Факторы регулирования деятельности коммерческих банков и организация их безопасности

Основными объектами, подвергающимися угрозам являются:

* персонал, среди которого в первую очередь можно выделить руководящих работников; производственный персонал, имеющий непосредственный доступ к валюте, ценностям, хранилищам, а также осведомленный в сведениях, составляющих банковскую и коммерческую тайну; работники внешнеэкономических служб;

* финансовые средства, валюта, драгоценности, материальные ценности;

* информационные ресурсы с ограниченным доступом, составляющие служебную и коммерческую тайну, а также иная конфиденциальная информация на бумажной, магнитной, оптической основе, информационные массивы и базы данных, программное обеспечение, информативные физические поля различного характера;

* средства и системы информатизации (автоматизированные системы и вычислительные сети различного уровня и назначения, линии телеграфной, телефонной, факсимильной, радио- и космической связи, технические средства передачи информации, средства размножения и отображения информации, вспомогательные технические средства и системы), новейшие технологии;

* материальные средства (здания, сооружения, хранилища, техническое оборудование, транспорт и иные средства);

* технические средства и системы охраны и защиты материальных и информационных ресурсов.

Все объекты, в отношении которых могут быть осуществлены угрозы безопасности или противоправные посягательства, имеют различную потенциальную уязвимость с точки зрения возможного материального или морального ущерба. Исходя из этого они должны быть классифицированы по уровням уязвимости (опасности), степени риска.

При решении проблем безопасности, между собой взаимодействуют следующие субъекты:

* государство - как собственник ресурсов, создаваемых, приобретаемых и накапливаемых за счет средств государственных бюджетов, а также информационных ресурсов, отнесенных к категории государственной тайны;

* Центральный банк, осуществляющий денежно - кредитную политику страны;

* коммерческий банк как юридическое лицо, являющееся собственником

финансовых, а также информационных ресурсов, составляющих служебную, коммерческую и банковскую тайну;

* другие юридические и физические лица, в том числе партнеры и клиенты; службы безопасности коммерческих банков.

Наибольшую уязвимость представляют финансовые и валютные средства, особенно в процессе транспортировки, а также информационные ресурсы и некоторые категории персонала.

Организация и функционирование системы безопасности банка должны соответствовать принципам: законности; подконтрольности и подотчетности руководителю банка; сочетания гласности и конфиденциальности; системности; полноты и всесторонности обеспечения защиты; взаимодействия; приоритета мер предупредительного характера; экономической целесообразности; разграничения полномочий; развития и совершенствования.

Законность -- система безопасности банка, которая создается и функционирует в строгом соответствии с Конституцией РФ, федеральными законами, актами Президента РФ и Правительства РФ, нормативными правовыми актами субъектов Федерации, а также нормативными актами ведомств и внутренними (локальными) нормативными актами банка.

Подконтрольность и подотчетность руководителю банка предполагает создание и функционирование системы, финансируемой из средств банка. Руководитель и сотрудники подразделений безопасности принимаются на работу, назначаются на должность, освобождаются от должности и увольняются с работы приказом руководителя банка. Основные задачи службы (а в необходимых случаях -- и текущие поручения) утверждаются руководителем банка. О результатах своей деятельности подразделение безопасности отчитывается перед руководителем банка. Полученные подразделением безопасности материалы о фактах посягательства на интересы банка используются по усмотрению руководителя банка (за исключением случаев обязательного информирования правоохранительных органов, предусмотренных законодательством). Руководитель банка контролирует расходование материальных средств, выделенных подразделению безопасности.

Сочетание гласности и конфиденциальности. Деятельность системы безопасности банка осуществляется гласно, однако в необходимых случаях в интересах защиты имущества, информации и других объектов гражданских прав применяются методы и средства конфиденциального характера, использование которых не нарушает конституционных прав граждан (использование скрытых камер наблюдения, скрытых методов защиты имущества и информации и т.д.).

Системность подразумевает, что безопасность банка обеспечивается взаимосвязанным и взаимодополняющим функционированием комплекса регулирующих и надзорных мер со стороны государства, системы аналитических, организационных, распорядительных решений и практических мер со стороны банка.

Реализация мер защиты в рамках банка осуществляется с учетом того, что применение всех средств (мероприятий) обеспечения безопасности осуществляется в режиме системного согласования между собой, а каждое из них должно рассматриваться как часть единой системы обеспечения банковской безопасности.

Полнота и всесторонность обеспечения защиты подразумевает, что безопасность банка складывается из безопасного функционирования комплекса составляющих его структурных элементов, находящихся в тесной зависимости друг от друга. Надежность обеспечения безопасности банка определяется по надежности защиты каждого из элементов, составляющих его имущество и инфраструктуру. Защита банка и каждого из элементов его структуры осуществляется с использованием всего арсенала законодательно определенных средств и методов, находящихся в распоряжении банка.

Взаимодействие -- это система безопасности, которая является элементом структуры исполнительных органов руководства банка и действует в интересах достижения целей и решения задач защиты интересов банка в тесной взаимосвязи со структурными подразделениями банка, с подразделениями безопасности других хозяйствующих субъектов, с частными детективными и охранными структурами, а также с государственными органами, выполняющими контрольные, надзорные и правоохранительные функции.

Приоритет мер предупредительного характера означает, что интересы обеспечения безопасности банка связаны преимущественно с применением таких средств и методов, которые позволяют воспрепятствовать преступным намерениям субъектов посягательства, предупредить совершение преступления. Меры предупреждения посягательств на интересы банка являются предпочтительными и должны реализовываться преимущественно перед другими.

