Моделирование межбанковских расчетов на базе математических объектов
Обзор теории и практики расчетных операций в платежных системах. Терминология и процессы расчета при использовании дебетовых инструментов. Описание хозяйственных и финансовых связей, возникающих между организациями в процессе экономических отношений.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | статья |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 18.05.2018 |
| Размер файла | 134,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Благодаря представлению расчетных операций в форме матриц-проводок, алгоритм формирования таблицы расчетов сводится к суммированию матриц-проводок за рассматриваемый период.
Таким образом, эквивалентом или информационно - технологическим образом процедуры формирования сводных обязательств по расчетам между банками будет следующая матричная формула:
(2)
Поскольку: Ri (Xi ,Yi) = Si Ei(Xi ,Yi), где i=1,2,...,n - номер расчетной операции, матрица сводных обязательств по расчетам может быть представлена, как линейная комбинация матриц-корреспонденций:
(3),
где коэффициентами линейного разложения являются скалярные величины - суммы проводок Si (i = 1, 2, …, n).
Матричная формула (3) - это информационно - технологический образ журнала расчетных операций или системы валовых расчетов в режиме реального времени: в ней суммы операций, определенные на соответствующих корреспонденциях между банками, представлены в хронологическом порядке.
С другой стороны, суммируя однотипные проводки, получаем формулу сводных обязательств по расчетам между банками:
(4),
где коэффициентами линейного разложения будут суммы операций сводных проводок: SX,Y (X,Y множеству банков участвующих в расчетах).
Матричная формула (4) - это информационно - технологический образ расчетов за определенный период обработки или системы валовых расчетов с периодической обработкой платежей: в ней суммы операций - это итоговые суммы, определенные на однотипных корреспонденциях банков. Формула (3) непосредственно преобразуется в формулу (4) с помощью элементарных операций обычной и матричной алгебры.
Пусть R - это матрица обязательств по расчетам между банками, а R = (R) - транспонированная к ней матрица получаемых межбанковских платежей или матрица исполнения обязательств, т.е. матрица, в которой строки и столбцы переставлены - инвертированы по отношению к исходной матрице R.
Тогда сальдовая матрица R будет определена как разность:
R - R = R (5).
Матричная формула (5) - это информационно - технологический образ нетто расчетов при двухстороннем зачете требований и обязательств.
По данным нашего примера имеем:
Сальдовая матрица R обладает свойствами, в которых проявляется двойственная природа межбанковских отношений:
1. Элементы сальдовой матрицы R зеркально симметричны относительно главной диагонали. Это свойство состоит в том, что для каждого элемента R(X,Y) - сальдо межбанковских расчетов банков X и Y, всегда существует равный по модулю, но противоположный по знаку элемент с инвертированной корреспонденцией R(Y,X) такой, что всегда соблюдается равенство: R(X,Y) = - R(Y,X), где X,Y - любые два корреспондирующих банка, и наоборот: R(Y,X) = - R(X,Y). По сути это свойство сальдовой матрицы R показывает схему двухстороннего зачета между банками, участвующими в расчетах.
2. Поскольку сумма каждой пары зеркально симметричных элементов равна нулю, то и сумма всех элементов сальдовой матрицы также равна нулю: R(X,Y)=0, где X,Y множеству банков участвующих в расчетах. Это является подтверждением, что все взаимные обязательства банков урегулированы.
Свертывание матриц обязательств и платежей банков в итоговый столбец достигается умножением справа на единичный вектор e. Преобразование r = Re сворачивает R в итоговый столбец rоб (вектор обязательств), а преобразование r = Re в итоговый столбец rпл (вектор платежей).
rоб = Re (6)
rоб =
rпл = Re (7)
rпл =
Векторное уравнение многостороннего клиринга может быть выражено следующей формулой:
rмз = R e (8)
rмз =
Векторная формула (8) - это информационно - технологический образ нетто расчетов при многостороннем зачете требований и обязательств. Эта формула явно следует из тождеств (5), (6) и (7).
Содержательный результат представленных моделей расчетов, по нашему мнению, заключается в том, что, удалось перейти от обычного процедурного описания технологии межбанковских расчетов к ее представлению в форме компактных и единообразных матричных уравнений. Основные схемы расчетов представлены как система следующих друг из друга компактных векторно-матричных формул, которые должны быть единообразно понимаемы всеми участниками расчетных взаимоотношений, хотя и требует некоторой подготовки, в отличие от готовых рецептов, сформулированных в виде Ключевых принципов.
