Совершенствование организации безналичных расчетов

Максимальная зона досягаемости рук - это часть моторного поля рабочего места, ограниченного дугами, описываемыми максимально вытянутыми руками при движении их в плечевом суставе.

Оптимальная зона - часть моторного поля рабочего места, ограниченного дугами, описываемыми предплечьями при движении в локтевых суставах с опорой в точке локтя и с относительно неподвижным плечом.

На (рис.13) показан пример размещения основных и периферийных составляющих ПК на рабочем столе сотрудника банка.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 13 - Размещение основных и периферийных составляющих ПК

1 - сканер, 2 - монитор, 3 - принтер, 4 - поверхность рабочего стола,

5 - клавиатура, 6 - манипулятор - «мышь».

Для комфортной работы сотрудника банка стол должен удовлетворять его по следующим параметрам:

- высота стола должна быть выбрана с учетом возможности сидеть свободно, в удобной позе, при необходимости опираясь на подлокотники;

-нижняя часть стола должна быть сконструирована так, чтобы работник мог удобно сидеть, не был вынужден поджимать ноги;

-поверхность стола должна обладать свойствами, исключающими появление бликов;

-конструкция стола должна предусматривать наличие выдвижных ящиков (не менее 3 для хранения документации, листингов, канцелярских принадлежностей).

-высота рабочей поверхности рекомендуется в пределах 680-760мм. Высота поверхности, на которую устанавливается клавиатура, должна быть около 650мм.

Большое значение придается характеристикам рабочего кресла. Так, рекомендуемая высота сиденья над уровнем пола находится в пределах 420-550мм. Поверхность сиденья мягкая, передний край закругленный, а угол наклона спинки - регулируемый.

Также необходимо предусматривать возможность удобного размещения документов: сбоку от компьютера между монитором и клавиатурой и т.п. Кроме того, в случаях, когда компьютер имеет плохое или низкое качество изображения, заметны мелькания, расстояние от глаз до экрана делают больше (около 700мм), чем расстояние от глаза до документа (300-450мм). Вообще при высоком качестве изображения на компьютере расстояние от глаз пользователя до экрана, документа и клавиатуры может быть равным или одинаковым.

Положение экрана должно определяться:

-расстоянием считывания (0,6…0,7м);

-углом считывания, направлением взгляда на 20 ниже горизонтали к центру экрана, причем экран перпендикулярен этому направлению.

Также должен регулироваться экран ПК:

-по высоте +3 см;

-по наклону от -10 до +20 относительно вертикали;

- в направлениях влево или вправо.

Большое значение также придается правильной рабочей позе пользователя. При неудобной рабочей позе могут появиться боли в мышцах, суставах и сухожилиях.

Требования к рабочей позе пользователя ПК:

-голова не должна быть наклонена более чем на 20,

-плечи должны быть расслаблены,

-локти - под углом 80…100,

-предплечья и кисти рук - в горизонтальном положении.

Причины неправильной позы пользователей ПК связана с определёнными факторами:

-нет хорошей подставки для документов,

-клавиатура находится слишком высоко, а документы - низко,

-некуда положить руки и кисти,

-недостаточно пространство для ног.

Существенное значение для производительной и качественной работы на компьютере имеют размеры знаков, плотность их размещения, контрастность и соотношение яркостей символов и фона экрана. Если расстояние от глаз пользователя до экрана дисплея составляет 60…80 см, то высота знака должна быть не менее 3мм, оптимальное соотношение ширины и высоты знака составляет 3:4, а расстояние между знаками - 15…20% их высоты. Соотношение яркости фона экрана и символов - от 1:2 до 1:15 [ 15]

Во время пользования компьютером медики советуют устанавливать монитор на расстоянии 50-60 см от глаз. Специалисты также считают, что верхняя часть компьютера должна быть на уровне глаз или чуть ниже. Когда человек смотрит прямо перед собой, его глаза открываются шире, чем когда он смотрит вниз. За счет этого площадь обзора значительно увеличивается, вызывая обезвоживание глаз. К тому же если экран установлен высоко, а глаза широко открыты, нарушается функция моргания. Это значит, что глаза не закрываются полностью, не омываются слезной жидкостью, не получают достаточного увлажнения, что приводит к их быстрой утомляемости.

Создание благоприятных условий труда в ПАО «Сбербанк России» и правильное эстетическое оформление рабочих мест для служащих кредитной организации имеют большое значение как для облегчения труда, так и для повышения его эффективности, привлекательности, которые положительно повлияют на производительность труда.

2.3 Оценка операций пластиковых карт ПАО «Сбербанк России»

Применение пластиковых карт как основного средства безналичных расчетов является важной задачей в банковской деятельности. Для владельцев карт- это удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег, для кредитных организаций- привлечение дополнительных средств, повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда.

Учитывая достоинства и недостатки безналичных расчётов, с вероятностью можно говорить о том, что налично-денежное обращение в ближайшее время может потерять свою функцию универсального платежного средства и будет заменено на электронные деньги, т.е. банковские пластиковые карты.

Уже сейчас потребность в электронных деньгах возрастает с каждым годом и граждане страны всё активнее используют пластик, как традиционный банковский инструмент безналичных средств.

