Современная практика и направления развития кредитования населения коммерческими банками
Роль кредитования физических лиц коммерческими банками в развитии экономики и повышения благосостояния населения. Характеристика видов кредитов, предоставляемых физическим лицам. Проблемы и перспективы развития кредитования в Республике Узбекистан.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 26.05.2018 |
| Размер файла | 504,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
87
Размещено на http://www.allbest.ru/
МИНИСТЕРСТВО ВЫСШЕГО И СРЕДНЕГО СПЕЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН
ТАШКЕНТСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ИНСТИТУТ
Кредитно - экономический ФАКУЛЬТЕТ
КАФЕДРА "Банковское дело"
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
Современная практика и направления развития кредитования населения коммерческими банками
на соискание степени бакалавра по направлению
5340700 - "Банковское дело"
Левчик Алексей Сергеевич
Научный руководитель:
к. э. н. Арзуманян С.Ю.
ТАШКЕНТ - 2014
Содержание
- Введение
- Глава 1. Основы организации кредитования физических лиц
- 1.1 Роль кредитования физических лиц коммерческими банками в развитии экономики страны и повышения благосостояния населения
- 1.2 Характеристика видов кредитов, предоставляемых физическим лицам
- Глава 2. Анализ рынка кредитования физических лиц коммерческими банками Республики Узбекистан
- 2.1 Правовые основы кредитования физических лиц
- 2.2 Рынок кредитования потребительских нужд физических лиц в Узбекистане
- 2.3 Анализ ипотечного кредитования коммерческих банков Республики Узбекистан
- Глава 3. Проблемы и перспективы развития кредитования населения в Республике Узбекистан
- Заключение
- Список использованной литературы
Введение
Актуальность темы. Актуальность обусловлена небывалым за последнее время ростом кредитования физических лиц. В настоящее время в отечественной экономике наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, ипотечного кредитования, образовательного кредитования. Возрастающая потребность и недостаточная разработанность теоретического и прикладного инструментария кредитования физических лиц обусловили выбор темы исследования.
Выдача коммерческими банками кредита населению является одним из перспективных направлений развития банковского кредитования. Для коммерческих банков, как и любой другой вид кредита, кредитование физических лиц является доходной и в то же время рискованной операцией. Поэтому важным моментом в процессе кредитования является определение кредитоспособности и платежеспособности заемщика, а также обеспеченность кредита.
Для банка эта операция позволяет не только рационально и выгодно использовать временно свободные денежные средства вкладчиков, но и имеет большое социальное значение, т.к. способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в предметах длительного пользования, различных товарах и услугах.
Таким образом, кредит населению имеет большое значение непосредственно для функционирования, повышения стабильности и эффективности банковской системы страны.
Президент Республики Узбекистан И.А. Каримов в своем докладе, посвященном итогам социально-экономического развития в 2013 году и важнейшим приоритетным направлениям экономической программы на 2014 год, отметил, что особого признания заслуживает доступность банковских услуг. Так, на 100 тысяч взрослого населения приходится 49,7 банковских учреждений, а на 1000 человек открыто 1028 банковских счетов, что по международным нормам соответствует оценке "высокий" Каримов И.А. 2014 год станет годом развития страны высокими темпами, мобилизации всех возможностей, последовательного продолжения оправдавшей себя стратегии реформ. - Тошкент: Узбекистон, 2014 - С. 43 .
Основной целью работы является оценка современной системы банковского кредитования физических лиц в отечественной практике.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
изучить современное представление об экономическом содержании понятия "кредитование физических лиц";
рассмотреть классификацию банковских кредитов физическим лицам и показать их роль в экономическом развитии страны;
проанализировать современное состояние рынка кредитования физических лиц в Республике Узбекистан;
исследовать динамику развития и структуру портфеля кредитов физическим лицам на примере на примере ЧОАКБ "RAVNAQ-BANK" АКБ "КАПИТАЛБАНК", ОАКБ "ASIA ALLIANCE BANK";
выявить проблемы кредитования физических лиц и наметить пути их решения;
оценить перспективы развития кредитования физических лиц.
Предметом исследования является банковское кредитование физических лиц, а объектом работы является деятельность коммерческих банков Республики Узбекистан на рынке банковских услуг, связанная с реализацией тех или иных форм потребительского кредита, ипотечного кредитования и других видов.
Практическая значимость заключается в выявлении и проведении сравнительного анализа существующих практик кредитования коммерческими банками Республиками Узбекистан, а также в выявлении наиболее перспективных направлений развития всей системы кредитования физических лиц. Более в работе также делается на теоретическое освещение и изучение общих положений кредитования по законодательству нашей страны.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трёх глав, заключения и списка использованной литературы.
В первой главе мы рассмотрели сущность и виды кредитов, выдаваемых коммерческими банками физическим лица по отечественному законодательству, не затрагивая международный опыт, так как считаем, что в нашей стране имеется достаточный опыт в области развития кредитования физических лиц. Также мы раскрыли характеристику и особенности всех видов кредитов, выдаваемых населению, особое внимание также уделили их роли как для экономики в целом, так и социальной сферы.
Во второй главе наше научное исследование было направлено на практическое изучение рынка кредитования коммерческими банками физических лиц в Республике Узбекистан. В частности, нами было исследовано, какие кредиты предлагаются отечественными успешными банками страны. Так, нами были рассмотрены обзоры кредитов для населения в "RAVNAQ-BANK" "КАПИТАЛБАНК" "ASIA ALLIANCE BANK". Более того, мы подвели некоторый итог касательно общего количества кредитов, выданных в целом по республики.
В третьей главе, мы подробно остановились на изучении основных аспектов приоритетных направлений дальнейшего реформирования и повышения устойчивости финансово-банковской системы Республики Узбекистан. К тому же мы осветили основные пути совершенствования действующего законодательства в области кредитования физических лиц.
В заключении мы пришли к выводам, что современная финансово-банковская система Республики Узбекистан отвечает принятым в международной практике стандартам. Так, все коммерческие банки страны предлагают населению широкую линейку кредитных продуктов, начиная с потребительского, ипотечного и других видов кредитов.