На базе разработанной системы матричных тождеств могут быть определены: структура рисков возникающих в платежных системах и конкретные величины этих рисков. Представленные формулы позволяют проводить содержательный анализ расчетных взаимоотношений, с целью оптимизации платежных операций и минимизации рисков, возникающих в конкретных платежных системах. Кроме этого, приведенная система матричных моделей обеспечивает единство методологических подходов с системой информационно-технологических образов операций бухгалтерского учета в системе ситуационно-матричной бухгалтерии, что является очень важным, т.к. расчетные операции и система учета этих операций в балансах организаций, по нашему мнению, взаимосвязаны.
В настоящее время в области разработки информационных средств, развиваются способы построения аналитических систем на базе моделей [12]. Основными предпосылками этого развития является осознание того факта, что долговечность программных средств напрямую зависит от долговечности знаний, которые являются научной базой принятой для разработки программных средств. В связи с этим, нам представляется, что тема моделирования расчетных систем на базе математических объектов и методов, затронутая в данной работе может быть признана актуальной и своевременной.
Литература
1. Доклад Рабочей группы по принципам и практическим аспектам платежных систем Комитета по платежным и расчетным системам банка международных расчетов (БМР) «Ключевые принципы для системно значимых платежных систем» //Вестник Банка России. - 2002. - № 18-19.
2. Банк России и Комитет по платежным и расчетным системам центральных банков стран Группы десяти «Платежные системы России» //Вестник Банка России. - 2003. - № 64.
3. Доклад Комитета по схемам межбанковского неттинга: «Report on netting schemes», БМР, февраль 1989 г. //размещен на web-сайте БМР (www.bis.org).
4. Доклад Комитета по платежным и расчетным системам банка международных расчетов: «Real-time gross settlement systems», БМР, март 1997 г. //размещен на web-сайте БМР (www.bis.org).
5. Доклад Комитета по платежным и расчетным системам банка международных расчетов: «Clearing and settlement arrangements for retail payments in selected countries», БМР, сентябрь 2000 г. //размещен на web-сайте БМР (www.bis.org).
6. Консультационный отчет Комитета по платежным и расчетным системам банка международных расчетов: «General guidance for payment system development», БМР, май 2005г. //размещен на web-сайте БМР (www.bis.org).
7. Кольвах О.И. Компьютерная бухгалтерия для всех. - Ростов-на-Дону: Издательство «Феникс», 1996.
8. Кольвах О.И. Ситуационно-матричная бухгалтерия: модели и концептуальные решения. - Ростов-на-Дону: Издательство СКНЦ ВШ, 1999.
9. Кольвах О. И., Копытин В. Ю. Адаптивные модели бухгалтерского учета и формирования финансовой отчетности в системе кредитных организаций (концепция, методы и информационно-технологическое обеспечение) - Ростов-на-Дону: Терра, 2002.
10. Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран (в 2т.) - М.: АО «Финстатинформ», 1994.
11. Р. М. Канафина, Н. А. Медяк и др. Отдельные направления развития платежных систем и расчетов // Журнал «Деньги и кредит». - 2003. - № 2.
12. Стивен Меллор, Энтони Кларк, Такао Футагами Разработка на базе моделей //Журнал «Открытые системы». - 2003. - № 12.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Ведение расчетных операций кредитования физических и юридических лиц. Осуществление банковских, межбанковских и международных расчетов. Расчетные операции с использованием платежных карт. Обработка и анализ банковской документации, электронные платежи.
отчет по практике [52,8 K], добавлен 16.09.2013Содержание и принципы организации межбанковских расчетов. Электронные расчеты в платежных системах. Национальная платежная система: формирование и направления развития. Анализ межбанковских расчетов, проводимых в банковских учреждениях Омской области.
дипломная работа [1,1 M], добавлен 01.10.2009Обслуживание банковских счетов. Документы для открытия счета и осуществление межбанковских расчетов. Осуществление расчетных операций с использованием банковских карт. Оформление расчетных документов. Важнейшие составляющие безналичных расчетов.
отчет по практике [41,6 K], добавлен 19.05.2015Современное состояние электронных межбанковских расчетов. Отличительные черты оптовых, розничных платежных систем. Всемирная система межбанковских финансовых телекоммуникаций S.W.I.F.T. Стандарты сообщений, структура сети, обеспечение защиты данных.
реферат [153,3 K], добавлен 20.01.2013Основы организации корреспондентских отношений. Эволюция межбанковских расчетов. Исследование бизнес-процессов в области клиринговых расчетов. Проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования. Разновидности банковских корреспондентских счетов.
