.

В структуре чистых доходов за отчетный период 2016 г. основную долю составили процентные доходы, а именно 17 848 млн. рублей, или 88% в их общем объеме. Основная часть доходов была сформирована по кредитам физическим лицам. Величина чистых доходов по ценным бумагам составила в абсолютном выражении 1 822 млн. рублей.

Объем чистых непроцентных доходов в 2016 году составил 2 436 млн. рублей или 12% в общем объеме чистых доходов Банка.

В 2016 году Банком произведены чистые расходы в размере 14 821 млн. рублей.

Чистые процентные расходы в отчетном периоде составили 9 309 млн. рублей или 62% в общей сумме расходов Банка. Основная часть процентных расходов в размере 7 272 млн. рублей (49%) была сформирована по вкладам населения. Чистые расходы по остаткам на расчетных счетах составили 295 млн. рублей, расходы по депозитам юридических лиц и выпущенным векселям Банка в отчетном периоде - 1 062 млн. рублей.

Объем чистых операционных расходов Банка по сравнению с 2015 годом снизился на 54 млн. рублей и составил 5 127 млн. рублей, что составляет 35% в общих расходах Банка.

Банком были созданы дополнительные резервы, в размере 6 601 млн. рублей, что свидетельствует о взвешенной политике Банка в области управления рисками и адекватном покрытии резервами возможных потерь по ссудам.

ПАО «СКБ-банк» принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет полностью погасить задолженность в установленный срок. Банк контролирует кредитный риск как на уровне отдельных заемщиков / групп связанных заемщиков, так и на уровне кредитного портфеля Банка в целом.

Контроль кредитного риска на уровне отдельного заемщика, включая банки, осуществляется путем установления лимита риска на заемщика (группу связанных заемщиков). Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется на ежедневной основе.

Управление рисками на уровне кредитного портфеля осуществляется путем установления системы, включающей уровень предельных потерь, контрольные величины кредитного риска, приемлемый уровень концентрации риска по отраслям, типу обеспечения.

Управление кредитным риском осуществляется посредством:

- регулярного анализа способности существующих и потенциальных заемщиков, поручителей обслуживать и погашать своевременно и в полном объеме заемные средства,

- изменения лимитов в случае необходимости,

- оформления залога и / или поручительств компаний и физических лиц.

ПАО «СКБ-банк» определяет свою готовность к принятию кредитного риска путем утверждения Кредитной политики, целью которой является достижение ключевых показателей, закрепленных Стратегией развития Банка на 2015-2019 гг.

Кредитная политика устанавливает основные этапы кредитного процесса, разграничивает полномочия принятия кредитных решений, определяет лимиты концентрации кредитного портфеля и систему соблюдения этих лимитов.

При индивидуальной оценке ссуды кредитный риск выявляется на момент выдачи и в период ее действия:

- на момент выдачи ссуды сотрудник Блока «Банковские риски» проводит комплексный анализ деятельности заемщика, включая анализ рынка, на котором функционирует заемщик;

- по результатам анализа выявляет риски присущие деятельности заемщика;

- в период действия ссуды Банк осуществляет мониторинг кредитного риска по заемщику и поручителю с установленной периодичностью;

- при величине ссудной задолженности свыше уровня, определенного Банком, проводится дополнительный анализ кредитоспособности заемщика

Решение о предоставлении кредита принимает Уполномоченный орган Банка (Кредитный комитет / Малый Кредитный комитет) или Уполномоченное лицо Банка (в рамках лимита самостоятельного принятия решений) на основании заключений по рассматриваемой сделке кредитующего подразделения, Юридического департамента, Блока «Обеспечение безопасности», Блока «Банковские риски», в том числе Управления по работе с залоговым обеспечением (при необходимости).