Экономическая целесообразность достигается тем, что затраты на обеспечение безопасности банка должны оцениваться с точки зрения их сопоставимости с возможным ущербом от реализации потенциальных угроз. Расходы на создание и функционирование системы безопасности не должны превышать размер возможного ущерба.

Разграничение полномочий предполагает, что общее руководство построением организации системы безопасности банка и ответственность за ее функционирование возлагаются на руководителей банка и службы безопасности. Отдельные меры защиты объектов имущества и информации банка, относящиеся к лицензируемым видам деятельности, разрабатываются и вводятся в действие на договорной основе организациями, имеющими лицензии на право выполнения этих работ.

Развитие и совершенствование -- это система безопасности банка, которая создается, развивается и совершенствуется на основе использования средств и методов, разработанных современной наукой, рекомендаций по их наиболее эффективному применению, с учетом опыта борьбы с преступностью в банковской сфере отечественных и зарубежных правоохранительных структур, а также обобщения и анализа собственного опыта.

Организация и функционирование системы безопасности должны соответствовать следующим принципам:

1. Комплексность:

обеспечение безопасности персонала, материальных и финансовых ресурсов от возможных угроз всеми доступными законными средствами, методами и мероприятиями;

обеспечение безопасности информационных ресурсов в течение всего их жизненного цикла, на всех технологических этапах их обработки (преобразования) и использования, во всех режимах функционирования;

способность системы к развитию и совершенствованию в соответствии с изменениями условий функционирования Банка.

Комплексность достигается:

обеспечением соответствующего режима и охраны Банка;

организацией специального делопроизводства с ориентацией на защиту коммерческих секретов и банковской тайны;

мероприятиями по подбору и расстановке кадров;

широким использованием технических средств безопасности и защиты информации;

развернутой информационно-аналитической и детективной деятельностью.

Комплексность реализуется совокупностью правовых, организационных и инженерно-технических мероприятий.

2. Своевременность - упреждающий характер мер обеспечения безопасности.

Своевременность предполагает постановку задач по комплексной безопасности на ранних стадиях разработки системы безопасности на основе анализа и прогнозирование финансовой обстановки, угроз безопасности Банка, а также разработку эффективных мер предупреждения посягательств на законные интересы.

3. Непрерывность - считается, что злоумышленники только и ищут возможность, как бы обойти защитные меры, прибегая для этого к легальным и нелегальным методам.

4. Активность. Защищать интересы Банка необходимо с достаточной степенью настойчивости, широко используя маневр силами и средствами обеспечения безопасности и нестандартные меры защиты.

5. Законность. Предполагает разработку системы безопасности на основе федерального законодательства в области банковской деятельности, информатизации и защиты информации, частной охранной деятельности и других нормативных актов по безопасности, утвержденных органами государственного управления в пределах их компетенции, с применением всех дозволенных методов обнаружения и пресечения правонарушений.

6. Обоснованность. Используемые возможности и средства защиты должны быть реализованы на современном уровне развития науки и техники, обоснованы с точки зрения заданного уровня безопасности и соответствовать установленным требованиям и нормам.

7. Экономическая целесообразность и сопоставимость возможного ущерба и затрат на обеспечение безопасности (критерий "эффективность - стоимость"). Во всех случаях стоимость системы безопасности должна быть меньше размера возможного ущерба от любых видов риска.

8. Специализация. Предполагается привлечение к разработке и внедрению мер и средств защиты специализированных организаций, наиболее подготовленных к конкретному виду деятельности по обеспечению безопасности, имеющих опыт практической работы и государственную лицензию на право оказания услуг в этой области. Эксплуатация технических средств и реализация мер безопасности должны осуществляться профессионально подготовленными специалистами службы безопасности Банка, его функциональных и обслуживающих подразделений.

9. Взаимодействие и координация. Означает осуществление мер обеспечения безопасности на основе четкой взаимосвязи соответствующих подразделений и служб, сторонних специализированных организаций в этой области, координации их усилий для достижения поставленных целей, а также сотрудничества с заинтересованными объединениями и взаимодействия с органами государственного управления и правоохранительными органами.

10. Совершенствование. Предусматривает совершенствование мер и средств защиты на основе собственного опыта, появления новых технических средств с учетом изменений в методах и средствах разведки и промышленного шпионажа, нормативно-технических требований, достигнутого отечественного и зарубежного опыта.

11. Централизация управления. Предполагает самостоятельное функционирование системы безопасности по единым правовым, организационным, функциональным и методологическим принципам и централизованным управлением деятельностью системы безопасности.

1.3 Силы и средства системы безопасности банка

Система безопасности банка представляет собой совокупность мер правового (нормативного), организационного, технического, сыскного, криминалистического, криминологического характера, реализуемых силами и средствами уполномоченных структур в целях защиты имущества, инфраструктуры и порядка функционирования банка от противоправных посягательств.

Силы системы безопасности банка включают штатный состав службы безопасности и иных лиц, привлекаемых для решения отдельных задач защиты, охраны, предупреждения преступных посягательств и сыска.

Штатный состав службы безопасности комплектуется на основе заключения трудовых договоров с лицами, способными по своим личным и деловым качествам, образованию, профессиональным навыкам и состоянию здоровья выполнять возложенные на них обязанности. При комплектовании службы безопасности, имеющей правовой статус охранно-сыскного предприятия, обязательным условием для заключения трудового договора является наличие у кандидатов на должность руководителя и персонала службы лицензии на частную детективную или охранную деятельность.