Однако, даже с учетом проделанной работы, современная практика кредитования населения разными коммерческими банками в РУз, несомненно, находится на начальном этапе своего развития. Как следствие относительно новая практика кредитования физических лиц содержит в себе ряд проблем, решение которых будет содействовать достижению системой кредитования населения Узбекистана нового уровня развития.
кредитование коммерческий банк население
Глава 1. Основы организации кредитования физических лиц
1.1 Роль кредитования физических лиц коммерческими банками в развитии экономики страны и повышения благосостояния населения
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане Банковское дело. Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2010 - С. 190.
Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Физические лица, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.
Для того, чтобы проанализировать основы организации кредитования физических лиц, представляется необходимым исследовать эту тему через призму анализа таких понятий, как принципы, субъекты и объекты кредитования. Вкратце рассмотрим эти понятия.
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые предоставляют собой требования к организации кредитного процесса. На основе таких принципов определяется порядок выдачи и погашения ссуд, их техническое и документационное оформление. В условиях разумного ведения банковского дела необходимо учитывать воздействие только объективных принципов, не зависящих от переменных факторов. К их числу относят следующие принципы кредитования: срочность и возвратность, платность, обеспеченность, дифференцированность и целевой характер использования кредита.
Раскрывая сущностные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений.
Субъектами кредитных отношений могут быть в принципе любые юридически самостоятельные хозяйственные субъекты и дееспособные физические лица, вступающие в отношения по поводу временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме.
Объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение - ссужаемая стоимость.
Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной мере обусловливаются возвратностью кредита и как правило, платным предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств.
Роль кредита проявляется в результатах складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном, ипотечном и потребительском кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой платежа основную роль играет коммерческий кредит. Напротив, при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит, занимающий ведущее место среди других форм кредита.
Практически при применении потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых под залог недвижимого имущества и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным перераспределение материальных ресурсов.
Все это свидетельствует о важности участия кредита в перераспределении материальных ресурсов. Однако это предполагает необходимость таких кредитных отношений, при которых достигается целесообразное использование ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции, в которых немаловажное значение имеют непосредственно покупатели данной продукции, т.е. физические лица, которые также используют кредиты, предоставляемые коммерческими банками для приобретения необходимых им товаров.
Итак, кредит воздействует на достижение непрерывности процессов производства и реализации продукции, благодаря предоставлению которого заемщик получает возможность приобретать и своевременно оплачивать требуемые материальные ресурсы.
Кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах. Использование заемных средств позволяет не дожидаясь тех денежных поступлений, которые планируются иметь в ближайшем будущем, производить затраты в целях удовлетворения потребностей для физического лица и увеличения прибыли для предприятия.
Велика роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требующихся для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов - зданий, сооружений, приобретения оборудования и т.д. В этом случае он увеличивает возможности предприятий в создании новых основных фондов, нужных для развития производства Банковское дело. Учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2010 - С. 190.
Исходя из вышеизложенного можно утверждать о значимой роли микрокредитов, предоставляемые коммерческими банками физическим лицам для развития производства и ведения собственного дела. Определенный интерес к микрокредитованию проявляется в Узбекистане - трудности переходного периода, связанные как с обострением проблемы занятости, так и с отсутствием у населения навыков предпринимательской деятельности и достаточных знаний основ бизнеса, повышают значимость инструментов, с помощью которых можно одновременно повышать уровень благосостояния и стимулировать развитие предпринимательства. За последние годы в республике издан ряд нормативных документов, способствующих становлению микрокредитования как одного из видов банковских услуг. Кроме того, согласно Указа Президента 13 мая 2006 года АК "Микрокредитбанк" получил лицензию Центрального Банка РУз на осуществление коммерческой деятельности, призванного обеспечить кредитами малый бизнес и сектор предпринимательства.
Что касается роли потребительского кредита, то его применение позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования до их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и др. Потребительские кредиты способствуют повышению уровня потребления.
Источником погашения ссудной задолженности по потребительскому кредиту служит часть предстоящих доходов заемщиков. Поэтому предоставлению таких кредитов должна предшествовать тщательная проверка реальности источников погашения.
Заемные средства могут использоваться на различные цели, включая производственные и потребительские нужды, а также для удовлетворения других потребностей, включая вложения в основные производственные фонды и фонды обращения.
Однако возврат заемных средств здесь не увязывается с высвобождением средств из вложений в кредитуемые ценности, как это имеет место при применении некоторых других форм кредита. Во многих случаях источником возврата заемных средств служат предстоящие доходы заемщика. Вместе с тем при предоставлении ссуд под залог, например, незавершенного строительства жилья возврат ссуд увязывается с завершением строительства и реализацией жилья, построенного за счет заемных средств.
Особенности применения ипотечного кредита обусловливают необходимость обоснованной оценки недвижимости, принимаемой в залог, и определения реальных возможностей реализации заложенного имущества при несвоевременном возврате заемных средств. Такие меры способствуют надежности возврата предоставленных ссуд под залог имущества и направлены на предотвращение возможных потерь кредита.
Ипотечные кредиты позволяют улучшать жилищные условия людей, расширять производство строительных материалов и в целом масштабы строительства, а значит, создавать новые рабочие места и повышать доходы населения. Вместе с тем это имеет важное значение для дальнейшего развития и укрепления самих финансовых институтов.
Выделение льготных кредитов в целях поддержки молодых семей, принятой по инициативе главы государства и Государственной программы в 2008 году - "Год молодежи", а также Указа от 18 мая 2007 года "О дополнительных мерах по материальной и моральной поддержке молодых семей", улучшения их жилищных и бытовых условий, оказания молодежи необходимой помощи для налаживания собственного дела последовательно продолжалось в "Год развития и благоустройства села" и в настоящее время. Активизирована работа по расширению банковских услуг в сельской местности, организации мини-банков, стимулированию привлечения свободных средств населения и хозяйствующих субъектов на депозиты коммерческих банков. Все это способствует дальнейшему повышению благосостояния нашего народа.
