На рисунке 1 показана динамика просроченной задолженности за 2016-2017 гг.

Рисунок 1 - Динамика просроченной задолженности

Как видно из рисунка 1, просроченная задолженность в банке в стоимостном выражении выросла до 23,163 млрд.руб. в 2017 г., хотя в структуре активов доля ее уменьшилась с 11,16% до 8,63%.

При выдаче кредита Банк обязан хэджировать кредитный риск, в целях чего создаются резервы на возможные потери по ссудам (РВПС). Данные резервы обеспечивают создание банку стабильных условий финансовой деятельности, позволяя избегать колебаний величины прибыли, связанной со списанием потерь по безнадежным ссудам.

Формирование резерва производится:

- на индивидуальной основе (по каждой ссуде в том случае, если ссуда имеет индивидуальные признаки обесценения (кредиты выданные вне рамок условий действующих в банке типовых программ кредитования и имеющие отличия в параметрах суммы, ставки, обеспечении и сроках обслуживания долга);

- на "портфельной основе" - по портфелю однородных ссуд (ПОС), то есть по группе ссуд, имеющих общие признаки.

Для определения размера расчётного резерва в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ используется разделение ссуд на категории качества - стандартные (I категория качества), нестандартные (II категория качества), сомнительные (III категория качества); проблемные (IV категория качества) и безнадежные (V категория качества)

В случае оценки индивидуального кредитного продукта определение категории качества ссуды производится экспертно с применением комбинации двух критериев, «финансовое положение» и «качество обслуживания долга». Ссуды, объединённые в ПОС, в зависимости от продолжительности просроченных платежей группируются в один из следующих портфелей обеспеченных (ипотечные ссуды и кредиты на покупку автотранспортных средств) и прочих ссуд:

- портфель ссуд без просроченных платежей;

- портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней;

- портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 90 календарных дней;

- портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 180 календарных дней;

- портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью свыше 180 календарных дней;

- и далее в зависимости от принятых Банком политик.

Размер РВПС корректируется банком ежедневно в соответствии с изменением величины и качества кредитного портфеля. Определение ставки РВПС производится банком не реже одного раза в квартал на основании экспертных решений по индивидуальным кредитам и портфелям однородных ссуд. Ставка риска по РВПС определяется согласно Положению ЦБ РФ №590-П от 28.06.2017 [1].

В таблице 8 приведены данные по качеству ссуд АО «Эни Банк Кредит» в 2016 и 2017 годах.



Таблица 8 Качество ссуд и их величина (тыс.руб.)

Категории качества ссуд	2017 год	2016 год
Ссуды, оцениваемые на индивидуальной основе
I категория качества, всего и в т.ч.:	13 959 973	12 324 016
межбанковская задолженность	9 686 265	9 399 739
задолженность юрлиц и ИП	4 273 708	2 924 277
задолженность физлиц	0	0
II категория качества, всего и в т.ч.:	0	0
межбанковская задолженность	0	0
задолженность юрлиц и ИП	0	0
задолженность физлиц	0	0
III категория качества, всего и в т.ч.:	7 561 513	1 844 968
межбанковская задолженность	0	0
задолженность юрлиц и ИП	7 561 513	1 844 968
задолженность физлиц	0	0
IV категория качества, всего и в т.ч.:	0	0
межбанковская задолженность	0	0
задолженность юрлиц и ИП	0	0
задолженность физлиц	0	0
V категория качества, всего и в т.ч.:	268 050	0
межбанковская задолженность	0	0
задолженность юрлиц и ИП	268 050	0
задолженность физлиц	0	0
Итого	21 789 536	14 168 984
Общая сумма созданных РВПС	1 871 368	387 443
Ссуды, оцениваемые на портфельной основе
I категория качества, всего и в т.ч.:	0	0
межбанковская задолженность	0	0
задолженность юрлиц и ИП	0	0
задолженность физлиц	0	0
II категория качества, всего и в т.ч.:	128 082 620	93 631 759
межбанковская задолженность	0	0
задолженность юрлиц и ИП	5 727	0
задолженность физлиц	128 076 893	93 631 759
III категория качества, всего и в т.ч.:	7 616 742	5 071 877
межбанковская задолженность	0	0
задолженность юрлиц и ИП	227	1 844 968
задолженность физлиц	7 616 515	5 071 877
IV категория качества, всего и в т.ч.:	331 133	268 212
межбанковская задолженность	0	0
задолженность юрлиц и ИП	196	0
задолженность физлиц	330 937	268 212
V категория качества, всего и в т.ч.:	18 147 165	16 972 402
межбанковская задолженность	0	0
задолженность юрлиц и ИП	0	0
задолженность физлиц	18 147 165	16 972 402
Итого	154 177 660	115 944 250
Общая сумма созданных РВПС	23 103 691	19 874 457
ИТОГО задолженностей	175 967 196	130 113 234
ИТОГО РВПС	24 975 059	20 261 900

Как видно из таблицы 8, существует весьма серьезная проблема просроченной задолженности в банке. Так, в 2017 году к категории безнадежных ссуд по ссудам на индивидуальной основе относилось 268 млн.руб., а стоимость сомнительных ссуд возросла почти в 3 раза (рис.2). Среди ПОС-ссуд наблюдается увеличение портфеля ссуд с просроченными платежами по физическим лицам - причем портфель ссуд продолжительностью свыше 180 календарных дней (по физическим лицам) вырос почти на 2 млрд.руб.. Общая сумма сформированных РВПС выросла в 2017 г. в общей сложности на 4,7 млрд.руб.