При портфельной оценке кредитный риск оценивается Блоком «Банковские риски» через ключевые показатели:

1. Коэффициент кредитного риска, показывающий долю дефолтной задолженности в объеме выданных кредитов. Данный показатель рассчитывается по каждому направлению в целом и в разрезе отдельных продуктов, поколений выдач, в разрезе точек продаж, по лицам, участвующим в процессе принятия решения по кредитной заявке. Лимиты кредитных рисков утверждаются Кредитным комитетом Банка. Системный мониторинг кредитного риска осуществляется Блоком «Банковские риски» на постоянной основе. При приближении коэффициента кредитного риска к контрольной величине кредитного риска Банк разрабатывает и проводит мероприятия, направленные на снижение уровня кредитного риска.

2. Стоимость риска - показатель, характеризующий изменение за период уровня риска, оцененного через изменение объема формируемых резервов.

В части управления кредитным риском, связанным с межбанковским кредитованием и вложениями в долговые ценные бумаги, до момента вложений в финансовый инструмент Блоком «Банковские риски» производится индивидуальная оценка банка-контрагента или эмитента ценных бумаг, по результатам которой рассчитывается предельная величина кредитных требований и Кредитным комитетом Банка утверждается лимит. В период действия лимита на контрагента Блоком «Банковские риски» производится мониторинг финансового положения с установленной периодичностью: по банкам - ежемесячно, по корпоративным эмитентам и муниципальным образованиям - ежеквартально. На постоянной основе отслеживается информация о появлении (изменении) уровня кредитного риска, анализируется рыночная ситуация и ее влияние на деятельность кредитной организации, эмитента ценных бумаг. Департамент операций на финансовых рынках осуществляет сделки с контрагентом строго в рамках установленных лимитов

При выявлении существенных факторов риска «Банковские риски» по согласованию с Департаментом операций на финансовых рынках приостанавливается лимит на контрагента и закрываются текущие сделки, если возможно закрыть сделки без убытка для Банка. В ином случае Департамент операций на финансовых рынках оперативно выявляет возможные пути решения для минимизации потерь и согласовывает план мероприятий на Кредитном комитете Банка.

Методы снижения кредитного риска, используемые ПАО «СКБ-банк»

1. В части индивидуальной оценки заемщика:

- на этапе рассмотрения сделки проводится комплексный и всесторонний анализ возможности заемщика исполнять принимаемые им на себя обязательства, как перед Банком, так и перед прочими кредиторами;

- по ссудам, оцениваемым индивидуально - в период их действия осуществляется мониторинг кредитоспособности заемщика со стороны кредитующего подразделения и Блока «Банковские риски»;

- исполнение обязательств обеспечивается залогом, поручительством физических и юридических лиц - собственников компании-заемщика, поручительством финансово устойчивых юридических лиц, способных оказать финансовую поддержку заемщику;

2. В части портфельной оценки кредитного риска:

- утверждение условий предоставления продуктов (ссуды с однородными условиями предоставления), с учетом обеспечения установленного уровня минимальной доходности при ожидаемом уровне потерь;

- ограничение концентрации кредитного портфеля по отраслевому признаку, ограничение кредитования проблемных отраслей, сегментов отраслей экономики;

- ограничение концентрации кредитного риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков);

- проведение стресс-тестирования кредитного риска;

- по розничному кредитованию физических лиц - применение скоринговой системы для принятия решения о выдаче кредита (с привлечением сведений бюро кредитных историй);

- при кредитовании заемщиков - юридических лиц применение системы стоп-факторов, максимально отсекающей потенциально дефолтных заемщиков на первом этапе анализа и использование моделей внутренних рейтингов, отражающей риск наступления дефолта заемщика в системе принятия решения о возможности выдачи и условиях выдачи кредита.

В качестве обеспечения обязательств заемщика Банк принимает в залог ликвидное имущество, принадлежащее залогодателю на праве собственности или на праве хозяйственного ведения, в том числе имущественные права (требования), за исключением имущества изъятого из оборота или отдельных видов имущества, на которое не допускается обращение взыскания в силу запрещений или ограничений, установленных законодательством.