В повышении благосостояния населения немалое значение имеют потребительские кредиты. Стабильные темпы экономического роста в Узбекистане обеспечивают постоянное повышение доходов граждан, что в свою очередь приводить к увеличению спроса на потребительские кредиты, тем самым происходит стимулирование производителей товаров народного потребления в Республике Узбекистан.
Следует подчеркнуть, что выделяемые потребительские кредиты направляются на приобретение отечественных товаров, что в свою очередь положительно сказывается и в деятельности товаропроизводителей страны. Потребительский кредит значим в экономики страны, выполняя определённые функции:
облегчает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;
стимулирует эффективность труда;
расширяет рынок сбыта товаров;
ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;
является мощным орудием централизации капитала;
ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;
обеспечивает сокращение издержек обращения:
связанных с обращением денег;
связанных с обращением товаров.
Динамика роста ипотечных и потребительских кредитов обеспечивает непрерывность производственных процессов и играет важную роль в совершенствовании денежного оборота, страховании, инвестировании и в ряде других сфер рыночных отношений.
В последние десятилетия в мире наблюдается тенденция к диверсификации видов финансово-кредитной деятельности. Это вызвано стремлением более полно учитывать разнообразные запросы широкого круга потребителей. В частности, во многих странах мира получило развитие кредитование в небольших суммах, т.е. кредиты, предназначенные для физических лиц. Хотя для коммерческого банка данный вид кредита практически не приносит огромной прибыли, лишь большое количество операционных расходов, население всегда будет нуждаться в дополнительных ресурсах. Тем самым физические лица будут прибегать к кредитам предоставляемым коммерческими банками и развивать экономику страны в целом.
1.2 Характеристика видов кредитов, предоставляемых физическим лицам
Коммерческие банки предлагают широкий спектр услуг физическим лицам: принятие вкладов, выдача кредитов, аренда сейфов, оформление кредитных карт, денежные переводы, операции с ценными бумагами и драгоценными металлами. И это далеко не полный перечень. Естественно, что не каждый банк оказывает все эти услуги, всё зависит от специализации и клиентурной направленности деятельности банка.
В таблице 1 указаны основные виды кредитов, предоставляемые физическим лицам, коммерческими банками.
Таблица 1. Виды кредитов, предоставляемые физическим лицам коммерческими банками Составлено автором на основе данных коммерческих банков РУз.
|
Вид кредита |
Сумма кредита |
Обеспечение кредита |
Цель кредита |
Срок кредита |
Процентная ставка, (% в год) |
|
|
Ипотечный кредит |
- До 150 млн. сум До 100 млн. сум* До 1тыс. кратного размера З.П. (дьготный в сельской местности) |
-Вклад от 25% до 70 % от суммы кредита Залог приобретаемого имущества |
Приобретение недвижимого имущества |
До 15 лет |
12-18 10-12* 7 |
|
|
Образовательный кредит |
Стоимость договора на образование |
Поручительство родителей |
Оплата договора на образование |
До 10 лет |
Не выше ставки рефинансирования ЦБ РУз |
|
|
Потребительский кредит |
До 6 млн. сум |
-Вклад от 25% до 40 % от суммы кредита Поручительство третьих лиц |
Приобретение товаров произведенных в Узбекистане |
От 3 до 5 лет |
12-20 10-12* |
|
|
Овердрафт |
В среднем от 1 млн. сум до 20 млн. сум (в зависимости от З.П. заемщика) |
Поручительство третьих лиц |
- |
До 1 года |
По ставке рефинансирования ЦБ РУз |
|
|
Микрокредит |
До 1 тыс мин. З.П. |
Поручительство третьих лиц, залог движимого/недвижимого имущества |
Развитие предпринимательства, частного производства |
От 1 года до 5 лет |
Ѕ ставки рефинансирования ЦБ РУз |
* Для "молодых семей" (в соответствии с законодательством к категории "молодой семьи" относятся впервые вступившие в зарегистрированный брак супруги, возраст каждого из которых не превышает 30 лет).
Как видно из таблицы 2, кредитование физических лиц является одним самым быстрорастущим сектором банковского бизнеса в Узбекистане.
Таблица 2
Структура кредитного портфеля коммерческих банков Республики Узбекистан по типу клиентов (участников аналитического опроса) Аналитический обзор деятельности коммерческих банков по итогам 2013 года: МРК "Ахбор-Рейтинг". Февраль, 2014. - С. 20
|
Категория заемщиков |
На 01.01.13г. |
На 01.01.14г. |
|||
|
сумма, млн. сум |
уд. вес, % |
сумма, млн. сум |
уд. вес, % |
||
|
Физические лица |
2 397 620 |
17,97 |
3 582 735 |
10,96 |
|
|
Нефинансовые предприятия и организации |
10 946 836 |
82,03 |
14 366 566 |
80,03 |
|
|
Другие банки |
31 |
0,0 |
2 262 |
0,01 |
|
|
Итого |
13 344 487 |
100 |
17 951 563 |
100 |
По данным Межбанковской рейтинговой компании "Ахбор-Рейтинг" по состоянию на 1 января 2013 года объемы кредитования физических лиц составляли 2 397,6 млрд. сум, а уже 1 января 2014 года достигли 3 582,7 млрд. сум. Только за 2013 год объем выданных ссуд физическим лицам банками республики увеличился на 1 185,2 млрд. сум, тем самым темп роста составил более 49,4%. Устойчивый рост свидетельствует о высоком спросе населения на кредиты, с одной стороны, и о высокой привлекательности (доходности) кредитования физических лиц для банков. Согласно рейтинговой компании "Ахбор-Рейтинг", среди предлагаемых потребительских кредитов наибольшей популярностью пользуются ипотечные кредиты и кредиты на приобретение бытовой техники и мебели.
Продолжение повышения уровня доходов населения и всемерная поддержка молодых семей путем предоставления им ипотечных и потребительских кредитов, позитивно повлияло на расширение объемов розничного кредитования и диверсификации активных операций и источников генерации доходов банка. Также взрывной рост рынка во многом объясняется его низкими относительными показателями.
Наиболее популярной услугой в последнее время на рынке Узбекистана становится потребительский кредит.
Потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.). Главный отличительный признак потребительского кредита - целевая форма кредитования физических лиц. Стоит сказать, что многими банками потребительский кредит рассматривается исключительно, как продажа магазинами - партнерами банка товаров с отсрочкой платежа. Это не правильно, так как потребительский кредит может предоставляться как в товарной форме: товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле, так и в денежной: денежную ссуду получают в банке и используют в потребительских целях.
С помощью такого кредита реализуются товары длительного использования (автомобили, мебель, бытовая техника). Как правило, банки выделяют отдельно кредиты на покупку бытовой техники и мебели, произведенной в Узбекистане, ввиду специфических характеристик этого товара и особых правил его приобретения, а также поддержки предпринимательства в Узбекистане.
Кроме того, отдельно выделяются ссуды на оплату обучения, отдыха, медицинских и прочих услуг, так как для рынка частного кредитования это услуги новые и поэтому многие банки не рискуют пока их оказывать в массовом порядке.
Срок потребительского кредита обычно составляет от одного года до трех лет, процент - от 10 до 25%. Население промышленно развитых стран тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему, имущество изымается кредиторами.
Также, потребительский кредит может предоставляться на неотложные нужды, то есть при его получении заёмщик не указывает, на что будут потрачены полученные средства - "Овердрафт". Банки не очень охотно дают подобные кредиты, ведь конечные цели кредитования не ясны.
Кредитором может выступать не только банк, но и специальные учреждения потребительского кредита, кредитные союзы, ломбарды, магазины и другие предприятия. Во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 - специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками.
Коммерческие банки готовы предоставить займы не только на покупку товаров, но и на оплату услуг. Отметим, что одной из разновидностей подобного кредитования является образовательный кредит.
Например, почти все крупные банки Узбекистана предлагает своим клиентам оплатить образовательные контракты в кредит. Сумма кредита в зависимости от суммы контракта на обучение предоставляется на срок десяти лет, за процентную ставку не выше ставки рефинансирования ЦБ РУз, под поручительство физических лиц в основном родителей, в качестве возвратности кредита рассматриваются справка о доходах родителей. Уплата процентов производится ежемесячно, погашение основного долга - в течение всего срока договора.
Практически каждый коммерческий банк Узбекистана, оказывающий услуги физическим лицам, предлагает потребительские кредиты. Рынок потребительского кредитования увеличивается с каждым днём. Условия кредитования разнообразны. Кредит можно взять в офисе банка или прямо в торговой фирме, оформить за 30 мин или ждать решения о выдаче ссуды неделю, потребительские ссуды могут быть обеспеченными или необеспеченными, выдаваться на 3 месяца или 5 лет. Главное преимущество потребительских кредитов - доступность и относительная лёгкость оформления. А возможность взять ссуду на небольшую сумму облегчает бремя погашения кредита.
Неотъемлемым признаком современных рыночных отношений является ипотечное кредитование на приобретение недвижимости, будь то квартира в многоэтажном доме или частный дом.
Под ипотечным кредитом принято понимать кредит (заем), предоставленный для приобретения недвижимости под залог данной недвижимости в качестве обеспечения обязательства.
Ипотечное жилищное кредитование, как составная часть ипотечного бизнеса, явление для Узбекистана достаточно новое, но вопреки этому ипотечное кредитование является одной из самых востребованных услуг банка, что подтверждается Законом Республики Узбекистан "Об ипотеке", постановлением Президента Республики Узбекистан "О мерах по организации деятельности фонда поддержки ипотечного кредитования" и т.д. Кроме того, в соответствии с Указом Президента "О дополнительных мерах по материальной и моральной поддержке молодых семей", с мая месяца 2007 года осуществляется программа ипотечного кредитования молодых семей. В соответствии с этой программой, молодые семьи, где возраст каждого из супругов не превышает 30 лет, имеют право на получение ипотечного кредита на льготных условиях.
Первым шагом для получения ипотечного кредита является нахождение самой квартиры и получение согласия владельца недвижимости на продажу ее в кредит. После этого необходимо обратиться в кредитный отдел банка и написать заявление о получении ипотечного кредита. Кроме этого, потребуется ряд документов.
После этого банк оценивает стоимость имущества, но фактически, уценивает его, что также служит средством минимизации риска невозвращения кредита. Допустим, рыночная стоимость квартиры составляет 35 миллионов сум; по всей вероятности, банк оценит данную квартиру в 24 с половиной миллиона, что составляет 70% от реальной стоимости квартиры на рынке недвижимости. Кроме того, при самом положительном исходе оценки вашей платежеспособности, кредитополучатель должен быть готов выплатить как минимум 25 % от стоимости недвижимости, т.е. фактически, банк предоставляет кредит на сумму, составляющую не более 50 % процентов от стоимости недвижимости. Причем расходы на оценку не включаются в проценты по кредиту, а перекладываются на кредитополучателя.
После оценки недвижимости ее необходимо застраховать. Страхование обеспечивает дополнительную гарантию от непредвиденных случаев порчи недвижимости, что ведет к потере рыночной цены, причем расходы по страховым выплатам также несет кредитополучатель.
Допустим банк, проанализировав пакет документов, предоставленных потенциальным заемщиком, считает целесообразным выдачу ему ипотечного кредита. Банк заключает договор ипотеки с заемщиком, в котором указываются срок и сумма кредита, процентная ставка и условия обеспечения кредита. Также важным аспектом договора об ипотеке является условия погашения кредита. Кредит может выплачиваться ануитетно (равными долями) или полной суммой в момент истечения срока кредита. При необходимости кредитополучатель имеет возможность досрочного погашения кредита, как правило, банк устанавливает штрафные санкции за изначально невыгодное банку досрочное погашение кредита. Также в договоре об ипотеке могут указываться условия, согласно которых банк имеет право в одностороннем порядке изменять условия ипотечного кредита в сторону ужесточения условий и увеличения процентных выплат. При определении объема выплат проценты по кредиту определяются как проценты от общей суммы кредита или от оставшейся невыплаченной суммы кредита.