Причинами имеющихся сумм просроченной задолженности у коммерческих банков может быть множество, но касаемо «Эни Кредит Банка» можно сказать, что некомпетентная работа банковских подразделений в области взыскания просроченной задолженности - это первостепенная причина.

Не смотря на высокую технологичность Банка в области предложения диджитал продуктов и активного развития подразделения розничного кредитования, Банком уделяется мало внимания к работе с портфелем розничной проблемной задолженности. Совершенствование процессов взыскания в банке не является приоритетным, принятые несколько лет назад подходы к линейному сопровождению розничных проблемных активов не трансформированы к современным реалиям рынка. Данная проблема является ключевой в рассматриваемой кредитной организации.

2.2 Применение продуктов взыскания как инструмента урегулирования в АО «Эни Банк Кредит»

Проведенный анализ работы с проблемной задолженностью в кредитной организации, показал недостаток использования продуктов взыскания как инструмента урегулирования на всех этапах работы с задолженностью физических лиц. Кроме того, эффективность применения и продуктовый набор оставляют противоречивое мнение о целесообразности использования инструментов урегулирования в текущем виде.

Банком применяются классические продукты реструктуризации и пролонгации условий кредитного договора. Однако данная схема работы имеет ряд существенных недостатков. Например:

1. Высокая бюрократизированность процедур.

В АО «Эни Банк Кредит» принята устоявшаяся годами процедура индивидуального принятия решений по каждому из типов возможных инструментов урегулирования. Процесс сопровождается множеством ручных операций в части сбора необходимого пакета документов, формирования реестров клиентов, обоснования применения инструментов на коллегиальных органах банка, сбора дополнительного пакета документов при наличии запроса смежных подразделений и др.

Сформированные пакеты документов передаются на рассмотрение юридической службы Банка, в полномочия которой входит не только анализ достаточности и корректности собранной документации, но и субъективный вывод о перспективности заключения сделки урегулирования в каждом конкретном случае. Кроме того в юридическом подразделении Банка нет выделенных специалистов по анализу и принятию решений, функционал юриста на местах совмещен с непосредственной судебной работой, сопровождением процедур банкротства, защиты интересов Банка в суде и иных обращений и консультаций. Таким образом процесс анализа предоставляемой документации и принятия решений по каждому обращению сопровождается значительной потерей времени, в течение которого обратившемуся клиенту продолжают начисляться пени и штрафы за просрочку.

Учитывая, что в случае положительного решения по применению инструмента реструктуризации, сумма всех начисленных штрафов за просрочку платежей будет включена в сумму основного долга по новому договору, клиент за частую не дожидаясь окончательного результата, принимает решение окончательно не обслуживать долг, прекратить переговоры по урегулированию задолженности с Банком и ожидать принятия решения судом.

2. Несистемный подход к работе с портфелем просроченной задолженности в части назначения продуктов взыскания и их применения.

Недостаток внимания к организации работы с проблемной задолженностью привел к тому, что используемые подходы к применению продуктов взыскания физических лиц, носят характер индивидуального рассмотрения обращений каждого клиента. Данный подход целесообразен при работе с проблемным портфелем юридических лиц, средняя задолженность которых, фактически в 10 раз превышает размер среднего долга в портфеле физических лиц.



Рисунок 2 - размер среднего долга по портфелю проблемных активов АО «Эни Банк Кредит» ФЛ и ЮЛ в 2017г.

Безусловно применение индивидуального подхода к рассмотрению применения продукта взыскания к задолженности физических лиц, по факту означает отсутствие системного подхода и отсутствию предложений продукта как такового. Данный факт, в совокупности с бюрократизированностью процедуры принятия решения и потерей времени клиента на ожидание, приводит к отсутствию использования инструментов урегулирования на всех этапах взыскания.

3. Отсутствие моделей сегментации портфеля просроченной задолженности.

В виду использования Банком линейного подхода к работе с портфелем просроченной задолженности, а так же отсутствия выделенных ресурсов на анализ NPL, Банком не применяются модели сегментации портфеля и стратегии работы с сегментами.

Данный подход Банком анализировался с точки зрения затрат, однако в виду низкой профессиональной квалификации, действующее подразделение по работе с проблемной задолженностью не смогло обосновать экономическую эффективность реализации.

4. Экспертная оценка возможных эффектов и альтернатив при назначении продукта.

