Банковские дебетовые карты, их роль в денежном обороте Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/

Банковские дебетовые карты, их роль в денежном обороте Российской Федерации



Введение

Расчеты с использованием наличных денег очень дорого обходятся государственным и коммерческим структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, выявление и борьба с фальшивомонетчиками, содержание персонала и обновление оборудования - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. В России, например, около 20% стоимости каждого рубля уходит на содержание его же собственного обращения. Один из перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота - это создание эффективной системы безналичных расчетов, инструментом которой являются банковские карты, роль которых и рассматривается в данной дипломной работе.

В последние годы тема "пластиковых денег" принимает все большую актуальность. Эксперты, анализирующие тенденции создания нового экономического пространства с общей валютой, в своих отчетах делают упор на тематику пластиковых карточек. На сегодняшний день стремление к созданию единого платежного пространства и соответственно выбор платежных инструментов - это действительно современные тенденции во всех государствах.

Российские граждане долгое время имели весьма смутное представление о банковских пластиковых карточках. Распад СССР сломал многие старые стереотипы системы безналичных расчетов и денежных отношений. Появились новые, динамичные банки, строящие планы своего развития не на стремлении получать сиюминутную выгоду, а исходя из понимания важности интегрирования в мировое банковское сообщество, принятия в повседневной работе высоких качественных стандартов обслуживания клиентов, необходимости применения передовых технологий и уважения к потребностям рядовых граждан.

Для того чтобы завоевать доверие клиентов, недостаточно предоставлять им только традиционный спектр услуг. Необходимо менять формы и методы обслуживания, расширять сервисные возможности, предоставлять комплексный банковский сервис.

Для российских банков весьма актуален вопрос предоставления населению и организациям полного спектра услуг на рынке банковских пластиковых денег. И здесь неоценим опыт развитых западных пластиковых платёжных систем.

Актуальность темы достаточно очевидна, так как все чаще и чаще в нашей жизни мы сталкиваемся с безналичными электронными расчетами, и все чаще и чаще современные инструменты денежного обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников - наличные и безналичные деньги. Причины этого процесса достаточно очевидны, так как те средства денежного обращения, которые мы имеем сейчас, отнюдь не являются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование. В какой-то момент накопленные усовершенствования приводят к смене инструментов.

При современном уровне развития науки и техники, информатизации различных областей жизни в современном обществе, появилось множество новых технических возможностей проведения денежных расчетов и взаимозачетов без использования денег как таковых. Коммерческие банки в современных условиях, просто обязаны идти в ногу со временем, и предоставлять клиентам усовершенствованные банковские услуги, связанные с применением электронных систем расчетов.

Целью работы является рассмотрение роли дебетовых карт в денежном обороте РФ

В данной дипломной работе были поставлены следующие задачи:

- провести классификацию пластиковых карт;

- изучение истории развития банковских карт;

- рассмотрение организации расчетов с помощью банковских карт;

- определение роли дебетовых карт в денежном обороте РФ.

Объектом исследования являются банковские дебетовые карты ПАО «БинБанк».

Предметом исследования выступают финансово - экономические процессы, связанные с функционированием банковских дебетовых карт.



1. Характеристика банковских карт

1.1 Банковские карты: понятие, история, классификация

Банковская карта-- инструмент, дающий возможность доступа к своему личному счету в банке. Такой счет называют специальным карточным счетом (СКС). Он открывается банком для отражения всех совершаемых клиентом операций с использованием банковской карты. Карты не будут иметь своего специального карточного счета только в том случае, если в банке все пластиковые карты одного типа «привязаны» к единому счету, либо если карта является предоплаченной.

Держатель карты - это лицо, на имя которого выпущена карта.

Собственник карты - банк-эмитент, выпустивший карту или клиент-владелец дебетового банковского счёта, что закрепляется соответствующими пунктами договора на обслуживание банковских карт.

Выпуская карту, банк открывает привязанный к ней банковский счёт; карта фактически является удобным интерфейсом к этому счёту. Однако к этому счёту можно обращаться и традиционным образом -- указывая традиционные банковские реквизиты этого счёта в платёжных документах. Иногда это бывает необходимо-- например, при переводах средств между различными платёжными системами. Обычно за хранение средств на этом счёте проценты не начисляются, или начисляются сугубо символически. Исключением могут быть социальные карты (например, для пенсионеров).

Банковские карты используются для безналичных платежей, в том числе и через Интернет, а также для снятия наличных или пополнения счета через банкомат или пункт выдачи наличных (ПВН).