Наконец, последним этапом является нотариальное оформление получения ипотечного кредита. В процессе оформления приобретаемая недвижимость проверяется на факт ее ареста, т.е. является ли недвижимость заложенной, спорной или на нее наложено судебное взыскание. На основании этого договора, недвижимость, приобретаемая в кредит, переходит в собственность банка и будет находиться там до тех пор, пока кредит не будет выплачен полностью. Это исключает возможность прописки на данной жилплощади, последующего ее закладывания и проведения любых операций с данной недвижимостью. Сумма кредита и, как минимум 25 % от оценочной стоимости недвижимости, переводится на счет продавца недвижимости в безналичной форме.
Рассмотрев виды кредитов предоставляемых для физических лиц, перейдем к рассмотрению вопроса правовой основы кредитования физических лиц.
Глава 2. Анализ рынка кредитования физических лиц коммерческими банками Республики Узбекистан
2.1 Правовые основы кредитования физических лиц
Основанием для возникновения отношений между банком и заемщиком и одновременно основанием для предоставления кредита и его последующего использования служит кредитный договор, содержанием и форма которого должны отвечать определенным требованиям.
С правовой точки зрения принципиально важно включение в содержание кредитного договора сведений о предмете договора, сторонах договора и их взаимных обязанностях. Предметом кредитного договора выступает собственно ипотечный или потребительский кредит, а сторонами кредитного договора - банк или иная кредитная организация и физическое лицо (гражданин). Основу содержания кредитного договора образуют положения, устанавливающие взаимные обязанности сторон. В соответствии с договором кредитор обязуется предоставить заемщику денежные средства в размере и на условиях, определенных договором, а заемщик, со своей стороны, обязуется к конкретному сроку полностью возвратить кредитору предоставленные последним денежные средства и, кроме того, уплатить проценты за пользование кредитом.
Согласно ст.745 ГК РУз, кредитный договор должен быть совершен в письменной форме, при этом не имеет значения размер кредита. Кредитный договор считается заключенным с момента передачи денег заемщику, если стороны по договору не обусловили представления кредита наступлением каких-либо иных условий. Местом заключения кредитного договора является место жительства гражданина или место нахождения банка, предложившего заключить такой договор. Денежные средства считаются врученными заемщику с момента фактического поступления во владение заемщика в месте заключения договора.
Кредитный договор считается заключенным при соблюдении двух условий: первое - соблюдение его формы и второе - достижении по всем его существенным условиям.
При этом существенными являются следующие условия:
о предмете договора;
получение процентов по кредитному договору;
все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон настаивали на нотариальном удостоверении кредитного договора, хотя по закону этого не требуется. В Главе 41 ГК РУз "Заём и кредит" затрагиваются вопросы, связанные с кредитным договором, так в статье 744 указано следующее "по кредитному договору одна сторона - банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другой стороне (заемщику) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее".
Несоблюдение этих условий влечет за собой признание договора незаключенным.
Кредитный договор составляется в двух экземплярах и в общем случае (если договором не предусмотрено иное) вступает в силу со дня подписания его обеими сторонами. Необходимо обратить внимание на то, что в дополнение к кредитному договору кредитором и заемщиком могут быть подписаны и некоторые другие документы, в частности соглашение о порядке погашения кредита (в форме графика платежей). Подобные документы обычно оформляются в форме приложений к кредитному договору и в дальнейшем рассматриваются в качестве его неотъемлемой части.
С правовой точки зрения важной является и возможность отказа от предоставления ипотечного или потребительского кредита. Согласно ст.746 ГК РУз, такое право предоставлено кредитору в случае выявления обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставляемый заемщику кредит не будет возвращен (погашен) в срок, а также в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (например, предназначенного для приобретения автомобиля, получения платных услуг в области медицины и т.п.).
Со своей стороны, заемщик также вправе отказаться от получения ипотечного или потребительского кредита (полностью или частично), но только после уведомления об этом кредитора, совершенного до установленного договором срок его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.
Первым нормативно-правовым документом, в котором были описаны порядок оформления и предоставления ипотечного кредита, приведены образцы кредитных договоров, заявок на получение кредита, договоров о залоге является Правила Центрального банка Республики Узбекистан №184 "Организации ипотечного кредитования юридических и физических лиц" от 02.10.1996г. Затем последовало Положение Центрального банка Республики Узбекистан №377 от 24.01.1998г. "Об организации выдачи населению потребительского кредита коммерческими банками в Республике Узбекистан", в котором было дано определение потребительского кредита, были определены порядок предоставления потребительских кредитов, и перечень необходимых документов необходимых для его получения. Также, в целях поддержки населения 1995 и 1996 годах были разработаны положения, об организации Замин банка, а затем Ипотека банка. Затем, с целью поддержки национального автопроизводителя и стимулирования населения к приобретению автомобилей последовало Положение "О предоставлении кредитов для приобретения автомобилей производства УзДэуАвто".
С утверждением в 2000г. Положение Центрального банка Республики Узбекистан №429 "О требованиях к кредитной политике коммерческих банков", коммерческие банки республики начинают самостоятельно определять основные требования для предоставления кредитов физическим лицам, корректируют максимальный размер и перечень документов, необходимых для получения кредита.
Затем последовали ряд Постановлений и Указов Президента Республики Узбекистан направленных на стимулирование коммерческих банков в области кредитования физических лиц. Также были изданы Постановления Кабинета Министров и Положения Центрального Банка Республики Узбекистан призванные обеспечить потребительскими, ипотечными и микрокредитами население республики и тем самым улучшить жизненный уровень граждан страны.
Среди уже принятых документов имеются нормативные акты, в которых широко используется термин “молодая семья”. В соответствии с законодательством к категории "молодой семьи" относятся впервые вступившие в зарегистрированный брак супруги, возраст каждого из которых не превышает 30 лет. Правительством Республики уделяется больное внимание на предоставление льготных кредитов данной группе граждан.
Хочу отметить, что ипотечное и потребительское кредитование для коммерческих банков республики является относительно новым видом банковских услуг и мало развито, но очень перспективно. Что подтверждается достаточно недавним принятием важных законов в этой отрасли, таких как:
· Закон Республики Узбекистан №ЗРУ-58 от 04.10.2006г., "Об ипотеке";
· Закон Республики Узбекистан №ЗРУ-33 от 06.05.2006г., "О потребительском кредите".