Принимая во внимание факт отсутствия системного подхода и сегментации портфеля просроченной задолженности, оценка возможного финансового эффекта во время принятия решения о целесообразности предложения продукта, сводится к экспертному мнению сотрудников, задействованных в процессе одобрения. Так невнимательный анализ и отсутствие алгоритмов оценки приводят к отказу в проведении реструктуризации (например), в виду личных опасений выхода клиента в повторный дефолт по новому кредитному договору, лица принимающего решение.

5. Отсутствие инициативы предложения Банком продуктов урегулирования.

Исходя из перечисленных факторов, сложившаяся в Банке практика работы с портфелем проблемной задолженности, не подразумевает инициативы активного предложения продуктов взыскания со стороны Банка. В лучшем случае, клиент, желающий урегулировать возникшую задолженность продуктом, самостоятельно находит адрес подразделения по работе с проблемной задолженностью Банка, приезжает, дожидается очереди и пишет заявление о рассмотрении применения инструментов к его просроченным обязательствам.

Все перечисленные факторы не создают потока обращений. Случаи применения продуктов единичны. Портфель просроченной задолженности не получает дополнительных эффектов от инструментов урегулирования продуктами взыскания.

2.3 Предлагаемые меры по трансформации процессов подразделения по работе с проблемной задолженностью розничного бизнеса в АО «Эни Банк Кредит»

На основе проведенного анализа процесса работы с розничной проблемной задолженностью, первоочередно Банку предлагается ввести в структуру подразделений по работе с проблемной задолженность функцию портфельного управления и анализа, а так же перейти на методологию оценки эффективности работы подразделения в соответствии с оценкой profit&loss (далее - pnl).

Финансовый результат подразделения по работе с розничной просроченной задолженностью предлагается рассчитывать по принципу жесткого разделения финансового результата от работы с просроченной задолженностью с блоком розничного бизнеса. Разница между балансовой стоимостью кредита за вычетом РВПС и стоимостью передачи проблемного актива отражается в финансовом результате подразделения Розничного блока, в портфеле которого находился кредит на дату перехода в портфель NPL. До момента обратной передачи урегулированного кредита на баланс Розничного блока, все доходы и расходы по кредиту (включая движение РВПС) отражаются в финансовом результате подразделения по работе с проблемной задолженностью розничного бизнеса (далее - ПРПЗРБ) и не влияют на финансовый результат Розничного блока.

Величину ставки дисконтирования (IRR) ожидаемых денежных потоков по планам возврата, предлагается использовать в зависимости от типа кредита, в соответствии с следующим подходом:

1. Базовая ставка доходности - средний уровень доходности, требуемой фондами стран работающими с просроченными активами, на основании исследований привлеченных аудиторов.

2. Корректировка на валютный и страновой риски для РФ - с использованием данных о доходности государственных облигаций РФ и европейских государственных бумаг. Корректировку осуществлять ежегодно до начала процесса бизнес планирования.

Финансовый результат ПРПЗРБ на прямую связан с используемым набором инструментов и продуктов взыскания и формируется из следующих статей:

· Расходы на покупку кредитного портфеля;

· Чистая балансовая стоимость (NBV);

· Нетто-восстановление РВПС;

· Расходы на фондирование;

· Операционные расходы.

Для учета расходов на покупку кредитного портфеля подразделением ПРПЗРБ предлагается использовать следующий алгоритм.

На этапе входа кредита в портфель NPL ПРПЗРБ выкупает кредитный портфель у Розничного блока (в части просроченной задолженности физических лиц), определяемой по кривой агрегированной эффективности сбора Mt, ставки дисконтирования и ставки ЕТС по следующей формуле:

Где:

BV - балансовая стоимость выкупаемого у РБ портфеля

Discount - ставка, дисконтирования потока платежей

mp - накопленный за период p средний процент урегулирования ПЗ

Цена определенная по формуле по приобретенному портфелю, выплачивается не одномоментно, а в течение 3 лет, ежемесячный платеж определяется по формуле (платеж в s-ом месяце):

Где:

- годовая ставка ЕТС, действующая на момент покупки портфеля;

ms - накопленный за период s средний процент урегулирования ПЗ.

В портфель ПРПЗРБ также входят все кредиты, ранее списанные на внебаланс (если они не покупались ПРПЗРБ, цена их устанавливается равной нулю).

Одновременно с расходами на покупку кредитного портфеля, ПРПЗРБ получает доход в размере чистой балансовой стоимости (далее - NBV) от покупаемого портфеля.

При этом доход в размере NBV по приобретенному портфелю, признается прибылью ПРПЗРБ не одномоментно, а путем амортизации. Доход ПРПЗРБ в s-ом месяце по амортизируемому NBV будет равен:

Соотношение между амортизируемым и полным NBV с начала года должно соответствовать соотношению между амортизированной и полной ценой покупки.

В целях расчета дохода по погашенным процентам, предлагается использовать следующий алгоритм:

Финансовый результат от гашения начисленных, но ранее не оплаченных процентов по кредитам определяется по сумме восстановленного РВП по указанным процентам.

Для расчета финального результата, необходимо рассчитать эффект от нетто-восстановления РВПС. Для этого предлагается использовать следующий алгоритм.