Нештатные структуры службы безопасности в виде постоянных или временных комиссий, выполняющих задачи контрольно-ревизионного и экспертного характера, создаются по решению руководства банка и службы безопасности из числа сотрудников других структурных подразделений банка.

Средства службы безопасности банка:

* специальные средства, использующиеся в частной детективной и охранной деятельности в целях обеспечения индивидуальной защиты и пресечения противоправных посягательств См. Перечень видов специальных средств, используемых См. Перечень видов специальных средств, используемых в частной детективной и охранной деятельности (приложение № 2 к постановлению Правительства РФ от 14 августа 1992 г. № 587).;

* спец автотранспорт, использующийся для операций по инкассации (имеющий соответствующую цвета графическую окраску, специальные световые и звуковые сигналы, оборудованный средствами радиосвязи и другими средствами, необходимыми для обеспечения безопасности сотрудников) См. Положение Банка России от 9 октября 2002 г. № 199-П «О порядке ведения кассовых операций на территории Российской Федерации».;

* средства криминалистической техники, призванные, во-первых, затруднить или исключить возможность совершения преступного посягательства (охранная сигнализация, запирающие устройства, устройства технической защиты компьютерных сетей от неправомерного доступа, программные средства защиты компьютерных сетей банка и циркулирующей в них информации); во-вторых, создавать благоприятные условия для возникновения доказательственной информации (технологические видеокамеры, позволяющие фиксировать действия преступника на месте преступления; специальные ловушки, оставляющие на преступнике следы стойкой краски при попытке совершить преступление (например, взлом банкомата); компьютерные программы, фиксирующие попытку незаконного проникновения в компьютерную сеть, адрес периферийного устройства, с которого такая попытка предпринималась;

* средства обеспечения деятельности службы безопасности, а именно: а) информационные системы, содержащие информацию о фактах, субъектах, предметах и следах противоправной деятельности; б) система связи и система передачи данных; в) средства защиты информации, включая средства криптографической защиты.

К объектам, подлежащим защите от потенциальных угроз и противоправных посягательств, относятся:

персонал Банка (руководящие работники, производственный персонал, имеющий непосредственный доступ к финансам, валюте, ценностям, хранилищам, осведомленные в сведениях, составляющих банковскую и коммерческую тайну, работники внешнеэкономических служб и другие);

финансовые средства, валюта, драгоценности;

информационные ресурсы с ограниченным доступом, составляющие служебную и коммерческую тайну, а также иная конфиденциальная информация на бумажной, магнитной, оптической основе, информационные массивы и базы данных, программное обеспечение, информативные физические поля различного характера;

средства и системы информатизации (автоматизированные системы и вычислительные сети различного уровня и назначения, линии телеграфной, телефонной, факсимильной, радио и оптической связи, технические средства передачи информации, средства размножения и отображения информации, вспомогательные технические средства и системы);

материальные средства (здания, сооружения, хранилища, техническое оборудование, транспорт и иные средства);

технические средства и системы охраны и защиты материальных и информационных ресурсов.

Все объекты, в отношении которых могут быть осуществлены угрозы безопасности или противоправные посягательства, имеют различную потенциальную уязвимость с точки зрения возможного материального или морального ущерба. Исходя из этого они должны быть классифицированы по уровням уязвимости (опасности), степени риска.

Наибольшую уязвимость представляют финансовые и валютные средства, особенно в процессе транспортировки, информационные ресурсы и некоторые категории персонала.

Современные воззрения на обеспечение банковской безопасности исходят из представления о банке как о сложном системном объекте. Задача создания системы его безопасности связана с необходимостью научной проработки проблемы и получения максимально полных представлений обо всех видах возможных негативных воздействий на банк и их отрицательных последствий.

Полученные сведения служат основой для разработки многоуровневой системы выявления и предупреждения угроз безопасности банка, функционирование которой обеспечивается применением мер правового, организационного, технического, сыскного и криминалистического характера.

Такой подход подразумевает проектирование системы безопасности банка в два этапа:

* первый -- концептуальное проектирование. Разрабатывается концепция безопасности банка, содержащая: а) научно обоснованное описание (структурирование) объекта защиты; б) описание потенциальных угроз и их отрицательных последствий; в) программу разработки адекватных мер защиты (выявления, предупреждения, пресечения угроз);

* второй -- рабочее проектирование. Оно включает: а) разработку рекомендаций по построению системы, соответствующей поставленным перед ней задачам; б) подготовку проектов нормативных, организационных и методических документов, использующихся в процессе функционирования структурных элементов системы защиты.

К объектам, подлежащим защите от потенциальных угроз и противоправных посягательств, относятся:

персонал Банка (руководящие работники, производственный персонал, имеющий непосредственный доступ к финансам, валюте, ценностям, хранилищам, осведомленные в сведениях, составляющих банковскую и коммерческую тайну, работники внешнеэкономических служб и другие);

финансовые средства, валюта, драгоценности;

информационные ресурсы с ограниченным доступом, составляющие служебную и коммерческую тайну, а также иная конфиденциальная информация на бумажной, магнитной, оптической основе, информационные массивы и базы данных, программное обеспечение, информативные физические поля различного характера;

средства и системы информатизации (автоматизированные системы и вычислительные сети различного уровня и назначения, линии телеграфной, телефонной, факсимильной, радио и оптической связи, технические средства передачи информации, средства размножения и отображения информации, вспомогательные технические средства и системы);

материальные средства (здания, сооружения, хранилища, техническое оборудование, транспорт и иные средства);

технические средства и системы охраны и защиты материальных и информационных ресурсов.