При оценке имущества учитывается его ликвидность, сохранность, возможности контроля, значимость для бизнеса клиента. Юридический департамент проводит правовую экспертизу по недвижимому имуществу и движимому имуществу (при необходимости) на предмет выявления/ отсутствия правовых ограничений для обременения залогом и сопряженных юридических рисков. Оценка справедливой (рыночной) стоимости залогового имущества осуществляется Управлением по работе с залоговым обеспечением Блока «Банковские риски». Если иное не предусмотрено условиями предоставления соответствующего кредитного продукта (решением уполномоченного органа / лица), Залогодатель обязан страховать в пользу Банка (залогодержателя) заложенное имущество от стандартных рисков.

При рассмотрении вопроса о принятии в качестве обеспечения ценных бумаг, оценку справедливой (рыночной) стоимости осуществляет сотрудник Департамента операций на финансовых рынках.

По всем видам активов, используемых для целей залога, за исключением жилой недвижимости и товаров в обороте, ПАО «СКБ-банк» проводит мониторинг с определенной периодичностью.

В межбанковском кредитовании для снижения кредитных рисков используется система встречных обязательств, при которой кредитным договором предусмотрено условие обязательного взаимозачета при нарушении исполнения требования контрагентом, что нивелирует кредитные риски по сделке

Органами управления Банка утверждены внутрибанковские документы, описывающие систему управления банковскими рисками, процедуры и механизмы управления определенными рисками и регламентирующие внутреннюю отчетность Банка по рискам.

Информация о состоянии кредитного риска в целом по Банку и по направлениям кредитования с установленной периодичностью предоставляется руководителям бизнес-направлений, Правлению Банка и Совету Директоров. Состав и периодичность внутренней отчётности по кредитному риску закреплены внутренними документами Банка.

Структура и организация работы подразделений, осуществляющих управление рисками, определены Стратегий управления рисками и капиталом ПАО «СКБ-банк».

Несмотря на общее состояние экономики и банковской сферы России, для ПАО «СКБ-банк» 2017 год был временем активного роста и успешной реализации представившихся возможностей. Банк в минувшем году продолжил свой энергичный рост.

В течение периода с 01.05.2016 г. по 01.05.2017 г. ПАО «СКБ-Банк» активно развивался и достиг увеличения показателей, представленных в таблице 4.

Таблица 4. Итоги деятельности ПАО «СКБ-банк»

Показатели (в тыс. руб.)	01.05.2016 г.	01.05.2017 г.
Активы нетто	112 504 220	110 848 641
В т.ч. кредитный портфель (без МБК)	82 591 054	80 405 420
Привлечённые средства	98 113 835	96 345 455
В т.ч. средства физических лиц	74 201 076	76 304 790
Акционерный капитал	2 200 105	2 421 781
Собственные средства	14 337 025	15 590 439

Несмотря на общее состояние экономики и банковской сферы России, для ПАО «СКБ-банк» 2017 год был временем активного роста и успешной реализации представившихся возможностей

ПАО «СКБ-банк» сохранит свою универсальность при концентрации на двух основных направлениях. Все комплементарные направления будут давать синергетический эффект с основными, что позволит обеспечить высокую эффективность и устойчивость Банка. Розничный бизнес останется основным фокусом.

Основной для продвижения будет комплексный подход в облуживании клиентов - кредитные, депозитные продукты и продукты РКО для клиентов юридических лиц и физических лиц - сотрудников предприятий.

Целевой клиент для ПАО «СКБ-банк» - это в первую очередь клиенты с низким уровнем риска и транзакционно активные клиенты.

Клиентам ПАО «СКБ-банк» будут предлагаться простые, понятные и прозрачные продукты на рыночных условиях. Существенная доля операций клиентов будет производиться в удаленных каналах обслуживания с удобным интерфейсом и высоким уровнем технологичности.

Основой для создания повседневного ПАО «СКБ-банк» послужит качественно иной подход к операционному обслуживанию клиентов - регулярные поддерживающие тренинги, высокие стандарты качества для сотрудников фронт-офиса, клиентоориентированный подход в обслуживании.