По кредитам, находящимся в кредитном портфеле на 2 отчетных даты (начало и конец отчетного периода), нетто-восстановление резервов считается по формуле:

Где:

- объем РВПС по i-му кредиту на дату t;

- объем РВПС по j-му кредиту на следующую отчетную дату t+1;

m ? количество кредитов, находящихся в портфеле ПРПЗРБ в отчетном периоде (в т.ч. кредиты с активированными продуктами взыскания - реструктурированные кредиты/ кредиты с мировым соглашением, по которым не прошел период мониторинга)

Расчет расходов ПРПЗРБ на фондирование просроченной задолженности NPL, предлагается рассчитать по внутренней ставке фондирования Банка.

Операционные расходы ПРПЗРБ предлагается считать по следующей формуле:

,

Где:

- фактические прямые расходы ПРПЗРБ;

общебанковские расходы, аллоцируемые на ПРПЗРБ на основе согласованных с функциональными и бизнес-блоками коэффициентов аллокации.

Следующим этапом необходимо ввести современный подход мониторинга розничных активов в Банке, начиная с периода отсутствия просроченной задолженности клиентов физических лиц. Данный процесс выражается в автоматизированном процессе анализа достаточности суммы размещенной на счете клиента по отношению к сумме ежемесячного платежа, за 3-5 дней до утвержденной договором даты списания платежа. В случае отсутствия денег на счете, или недостаточности суммы ежемесячного платежа, система взыскания банка (далее - collection system) автоматически направляет клиенту уведомления, используя каналы отправки sms и emails, а так же направляя автоматизированное сообщение (далее - IVR) на телефонные номера клиента, содержащие информацию о необходимости внести сумму ежемесячного платежа.

В случае установления факта возникновения просроченной задолженности, система должна определить дальнейшую стратегию работы с клиентом, запустив скоринговую модель, оценивающую поведенческие характеристики клиента (behavioral scoring) и данные о клиенте имеющаяся в банке и бюро кредитных историй (application scoring). На основе полученных данных модель присваивает score балл к просроченной суде, соответствующий результату переоценки ожидаемых потерь expected loss (EL) в соответствии с принятой в банке методологией риск оценки, включая поправку на факт выхода на просрочку. EL рассчитывается моделью по следующей формуле:

,

где:

PD - вероятность наступления дефолта с учетом фактора наличия просроченного долга (probability of defult);

LGD - доля возможных потерь с учетом факта наличия просрочки (lost given default);

EAD - характеризует сумму обесценения кредита в случае дефолта, с учетом факта наличия просрочки (exposure of default).

Результатом такой переоценки является присвоение ссуде определенного score балла, характеризующего величину риска потерь для банка. В соответствии с данным баллом, по клиенту определяется стратегия работы включающая набор параметров выбора этапа взыскания, набора инструментов и количества воздействий. Например наиболее высокий прогноз ожидаемых потерь должен запустить стратегии работы с высоким риском (high risk strategy) включающий интенсивный набор воздействий (max intensive MI) с более затратными инструментами взыскания. В случае назначения стратегии низкого риска (low risk strategy), клиенту назначается оптимальный набор воздействий с меньшей интенсивностью и более дешевыми инструментами.

Далее портфель NPL банка должен быть разделен посегментно с применением моделей оценки эффективности взыскания и достижения последующих результатов от применения этапов, инструментов и продуктов взыскания.

Основой работы модели является алгоритм вычисления PNL на каждой стадии работы с просроченной задолженностью, в зависимости от периода DPD кредита и исторических показателей эффективности этапов взыскания просроченной задолженности. Вычисление результата PNL отражает результат получаемый Банком от применения определенного инструмента взыскания к сегменту портфеля просроченной задолженности. Применение вычислительной модели к портфелю просроченной задолженности производится ежедневно, интегрированным в collection system Банка процессом. Прогноз уровня взыскания модели пересчитывается на основании периода исторически накопленных данных о результатах взыскания каждого инструмента в разрезе типов продуктов и срока просрочки dpd.

Предлагаемый алгоритм работы модели:

,

Где:

Operation profit = Forecast collection - Opex - Court fees

Forecast collection - сумма погашения, прогнозируемая на период

Opex - сумма операционных затрат на работу сотрудников подразделения по работе с проблемной задолженностью, задействованных в процессе взыскания

Court fees - расчеты пошлин и комиссий на оплату государственных услуг (в части судебной работы), или оплату работы аутсорсинговых компаний коллекторских агентств.

I - ставка дисконтирования денежного потока

N - количество периодов замера

T - порядковый номер периода замера

Таким образом портфель просроченной задолженности разделяется на сегменты по применяемым инструментом взыскания, в зависимости от текущей накопленной эффективности каждого этапа взыскания Банка.

Результатом работы модели будет назначение collection system Банка индивидуальной стратегии по каждому сегменту однородных суд. Например, достижение периода просрочки установленного dpd соответствующего этапу судебного взыскания, будет являться триггером для вычисления PNL доступных альтернативных стратегий работы, что станет основой для назначения стратегии в системе. Например более высокий результат PNL может перевести портфель в работу коллекторских агентств, или пролонгировать срок работы на этапе выездного взыскания.