Проанализируем как используются банковские карты в настоящее время (табл.10) [ 33]

Таблица 10- Количество и объем операций, совершенных с использованием платежных карт эмитентов-резидентов и нерезидентов в ПАО «Сбербанк России»

Год	Количество(объём)	Всего	в том числе:
			операции по снятию наличных денежных средств	операции по оплате товаров и услуг
1	2	3	4	5
2016 год	количество, млн. ед.	15 750,6	3 409,0	12 341,6
	объем, млрд. руб.	38 046,3	26 891,6	11 154,7
2015 год	количество, млн. ед.	12 008,7	3 331,5	8 677,1
	объем, млрд. руб.	33 221,2	25 136,2	8 085,1
2014 год	количество, млн. ед.	9 420,7	3 289,6	6 131,0
	объем, млрд. руб.	30 278,1	23 892,0	6 386,1

Составлено автором по данным СБ России



Анализ таблицы показывает, что по объему и количеству операции по снятию наличных денежных средств и операции по оплате товаров и услуг при помощи пластиковых карт с каждым годом увеличиваются.

В 2016 году по сравнению с 2014 годом по объему и количеству операции по снятию наличных денежных средств возросли на 2999,6 млрд.руб.; 119,4 млн. ед. соответственно, а по объему и количеству операций по оплате товаров и услуг на 4768,6 млрд.руб.; 6210,6 млн. ед.

Привлекательность банковских карт зависит от удобства их использования, значительного уровня защищенности средств, хранящихся на карточном счете в банке, возможностью проверить каждую операцию, обратившись в кредитную организацию, а также другими достоинствами, связанными с возможностью получения скидок, пониженного процента по кредитам банка.

Спектр услуг в секторе банковских карт предоставляемых Ростовским отделением № 5221 ПАО «Сбербанк России» имеет пять основных направлений (рис.14).

Рисунок 14 - Услуги, предоставляемые по пластиковым картам ПАО «Сбербанк России»

Количество пластиковых карт увеличивается на протяжении многих лет (рис. 15). Это обусловлено новыми технологиями ДБО, развитием зарплатных проектов, программами потребительского кредитования, выпуском национальной карты МИР.

Рисунок 15 - Количество платежных карт, выпущенных кредитными организациями

Анализируя данные рисунка, мы видим, что за период 2010-2016 гг., число платежных карт увеличилось. В 2016 г. их количество возросло по сравнению с 2010 г. на 119 млн. ед. или на 52,6%, что составило 250,9 млн ед. В последние годы прирост платежных карт замедляется. Это можно объяснить перенасыщенностью данным банковским инструментом, а также пробелами в законодательстве, которые регулируют электронные платежи и межбанковские расчеты, не позволяя в должной мере управлять процессами безналичных расчетов.

По данным Сбербанка России на рисунке 16 представлено количество терминалов для оплаты товаров и услуг с использованием пластиковых карт на 1.01.17 г. [ 29 ]



Рисунок 16 - Количество различных видов устройств для оплаты товаров и услуг с использованием пластиковых карт на 1.01.17 г.

Анализируя рисунок 16 мы видим, что с каждым годом идёт значительное увеличение электронных терминалов, второе место занимают банкоматы, импринтеры держат стабильную позицию.

На рисунке 17 представлена структура устройств по приёму платёжных карт на 01.01.2017 по данным Сбербанка России.

Рисунок 17 - Структура устройств по приёму платёжных карт

Анализ рисунка показывает, что более востребованными около 90% из представленных устройств клиенты предпочитают электронные терминалы, на втором месте находятся такие устройства, как банкоматы.

По данным Сбербанка России в (табл.11) представлены среднедневное, максимальное дневное и минимальное дневное количество и объем платежей кредитных организаций, проведенных через платежную систему Банка РФ. [ 37]

Таблица 11 - Количество и объем платежей кредитных организаций, проведенных через платежную систему Банка России

ГОДЫ месяцы, полугодия, кварталы	Количество платежей, тыс. ед.	Объем платежей, млрд. руб.
	среднедневное	максимальное за один день	минимальное за один день	средне днев-ной	максимальный за один день	Мини-маль ный за один день
1	2	3	4	5	6	7
I полугодие	4 806,9	6 936,9	3 499,0	4 337,4	6 104,7	2 413,5
I квартал	4 763,8	6 936,9	3 499,0	4 545,9	6 104,7	2 413,5
2015	4821,3	6 946,6	2981,2	4159,7	7783,0	2178,4
9 месяцев	4735,6	6 946,6	3923,4	4040,5	6328,0	2909,0
1 полугодие	4769,1	6 946,6	3924,0	4063,6	6328,0	2909,0
I квартал	4736,0	6 946,6	3924,0	4205,4	6328,0	3033,6
2014	4 761,7	7 598,4	3 267,3	3 903,6	7 481,7	2 605,7
9 месяцев	4 622,0	7 042,6	3 620,3	3 723,2	5 873,1	2 605,7
1 полугодие	4 630,8	7 042,6	3 620,3	3 745,7	5 873,1	2 605,7
I квартал	4 511,0	6 064,9	3 620,3	3 852,6	5 873,1	2 605,7

Составлено автором по данным СБ России

Анализируя таблицу 11 мы видим, что количество платежей и объем платежей, кредитными организациями, проведенных через платежную систему Банка России с каждым годом возрастает. Это говорит о востребованности безналичных расчетов при помощи пластиковых карточек.