Все объекты, в отношении которых могут быть осуществлены угрозы безопасности или противоправные посягательства, имеют различную потенциальную уязвимость с точки зрения возможного материального или морального ущерба. Исходя из этого они должны быть классифицированы по уровням уязвимости (опасности), степени риска.

Наибольшую уязвимость представляют финансовые и валютные средства, особенно в процессе транспортировки, информационные ресурсы и некоторые категории персонала.

Коммерческие банки в 1996 году был принят Закон Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности», который конкретизировал правовые аспекты деятельности второго уровня банковской структуры -- коммерческих банков. Как раз после этого финансирование различных отраслей экономики должны были осуществлять создаваемые коммерческие банки, которые незамедлительно приступили к разработке новой стратегии своего развития и формированию своих внутренних подразделений на основе современных принципов и требований. Стратегические направления в реформировании. В 1997 году одним из стратегических направлений реформ становится поощрение притока в банковский сектор частного капитала. Этот процесс активизировался после выхода Указа Президента «О мерах по стимулированию создания частных коммерческих банков». В нем предусматривалось предоставление льгот для открытия банков с долей капитала физических лиц не менее 50 процентов. Также 1997 год вошел в историю развития банковской сферы с началом внедрения в деятельность финансовых учреждений информационных систем. До этого времени практически все расчеты на территории республики проводились в течение дня. С принятием же документа в банковскую систему внедрено новое программное обеспечение и осуществлен перевод всех расчетов на автоматический режим. Разрабатывается механизм расчетов и осуществляется внедрение современной системы межбанковских электронных платежей. Международный опыт. В 1998 году коммерческие банки уже могут работать в соответствии с базельскими рекомендациями. Так, исходя из рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору и международной практике, разрабатывается комплекс нормативных актов, регулирующих деятельность коммерческих банков в рамках международных стандартов финансовой отчетности. В 1999 году, осуществляя дальнейшую либерализацию валютной политики, Узбекистан разрабатывает и вводит механизм продажи иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке. Данный механизм предполагает покупку уполномоченными банками у своих клиентов иностранной валюты на договорной основе по свободному курсу, исходя из спроса и предложения на валютном рынке. Прочный фундамент для малого бизнеса. С 1 июля 2001 года благодаря принятым мерам руководства страны по поддержке предпринимательства получают возможность осуществлять экспорт товаров, работ и услуг предприятия малого бизнеса за наличную иностранную валюту через кассы учреждений банков с зачислением в установленном порядке валютной выручки на их счета. На этот беспрецедентный по доверию шаг Центральный банк республики идет с целью еще большего стимулирования развития малого бизнеса, частного предпринимательства и расширения их внешнеэкономической деятельности.2001 год также положил начало взвешенной политике кредитования банков, изучению запросов клиентов и быстрому реагированию на потребности их бизнеса. Так, все заметнее стало проявлять себя сотрудничество между частным сектором и банковской сферой. Важным фактором, способствовавшим развитию этого партнерства, явилось постепенное улучшение качества оказания банковских услуг. Вклады населения надежно защищены. У же в 2002 году по инициативе главы государства создан надежный и эффективный механизм защиты вкладов населения в банках. В рамках Закона Республики Узбекистан «О гарантиях защиты вкладов граждан в банках» основан Фонд гарантирования вкладов граждан в банках. Так, в этот период совершенствуются институциональные основы функционирования банковской системы. Принятие программных документов, направленных на либерализацию и реформирование банковского сектора, предопределило повышение эффективности его деятельности. В их основу были положены принципы системности и по этапности процесса либерализации банковской деятельности. Приверженность данным принципам позволила укрепить доверие населения к отечественным банкам. Финансовая опора преобразований2003--2004 годы. Этот период можно назвать развитием системы регулирования банковской деятельности при особом акценте на дальнейшую либерализацию и углубление реформ в стране. В это время ставились цели, от достижения которых зависело дальнейшее развитие банковской сферы, -- укрепление доверия населения к ее деятельности, превращение банков в финансовую опору осуществляемых в республике преобразований. Также в это время активизируются процессы акционирования предприятий и изменения формы их собственности. Финансовые учреждения, следуя концепции своего развития, совершенствуют стратегию в соответствии с требованиями нового этапа экономического развития страны. Стимулирование экспорта. В октябре 2003 года Узбекистан принял обязательства VIII статьи Соглашения Международного валютного фонда, в результате чего предприятия получили возможность осуществлять конвертацию по текущим операциям. В этом вопросе Узбекистан добился цели, опираясь фактически на собственные ресурсы и не привлекая внешних заимствований. Принятые меры способствовали расширению деятельности отечественных предпринимателей, которые получили доступ к конвертации национальной валюты. Политика Центрального банка была направлена на стимулирование экспорта и эффективное использование валютных ресурсов.2005--2006 годы запечатлены в истории банковской системы повышением уровня капитализации банков и привлечением их к участию в инвестиционных процессах и структурных преобразованиях экономики. В этот период акцент делается на реализацию конкретных мер по укреплению денежного обращения и повышению устойчивости национальной валюты и ее обменного курса. Благодаря принятым мерам с каждым годом растет доверие населения к банкам страны, в результате растут и объемы депозитной базы финансовых учреждений. Развитие розничных услуг, в свою очередь, способствует созданию совместных банков с широким привлечением международного банковского и финансового капитала. Банковский рынок республики серьезно изменяется в результате образования банков с частным капиталом. Частные банки обостряют конкуренцию на рынке услуг, что становится одним из важнейших этапов развития отечественной банковской системы. Правительство и Центральный банк всячески стимулируют их развитие. Так, в настоящее время количество частных банков составляет почти половину от общего числа коммерческих банков страны. Ипотечное кредитование2006 год дал старт ипотечному кредитованию в стране. Преимущества этой формы банковской услуги были быстро оценены гражданами Узбекистана. В рамках уже действующего постановления Президента Республики Узбекистан от 16 февраля 2005 года «О дальнейшем развитии жилищного строительства и рынка жилья» внедряется ряд новых механизмов в системе долгосрочного ипотечного кредитования строительства жилья, создаются Акционерно-коммерческий ипотечный банк «Ипотека-банк» и Фонд поддержки ипотечного кредитования. В этот же период принят и Закон Республики Узбекистан «О потребительском кредите», направленный на защиту прав и интересов потребителей, существенно расширивший возможности населения по улучшению бытовых условий, что повлекло за собой значительное увеличение объемов соответствующего кредитования в банках. Ширится спектр услуг в 2008--2009 годах важным направлением деятельности банков становится развитие розничных банковских продуктов как для населения, так и для предпринимателей. Банки строят свою работу исходя из «золотого» принципа мировой практики -- привлекательность услуг для населения пропорциональна росту доступности к кредитам предпринимателей. Отвечая на вызовы новых реалий и в самой республике, и в мировом банковском сообществе, коммерческие банки Узбекистана расширяют набор предлагаемых услуг. Признание на мировом уровне2010--2014 годы стали для банковской системы периодом повышения финансово-банковской устойчивости республики, кардинального изменения подходов и системы оценки деятельности всей финансово-банковской системы, обеспечения выхода на более высокий уровень организации деятельности в соответствии с общепринятыми международными нормами, стандартами и оценочными показателями. Так, в конце 2012 года в целях регулирования отношений в области частных банковских институтов и гарантий их деятельности принят Закон «О частных банковских и финансовых институтах и гарантиях их деятельности». Основными задачами в документе ставятся вопросы обеспечения защиты прав и законных интересов частных банковских и финансовых институтов, создания условий для привлечения в банковско-финансовую сферу частного капитала, расширения конкуренции и повышения качества обслуживания клиентов на рынке банковских и других финансовых услуг. Кроме того, в октябре 2013 года в целях регулирования отношений в области ведения залогового реестра был принят Закон «О залоговом реестре», который полностью регулирует вопросы данного направления. Нынче благодаря принятым мерам обеспечивается постоянный и стабильный рост всех основных показателей, характеризующих динамичное развитие банковской системы, в частности, ежегодный средний прирост активов банков, совокупного капитала, депозитов, объемов выделенных кредитов реальному сектору экономики, в том числе кредитов малому бизнесу и частному предпринимательству. Сегодня уровень достаточности капитала составляет более 24 процентов, что в три раза превышает стандарты, установленные Базельским комитетом по банковскому надзору. Уровень текущей ликвидности банковской системы в течение ряда лет превышает 64 процента, что в два раза больше минимального уровня, установленного международными стандартами. Одним из важнейших результатов реформирования банковской системы можно считать и то, что все отечественные коммерческие банки получили и подтвердили в течение ряда лет присвоенную им положительную рейтинговую оценку «стабильный» от ведущих международных рейтинговых агентств «Fitch Ratings», «Мoody's» и«Standard & Poor's».