курсовая работа [1,6 M], добавлен 15.01.2014Увеличение объемов международных банковских операций и лидеры мирового рынка электронных систем межбанковских расчетов. Всемирная межбанковская система SWIFT. Главные цели создания SWIFT и основные этапы ее развития. Состояние платежных систем.
курсовая работа [40,4 K], добавлен 07.07.2011Основы организации безналичных расчетов. Содержание и принципы организации межбанковских расчетов. Виды банковских счетов и расчетные документы. Учет расчетных операций: платежными требованиями; аккредитивами; чеками. Особенности учета расчетов векселями.
курсовая работа [69,8 K], добавлен 11.12.2010Организация работы с внутренними документами банка, с инструкциями и регламентами. План счетов бухгалтерского учета. Сущность расчетных операций. Организация безналичных расчетов, межбанковских расчетов через Банк России. Учет валютно-обменных операций.
отчет по практике [92,6 K], добавлен 26.09.2014Сущность межбанковских расчетов. Формирование системы межбанковских расчетов в банковской системе России. Принципы осуществления платежей. Корреспондентские отношения. Краткая характеристика банка. Анализ и динамика изменения межбанковских расчетов.
дипломная работа [52,9 K], добавлен 05.11.2008Определение и сущность межбанковских расчетов, нормативно-правовые основы и принципы их организации. Осуществление платежей через корреспондентские счета коммерческих банков в расчетно-кассовых центрах. Ведение клиринговых операций в банковской сфере.
дипломная работа [155,3 K], добавлен 16.08.2010Платежная система Банка России. Основы организации и учета межбанковских и филиальных расчетов в коммерческих банках. Переводные, аккредитивные, инкассовые и эмиссионно-кассовые операции. Проблемы межбанковских расчетов и основные пути их преодоления.
курсовая работа [42,5 K], добавлен 10.03.2015Исследование основных финансово-экономических показателей коммерческого банка. Рассмотрение проблем совершенствования системы платежных карт, расширения ассортимента банковских услуг. Осуществление эмиссии дебетовых и кредитных видов пластиковых карт.
отчет по практике [1,5 M], добавлен 17.09.2019Свойства выполняемых банком операций и предоставляемых им услуг. Отличие банка от специальных финансовых институтов. Характеристика депозитных, кредитных и расчетных банковских операций. Безналичный и наличный порядок осуществления расчетов с клиентами.
реферат [26,8 K], добавлен 18.03.2011Основные принципы создания и функционирования электронной системы межбанковских расчетов в России, ее участники и организация взаимоотношений между ними. Развитие и совершенствование платежной системы Банка России. Регламент осуществления расчетов.
курсовая работа [436,6 K], добавлен 29.04.2011Экономическое содержание и роль платежной системы, ее элементы. Анализ функционирования системы корреспондентских отношений между банками Казахстана, использование платежных инструментов. Перспективы внедрения новых платежных систем в Казахстане.
курсовая работа [393,2 K], добавлен 03.01.2012Виды платежных карточек, техника производства и обеспечение безопасности их функционирования. Анализ современного состояния рынка платежных карт в коммерческих банках Казахстана. Организация безналичных расчетов при использовании пластиковых карточек.
дипломная работа [354,4 K], добавлен 02.04.2015Банковские сети. Системы банк-клиент. Банковские услуги на дому. Применение банкоматов для автоматизации розничных операций. Банкоматы. Автоматизация межбанковских операций. Подходы к построению систем межбанковских расчетов.
курсовая работа [54,5 K], добавлен 04.03.2004Необходимость, сущность и значение межбанковских расчетов. Характеристика их видов. Анализ межбанковских расчетов на территории Свердловской области в головном расчетно-кассовом центре города Екатеринбурга. Проблемы и пути совершенствования расчетов.
дипломная работа [171,0 K], добавлен 05.06.2008Порядок осуществления оформления, проведения расчетов с использованием платежных инструкций. Кредитовые переводы без открытия счета в банке-отправителе. Порядок отражения в бухгалтерском учете межфилиальных расчетов. Анализ остатков на текущих счетах.
отчет по практике [53,3 K], добавлен 12.08.2013Анализ системы проведения расчетов между интернет-пользователями в процессе покупки и продажи услуг и товаров через интернет. Защита информации и соблюдение конфиденциальности в электронных платежных системах. Электронные платежи через сеть Internet.
реферат [33,1 K], добавлен 20.12.2010