В (табл.12) представлена структура платежей, проведенных через кредитные организации (по платежным инструментам).[40]



Таблица 12 - Структура платежей, проведенных через кредитные организации (по платежным инструментам)

Год	Количество (объём)	Всего	в том числе с использованием:
			платежных поручений	платежных требований, инкассовых поручений	аккреди-тивов	чеков	банковских ордеров	поручений на перевод без открытия банковского счета
1	2	3	4	5	6	7	8	9
2016	количество, млн. ед.	4 406,7	1 532,3	92,4	0,20	0,00	1 747,0	1 034,8
	объем, млрд. руб.	523 264,8	508 784,5	2 242,7	775,3	0,00	7 848,9	3 613,4
2015	количество, млн. ед.	4 498,9	1 423,8	77,4	0,12	0,00	1 855,8	1 141,8
	объем, млрд. руб.	530 971,4	516 963,3	1 933,0	440,0	0,00	7 535,0	4 100,0
2014	количество, млн. ед.	4 627,4	1 389,4	84,6	0,12	0,00	1 895,4	1 257,9
	объем, млрд. руб.	532 776,1	519 514,7	1 843,0	494,4	0,04	6 571,1	4 352,8

Составлено автором по данным СБ России

Анализ таблицы показывает, что платежи совершенные и проведенные через кредитные организации (по платежным инструментам) с каждым годом уменьшаются. Это связано возможно со сложностью документооборота и задержки документов, а также с контролем документов в банке и их пересылкой между кредитными организациями.

Поэтому безналичные расчеты при помощи пластиковых карт являются эффективным, современным и востребованным платёжным инструментом, которые сейчас активно применяются физическими и юридическими лицами.

Безналичные платежи пластиковой картой могут осуществляться в любой торговой точке, оборудованной торговым терминалом соответствующей платежной системы (POS-терминалом). И если для обычных держателей карт этот процесс заключается в считывании карты терминалом, то по факту этот процесс намного сложнее. Безналичный расчет представлен на (рис.18).[ 39 ].

.

Рисунок 18-Технология осуществления безналичных платежей пластиковой картой

Схема расчетов банковскими картами при покупке товаров в торговой сети с использованием банковской карты осуществляется следующим образом.

1- держатель банковской карты предоставляет ее кассиру для помещения в электронный терминал и набирает свой РIN-код;

2 - терминал считывает данные с карты, кассир набирает с клавиатуры сумму, оплачиваемую держателем;

3- терминал осуществляет авторизацию карты, посылая запрос через эквайера в процессинговый центр и к эмитенту;

4- банк-эмитент подтверждает проведение сделки;

5- терминал списывает сумму покупки с банковской карты и оформляет слип (он подписывается держателем карты). Одновременно держатель карты получает купленный товар, экземпляр слипа и ему возвращается карта;

6- в конце каждого рабочего дня торговое предприятие передает слипы, оформленные за день, в обслуживающий его банк. Они документарно подтверждают проведенные операции;

7- банк-эквайер проверяет все слипы и перечисляет их общую сумму на расчетный счет торгового предприятия;

8 - эквайер передает в процессинговый центр информацию о сделках с использованием банковских карт, эмитентом которых он не является;

9- процессинговый центр обрабатывает предоставленную информацию и доводит ее до сведения участников для проведения ими взаиморасчетов;

10- расчетный банк производит погашение взаимных обязательств банков- участников, списывая соответствующую сумму с ведущегося у него корсчета банка-эмитента и зачисляя ее на корсчет банка-эквайера;

11- эмитент списывает сумму покупки с учетом комиссионных со счета своего клиента.

Аналогичным образом осуществляется использование карты и проведение расчетов при получении наличных денег в банкомате.

Операции с использованием банковских карт предусматривают обязательное составление документов на бумажном носителе (или электронном носителе). Слип (квитанция электронного терминала), составленная на предприятии торговли, содержит следующие обязательные реквизиты:

-идентификатор предприятия;

-дату совершения операции;

-сумму операции;

-валюту операции;

-код, подтверждающий авторизацию операции эмитентом;

-реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопасности;

-подпись держателя карты.

Для слипа, составленного в пункте выдачи наличных денег, помимо перечисленных, дополнительным реквизитом может быть сумма комиссионных эквайера за проведение операции. В случае использования карты для получения наличных денег в банкомате оформляется квитанция со следующими реквизитами:

-идентификатор банкомата;

-дата совершения операции;

-сумма операции;

-валюта операции;

-код, подтверждающий авторизацию операции эмитентом;

реквизиты банковской карты и счета, допустимые правилами безопасности. Расчеты с помощью банковских карт имеют несомненные преимущества для клиента банка.

С 3 ноября 2016 года ПАО «Сбербанк России» приступил к выпуску карт национальной платёжной системы «МИР».

Клиентам Сбербанка доступны два вида дебетовых карт «МИР»:

-Классическая карта МИР - «МИР Классическая» для бюджетных зачислений.

-Пенсионная карта МИР - дебетовая банковская карта МИР Социальная для получения пенсии.

Дизайн карт «МИР» выполнен в обычном стандартном для Сбербанка

стиле (рис.19-20):

Рисунок 19 -Пенсионная карта «МИР» Рисунок 20-Классическая карта «МИР»



В таблице 13 представлен список банков, ставших эмитентами платежных карт «Мир». [ 43]

Таблица 13 - Кредитные организации, эмитенты платежных карт «Мир».