Эти Законы включают в себя все основные порядки и положения, которыми руководствуются коммерческие банки при кредитовании физических лиц. В этих законах рассматриваются такие основные понятия, используемые при кредитовании физических лиц.
С целью конкретизации порядка предоставления физическим лицам ипотечных и потребительских кредитов, предусмотренного законодательством РУз, банки (иные кредитные организации) разрабатывают собственные нормативные акты - регламенты, условия, правила и т.п.
Так, согласно Положения ЦБ РУз "О требованиях к кредитной политике коммерческих банков" №905 от 02.03.2000г, каждый банк должен разработать и ввести в действие собственную кредитную политику. Ответственность за разработку и исполнение кредитной политики возлагается на членов Совета и Правления банка, других должностных лиц банка.
Таким образом, коммерческий банк основываясь на кредитную политику самостоятельно разрабатывает внутрибанковские нормативно-правовые документы. Например, положение "О краткосрочном кредитовании", "О порядке выдачи ипотечных кредитов для приобретения квартир СИФ GABUS" и многих др., обязательно утвержденных Правлением банка.
Другим видом кредита, предоставляемым физическим лицам, является образовательныйкредит.
Согласно Положению о предоставлении образовательных кредитов для обучения на платно-контрактной основе в высших учебных заведениях, образовательные кредиты выдаются коммерческими банками на обучение студентов - граждан Республики Узбекистан, принятых на очные отделения высших образовательных учреждений, самим студентам, их родителям или попечителям Постановление Кабинета Министров Республики Узбекистан от 26. 07.2001 г. № 318 "О предоставлении образовательных кредитов для обучения в высших учебных заведениях на платно-контрактной основе".
Положение регламентирует максимальный срок выдачи образовательных кредитов лицам, принятым на обучение (включая период обучения в эти сроки):
в бакалавриат - до 10 лет;
в магистратуру - до 5 лет. См.: Постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан от 26. 07.2001 г. № 318 "О предоставлении образовательных кредитов для обучения в высших учебных заведениях на платно-контрактной основе"
Период прохождения срочной военной службы в указанный срок не входит. Также в этот период не начисляются проценты за кредит.
Пунктом 5 Положения установлена предельная процентная ставка по образовательным кредитам - не превышающая действующую ставку рефинансирования Центрального банка Республики Узбекистан (на данный момент - 10%). Процентная ставка может изменяться по мере изменения ставки рефинансирования, это условие должно быть отражено в кредитном договоре.
Вышеназванным постановлением Кабинета Министров предусмотрено предоставление льготных кредитов. В частности:
а) круглым сиротам, воспитанникам домов-интернатов "Мехрибонлик" и инвалидам с детства I и II групп кредит выдается с нулевой процентной ставкой;
б) для студентов из малообеспеченных семей предусмотрена уплата 50% от начисленной суммы процентных платежей за кредит из средств Государственного фонда содействия занятости. Определение малообеспеченных семей осуществляется органами самоуправления граждан в соответствии с действующим Порядком учета малообеспеченных семей, назначения и выплаты им материальной помощи.
Начисление и уплата процентов за кредит начинается со времени выдачи суммы, перечисленной образовательному учреждению, а возврат основного долга - по истечении трех месяцев после завершения студентом официально установленного срока обучения в высшем образовательном учреждении без учета сроков повторного обучения на отдельных курсах. Постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан от 26. 07.2001 г. № 318 "О предоставлении образовательных кредитов для обучения в высших учебных заведениях на платно-контрактной основе"
Для получения образовательного кредита заемщик представляет в коммерческий банк следующие документы:
а) заявление на выдачу образовательного кредита;
б) оформленный в установленном порядке договор об обучении на платно-контрактной основе между студентом и образовательным учреждением (двусторонний контракт). В контракте должны быть указаны установленный срок обучения и размер оплаты на год. В случаях изменения в последующие годы величины платы за учебу в контракты вносятся соответствующие изменения, о чем высшее образовательное учреждение в 10-дневный срок письменно уведомляет банк, после чего в кредитный договор между заемщиком, банком и высшим образовательным учреждением вносятся необходимые изменения;
в) справки с места жительства заемщика, выданные органами самоуправления граждан или товариществами частных собственников жилья;
г) документ об обеспечении возвратности кредита.
В целях избежание риска непогашения кредита заемщик должен представить в банк одну из следующих форм обеспечения с обязательным условием его реализуемости:
залог имущества или ценных бумаг. В этом случае банком определяется рыночная цена имущества или ценных бумаг;
гарантию банка;
поручительство третьего лица. В этом случае банком оценивается финансовое состояние поручителя на основе, например, представленной справки о доходах поручителя;
страховой полис о страховании риска непогашения кредита заемщиком;
поручительство органов самоуправления граждан (только круглым сиротам, воспитанникам домов-интернатов "Мехрибонлик", инвалидам с детства I и II групп и выходцам из малообеспеченных семей). Положение о порядке выдачи коммерческими банками кредитов на льготной основе молодым семьям (Утверждено Постановлением правления ЦБ от 09. 06.2007 г. N 17/2, зарегистрированным МЮ 18. 07.2007 г. N 1697)
Коммерческий банк в течение 10 рабочих дней после представления заемщиком в банк заявления на выдачу образовательного кредита и полного пакета документов к нему должен рассмотреть и подписать кредитный договор или же, в случае принятия решения об отказе, выдать заявителю письменное заключение с разъяснением причины отказа в выдаче кредита. Кредитный договор заключается между банком, заемщиком и высшим образовательным учреждением. Для выдачи образовательного кредита на обучение студента из малообеспеченных семей заключается многосторонний кредитный договор между банком, заемщиком, высшим образовательным учреждением и распорядителями Государственного фонда содействия занятости с точным определением прав и обязанностей каждой стороны.