В результате ПАО «СКБ-банк» будет производить обслуживание преимущественно клиентов со средним уровнем дохода, с минимальными рисками, с высоким уровнем лояльности и удовлетворенности



3. Пути совершенствования кредитной политики банков

3.1 Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора

Организацию кредитного процесса проводит кредитный отдел банка. При этом кредитные работники должны быть ознакомлены с банковской кредитной политикой, особенно с требованиями по заполнению и ведению документации и с методами кредитования.

Основная работа по организации кредитного процесса в банке может быть представлена в виде следующих этапов:

- формирование портфеля кредитных заявок;

- проведение переговоров с потенциальным клиентом;

- принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его

предоставления;

- оформление кредитного дела;

- работа с клиентом после получения им ссуды;

- возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела.

Первый этап включает в себя сбор информации о спросе на кредит, ее анализ и предварительный отбор заявок. На данном этапе перед кредитным работником стоит задача подготовиться к проведению переговоров и получить наиболее полную информацию о потенциальном заемщике. Перед проведением переговоров кредитный работник заранее знакомится с предоставленными ему финансовыми и справочными документами клиента. Эти документы предоставляются в соответствии с перечнем, разработанным и утвержденным положением о кредитовании. При этом для различных групп клиентов могут разрабатываться различные перечни необходимых документов.

На втором этапе основная цель банка - окончательное определение кредитоспособности и финансового положения клиента с целью заключения кредитного договора на более выгодных для банка условиях. Во время переговоров с заемщиком кредитный работник должен получить как можно более четкое и ясное представление о степени обдуманности решения о займе, проанализировать, насколько обоснована сумма ссуды, выяснить возможные неблагоприятные внешние факторы с тем, чтобы обеспечить безусловный возврат ссуды.

С целью снижения риска невозврата кредита рекомендуется после получения заявления на выдачу ссуды с резолюцией руководства банка ответственному исполнителю кредитного отдела банка проводить с потенциальным заемщиком переговоры с целью уяснения его финансового положения и платежеспособности, а также для выработки конкретных условий кредитного договора.

На третьем этапе банком принимается решение о возможности и форме предоставления ссуды. Процесс принятия решения о возможности и целесообразности выдачи кредита должен включать следующие основные моменты:

- оценку заявки клиента, что включает сбор информации о заемщике, анализ цели получения средств и соответствие ее заявке, а также определение структуры ссуды;

- анализ источников погашения ссуды;

- оценку рисков, которые могут затруднить погашение ссуды.

На этом же этапе ответственный исполнитель кредитного отдела банка должен осуществлять комплексный анализ предоставленных документов, определить обеспечение, и в случае необходимости, предоставленные банком кредиты должны обеспечиваться либо залогом (в том числе залогом ценных бумаг), либо поручительствами, либо гарантиями, либо страховыми свидетельствами.

На четвертом этапе в случае положительного решения вопроса о целесообразности предоставления кредита ответственный исполнитель подготавливает проект кредитного договора в соответствии с условиями, согласованными с заемщиком.

Кредитный договор является документом, на основе которого производится кредитование клиента. В нем определяются основные условия выдачи ссуды: цель, сроки, размер и цена кредита; режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему; виды и формы проверки обеспечения; объем информации, предоставляемой заемщиком; обязанности и ответственность сторон, а также прочие условия.

На пятом этапе банк проводит работу с клиентом уже после получения им ссуды. Эта работа предполагает проведение контроля за исполнением кредитного договора и поиск новых форм сотрудничества с клиентом. В процессе контроля сотрудники кредитного отдела используют различные источники информации: информацию самого банка, других финансовых институтов заемщика. Банк принимает меры по реализации возвратности ссуды, контролирует регулярное поступление процентов за пользование ею, проводит плановые и внеплановые проверки на местах. В ходе этих проверок контролируется соответствие фактического расходования ссуды ее целевому назначению, предусмотренному в кредитном договоре, проверяются накладные, договоры на куплю-продажу товарно-материальных ценностей и т.д.