Таким образом в АО «Эни Банк кредит» будут выстроены корректные с точки зрения эффективности взыскания подходы к работе с портфелем просроченной задолженностью.

В приложении 2 показано сравнение текущего линейного процесса взыскания (as is) в банке и процесса с применением алгоритмов скоринга и расчета PNL (to be).

В целях оптимизации финансовых и временных затрат на разработку, интеграцию и внедрение собственных скоринговых платформ. Банку предлагается использовать готовые рыночные решения, на базе известных рыночных поставщиков. Одним из примеров компаний предоставляющих услуги по интеграции собственного сервиса являются продукты компании SAS. Программное обеспечение real time decisioning manager (RTDM) позволяет вводить гибкие настройки в системы принятия решений, вносить расчетные модели, сегментировать портфель и управлять применяемыми стратегиями для работы с портфелем розничной задолженности.

Следующим этапом для Банка, должно стать внедрение предодобренных продуктов взыскания, на основе данных скоринговых систем.

Так как работа по наращиванию портфеля розничных клиентов банковского сектора построена по конвейерному принципу, предполагается применять данный подход и в ходе работы с портфелем проблемной задолженности физических лиц. Банку предлагается разработать методологию распределения портфеля, по признакам доступности типовых предложений урегулирования с помощью продуктов взыскания и работы с клиентами по нетиповым условиям.

Основанием для проведения типовой реструктуризации, предлагается принимать следующие события:

· ухудшение финансового положения Должника/супруга(и) Должника, оказывающее влияние на возможность обслуживания Кредита, в результате потери работы (увольнения)/изменения условий оплаты труда, потери дополнительных источников доходов, увеличении расходов (в т.ч., но не исключительно, в связи со смертью супруга(и); утратой/порчей имущества в результате обстоятельств, не зависящих от заемщика (пожар, стихийные бедствия, противоправные действия третьих лиц); увеличением расходов связанных с лечением ближайших родственников);

· призыв / прохождение срочной военной службы в армии;

· ухудшение финансового положения в виду нахождения Должника/супруга(и) Должника в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет/3 лет или на больничном листе в связи нетрудоспособностью в дородовый/послеродовый период.

· утрата трудоспособности в связи с болезнью/инвалидностью Должника.

В качестве условия проведения типовой реструктуризации, по клиенту должна быть получена следующая информация о фактах:

· наличия не менее 3 (трех) погашенных платежей (основной долг и проценты) независимо от своевременности их погашения, предусмотренных условиями кредитного договора;

· с даты проведения последней реструктуризации прошло более 6 (шести) месяцев и по кредиту завершен срок льготного периода, в рамках которого предоставлена отсрочка погашения срочного основного долга и/или начисляемых процентов. Исключением являются случаи, когда изменена только дата планового погашения задолженности и/или только валюта кредитного договора в рамках типовых условий реструктуризации;

· в течение 6 (шести) месяцев с момента проведения последней реструктуризации просроченная задолженность отсутствовала или возникала не более 3 (трех) раз, каждый случай которой не превышал 10 (десяти) календарных дней (включительно). Исключением являются случаи, когда изменена только дата планового погашения задолженности, либо был осуществлен отказ от взимания неустоек без применения иных вариантов реструктуризации;

· наличие документального подтверждения оснований для проведения типовой реструктуризации. Документальное подтверждение оснований для типовой реструктуризации не требуется, если по кредиту осуществляется отказ от взимания неустоек без применения иных вариантов реструктуризации и данный вариант применяется впервые за период действия Кредитного договора;

· в случае направления Должнику/Участникам кредитной сделки требования о расторжении кредитного договора и досрочном возврате суммы кредита, процентов за пользование кредитом и уплате неустойки, реструктуризация предоставляется при условии погашения до фактического предъявления искового заявления в суд /заявления в суд / Третейский суд не менее 30 000 (тридцати тысяч) рублей или не менее суммы равной задолженности по просроченным процентам;

· в случае нецелевого использования заемщиком жилищного кредита (направление средств на цели, отличные от предусмотренных условиями кредитного договора) реструктуризация осуществляется при условии оформления залога иного недвижимого имущества;

· по кредитам, по которым оформлен залог имущества (движимого и недвижимого) проведена проверка состояния предмета залога В случае если с момента проведения проверки предмета залога прошло не более 6 (шести) месяцев или в Банке имеется действующий договор/полис страхования предмета залога, то проверка в рамках проведения реструктуризации может не осуществляться..

В рамках предложения типовой реструктуризации предлагается рассматривать следующие продукты взыскания:

1. Увеличение срока пользования кредитом;

2. Изменение порядка погашения задолженности по кредиту;

3. Отказ от взимания неустоек;

4. Изменение валюты кредита.