№/№	Список кредитных организаций, выпускающих карты «Мир»
1.	АО «СМП Банк»
2.	РНКБ Банк (ПАО)
3.	Открытое акционерное общество «Акционерный Банк «РОССИЯ»
4.	ОАО КБ «Центр-инвест»
5.	«СДМ-Банк» (ПАО)
6.	ПАО «Промсвязьбанк»
7.	ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК»
8.	ПАО «МДМ Банк»
9.	АККСБ «КС БАНК» (ПАО)
10.	ПАО «Запсибкомбанк»
11.	ПАО «БАНК СГБ»
12.	ПАО АКБ «Связь-Банк»
13.	«Газпромбанк» (Акционерное общество)
14.	ПАО АКБ «АВАНГАРД»
15.	ПАО «Московский Индустриальный банк»
16.	Банк ВТБ 24 (публичное акционерное общество)
17.	ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
18.	Акционерное общество «ГЕНБАНК»
19.	Банк «Открытие»
20.	ПАО БАНК «СИАБ»
21.	Банк «Левобережный» (ПАО)
22.	АО «Райффайзенбанк»
23.	АБ «Девон-Кредит» (ПАО)
24.	ПАО «Сбербанк России»
25.	ПАО «Банк «Санкт-Петербург»
26.	Банк «Возрождение» (ПАО)
27.	АО «Россельхозбанк»
28.	ПАО МОСОБЛБАНК
29.	ПАО «АК БАРС» БАНК
30.	ПАО CКБ Приморья «Примсоцбанк»
31.	ПАО АКБ «Приморье»
32.	АО КБ «Хлынов»
33.	ПАО «САРОВБИЗНЕСБАНК»
34.	ПАО «Уралтрансбанк»
35.	АО АИКБ «Енисейский объединенный банк
36.	ПАО Банк «ВВБ»

ПАО Сбербанк предоставляет клиентам возможность оформить зарплатную карту «МИР» по всем зарплатным проектам.
К концу 2016 года Сбербанк обеспечил возможность приёма карт национальной платёжной системы «МИР» в более чем 82 тысячах своих устройств самообслуживания (100%) и в 500 тысячах своих торговых POS-терминалов по всей стране (почти 60% pos-терминалов Сбербанка). В ноябре 2016 года к приёму карт «Мир» Сбербанка приступили 8500 магазинов торговых сетей X5 Retail Group («Пятёрочка», «Перекрёсток», «Карусель»), охватив сразу 56 регионов России из 85 субъектов.
В 2017 году Сбербанк планирует обеспечить приём карт «МИР» во всех POS-терминалах Сбербанка, что позволит расплачиваться картой в большинстве торговых точек на всей территории России.

Выпуск национальной платежной карты «Мир» усовершенствует организацию безналичных расчётов и решит бесперебойную работу финансового сектора страны. В условиях детализации экономики и массового перехода к безналичным расчетам вектор развития банковских услуг изменит градус своего направления. Стратегия кредитных организаций должна быть направлена на совершенствование инновационных технологий, в т.ч. и дистанционных.

2.4 Анализ пластиковых карт и транзакции с их применением

На примере ПАО «Сбербанк России» Ростовское отделение № 5221 ДО № 5221/0927 рассмотрим анализ пластиковых карт и транзакции с их при-менением.

ДО № 5221/0927 находится по адресу: 347011 в г.Белая Калитва пос.Коксовый ул.Милиционная 2а.

Функции отдела ДО № 5221/0927 Ростовского отделения №5221 ПАО «Сбербанк России» пластиковых карт: - выдача карт и ПИН-конвертов к ним;

- прием сдаваемых клиентами карт;

- прием заявлений по утрате карт;

- обслуживание счетов клиентов по расчетам с использованием карт;

- прием от юридических лиц списков на зачисление денежных средств на счета банковских карт.

Расчеты, проводимые с использованием банковских карт ДО № 5221/0927 Ростовским отделением №5221 ПАО «Сбербанк России» охарактеризованы в (табл.14)

Таблица 14 - Транзакции с использованием банковских карт ДО № 5221/0927 Ростовского отделения №5221 ПАО «Сбербанк России» для физических и юридических лиц

Для физических лиц	Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
-Получение наличных денеж. средств в валюте РФ или инвалюте на тер. РФ -Получение нал. ден. ср-в в ин.валюте за пределами РФ -Оплата товаров (работ, услуг,результатов интеллектуальной деятельности) в валюте РФ и на территории РФ, инвалюте- за пределами РФ	-Получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе- с оплатой командировочных и представительских расходов -Оплата расходов в валюте РФ, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе- с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории РФ -Получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории РФ для оплаты командировочных и представительских расходов -Оплата командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории РФ -Иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ

Расчеты с помощью банковских пластиковых карт регулирует положение ЦБ РФ № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием». [ 5 ].

В (табл. 15) представлен рейтинг кредитных организаций по количеству кредитных карт в обращении [ 40 ].

Таблица 15 - Рейтинг кредитных организаций по количеству кредитных карт в обращении, (шт.)