Для контроля за использованием кредита, а также за финансовым положением заемщика банк должен использовать права, оговоренные в кредитном договоре. При нарушении заемщиком условий договора или при возникновении обстоятельств, повышающих уровень риска, банк имеет право потребовать изменения условий кредитного договора. Он может ограничить или полностью прекратить предоставление кредита заемщику. При необходимости досрочного взыскания суммы кредита из-за несоблюдения заемщиком условий кредитного договора устанавливается конкретный срок погашения задолженности по ссуде. Известить об этом заемщика необходимо не позднее чем за 10 дней.

На шестом этапе осуществляется возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела. Погашение задолженности осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора и по согласованию сторон. Датой погашения кредита считается дата зачисления средств в погашение задолженности по кредиту на соответствующий счет банка или в кассу.

Это завершающий этап кредитных взаимоотношений банка с заемщиком.

Для российских банков в настоящее время наиболее актуальны вопросы контроля качества кредитного портфеля, что предопределяет необходимость уделять особое внимание следующим вопросам:

- анализу кредитного рынка и разработке мер по привлечению и отбору наиболее выгодных для банка кредитных заявок;

- анализу финансового состояния заемщиков;

- анализу залогов и иного обеспечения возвратности ссуд;

- организации работы по управлению и ликвидации залоговых средств и обеспечения;

- соблюдению принципов кредитования;

- периодическому тестированию выданного кредита на предмет его возвратности (мониторинг состояния заемщика, целевых рынков, экономической ситуации и т.д.);

- анализу структуры кредитного портфеля;

- выявлению проблемных кредитов и разработке мероприятий по ликвидации задолженности;

- кредитованию в других экономических регионах;

- кредитованию в условиях риска, связанного с экономическим кризисом, инфляцией и т.д.

Исходя из вышеизложенного, Положение «О кредитной политике банка» как внутрибанковский документ должно предусматривать следующие основные пункты:

1. Цели, исходя из которых определяются параметры кредитного портфеля банка (виды, сроки предоставления, размеры и качество кредитов).

2. Описание полномочий в области кредитования, которыми наделены управляющий банка, отвечающий за кредиты, председатель кредитного комитета и кредитный инспектор (максимальные суммы и виды кредитов, которые могут быть одобрены конкретным руководителем или сотрудником, и необходимые подписи).

3. Обязанности по передаче прав и предоставлению информации в рамках кредитной службы банка.

4. Практика обращения с просьбой о выдаче кредита, проверка, оценка и принятие решения по кредитным заявкам клиентов.

5. Перечень необходимых документов, прилагаемых к кредитной заявке и документации для обязательного хранения в кредитном деле (финансовая отчетность заемщика, кредитный договор, договоры залога, гарантии и т.д.).

6. Конкретные и подробные указания о том, кто имеет право доступа к этим делам и в каком случае.

7. Основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения.

8. Описание политики и практики установления процентных ставок комиссией по кредитам и условий их погашения.

9. Описание стандартов, с помощью которых определяется качество всех кредитов.

10. Указание относительно максимального лимита кредитов (то есть максимального допустимого уровня соотношения суммы кредитов и совокупных активов банка).

11. Характеристика диагностики проблемных кредитов, их анализа и путей выхода из возникающих трудностей.

Таким образом, основная работа по организации кредитного процесса в банке может быть представлена в виде следующих этапов: формирование портфеля кредитных заявок; проведение переговоров с потенциальным клиентом; принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его предоставления; оформление кредитного дела; работа с клиентом после получения им ссуды; возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела.

3.2 Рекомендации для совершенствования кредитной политики в ПАО «СКБ-банк»

Кредитная политика коммерческого банка - это комплекс мероприятий банка, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска. При формировании кредитной политики ПАО «СКБ-банк» учитывает ряд объективных и субъективных факторов, представленных в таблице 5.