Анализ портфеля просроченной задолженности Банка АО «Эни Кредит Банк», показал, что 16% портфеля проблемной задолженности можно отнести к сегменту типовых реструктуризаций и назначить по ним предодобренные продукты.

Банку предлагается перейти от бюрократизированной системы приема заявок по обращения клиентов и ввести в collection system параметры предодбренных продуктов, по соответствующему сегменту должников.

На практике, сотрудники любого этапа взыскания, при изучении информации кредитного досье, должны получать актуальную информацию о действующем предодобренном продукте, с целью дальнейшей его продажи должнику, в целях урегулирования просроченной задолженности. Оформление продажи типовых продуктов должно проходить автоматизированно в банковских системах, от этапа внесения информации о согласии на оформление продукта должником, до внесения скан-копий документов подтверждающих изменение условий кредитного договора и автоматического урегулирования просроченной задолженности в автоматизированных банковских системах (АБС).

В целях выстраивания процесса активных продаж, предлагается установить KPI по результату конверсионных воронок предложений сотрудниками продуктов взыскания. KPI по активации продуктов необходимо каскадировать начиная с руководителей подразделений ПРПЗРБ, до сотрудников.

Безусловно из фокуса внимания ПРПЗРБ нельзя исключать функцию контроля не только за уровнем продаж продуктов, но и за последующим уровнем дефолта. Включение задач продажи продуктов в систему мотивации персонала, может повлиять на риск повышения уровня fraud сделок с клиентами, когда у сотрудника достаточно данных для понимания, что должник не сможет поддерживать дисциплину платежей по новым условиям договора, тем не менее заключает с ним новый контракт, в целях достижения целей и получения бонусного вознаграждения. Отсутствие контроля за данным процессом, может привести к временному улучшению показателей NPL банка, с последующей реализацией риска серьезного ухудшения качества портфеля в будущем.

В целях контроля за качеством заключаемых сделок, в мотивационные системы персонала предлагается включать показатели обнуляторы бонуса, такие как уровень дефолта на первый месяц (fpd) и уровень дефолта на второй месяц работы нового контракта (spd).

Кроме того, на базе контакт центра рекомендуется создать небольшое подразделение по работе с клиентами по новым заключенным договорам. Сотрудники выделенной группы должны выступать персональными менеджерами по сопровождению накопленного реструктурированного розничного портфеля. В функции подразделения будет поддержание контакта с клиентами, отправка напоминаний о необходимости внесения очередного платежа и коммуникации в целях предотвращения повторного возникновения дефолта. Результаты работы данной группы так же должны учитываться контролем качества продаж продуктов взыскания.

При принятии решения о назначении предодобренного продукта к сегменту должников, в collection system должен работать следующий алгоритм:

Система предлагает сотруднику взыскателю ввести доступные параметры урегулирования исходя из полученной информации в ходе коммуникации с должником и доступных параметров продукта в части пролонгации сроков, отказа от неустоек или иных параметров доступных в рамках предложений. Система рассчитывает Recovery Rate (далее - RR) исходя из графика платежей по погашению задолженности, определенного по каждому из вариантов, и предлагает вариант с максимальным значением RR.

RR рассчитывается как отношение приведенного денежного потока денежных средств к сумме Задолженности Должника перед Банком на момент принятия решения о выборе варианта погашения по следующей формуле:

Где:

- денежный поток, приведенный к дате принятия решения о выборе продукта урегулирования задолженности, рассчитывается путем дисконтирования потоков денежных средств, получаемых Банком при продаже выбранного продукта и реализации процесса погашения задолженности по новому контракту (при расчете учитываются все поступления (притоки) денежных средств и все оттоки денежных средств по Кредиту):

ставка дисконтирования;

дата принятия решения о выборе варианта погашения Задолженности;

дата окончания Расчетного периода;

поток денежных средств в момент времени , в т.ч.:

- суммы погашения основного долга, просроченных и начисленных процентов, комиссий, штрафов, неустоек, государственной пошлины; суммы, полученные от реализации имущества; дополнительные доходы (положительный поток);

- расходы, связанные с реализацией мероприятий по погашению Задолженности: налоги, затраты на содержание объектов, оплата услуг сервисных компаний (при их привлечении), расходы по реализации имущества, возможные судебные и прочие издержки и т.д. (отрицательный поток).

Задолженность Должника перед Банком по Кредиту на дату принятия решения о выборе варианта погашения Задолженности ;

В целях расчета ставки дисконтирования, предлагается следующий алгоритм.

Где:

- единая трансфертная ставка АО «Эни Кредит Банк», устанавливаемая на соответствующий период;

- ожидаемый уровень финальных потерь по проблемным кредитам физических лиц, в соответствии с действующей риск методикой Банка.

Безусловно следствием применения такого подхода станут:

1. существенное сокращение времени на процесс принятия решений по реализуемым продуктам взыскания ttd (time to deal);

2. автоматизация процесса предложения продуктов и, как результат, исключение бюрократизированного процесса принятия решения по типовым сделкам;

3. повышение уровня урегулирования и снижение доли NPL портфеля Банка.