Первые банковские карты появились в Америке. Это были кредитки, но они не являлись банковскими и подтверждали только кредитоспособность владельца вне его банка. Их изготавливали из картона. В 1914 году некоторые магазины и рестораны стали выдавать богатым клиентам такие карточки для использования в качестве документа при оформлении сделки. Таким образом, магазины стремились «привязать» к себе клиента, что впоследствии назвали программой лояльности клиентов (loyalty programs).

В 1920-х годах карты из «чистых» магазинов и ресторанов перешли на «грязные» бензоколонки (так появилось название «бензиновые карты»). Надо было менять материал, и в 1928 году бостонская компания Farrington Manufacturing выпустила первые металлические карты. На них выдавливались (эмбоссировались) идентификационные данные, что позволило в некоторой степени автоматизировать процедуру приема карты.

При оформлении покупки продавцом на специальном прессе (импринтере) делался отпечаток этих данных на торговом чеке-квитанции (слипе). Такая технология приема карт, несмотря на внушительные современные технические достижения в этой области, сохранилась и поныне. А название фирмы было даже отражено в международном стандарте ИСО 7811-3, посвященном пластиковым картам: шрифт, который описан в нем, используется для тиснения карточек, он так и называется - Farrington 7B.

Начало банковским кредитным картам положил Джон С. Биггинс, один из специалистов по потребительскому кредиту из Национального банка Flatbush в Бруклине. В 1946 году он организовал работу по кредитной схеме Charge-it, которая предусматривала расписки, принимавшиеся местными магазинами от клиентов за мелкие покупки. По совершении покупки магазин сдавал эти расписки в банк, который оплачивал их со счетов покупателей.

Первой массовой платежной карточной системой была созданная в 1949 году компания Diners Club. Главным отличием ее от предыдущих систем было то, что между клиентами и коммерческими компаниями существовал посредник, который берет на себя проведение расчетов. Именно это позволило Diners Club стать первой и очень массовой универсальной картой.

Идея создания такой карты родилась в центре Манхэттэна, а именно в ресторане Major's Cabin Grill. Там встретились Алфред Блумингдейл, внук основателя одного из самых крупных американских универмагов, его давний друг Фрэнсис Макнамару, возглавлявший на тот момент финансовую компанию Hamilton Credit Corp., и юрист Фрэнсиса - Ральф Снайдер.

В процессе обеда разговор зашел об одном клиенте Макнамары в Бронксе. Этот предприниматель позволял соседям пользоваться своим банковским счетом за проценты. Продавцы магазинов звонили ему по телефону и, получив разрешение, записывали стоимость покупок на его счет. В такой сделке новшеством являлось наличие посредника, который, используя свою кредитоспособность, предоставлял ссуду людям, не имеющим возможность получить ее по-другому.

Эта финансовая схема им очень понравилась. Изъян они увидели лишь в кредитовании людей, не имеющих в магазине кредитной линии. Ведь чаще всего именно с ними возникают проблемы. Поэтому ресторан показался им самым удачным местом для развития нового бизнеса.

Подозвав владельца ресторана, они поинтересовались у него, сколько он намерен платить за новых клиентов, которых они собираются к нему присылать. Владелец незамедлительно ответил: «Семь процентов». Так появилась ставка, которая установилась на десятилетия в области кредитных карт. Немного позднее, когда их бизнес начал процветать, они задали вопрос тому же хозяину ресторана, откуда он взял эти известные «семь процентов». «Агент по путешествиям потребовал бы десять», - был ответ.

Использовать в качестве идентификации клиентов соучредители решили эмбоссированные пластинки, которые к тому времени уже были довольно распространены и применялись во многих магазинах и бензиновых компаниях. К программе было привлечено 10-12 близлежащих ресторанов города. За первый месяц оборот составил 2 тыс. долларов, но уже через четыре месяца - 250 тыс.

Для развития бизнеса срочно требовались кредитные средства, и партнеры принимают решение об объединении своих компаний. Новая компания получает название Diners Club. Уже через год 285 торгово-сервисных организаций обслуживали 35 тыс. держателей карт компании. Diners Club регулярно взимала со своих клиентов плату за годовое обслуживание карты в размере 3 долларов. К концу 1951 года компания принесла владельцам прибыль в размере 61 222 доллара с оборота в 6,2 млн.

Далее вместе с развитием рынка Соединенных Штатов Америки операции с картами стали внедряться повсеместно. В 1951 году Diners Club дала первую лицензию на использование своих схем и своего имени в Великобритании. И уже после этого появились такие известные платежные системы, как Visa, MasterCard иAmerican Express.

Существует несколько признаков, по которым можно классифицировать банковские карты. Рассмотрим каждый вид банковских карт подробно.

По территории применения карты могут быть:

- локальные,

- международные,

- виртуальные.