Таблица 5. Факторы, определяющие кредитную политику банка

Макроэкономические	Общее состояние экономики страны - Денежно-кредитная политика Банка России. Финансовая политика Правительства России
Региональные и отраслевые	Состояние экономики в регионах и отраслях, Обслуживаемых банком - Состав клиентов, их потребность в кредите. Наличие банков-конкурентов
Внутрибанковские	Величина собственных средств (капитала) банка - Структура пассивов - Способности и опыт персонала

Несмотря на всю привлекательность отдельных видов банковских операций, банками всегда осуществляется их главная функция, а именно - операции по кредитованию. Для обоснованного, рационального и эффективного использования всех элементов кредитного механизма банками разрабатывается соответствующая кредитная политика. От нее во многом зависит успешная деятельность всего банка в целом и его дальнейшее развитие.

Кредитная политика выражает общую концепцию и устанавливает стратегические основы всей кредитной деятельности банка, определяет приоритеты на кредитном рынке и цели кредитования. При этом сотрудник банка, занимающийся разработкой и совершенствованием кредитной политики, должен глубоко сознавать отличия между политикой и процедурами.

Политика устанавливает фундаментальные принципы, тогда как процедуры - это регуляторы кредитной политики.

При формулировании основ кредитной политики специалисты банка прописывают, каким конкретно сферам экономики будет уделяться особое внимание, характеристики идеального клиента, способы обеспечения ссуд и т.д.

Ещё до рассмотрения конкретного кредита, кредитные работники, менеджеры и совет директоров банка должны разработать соответствующие принципы кредитной политики, которые охватывали бы все фазы кредитного процесса.

Кредитная политика банка необходима для того, чтобы определять стандарты, параметры и процедуры, которыми должны руководствоваться банковские работники при предоставлении кредитных услуг.

Осуществляя действующую в банке кредитную политику, сотрудники могут столкнуться с ее несовершенством, например, в связи с изменениями ситуации на рынке, когда используемая кредитная политика становится не совсем актуальной. Поэтому руководство каждого банка периодически должно совершенствовать свою кредитную политику, отражая действительность и основываться на реальном положении дел, таким образом, стремясь к максимальной ее актуальности и одобрения со стороны персонала. Однако для того, чтобы мнение сотрудников было учтено при изменениях кредитной политики банка, соответствующую информацию следует доводить по всей вертикали руководства до правления банка.

Таким образом, мнение сотрудников банка может повлиять на его руководство. Как правило, все сотрудники кредитного отдела, ежегодно анализируют свою деятельность, в том числе на соответствие выполняемых операций общей кредитной политике банка. В случае выявления недостатков действующей политики требуется проведение глубокого анализа и систематизации, полученной от всех структурных подразделений информации. Изначально кредитная политика формируется руководством банка на основе проведенного всестороннего анализа. В результате такого анализа принимается меморандум кредитной политики (в основном сроком на 1 год), который содержит следующие первостепенные аспекты: установленный в банке порядок кредитного процесса, пакет документов, необходимых при оформлении клиентом различных видов кредита; основные направления деятельности банка на определенный период времени с указанием всех обязательных лимитов и нормативов.

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.

Кредитная политика обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа, который включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования. В изучаемом банке нет документа «Кредитная политика», сама кредитная политика складывается из ряда документов, формирующих деятельность банка:

- Инструкция о кредитовании юридических лиц ПАО «СКБ-банка», основные направления денежно-кредитной политики и управление ликвидностью ПАО «СКБ-банка» на год и другие документы. Из этих документов и складывается общее представление о кредитной политике банка. Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее важным вопросом кредитной политики банка. От ее правильной организации зависит успех реализации кредитной политики. Правление банка и Кредитный комитет определяют основные направления кредитной политики банка, а именно:

- текущие приоритетные направления в кредитовании с учетом кредитных рисков в разных отраслях народного хозяйства;

- структуру кредитного портфеля банка (по срокам, процентам, категориям);

- лимиты объемов кредитования на одного заемщика;

- методику оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщика с учетом специфики; - методику определения категории кредита.