Следующим этапом развития применения продуктов взыскания в Банке, является разработка и внедрение новых продуктов. Придерживаясь подхода оценки получаемого приведенного денежного потока (PV), предполагается возможным внедрение следующих smart типов продуктов:

1. Акции прощения - продукт подразумевающий списание остатка просроченной задолженности, при единовременной оплате доли задолженности определенной алгоритмом.

2. Рассрочка с дисконтом - продукт позволяющий списать часть просроченной задолженности, при единовременной оплате рассчитанной алгоритмом доли просроченной задолженности и ввести должника в график платежей на сумму остатка.

3. Дисконт с погашением - продукт, позволяющий ввести должника в график платежей, при условии соблюдения дисциплины которого, каждый последующий платеж будет списывать каждый последний.

4. И др.

Что касается процесса не подходящего под критерии предодобренных продуктов, предлагается такие реструктуризации относить к нетиповым, оставляя принятие решений в виде действующего коллегиального подхода, с периодической переоценкой оценку уровня бюрократизированности процедур и возможностей оптимизации.

2.4 Оценка эффективности предложенных мер по трансформации процессов подразделения по работе с просроченной задолженностью Банка

За основу проведения оценки эффективности предложенных шагов по трансформации, взят портфель NPL банка в соответствии с отчетностью 2017г.

Портфель сегментирован на бакеты dpd в соответствии с состоянием розничной просроченной задолженности по месяцам (данные представлены в Пирложении 2). Данные о текущей эффективности работы подразделения банка проанализированы с помощью показателя Roll Rates (RR), отражающего долю портфеля в бакете просрочки по отношению к предыдущему бакету предыдущего периода (данные представлены в Приложении 3). Данный подход является лучшей практикой применяемой для проведении анализа движения просроченных ссуд в портфеле NPL Банка и отражает эффективность работы подразделений по работе с проблемной задолженностью в каждом периоде просрочки.

Усредненный показатель Roll Rates Банка по месяцам приведен на рисунке 2.

Рисунок 2 уровень RR в бакетах в 2017г

Приведя значения указанные на рисунке 2 к итоговому среднемесячному уровню, можно сделать вывод о том, что показатель наращивания портфеля NPL банка находится на уровне 0,21%. Что составляет объем в размере 3,52 млрд руб. новых входов в портфель проблемной задолженности в 2017 году.

Применение рекомендуемых мер в части сегментации портфеля, запуска систем скоринга и назначения предодобренных продуктов по портфелю окажут существенное влияние на уровне урегулирования задолженности и сокращении роста портфеля NPL банка. Экспертная оценка снижения уровня новых в ходов Roll Rates в бакетах просрочки представлена на Рисунке 3.

Рисунок 3 сравнение процессов as is и to be в показателе roll rates Банка

Как видно из рисунка, ожидаемый показатель наращивания портфеля NPL Банка после применения рекомендуемых мер снижен на 55% и составляет 0,10%. В выражении объема портфеля NPL это означает снижение на 1,92 млрд руб. новых входов в портфель проблемной задолженности.



Заключение

В заключении, необходимо подчеркнуть факт раннего становления бизнеса по работе с проблемными активами на рынке Российской Федерации.

Описываемые в работе подходы являются абсолютно применимыми к любому розничному кредитному учреждению в банковской системе РФ Величина эффекта от применения предлагаемых инструментов, зависит в частности от структуры проблемного портфеля банка, целей бизнеса, опыта менеджмента и уровня зрелости текущих процессов по работе с проблемной задолженностью.

В ходе работы был представлен процесс активно развивающегося банка, фокусом внимания которого является активное наращивание розничного кредитного портфеля в пределах допустимого уровня риска. Однако низкая концентрация на работе с портфелем проблемной задолженности оказывает влияние на рост образования NPL в абсолютных величинах. В отсутствие применения рекомендуемых мер к трансформации процессов взыскания, банк может столкнуться с эффектом мыльного пузыря. Рост уровня дефолта не имеет линейной зависимости к росту кредитного портфеля, а значит реализация кредитных рисков в отсутствие предпринимаемых мер по мониторингу, сопровождению и работе с портфелем просроченной задолженностью, является вопросом отведенного времени.

Стоит отметить, что АО «Эни Кредит Банк» это кредитная организация активно развивающая современные каналы и способы работы на банковском рынке и имеет не самый плохой по качеству портфель проблемной задолженности, не смотря на низкий уровень развития подходов работы с проблемными активами. Данные, в ходе работы рекомендации, носят упреждающий характер предполагая реализацию рисков в будущем. Однако если взять в сравнение региональные банки не из первой сотни, ситуация с процессами работы с портфелем розничных проблемных активов, выглядит куда более удручающе.

В завершении работы, подразделениям по работе с проблемной задолженностью банковского сектора РФ, предлагается внимательно следить за лучшими практиками, реализуемыми коллекторскими агентствами. Модели существования таких компаний основаны на результатах деятельности по взысканию и уровня операционной маржи. В отличие от Банковского бизнеса, процесс взыскания коллекторских агентсв является основным способом заработка. Данное положение обязывает к поиску наиболее эффективных подходов в области взыскания просроченной задолженности и постоянного совершенствования навыков в ходе своей деятельности, что выводит их на уровень центров компетенций и benchmark рынка.