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОСНОВ РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

2.1 Содержание и назначение концепции безопасности банка

В условиях строительства в Узбекистане подлинно правового государства одной из важнейших задач стало реформирование экономики формирование, рыночных отношений, что немыслимо без создания соответствующей среды, рыночной инфраструктуры, призванной обеспечивать эффективное функционирование рынка и включающей, в числе других, банковскую систему.

Коммерческие банки самостоятельны в осуществлении своей деятельности: свободны в проведении политики привлечения ресурсов и использовании принятых средств для кредитования или инвестирования на собственный страх и риск, самостоятельны в распоряжении своими доходами. В соответствии со статьей 21 Закона РУ «О банках и банковской деятельности» «банки не отвечают по обязательствам государства, государство отвечает по обязательствам банков, кроме случаев предусмотренных законодательством».

Защита интересов вкладчиков - основная цель банковской политики.

Сущность деятельности коммерческого банка заключается в том, что он вкладывает свои и привлеченные средства в различные активы и за счет доходов от этой деятельности платит налоги и получает средства для дальнейшего развития.

Поэтому защита интересов кредиторов банка, и прежде всего вкладчиков, является одной из основных целей регулирования деятельности коммерческих банков. К чему может привести потеря доверия к банковской системе, мы смогли убедиться на примере последних событий в российской экономике. Уменьшение более чем вдвое вкладов населения привело к банкротству значительного числа банков, смело с прилавков имеющиеся товарные запасы, несмотря на существенное их удорожание, и вызвало резкий скачок инфляции.

Поэтому одной из основных функций, выполняемых ЦБ РУ, согласно Закону «О Центральном банке Республики Узбекистан» является надзор и регулирование деятельности банков с целью поддержания стабильности банковской системы, обеспечения защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Регулирование осуществляется путем периодического надзора за деятельностью банков, что обеспечивает эффективное и надежное управление общественными средствами.