Место в рейтинге	Банк	Регистра-ционный номер	Количество кредитных карт в обращении* на 01.01.16, шт.	Количество кредитных карт в обращении на 01.01.15, шт.
1	Сбербанк России	1481	12 303 374	14 701 240
2	Русский Стандарт	2289	9 623 966	н.д.
3	ВТБ 24	1623	6 871 387	5 935 152
4	Альфа-Банк	1326	2 665 714	2 859 019
5	Тинькофф Банк	2673	2 227 230	2 537 719

По количеству кредитных карт в обращении или выданных карт -12,3 млн. штук традиционно приходится на лидера рейтинга - ПАО «Сбербанк». В пятерку лидеров также вошел Тинькофф Банк. Более половины участников рейтинга нарастили долю кредитных карт в своих розничных портфелях. Но мы видим, что все кредитные организации в 2016 году снизили эмиссию кредитных карт по сравнению с 2015 годом.

В (табл.16) представлен Топ-5 банков по объему задолженности по кредитным картам на 1 января 2016 года [ 41].

Анализ показывает, что лидером среди банков по объему задолженности по кредитным картам является ПАО «Сбербанк России». Задолженность физических лиц по пластиковым картам на 01.01.16 составила более 6,5% или превысила на 26883901 тыс. руб. по сравнению с 2015 годом. Мы видим, что наблюдается увеличение по данным показателям, но все же дальнейший рост эмиссии пластиковых карт и доля их использования гражданами страны увеличивается. Это говорит о том, что идет постепенный переход от наличного оборота к безналичным расчётам.



Таблица 16 - Рейтинг кредитных организаций по объему задолженности по кредитным картам на 1 января 2016 года

Место в рейтинге	Банк	Задолженность физлиц по пластиковым картам на 01.01.16, тыс. руб.	Доля кредитных карт в розничном кредитном портфеле на 01.01.16, %	Задолжен-ность физлиц по пластиковым картам на 01.01.15, тыс. руб.	Доля кредитных карт в розничном кредитном портфеле на 01.01.15, %	Динамика за год, %
1	Сбербанк России	437 080 415	10,57	410 196 514	10,08	6,55
2	Русский Стандарт	121 254 518	70,68	н.д.	-	-
3	ВТБ 24	96 024 800	6,90	89 616 787	6,42	7,15
4	Тинькофф Банк	89 245 985	90,57	88 032 518	91,55	1,38
5	Альфа-Банк	72 471 102	29,78	95 354 427	33,98	-24,00

В отношении количества безналичных транзакций по платежным картам в России отчетливо наблюдается положительная динамика. Их доля в общем количестве карточных операций растет и составляет уже более двух третей, о чем свидетельствуют данные ЦБ РФ. [ 40]. Так, в первом полугодии 2016 г. из общего числа карточных транзакций (8 034,2 млн) 72% (5 765,4 млн) составили операции по оплате товаров и услуг. Это чуть больше, чем годом ранее, - в первом полугодии 2015 г. их доля составила 70,74% (3 863,7 млн. транзакций из 5 461,6 млн).

Доля операций по снятию наличных денег в общем количестве транзакций по платежным картам в первом полугодии 2016 года составила 20,8%. Это на 8,8% меньше, чем годом ранее, когда она оценивалась в 29,6% (1 597,8 млн из 5 461,6 млн операций по картам).

Увеличивается и объем безналичных транзакций по картам российских банков. Здесь также налицо устойчивый тренд медленного и плавного увеличения данного показателя при очень существенном росте общих объемов транзакций по картам. По данным ЦБ РФ, по итогам первого полугодия 2016 г. доля безналичных операций по оплате товаров и услуг в общем объеме карточных транзакций на рынке РФ составила 24,16% (5 505,6 млрд руб. из общего объема 22 783,3 млрд руб.). При этом в первом полугодии 2015 г. доля безналичных операций по оплате товаров и услуг в общем объеме российских карточных транзакций, по данным ЦБ РФ, составила 23,85% (3 568,4 млрд руб. из общего объема 14 963,7 млрд руб.).

Рост количества и объёма безналичных расчётов с использованием пластиковых карт происходит не только за счёт их эмиссии, но и за счёт развития инфраструктуры по приему к оплате и инновационным технологиям в сфере платежей с использованием интернет услуг.

Развитию банковских и финансовых услуг клиентов при помощи безналичных расчётов способствует число транзакций пластиковых карточек (табл.17).

Анализ таблицы 17 показывает, что за период с 2013 - 2016 гг. клиентами ДО № 5221/0927 Ростовского отделения №5221 ПАО «Сбербанк России» владельцами карточек было совершено 17996 транзакций.

Таблица 17 - Количество транзакций с пластиковыми картами ДО № 5221/0927 Ростовского отделения №5221 ПАО «Сбербанк России»

Наименование терминалов	Количество транзакций	Изменение 2016/2014 в %
	2013	2014	2015	2016
Кассовые терминалы	423	517	878	895	173,1
Терминалы локальной системы	851	930	1050	1075	115,6
Банкоматы	1870	2557	3450	3500	136,8
Всего	3144	4004	5378	5470	136,6

Данное обстоятельство связано с увеличением числа пластиковых карточек, терминалов и желанием клиентов проводить финансовое обслуживание при помощи данных банковских продуктов. На протяжении рассматриваемого периода наибольшее количество транзакций совершалось через банкоматы и кассовые терминалы. Количество транзакций возросло почти в 1,5-раза.

В таблице 18 представлены сведения об устройствах, расположенных на территории России и предназначенных для осуществления операций с использованием и без использования платежных карт.

Таблица 18 - Сведения об устройствах, расположенных на территории России и предназначенных для осуществления операций с использованием и без использования платежных карт , (ед.)