Список использованной литературы

1. Заернюк В.М., Анашкина Е.Н. Экономическое обоснование модели взыскания задолженности по кредитам в розничном банке / Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2014. №46. С. 18-26.

2. Янов В.В. Современные тренды розничного кредитования / In Situ. 2015. № 4. С. 76-81.

3. Давыдов В.А., Халилова М.Х. Инструменты урегулирования проблемной задолженности банков / Банковское дело. 2016. № 7. С. 29-33.

4. Давыдов В.А., Халилова М.Х. Классификация инструментов урегулирования проблемной задолженности банков / Финансы и кредит. 2016. № 31 (703). С. 2-14.

5. Лисицина Н.И., Черкашнев Р.Ю. Основные инструменты урегулирования проблемной задолженности в коммерческом банке / В сборнике: Управление социально-экономическими системами: методы, модели, технологии Сборник научных трудов по материалам II Международной научно-практической конференции. 2017. С. 68-76.

6. Астраханцева И.А., Шорин В.А. Экономико-математическая модель выбора стратегии урегулирования проблемной задолженности корпоративных клиентов коммерческих банков / Аудит и финансовый анализ. 2016. № 6. С. 231-237.

7. Абрамов Г.А. Работа банков с проблемными кредитами как метод управления собственными средствами (капиталом) банка / В сборнике: Промышленность: новые экономические реалии и перспективы развития сборник статей I Всероссийской научно-практической конференции (с международным участием): в 2-х частях. 2017. С. 9-12.

8. Магазейщикова Н.А. Оптимизация и стратегия работы с проблемной задолженностью в банках / Научно-практические исследования. 2017. № 8 (8). С. 102-105.

9. Лисицина Н.И., Черкашнев Р.Ю. Российская и зарубежная практика работы с проблемными кредитами / В сборнике: Актуальные проблемы развития финансового сектора Материалы IV Международной научно-практической конференции (заочной). 2016. С. 226-235.

10. Глушкова Н.Б. Особенности организации работы с проблемными кредитами / Вестник Тверского государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2015. № 1-1. С. 203-213.

11. Кобзева А.В. Система управления проблемными активами и статистический анализ активных операций банка по кредитованию юридических лиц (на примере Мордовского отделения Волго-Вятского Банка ОАО "Сбербанк России" / Мы продолжаем традиции российской статистики. Материалы I Открытого российского статистического конгресса. Новосибирск: Новосибирский государственный университет экономики и управления "НИНХ", 2015. С. 682-683.

12. Гусева Е.Е. Классификация проблемной задолженности коммерческого банка / Самарский научный вестник. 2014. № 4. С. 45-47.

13. Чабан М.А. Алгоритм работы с просроченной ссудной задолженностью в коммерческом банке / Вестник Поволжского государственного университета сервиса. Серия: Экономика. 2014. № 6. С. 140-144.

14. Ноздрева И.Е., Степанова С.А. Управление проблемными кредитами в коммерческих банках / Экономика и предпринимательство. 2015. № 10-1. С. 519-524.

15. Халилова М.Х. Финансовая устойчивость кредитных организаций // Международный экономический симпозиум - 2015. Материалы II международной научно-практической конференции, посвященной 75-летию экономического факультета Санкт-Петербургского государственного университета. СПб.: Скифия-принт, 2015. С. 339-340.

16. Морозова Ю.В. О способах решения проблемы плохих активов российских банков / Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. 2017. № 2 (66). С. 67-69.

17. Аношкина Н.П. Управление кредитными потерями как подсистема банковского риск-менеджмента / Новая наука: Стратегии и векторы развития. 2016. № 118-1. С. 23-26.

18. Котляров И.Д. Стратегии банка при взаимодействии с проблемными заемщиками / Банковское дело. 2017. № 1. С. 79-83.

19. Витчукова Е.А .Зарубежный опыт урегулирования проблемной ссудной задолженности / Наука 21 века: вопросы, гипотезы, ответы. 2017. № 2 (23). С. 46-49.

20. Витчукова Е.А. Зарубежный опыт урегулирования проблемной ссудной задолженности / Наука 21 века: вопросы, гипотезы, ответы. 2017. № 2 (23). С. 46-49.

21. Нечаева С.Н. Процедура управления банковскими рисками / Сибирский торгово-экономический журнал. 2016. № 1 (22). С. 181-183.

22. Янов В.В. Розничный кредит: формирование условий предоставления ссуды / Экономические науки. 2017. № 156. С. 37-40.



Приложение

Cравнение действующего процесса взыскания (as is) в банке и процесса с применением алгоритмов скоринга и расчета PNL (to be).

As is:

To be:

Данные по портфелю NPL АО «Эни Банк Кредит»

Показатели Roll Rates портфеля NPL АО «Эни Банк Кредит»



Размещено на Allbest.ru

...