Так как коммерческие банки пользуются в значительной степени чужими средствами, рисковать которыми недопустимо, Центральный банк разрабатывает такую политику управления, которая позволит своевременно выявить проблемные банки и оказать им необходимую помощь, максимально уменьшив риск кредиторов банка.

Это важнейшая задача ЦБ, однако решения ее недостаточно для многоаспектного современного регулирования банковской деятельности.

Банки способны создавать дополнительные деньги путем предоставления кредитов или собственной инвестиционной деятельности за счет привлеченных депозитов.

Денежно-кредитная политика осуществляется ЦБ РУ. Для реализации этой политики используются прямые и косвенные инструменты. К прямым инструментам монетарной политики относятся кассовый план, кредитный план, определяющий лимит кредитования правительства, утверждаемый Олий Мажлисом республики; регулирование ставки рефинансирования и другие.

К косвенным инструментам денежно-кредитной политики относятся:

обязательные резервные требования, операции на открытом рынке, рефинансирование КБ и учетная политика ЦБ.

Исполнительным органом банка является правление банка, которое осуществляет оперативное руководство и несет ответственность за деятельность банка. Правление подотчетно совету банка и общему собранию акционеров.

Служащий банка может работать по совместительству в другом месте с согласия правления банка.

Должностные лица органов государственной власти и управления не вправе по совместительству работать в банковских учреждениях

Органами управления банка являются общее собрание акционеров, совет банка и правление. В обязанности совета банка входит: осуществление контроля за деятельностью банка, в том числе контроль за правильным кредитованием и инвестированием средств с целью защиты вкладчиков и акционеров; назначение и увольнение руководителей банка; поддержание адекватной капитализации банка; формирование политики банка; обеспечение соблюдения законодательства.

Количество членов совета банка должно быть не менее пяти. Членами совета банка, кроме акционеров, могут являться ученые и специалисты банковской сферы.

Стабильная деятельность современного банковского учреждения невозможна без надежного обеспечения информационной безопасности. Многие преступления начинаются с утечки информации. Даже безопасность самих банковских работников непосредственно связана

со степенью защиты банковской информации. Если банк хорошо охраняется, налажен режим па рабочих местах, введена надежная система защиты информации, то возможность криминального вмешательства в деятельность банка практически исключается. Основными объектами, подвергающимися угрозам являются.

* персонал, среди которого в первую очередь можно выделить руководящих работников; производственный персонал, имеющий непосредственный доступ к валюте, ценностям, хранилищам, а также осведомленный в сведениях, составляющих банковскую и коммерческую тайну; работники внешнеэкономических служб;

* финансовые средства, валюта, драгоценности, материальные ценности;

* информационные ресурсы с ограниченным доступом, составляющие служебную и коммерческую тайну, а также иная конфиденциальная информация на бумажной, магнитной, оптической основе, информационные массивы и базы данных, программное обеспечение, информативные физические поля различного характера;

* средства и системы информатизации (автоматизированные системы и вычислительные сети различного уровня и назначения, линии телеграфной, телефонной, факсимильной, радио- и космической связи, технические средства передачи информации, средства размножения и отображения информации, вспомогательные технические средства и системы), новейшие технологии;

* материальные средства (здания, сооружения, хранилища, техническое оборудование, транспорт и иные средства);

* технические средства и системы охраны и защиты материальных и информационных ресурсов.

Все объекты, в отношении которых могут быть осуществлены угрозы безопасности или противоправные посягательства, имеют различную потенциальную уязвимость с точки зрения возможного материального или морального ущерба. Исходя из этого они должны быть классифицированы по уровням уязвимости (опасности), степени риска.

При решении проблем безопасности, между собой взаимодействуют следующие субъекты:

* государство - как собственник ресурсов, создаваемых, приобретаемых и накапливаемых за счет средств государственных бюджетов, а также информационных ресурсов, отнесенных к категории государственной тайны;

* Центральный банк, осуществляющий денежно - кредитную политику страны;

* коммерческий банк как юридическое лицо, являющееся собственником финансовых, а также информационных ресурсов, составляющих служебную, коммерческую и банковскую тайну;