Образовательный кредит выдается путем перечисления средств со ссудного счета заемщика на депозитный счет до востребования высшего образовательного учреждения на основе письменного поручения заемщика. Перечисление средств осуществляется каждое полугодие путем деления полной суммы ежегодной оплаты за обучение на две равные части. Начальная оплата за обучение в первом полугодии для вновь принятых студентов производится до 1 октября текущего года, за второе полугодие - до 15 марта следующего года Постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан от 26. 07.2001 г. № 318 "О предоставлении образовательных кредитов для обучения в высших учебных заведениях на платно-контрактной основе". Начиная со второго года обучения платежи за счет кредита производятся не позднее 5 числа первого месяца каждого полугодия (сентябрь и март).
Уплата процентов за образовательные кредиты на обучение студентов из малообеспеченных семей осуществляется заемщиком и Фондом равными долями по 1/2 части от суммы начисленных процентов ежемесячно. При этом Фонд в установленном порядке перечисляет сумму начисленных процентов платежным поручением в течение трех рабочих дней после получения уведомления банка.
В случае отчисления студента до окончания срока обучения администрация высшего образовательного учреждения в течение десяти рабочих дней со дня издания приказа ректора должна информировать банк об этом, а заемщик, в свою очередь, обязан в течение трех месяцев погасить полную сумму выданного кредита и начисленные по нему проценты. В случае несвоевременного уведомления банка высшим образовательным учреждением об отчислении студента образовательное учреждение обязано осуществить уплату начисленных за этот период процентов банку
Если подвести небольшой итог всему вышеописанному, то необходимо остановиться на том, что, так как целью настоящей выпускной квалификационной работы является оценка современной системы банковского кредитования физических лиц в отечественной практике, то, соответственно мы и начали свое исследование с теоретического раскрытия кредитов, выдаваемых физическим лицам.
Первым видом кредита населения, который мы рассмотрели, был потребительский кредит, регулируемый Законом Республики Узбекистан "О потребительском кредите" от 6 мая 2006 г., за № ЗРУ-33.
Далее мы рассмотрели особенности Закона Республики Узбекистан "Об ипотеке" от 4 октября 2006 г., № ЗРУ-58. А также подробно остановились на образовательном кредите, практика предоставления по которому началась коммерческими банками с 2001/2002 учебного года. Такая возможность появилась после принятия постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан от 26.07.2001 г. № 318 "О предоставлении образовательных кредитов для обучения в высших учебных заведениях на платно-контрактной основе".
2.2 Рынок кредитования потребительских нужд физических лиц в Узбекистане
Вопросы социальной поддержки населения и последовательное повышение благосостояния народа постоянно находятся в центре внимания политики государства. Президент страны в своих выступлениях неоднократно подчеркивал, что повышение уровня жизни населения - главная задача всех реформ, проводимых в республике. Это касается как своевременного индексирования заработной платы, пенсий, пособий и стипендий, так и улучшения жилищных условий граждан. В реализации поставленных задач важное значение приобретает потребительские кредиты, выделяемые коммерческими банками страны. Кроме того, данные кредиты регулируют перераспределение капиталов, стимулируют эффективность труда, расширяют рынок сбыта товаров, ускоряют процессы реализации товаров, накоплений и концентрации капитала, а также обращение денег и товаров.
Сегодня потребительские кредиты предоставляют практически все коммерческие банки Узбекистана, оказывающие услуги физическим лицам.
Для примера, рассмотрим основные критерии потребительского кредита в таких крупных банках республики как ГАКБ "АСАКА" (ОАО), АКБ "Агробанк", ОАК "Турон банк", АК "Алокабанк" и другие. Сравнительный анализ условий предоставления потребительского кредита приведен в таблице 3.
Таблица 3
Сравнительный анализ условий предоставления потребительского кредита различными банками Республики УзбекистанТаблица составлена автором на основе данных, представленных на официальных сайтах указанных банков.
|
Наименование банка |
Срок предостав ления кредита |
Cумма, предоставляемая по кредиту |
Годовая % ставка за пользование кредитом |
Размер первоначального взноса |
|
|
ГАКБ "Асака" |
до 3 лет |
до 3 млн. сум |
20% |
25 % от суммы кредита |
|
|
АКБ "Агробанк" |
до 3 лет |
200 МЗП* |
от 18% |
30% от суммы кредита. На депозит начисляются проценты в размере 10% годовых. |
|
|
ОАК "Турон банк" |
до 3 лет |
150-500 МЗП |
20 % |
25 % от суммы кредита |
|
|
АК "Алокабанк" |
до 3 лет |
100% от стоимости товара или услуги |
18 % |
25 % от суммы кредита. На первоначальный взнос открывается вклад "ОРЗУ", и проценты по нему направляются на погашения кредита. |
|
|
для молодых семей до 400 МЗП |
не выше 18% |
||||
|
УАК ПСБ |
до 3 лет |
Не указана |
18-20% |
25% от суммы кредита |
|
|
ЧОАББ "Трастбанк" |
до 2 лет |
300 МЗП |
18% |
Не указан |
|
|
ОАИКБ "ИпакЙули" |
от 6 месяцев до 3 лет |
от 50 МЗП до 21 млн. сум. |
не выше24 % |
Возможно внесение денежных средств на накопительный счет |
|
|
15 % |
Обязательно внесение на накопительный счет суммы, равной 50% от стоимости приобретаемого товара. |
||||
|
АКБ "Капиталбанк" (автокредито-вание) |
до 3 лет |
Не указана |
23% |
50% от стоимости автомобиля на срочном депозите под 18% годовых |
|
|
24% |
40% от стоимости автомобиля на срочном депозите под 18% годовых |
||||
|
25% |
30% от стоимости автомобиля на срочном депозите под 18% годовых |
||||
|
ЧОАКБ "Invest Finance Bank" (автокредито- вание) |
Не указан |
Не указана |
23% |
от 30% до 35% от общей стоимости автомобиля |
|
|
21,5% |
от 35% до 40% от общей стоимости автомобиля |
||||
|
20% |
от 40%от общей стоимости автомобиля |
*МЗП - минимальная заработная плата.
Как видно из таблицы, условия предоставления потребительского кредита в разных коммерческих банках различны, но и имеются ряд основных критерий необходимых для выполнения в любом из них.