Предоставление кредитов выполняется исключительно на коммерческой основе при выполнении следующих условий:

- кредиты предоставляются заемщику в безналичной форме путем оплаты расчетно-денежных документов с ссудного счета;

- кредит предоставляется только для целевого кредитования конкретного проекта или хозяйственной операции, технико-экономическая экспертиза которых свидетельствует об их достаточной доходности с учетом экономической конъюнктуры и рисков в конкретной отрасли народного хозяйства, тенденций развития рынка;

- сумма предоставляемого кредита находится в рамках лимита, установленного для отделения банка, при условии наличия свободных кредитных ресурсов и соблюдения нормативов ликвидности его баланса;

- предоставление отделениями банка кредитов, превышающих установленный лимит, производится с разрешения Кредитного комитета банка путем предварительного рассмотрения полного пакета документов по кредиту;

- проводимый банком всесторонний комплексный анализ имеет целью убедиться в кредитоспособности, финансовой стабильности, рентабельности, ликвидности заемщика;

- кредитоваться могут только предусмотренные Уставом заемщика виды деятельности;

- кредит должен быть обеспечен залогом имущества, принадлежащего заемщику на которое, в соответствии с действующим законодательством, может быть направлено взыскание, или другими видами обеспечения, применяемыми в банковской практике;

- кредит предусматривает безусловное соблюдение принципов срочности, платности, возвратности и целевой направленности; - кредит, как правило, может быть выдан только после полного погашения заемщиком задолженности по предыдущему кредиту;

- запрещается предоставление кредитов на покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика, формирование и увеличение уставных фондов коммерческих банков и других хозяйственных товариществ, а также на оплату заемщиком процентов по кредитам.

Основными направлениями совершенствования системы кредитования малого и среднего бизнеса в «СКБ-банке» должны стать:

- разработка мероприятий по снижению рисков кредитования малых субъектов предпринимательства;

- внедрение стандартизированных процедур, позволяющих снизить себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения заявок предприятий;

- увеличение срочности пассивов, что позволит снизить разрывы между активами и пассивами по срокам востребования и погашения;

- осуществление мероприятий на федеральном и региональном уровне по созданию «благоприятной среды» для малых субъектов предпринимательства.

Реализация перечисленных направлений позволит к 2020 году довести долю выданных кредитов малому бизнесу до 20% к ВВП.

Решение всего комплекса этих вопросов возможно при наличии продуманной государственной политики поддержки малого предпринимательства, поддержки муниципальных программ развития малого бизнеса. Сейчас изменения происходят молниеносно, поэтому нельзя, единожды разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках. Необходимо динамичное изменение законодательной базы, согласованное с требованиями рынка.

Должна быть обеспечена доступность денежно-кредитных ресурсов каждому гражданину страны, каждому субъекту малого бизнеса, каждой организации, для этого в каждом населенном пункте, как городском, так и сельском, на каждом крупном предприятии должны быть условия для деятельности микрофинансовой организации. В таких условиях оценочный размер рынка микрофинансирования к 2020 году составит около 4 млрд. рублей.

Сегодня, сохранение положительных тенденций СКБ-банка, отвечающих тенденциям мировой банковской системы и потребностям отечественной экономики возможно только при условии наращивания объемов кредитования. Решение указанной проблемы в значительной мере зависит от разработки оптимальной кредитной политики, которая тесно связана с определением стратегических целей банковской деятельности в целом.

Таким образом, укрепление ресурсной базы и соответственно задача кредитования реального сектора экономики исключительно сложны как в силу общеэкономических условий, так и из-за отсутствия у банков стабильных источников (пассивов).

Поэтому главной задачей руководства нашей страны на ближайшую перспективу должна явиться, прежде всего, стабилизация экономической и политической ситуации в России.

Без экономической и политической стабилизации в стране нельзя говорить не о каком реальном кредитном рынке, способствующем развитию экономики и повышению эффективности её функционирования.