* другие юридические и физические лица, в том числе партнеры и клиенты; службы безопасности коммерческих банков. Регулирование банковской деятельности: сравнительная характеристика зарубежных стран и Республики Узбекистан Экономика» Обязательные экономические нормативы в банковской деятельности» Регулирование банковской деятельности: сравнительная характеристика зарубежных стран и Республики Узбекистан .Предпосылки для регулирования деятельность кредитных организаций в качестве самостоятельной государственной функции появились давно. В Германии такая необходимость впервые возникла в 1874 г., однако соответствующий государственный орган - Совет банков - был создан только после кризиса в 1931 г. Настоятельная потребность в контроле и регулировании банковской сферы появилась после Великой депрессии 20-30-х годов ХХ в в США.В Узбекистане реальная необходимость в ужесточении регулирования банковской деятельности возникла на третьем этапе развития банковской системы. В этот период реально начинает происходить «акционирование» коммерческих банков, подразумевающее расширение финансовой самостоятельности банков путем повышения роли и ответственности акционеров в управлении деятельностью банков, а также усилением функциональной обязанности Совета банка. Повышение самостоятельности деятельности коммерческих банков должно было сопровождаться адекватным усилением надзора за их деятельностью со стороны Центрального банка. Если ранее, в условиях социалистической системы, инспекторы Центрального банка собирали информацию для того, чтобы проконтролировать распределение ресурсов в экономике, то сегодня инспекторы должны обеспечивать соблюдение правил, которые предоставляют возможность акционерам и вкладчикам определять стабильность и рискованность рынка, при этом содействуя большей безопасности банков. В основу системы банковского надзора Узбекистана положены преимущества двух полярных подходов к регулированию деятельности банков - европейского, отдающего предпочтение дистанционному надзору и североамериканского, базирующегося на проведении инспекторских проверок непосредственно в банках. Центральный банк Республики Узбекистан стремится эффективно сочетать методы дистанционного надзора и инспектирования на местах. Для этого, в составе Центрального банка созданы два департамента, работающих в тесном взаимодействии: Департамент лицензирования и регулирования деятельности коммерческих банков, осуществляющим дистанционное регулирование, и Департамент инспектирования коммерческих банков - инспекционное регулирование. В настоящее время, Центральным банком установлен ежедневный мониторинг деятельности всех коммерческих банков, функционирующих на территории Узбекистана. Коммерческие банки ежемесячно предоставляют в Центральный банк финансовую отчетность. Центральный банк также вправе потребовать от коммерческих банков дополнительную информацию, необходимую для контроля за соблюдением законодательства и нормативных актов, а также разъяснения по полученной информации. Предоставленная информация подвергается тщательному анализу, проверяется ее достоверность, контролируется выполнение банком показателей экономических нормативов, выявляются проблемы, которые возникли или имеют тенденцию к появлению в том или ином банке. В результате анализа дается заключение о финансовом состоянии и рекомендации по совершенствованию деятельности банка. В соответствии с требованиями Базельского комитета по банковскому надзору Центральным банком в целях снижения возможных рисков, а также для поддержания стабильности банков установлена система показателей обязательных экономических нормативов, включающая коэффициенты адекватности капитала; максимальный размер риска на одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков; требования к ликвидности; требования к операциям с ценными бумагами и т.д. Этим нормативам придается правовой статус, они обязательны для исполнения всеми коммерческими банками республики. Данная система показателей устанавливает определенные рамки, в пределах которых коммерческие банки могут проводить свои активные операции, в том числе операции по кредитованию, купли-продажи ценных бумаг в зависимости от размера капитала банка, обязательств и типа заемщика. Все эти требования продиктованы не стремлением контролировать каждый шаг банков, а необходимостью защищать общественные интересы, вовремя реагировать на негативные тенденции, поддерживать доверие ко всей банковской системе в целом.