ГОД Меся-цы на ян-варь	Количество банкоматов и платежных терминалов	Количество электронных терминалов	Количество импринтеров
	банкоматов с функцией выдачи наличных денег	банкоматов и платежных терминалов с функцией приема наличных денег	установленных в организациях торговли (услуг)	электронных терминалов удаленного доступа	в пунктах выдачи наличных	установленных в организациях торговли (услуг)	в пунктах выдачи наличных
	Из них	Из них
	Всего	с функцией оплаты товаров и услуг	Всего	платежных терминалов	банкоматов
2017	126 711	123 860	130 372	6 298	124 074	1 773 232	6 223	190 193	16 656	787
2016	130 935	127 863	129 700	6 682	123 018	1 481 469	5 277	174 848	8 364	899
2015	139 042	134 335	138 523	7 427	131 096	1 280 205	19 946	168 632	8 453	1 111
2014	139 951	134 721	141 781	48 619	93 162	953 749	20 720	150 851	11 790	2 939

Анализ таблицы 18 показывает, что количество банкоматов и платежных терминалов за период с 2014 по январь 2017гг. значительно снижается на 29714 ед. или на 12,5%, более востребованными становятся безналичные расчеты с электронными устройствами такими как электронные терминалы и импринтеры.

Количество электронных терминалов установленных в организациях торговли (услуг) возросло за соответствующий период на 819483 ед., в пунктах выдачи наличных на 39342 ед., а количество импринтеров на 4866 ед., но количество данных устройств в пунктах выдачи наличных уменьшилось на 2152 ед. Это говорит о том, что развитие инфраструктуры рынка при помощи пластиковых карт в торговых и сервисных сетях, принимающих к оплате платёжные карты не отстают от диверсификации устройств.

Для кредитной организации деятельность, связанная с обращением карточек, состоит из эмиссионной деятельности и эквайринга.

Эмиссионная деятельность - выпуск по поручению клиентов пластиковых карточек и ведение базы данных по их эмиссии. Для выпуска карточек международных или национальных платежных систем банку необходимо стать членом данных платежных систем и сертифицировать эмиссионный центр.

Эквайринг - это деятельность, включающая осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием банковской карточки, и проведение операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карточек, не являющимся клиентами данных кредитных организаций.

Рассмотрим эмиссию пластиковых карт ДО № 5221/0927 Ростовского отделения №5221 ПАО «Сбербанк России» (табл.19).

Анализируя таблицу 18 мы видим, что за три года было выдано или эмитировано пластиковых карточек по счетам в российских рублях 255 шт. Значительный рост карт был отмечен по Классические карты Visa Classic / MasterCard Standard, Сбербанк-Maestro «Социальная», Карты мгновенной выдачи «Momentum».



Таблица 19 - Эмиссия пластиковых карт ДО № 5221/0927 Ростовского отделения №5221 ПАО «Сбербанк России» в национальной валюте (российских рублях), (шт.)

Наименование банковских карт	Г оды	Изменение 2016/2014 в %
	2014	2015	2016
Молодежные карты Visa	2	3	4	200
Сбербанк-Maestro «Социальная»	10	20	30	300
Карты мгновенной выдачи «Momentum»	6	11	13	216
Виртуальная карта MasterCard Virtual / Visa Virtual	4	6	8	200
Классические карты Visa Classic / MasterCard Standard	20	30	50	250
Премиальные карты Visa Platinum Премьер / MasterCard World Black Edition Премьер	2	4	5	250
Карты «Подари жизнь» Visa Classic	2	3	4	200
Карты с индивидуальным дизайном Visa Classic	1	1	2	200
Пенсионная карта «МИР» Сбербанка	-	-	5	0
Классическая карта «МИР» Сбербанка	-	-	9	0
Всего	47	78	130	276,6

В 2016 году их увеличение составило в 2,0; 3,0 и 2,16 раза соответственно по сравнению с 2014 годом.

Благодаря развитию современных технологий на данный момент времени становятся востребованными дистанционные формы управления счетами, которые позволяют ускорить документооборот, сэкономить средства, уменьшив тем самым бумажную документацию.

Платежные карты являются эффективным средством для динамично развивающегося сегмента безналичных платёжных инструментов в организации отлаженной и эффективно функционирующей системы безналичных расчетов.



3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ МЕРОПРИЯТИЙ ПО ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЁТОВ НА ОСНОВЕ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

3.1 Мероприятия по совершенствованию операций с пластиковыми картами при безналичных расчетах

Банковские пластиковые карточки являются инструментом в той или иной платежной системе, таким образом, суть карточного бизнеса вовсе не в кусочке пластика, а в организации отлаженной и эффективно функционирующей системы безналичных расчетов.

В связи с этим, стоят следующие основные задачи:

- расширение услуги мобильный банк;

- расширение овердрафтного кредитования;

- развитие Интернет-банкинга. [ 10 ]

Для получения доходов от операций с банковскими пластиковыми картами и решения поставленных задач по использованию данных услуг, в данной работе предлагается рассмотреть вопрос о вложении средств, в формирование достаточно развитой и эффективной сети обслуживания.

Для решения поставленных задач необходимо произвести следующие действия:

- увеличить количество банкоматов, выполняющих данные услуги;

- вводить в действие дополнительного количества pos-терминалов;

- возможность внедрять данные услуги не только для держателей международных пластиковых карт (Visa Classic и MasterCard), но и для владельцев карты МИР.