Заключение

В ходе рассмотрения данной темы были достигнуты поставленные задачи, необходимые для решения заданной цели работы, были сделаны следующие выводы:

1. Раскрыта сущность кредитной политики. Сущность кредитной политики определяется как стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка. В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии: срок, цена кредита, тип рынка и др.

Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются:

1) стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;

2) тактика банка по организации кредитования;

3) контроль за реализацией кредитной политики.

Функцией кредитной политики банка в общем плане является оптимизация кредитного процесса, имея в виду, что цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и составляют его кредитную политику. Основополагающим моментом при разработке кредитной политики является правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для реализации. Основной целью коммерческого банка является его развитие, понимаемое в самом широком смысле.

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, они подразделяются: общие (научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывная связь элементов кредитной политики); специфические принципы кредитной политики, такие как доходность, прибыльность, безопасность и надежность. Роль же кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

2. Выявлены факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка. При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов: макроэкономические, отраслевые и региональные, и внутрибанковские. Кредитная политика коммерческого банка несет в себе объективное начало (она не должна противоречить единой денежно-кредитной политике ЦБ страны) и одновременно с этим она определяется стратегией и тактикой коммерческого банка, т.е. несет в себе также субъективное начало, что позволяет определить в сущности дуалистическую природу кредитной политики как выражение общегосударственной и индивидуальной политики. Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования кредитной политики коммерческого банка позволяет наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, обуславливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную кредитную политику банка.

3. Раскрыта методология формирования кредитной политики. Методология формирования кредитной политики банка предполагает формулирование основных принципов, используемых для решения рассматриваемой проблемы. Эти принципы должны применяться сбалансировано, т.е. при разработке кредитной политики необходимо достигнуть рационального сочетания преемственности имеющегося опыта и элементов новаторства, отражающего реалии российской экономики. Инструментарием формирования кредитной политики являются механизмы управления активами и пассивами банка: ставкой процента, ликвидностью и кредитным риском.

Рассматривая кредитную политику банка как элемент банковской политики, следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся в органичной связи с общими стратегическими и тактически ми целями его банковской политики. Банковская политика и кредитная политика коммерческого банка, как ее элемент, имеют общей целью получение прибыли от размещения денежных средств вкладчиков, а также динамичное развитие банка в направлении увеличения объемов и спектра ус луг, что гарантирует стабильность и рост прибыли банка.

Исходя из этого, стратегической целью кредитной политики является создание условий эффективного размещения привлеченных средств для обеспечения стабильного роста прибыли банка с соблюдением границ ликвидности и допустимого совокупного риска банковской деятельности.

Тактические цели кредитной политики могут включать, например, расширение спектра услуг, предоставляемых частным клиентам; улучшение работы с клиентами с высокими доходами; очистку картотеки; снижение доли проблемных ссуд и т.д.

Оптимальная кредитная политика банка - в широком смысле - это стратегия и тактика банка по оптимизации кредитного риска, принимаемого на себя банком, в рамках допустимых законодательством норм и нормативов.

Необходимо отметить, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования или принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка. Совокупный риск банка повышается, если последний не имеет собственной кредитной политики, либо имеет кредитную политику невысокого качества (противоречивую, неконкретную), или не смог довести ее основные положения до сведения конкретных исполнителей, что ставит под сомнение возможность ее реализации.

Кредитная политика принимается высшим руководством банка (советом директоров или правлением банка), через этот документ делегируются полномочия исполнителям - сотрудникам кредитных подразделений. Соответственно в кредитной политике банка разграничен уровень принятия решений, уровень полномочий на проведение определенных действий, операций.

Одна из главных задач кредитной политики заключается в выработке единого подхода к операциям кредитования, особенно в случае наличия филиальной сети у кредитной организации.

Кредитная политика необходима банкам прежде всего потому, что позволяет регулировать, управлять, рационально организовать взаимоотношения между банком и его клиентами по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в деятельности банка.

...