Выбор конкретного способа организации банковского надзора и регулирования определяется совокупностью факторов, многообразие которых придает каждому из них неповторимую национальную специфику. В силу этого чрезвычайно трудно выделить наиболее характерные типы регуляторов в банковской сфере. Тем не менее с очень большой долей условности можно говорить о четырех основных моделях организации банковского надзора. Первая модель основывается на законодательном закреплении за центральными банками исключительных полномочий в сфере надзора и регулирования банковской деятельности (Испания, Греция и Португалия, с оговорками - Италия и Голландия).Вторая модель, которую можно назвать «смешанной», представлена странами, где функции надзора и контроля выполняются специализированными органами при непосредственном участии центрального банка и министерства финансов. Самым ярким примером здесь может служить организация банковского надзора в США, сюда же можно отнести и Францию, где центральный банк страны - Банк Франции - в завуалированном виде играет если не определяющую, то ведущую роль в надзоре за деятельностью кредитных учреждений. Третья модель характеризуется тем, что надзор за банковской деятельностью осуществляется независимыми специализированными органами в тесном взаимодействии с министерством финансов и при более или менее выраженном опосредованном участии центрального банка. К их числу, в частности, относится Канада, которая наряду с Великобританией является страной «восьмерки», где роль центрального банка в регулировании и надзоре за банковской системой весьма ограничена. Четвертая модель объединяет страны, принявшие законодательные решения о создании мега регулятора на рынке финансовых услуг. Исходя из этой классификации, можно определить, что Узбекистан относится к первой модели банковского регулирования. Согласно закону “О Центральном банке Республики Узбекистан” ЦБ РУз является полноправным органом надзора и банковского регулирования. Центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков посредством установления обязательных экономических нормативов. В России, как и в Узбекистане, в порядке надзора за деятельностью коммерческих банков Центральный банк устанавливает для них обязательные экономические нормативы, содержащиеся в Инструкции № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций». Эти нормативы представляют собой ряд показателей, соблюдение которых позволяет ограничить риски коммерческих банков. Выполнение обязательных экономических нормативов является одной из пруденциальных норм (мер предосторожности)деятельности коммерческих банков. В случае невыполнения нормативов коммерческий банк несет ответственность в соответствии с Инструкцией № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности» от 31.03.97 г. В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы РФ, защиты интересов вкладчиков и кредиторов и в соответствии с Федеральным законом РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ЦБ РФ установлены следующие обязательные экономические нормативы деятельности банков: минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков; минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков; нормативы достаточности капитала; нормативы ликвидности банков; максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; и Республики Узбекистан максимальный размер крупных кредитных рисков; максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам; максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения; максимальный размер вексельных обязательств банка; нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц. В случаях нарушения законодательства, несоблюдения установленных Банком России экономических нормативов (в результате чего был нанесен ущерб другим банкам и клиентуре), непредставления отчетности, подведения итогов года с убытками и возникновения в связи с этим угрозы интересам вкладчиков и кредиторов, выявления иных систематических нарушений в банковской деятельности, неисполнения предписаний Банка России об устранении выявленных им ранее нарушений Банк России вправе потребовать от учредителей (акционеров) кредитного учреждения, допустившего нарушения: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению банка, замены руководителей банка, ликвидации банка. Банк России вправе также применить к банку, допустившему нарушение, следующие санкции: взыскать с него в бесспорном порядке штраф в размере 1 процента уставного капитала; повысить размеры обязательных резервов: назначить временную администрацию по управлению банком на период, необходимый для его финансового оздоровления; отозвать лицензию на совершение банковских операций. Выполнение абсолютно всех административных полномочий по управлению кредитной системой законодательство возложило только на Центральный банк Российской Федерации. Как мы знаем по горькому опыту, сосредоточение всей административно-командной власти в рамках одного ведомства рано или поздно приведет к излишней бюрократизации, зарегламентированности, а в конечном счете к потере инициативы и предприимчивости всей системы контролируемых им органов. Не исключено, что подобная участь ждет и наши коммерческие банки. Кроме того, при таком устройстве кредитной системы возможны разного рода злоупотребления, что и произошло в случае с фальшивыми авизо. Наиболее совершенная система органов управления кредитными учреждениями имеется, на наш взгляд, во Франции. Органами управления кредитной системой Франции являются: министр экономики, финансов и промышленности (Ministere de l'Economie, desFinances et de l'Industrie de la France), управляющий Банк де Франс (Banque de France).Министр и Управляющий Банком через подконтрольные им структуры, действующие на банковско-финансовом рынке - Комитет по регламентации банковской и финансовой деятельности (Comite de la reglementation bancaire et financiere), Комитет по делам кредитных и инвестиционных учреждений (Comite des etablissements de credit et des entreprises d'investissement) и Банковскую комиссию (Commission bancaire), проводят политику государства по совершенствованию регламентации и регулирования банковского рынка, отвечающую насущным интересам экономики страны. Управляющий Банком Франции руководит Комитетом по делам кредитных и инвестиционных учреждений и Банковской комиссией, являясь, одновременно, членом Комитета по регламентации банковской и финансовой деятельности. В соответствии с Законом Франции от 24 января 1984 года № 84-46 "О деятельности и контроле за деятельностью кредитных учреждений" (в редакции Закона Франции от 13 июля 1993 года № 9324 о статусе Банка Франции) к числу основных функций Комитета по регламентации банковской и финансовой деятельности относятся: разработка регламентационных мер по совершенствованию деятельности банковских структур и основных условий ведения банковской деятельности, в частности, и Республики Узбекистан определение минимального уровня банковского капитала, условий открытия банковских отделений, числа операционно-кассовых окон (guichets) в одном зале банка; определение основных критериев реализации банковских операций, условий предоставления кредитов, основных правил деловых отношений с банковской клиентурой; организация и регламентация межбанковского рынка; определение критериев «безопасности» в банковской сфере: минимальных уровней платежеспособности и ликвидности банков, порогов финансовых и других рисков; подготовка и публикация специализированной информации для руководства банковских структур; разработка процедур внутреннего контроля. Комитет утверждает обязательные для кредитных учреждений экономические нормативы и порядок ведения ими бухгалтерского учета и отчетности. В состав Комитета по кредитным учреждениям входят министр экономики и финансов Франции (или его представитель), управляющий Банк де Франс, председатель Банковской комиссии (или его представитель) и четыре члена, назначаемые приказом министра экономики и финансов сроком на три года из числа следующих лиц: представитель Французской ассоциации кредитных учреждений, представитель профсоюза служащих кредитных учреждений и двое специалистов в области экономики и финансов, известных своей компетентностью. Комитет по кредитным учреждениям вправе издавать акты применения права, носящие индивидуальный характер, а также заниматься регистрацией вновь создаваемых кредитных учреждений. Банковская комиссия следит за соблюдением кредитными учреждениями действующего законодательства, изучает их финансовое положение и обеспечивает наблюдение за надлежащим осуществлением профессиональной деятельности, то есть является своего рода "профессиональной полицией". В состав Банковской комиссии входят: президент - управляющий Банк де Франс (или его представитель), директор Казны (или его представитель), четыре члена, назначаемые министром экономики и финансов Франции на 6 лет из числа следующих лиц: член Государственного Совета, советник Кассационного суда и двое видных специалистов в области банковской и финансовой деятельности. При ухудшении финансового положения кредитного учреждения, нарушении им законодательства Банковская комиссия вправе применить соответствующие санкции, в целом схожие с санкциями, применяемыми Банком России. В соответствии с Законом Франции от 13 июля1993 года № 93-24 о статусе Банк де Франс последний является государственным банком, на который возлагается обязанность определять кредитно-денежную политику государства. Банк де Франс обладает исключительным правом кредитной и налично-денежной эмиссии. Аппарат Банк де Франс обеспечивает деятельность Комитета по банковской регламентации и Комитета по кредитным учреждениям, в том числе готовит проекты решений указанных органов управления кредитной системой Франции, а после их утверждения воплощает в жизнь. Таким образом, система органов управления кредитными учреждениями Франции построена таким образом, чтобы соблюдалось своеобразное разделение властей, в котором Банк де Франс отведена роль исполнительного органа. Принятая во Франции система регулирования банковского рынка и банковской деятельности, являющаяся одной из лучших в мире, позволяет на протяжении длительного периода времени обеспечить достаточно стабильную работу банковского сектора и обеспечивать практически бесперебойное распределение финансовых потоков в стране, а также расчетов предприятий, организаций и частной клиентуры.