Развитие инфраструктуры обслуживания банковских карт, а так же развитие мобильной связи привело к востребованности новой банковской услуги - «Мобильный банк».

Данная услуга- это комплекс услуг, предоставляемых Сбербанком России посредством мобильной связи держателям международных карт Сбербанка России.

Подключившись к услуге, появляется возможность оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи мобильного телефона. В рамках услуги Банк в режиме реального времени направляет на подключенный мобильный телефон клиента информацию об операциях по банковским картам в виде SMS-сообщений.

Подключившись к услуге «Мобильный Банк» появляется возможность:

-оперативно получать на свой мобильный телефон уведомления об операциях по карте;

-получать по запросу информацию о лимите доступных средств и о последних 5 операциях по карте;

-оперативно приостановить действие карты (заблокировать карту) с мобильного телефона (например, в случае ее утраты или при подозрении на мошенничество по карте);

-временно блокировать услуги «Мобильного банка»;

-получать информацию о картах, подключенных к «Мобильному банку»;

-осуществлять платежи со счета карты без явки в Банк в пользу организаций, с которыми у Банка имеются соответствующие договорные отношения;

-оперативно устанавливать регионы использования карты с целью снижения риска совершения мошеннических операций по карте.

В последнее время возрастает необходимость в ускорении расчетно - платежных операций, проводимых через банки в следствии повышения интенсивности бизнес процессов.

Наступающая эра беспроводных (Wi-Fi и Wi-Max) сетей, активное развитие технологии GPRS открывают еще большие возможности для владельцев ПК: скоростной доступ в Интернет становится повсеместно возможным. Используя любое мобильное устройство на базе архитектуры Intel® XScale™, можно оперативно посмотреть текущее состояние банковского счета, заплатить за коммунальные услуги или сотовый телефон при помощи платежного сервиса FakturaPay, запросить в банке выписку или изменить установленные лимиты по пластиковой карте или sim-карте SimMP. При работе в Системе Интернет-банкинга Faktura.ru с мобильного ПК возможно выполнение всех основных функциональных возможностей, реализованных в Системе. Отправляемые в банк документы подписываются Электронной цифровой подписью, секретные ключи которой хранятся в памяти мобильного ПК.

Функциональные возможности интернет-системы позволяют банку предоставлять клиентам целый ряд дополнительных сервисов, появилась реальная возможность предложить частным клиентам услугу по удаленному управлению счетом через интернет. Большинству людей, независимо от того, сколько они зарабатывают и как распоряжаются своим доходом, приходится оплачивать массу услуг, регулярно затрачивая на это личное время. При помощи интернет-банкинга Faktura.ru. можно упростить для клиентов эту обременительную процедуру: не ходить ежемесячно в кассы по приему платежей, не стоять в скучных очередях и не корпеть над заполнением квитанций, а, в любое удобное время, войдя в систему Faktura.ru. просто заполнить платежное поручение. Платежи и транзакционно-банковские операции при безналичных расчётах остаются критическими элементами банковской отрасли и глобального финансового сектора услуг.[ 47]

Сегодня интернет-банкинг является, прежде всего, инструментом быстрого обслуживания клиентов, способом, придающим банковским продуктам привлекательность для клиентов. Интернет-банкинг сам по себе приносит в основном косвенную прибыль - увеличение остатков на счетах, увеличение клиентской базы и т.д. Прямые же доходы банка ограничиваются лишь абонентской платой и платой за подключение клиентов к услуге. Плата за подключение к системе интернет-платежей Сбербанка России составляет 3000 рублей за одно рабочее место. Плата за годовое обслуживание карты ключевого носителя системы за первый год обслуживания осуществляется бесплатно, а за каждый последующий год - 100 рублей.

Одним из направлений Интернет-банкинга является универсальная платежная система, называемая «Интернет-кошелек» (наиболее известна система «Яндекс. Деньги»). Чтобы стать участником системы Яндекс деньги, вам достаточно иметь счет в банке (или пластиковую карту), пройти регистрацию в платежной системе Яндекс. Деньги и заключить соответствующее соглашение об использовании системы.

Теперь любой клиент (физическое лицо), имеющий банковский карточный счет в банке, может управлять своими денежными средствами при помощи компьютера и сети Интернет или мобильного телефона. Различия между интернет-банкингом и традиционной схемой общения с банком не так велико, как может казаться. И банковские услуги, и счета остались «на своих местах», изменился лишь канал связи между банкирами и их клиентами. Если точнее, то добавились новые функции, которые раньше выполнялись только исключительно офисом банка. Использование современных продуктов и услуг на рынке пластиковых карт позволит банку не только удержать своих клиентов, но и привлечь новых. [ 46 ]

В настоящее время стремительными темпами происходит внедрение и применение электронных устройств при безналичных расчётах.

Финансовая грамотность населения улучшается, доверие клиентов к кредитным организациям и банковским операциям повышается.

В настоящее время банки стремятся активно развивать возможности уже внедренных ими систем ДБО за счет максимального расширения перечня компаний, в пользу которых можно произвести платежи. Одно из главных условий, чтобы клиент начал пользоваться новыми возможностями, что обеспечит максимальное удобство при оплате с помощью ДБО различных квитанций. Для этого улучшается и упрощается интерфейс системы удаленного обслуживания, добавляются шаблоны для каждого вида платежа.