Итак, для получения потребительского кредита клиентом в банк представляется кредитная заявка, где в обязательном порядке указываются следующие обязательные сведения:
фамилия, имя и отчество клиента;
место жительства;
цель и срок испрашиваемого кредита;
информация о клиенте (род деятельности, доходы и др.);
данные о предполагаемой покупке;
обеспечение возвратности кредита.
Кредитная заявка подписывается заявителем и проставляется дата подачи заявки.
Банк при рассмотрении заявки в обязательном порядке анализирует:
законность цели, на которую испрашивается кредит;
стабильность занятости места жительства просителя кредита.
...Подобные документы
Современная практика кредитования коммерческими банками физических лиц в России. Анализ портфеля кредитов физическим лицам в российских коммерческих банках. Динамика развития и структура портфеля кредитования физических лиц на примере ОАО "Газпромбанк".
отчет по практике [88,4 K], добавлен 08.05.2015Классификация кредитов, выдаваемых населению. Порядок кредитования физических лиц коммерческими банками: предоставления и погашения кредита, уплаты процентов. Кредитные риски. Кредитование физических лиц банками на примере Свердловской области.
курсовая работа [157,6 K], добавлен 06.04.2008Сущность и роль потребительского кредитования. Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам. Проблемы процесса кредитования физических лиц в российских банках и возможные пути их решения (на примере Сберегательного банка Российской Федерации).
реферат [31,2 K], добавлен 04.04.2014Сущность и экономическое значение кредитных отношений банка с физическими лицами. Определение основных путей развития и совершенствования кредитования физических лиц в Республике Беларусь на основе анализа организации кредитования в коммерческом банке.
дипломная работа [243,3 K], добавлен 06.03.2016Раскрытие сущности и характеристика основных видов кредитования населения. Общие условия и методы кредитования. Кредитная политика и анализ структуры кредитного портфеля в КФ АО "Kaspi bank". Кредитный мониторинг проблемных потребительских кредитов.
дипломная работа [312,2 K], добавлен 25.10.2015Понятие и принципы кредитования коммерческими банками. Разновидности и особенности организации процесса кредитования физических лиц. Анализ кредитных операций на примере ОАО АКБ "РОСБАНК", их общая характеристика, оценка и пути повышения эффективности.
курсовая работа [86,4 K], добавлен 11.09.2010Основы организации кредитования. Сущность кредита, принципы кредитования. Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками. Организация кредитования населения. Оценка платежеспособности заемщика. Кредитные риски.
дипломная работа [223,3 K], добавлен 05.08.2004Сущность, принципы, формы и виды потребительских кредитов, предоставляемых коммерческими банками России и зарубежными банками. Организация кредитования населения в коммерческих банках г. Новосибирска, методики оценки риска и кредитоспособности заемщика.
дипломная работа [1004,0 K], добавлен 26.03.2013Кредит: сущность, принципы, виды. Порядок кредитования коммерческими банками юридических лиц. Анализ кредитования юридических лиц ОАО "Белагропромбанк" за 2008-2009 годы. Предложения по совершенствованию этой банковской услуги в Республике Беларусь.
курсовая работа [99,3 K], добавлен 30.10.2012История зарождения основ кредитования населения. Сущность, принципы и виды розничных кредитов. Анализ перспектив развития системы кредитования физических лиц в Республике Беларусь. Характеристика бухгалтерского учета операций розничного кредитования.
курсовая работа [60,1 K], добавлен 31.01.2014Теоретические основы, сущность, функции, принципы кредитования и кредита, классификация банковских кредитов. Организация корпоративного кредитования в банке, формы кредитования коммерческими банками юридических лиц, кредитоспособность ссудозаемщиков.
дипломная работа [173,5 K], добавлен 22.08.2010Виды банковских кредитов и общие условия кредитования населения. Деятельность "АСБ Беларусбанк" и порядок предоставления кредитов физическим лицам. Оценка потребительского кредитования и перспективы развития. Кредитование с помощью пластиковых карт.
дипломная работа [725,8 K], добавлен 28.03.2008Сущность и классификация потребительского кредитования, реализуемого российскими коммерческими банками на рынке банковских услуг, его принципы, проблемы и перспективы развития. Современное состояние потребительского кредита и его совершенствование.
курсовая работа [94,3 K], добавлен 09.04.2013Теоретические основы организации кредитования физических лиц. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка. Организация кредитования физических лиц коммерческими банками. Политика управления банковскими рисками.
дипломная работа [100,6 K], добавлен 17.12.2004Необходимость и сущность современного инвестиционного кредитования, факторы, влияющие на данный процесс. Анализ состояния инвестиционного кредитования коммерческими банками в современной России. Пути решения проблем в этой сфере и перспективы ее развития.
курсовая работа [2,1 M], добавлен 12.12.2012Сущность и роль потребительского кредитования. Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам. Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения. Документальное оформление кредитов, предоставленных физическим лицам.
курсовая работа [41,4 K], добавлен 26.10.2009Общая характеристика, понятие, сущность и классификация потребительских кредитов. Правовое регулирование потребительского кредитования в России. Состояние, проблемы и перспективы развития рынка кредитования. Условия предоставления кредита банками.
курсовая работа [41,3 K], добавлен 29.08.2014Основы банковского кредитования, его экономическая сущность, субъекты и объекты. Этапы процесса кредитования предприятий коммерческими банками. Анализ кредитного портфеля КБ "Газбанк". Пути совершенствования банковского кредитования реального сектора.
курсовая работа [137,0 K], добавлен 25.06.2010Принципы организации и операции коммерческого банка. Экономическая сущность кредита. Законы и принципы банковского кредитования клиентов. Перспективы развития и направления совершенствования системы кредитования российскими коммерческими банками.
курсовая работа [45,4 K], добавлен 16.10.2010Понятие "кредит" и "система кредитования". Правовое регулирование потребительского кредитования в РФ. Меры по развитию потребительских кредитов. Кругооборот и оборот капитала. Основные виды обеспечения обязательств. Ставка рефинансирования ЦБ РФ.
курсовая работа [52,6 K], добавлен 02.09.2013