Наступает время активного использования финансовых услуг с использование удаленных сервисов, предоставляемых банками. Ожидается рост популярности:

- мобильных каналов дистанционного обслуживания;

- внедрение инновационных платежных технологий, которые предполагают применение бесконтактных платежных карт, мобильных устройств;

- также технологические и иные решения, расширяющие географию оказания платежных услуг, которые снизят их стоимость для населения и хозяйствующих субъектов, посредством предоставления им дистанционного доступа к платежным услугам;

-расширение сферы применения электронных средств платежа, в частности, для осуществления оплаты государственных и муниципальных услуг.

Безналичные расчеты с участием ДБО помогут сэкономить время клиентов, облегчат совершение значимого количества финансовых и банковских операций, делая обслуживание клиентов максимально удобным.

3.2 Национальная платежная система как способ организации безналичных расчетов

Федеральный закон № 161-ФЗ от 27.06.2011 «О национальной платежной системе» - новый виток в развитии системы расчетов в России, который устанавливая правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе для осуществления перевода денежных средств, при использовании электронных средств платежа, деятельности субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе.

Национальная платежная система - это платежная система, основанная на технологии пластиковых кредитных карт. [ 12 ]

Национальная платежная система -это совокупность операторов по переводу денежных средств, включая разные электронные системы при безналичных расчётах (рис.21).

Рисунок 21- Взаимосвязь НПС и операторов по переводу денежных средств, включая разные электронные системы при безналичных расчетах

Платежная система России в значительной степени определяет эффективность экономики страны.

Основным назначением платежной системы, построенной на основе платежных карт, является выполнение расчетов между поставщиками услуги/товара (продавцом) и потребителями услуги/товара (покупателем), которые предъявляют к оплате платежную карту. При этом важно отметить, что такие расчеты производятся в безналичной форме.

Система платежей в любой стране приносит обществу блага и должна функционировать без сбоев. Замедление платежей может затронуть работу большого числа субъектов, что отразится на важнейших показателях производственной и финансовой деятельности. От своевременных платежей зависит нормальный кругооборот товаров и денег, рентабельность и ликвидность хозяйственных рынков и рынков ценных бумаг, эффективность денежно-кредитного регулирования. Поэтому обязательным условием высоких темпов экономического развития любого государства является стабильная и эффективная национальная платежная система. Она является жизненно важным элементом финансовой инфраструктуры экономики, обеспечивающим беспрепятственный доступ всем ее участникам к эффективным и надежным платежным услугам. [33а],( Приложение ).

В каждой стране разработаны свои особые правила и процедуры передачи платежных средств, которые обеспечивают единообразное признание всеми участниками расчетов факта совершения платежа и погашения долга. Каждая страна формирует свою систему перевода платежей с использованием признаваемых всеми платежных документов, процедур их передачи и правил погашения платежных обязательств. Значение этих правил и процедур, а также систем передачи платежной информации, особенно возрастает при использовании безналичных расчетов.

Национальная платежная система - это совершение перевода денежных средств при безналичной форме расчета в рамках национальной платежной системы.

Основными показателями, характеризующими развитость НПС являются:

- общее число произведенных операций;

- объем проведенных банковских операций;

- количество участников платежной системы;

-степень автоматизации расчетов.

Основными институциональными участниками платежной системы и ее системообразующим звеном являются кредитные организации.

Сбербанк России - крупнейший в России банк -эквайер, предлагает обслуживание карт наиболее распространенных в мире платёжных систем -- Visa, MasterCard, American Express и национальной платежной системой

Как свидетельствуют данные ЦБ РФ по структуре эмиссии карт, для национальной платежной системы характерно абсолютное превалирование дебетовых карточных инструментов над кредитными - 87,9% против 12,1%, причем доля кредитных карт сокращается [8].

Успеху массовой эмиссии карт «Мир» в России будет способствовать и намеченный к принятию в 2016 году законопроект, обязывающий все банки страны эмитировать карты «Мир» для всех лиц, получающих средства из государственного, регионального или муниципального бюджетов, до 1 января 2018 года (общее число таких лиц в России, по некоторым оценкам, может составить не менее 33 млн человек из 142-миллионного населения страны).

Современная платежная система России, проводя операции с пластиковыми картами должна обеспечивать мероприятия по организиции безналичных расчетов. Они связаны с:

-надежностью и стабильностью безналичных расчетов, то есть сохранностью денежных средств, при совершении движения в процессе оплаты, и гарантированностью их перевода получателю;

-высокой скорость проведения платежей, включая быстроту входа в систему и минимизацию времени обработки, передачи и получения сообщений при помощи современных транзакций;

-рентабельностью расчетных операций- поддержание оптимального объема средств, отвлеченных в расчеты, и снижение затрат на совершение платежей;

-равными условиями для всех участников;

-минимизацией расчетных, операционных и других рисков;

-условиями для рационального управления участниками расчетов своими денежными средствами;

- обеспечением свободного доступа к счетам, платежным и другим услугам системы; широким выбором транзакций при безналичных расчётах; простотой процедуры расчетов и т.п.;

-возможностью для коммерческих банков эффективно управлять своей ликвидностью;

-условиями для оперативного регулирования Банком России ликвидности коммерческих банков и банковской системы в целом;

-проведением международных расчетов и эффектив...