Локальные (внутрибанковские) - они предназначены для совершения операций строго в системе банка-эмитента. Она может быть использована только в банкоматах и терминалах своего банка. Банкоматы и терминалы других банков такую карту не обслуживают. Оплату покупок в торговых точках также можно производить только при наличии терминала данного банка, что является достаточно редким явлением. Совершать операции в интернете эта карта не позволяет, за исключением операций на сайте банка-эмитента, если он предоставляет такую возможность.

Международные - они используются в международных системах платежей. Наиболее популярные платёжные системы -- Visa(Visa Electron, Visa Classic, Visa Gold, Visa Platinum),MasterCar (Cirrus, Maestro, MasterCard Standard, MasterCard Gold, MasterCard Platinum), Diners Club, American Express, JCB и China Unionpay.

Наиболее доступны в мире карты Visa Electron, Cirrus/Maestro. В большинстве случаев они являются дебетовыми и, как правило, не позволяют производить электронные платежи через Интернет. Это повышает безопасность их использования. Эти карты самые дешёвые по стоимости выпуска и обслуживания

Самые популярные в мире - картыVisa Classic и MasterCard Standard. Они бывают как дебетовые, так и кредитные, а также позволяют рассчитываться через Интернет.

Карты серий Gold/Platinum - престижные карты, подчёркивающие солидность его обладателя. Используются как элемент имиджа. Технически, карты Visa Classic- Visa Gold, MasterCard Standard- MasterCard Gold отличаются дизайном, стоимостью выпуска и обслуживания и, в зависимости от банка-эмитента карты, разными наборами услуг (например, предоставлением медицинской страховки, или службы «консьерж», позволяющей бронировать билеты на транспорт и в театр, гостиницы и выполнять ещё ряд поручений). Владельцам карт класса Gold и Platinum некоторые магазины и другие организации предоставляют скидки и другие преимущества (например, возможность пользования в аэропорту залом бизнес-класса, вне зависимости от категории билета, специальные условия при аренде автомобиля).

Кроме того, в связи с распространением карт класса Gold и Platinum, международные платёжные системы вводят новые форматы эксклюзивных карт, свидетельствующих о крайне высоком статусе их обладателя.

Также существуют титановые (Titanium) карты - самые престижные карты, предоставляющие своим владельцам эксклюзивные привилегии по всему миру. Первой такую карту выпустила компания American Express - карту Центурион.

Виртуальные - карты, предназначенные только для оплаты покупок и проведения расчетов в Интернет. Такие карты нельзя использовать в торгово-сервисной сети или в банкоматах. Виртуальная карта может не иметь материального носителя и выпускаться в электронном виде под конкретные покупки или трансакции, а может быть выпущена на материальном носителе.

По принадлежности средств:

- дебетовые,

- с разрешенным овердрафтом,

- кредитные,

- предоплаченные.

Дебетовая - банковская платёжная карта, используемая для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банкоматах. Такая карта позволяет распоряжаться средствами лишь в пределах доступного остатка на лицевом счёте (расчётном текущем счёте), к которому она привязана. Функция дебетовых карт, главным образом, заключается в замене бумажных денег в обращении и осуществлении безналичных платежей собственными средствами клиента. В отличие от кредитных карт с разрешённым овердрафтом (превышением кредита), по дебетовым картам невозможно кредитование деньгами банка.

С разрешенным овердрафтом - это продолжение развития дебетовых карт, их усовершенствованный вариант. Многие из карт, позволяющих клиентам получить денежные средства в кредит, являются дебетовыми картами с разрешённым овердрафтом, кредитными их называют банки в маркетинговых целях.

Кредит по овердрафту оговаривается при открытии счёта и не может превышать фиксированной суммы. В специальной литературе даётся развёрнутая трактовка понятия «кредитование счёта (овердрафт)»: «В случаях, когда в соответствии с договором банковского счёта банк осуществляет платежи со счёта, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счёта), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа». Права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счёта, определяются правилами о займе и кредите, если договором банковского счёта не предусмотрено иное (ст. 850 ГК РФ).

С точки зрения клиента, карта с разрешённым овердрафтом представляет собой платёжную карту, позволяющую осуществлять платежи как за счёт средств держателя карты, размещённых на банковском счёте, так и за счёт кредита, предоставляемого банком в случае недостатка средств на счёте. Кредит держателю карты предоставляется только в случае осуществления платежей с её использованием и недостатка средств на счёте клиента для их оплаты. Это карта из двух функционалов: счёта клиента и кредитного лимита представляемого клиенту банком. В случае достаточности средств на счёте, операции по карте производятся за счёт средств клиента, как только на счёте перестает хватать клиентских средств, банк начинает кредитовать клиента на сумму установленного кредитного лимита. Таким образом, с точки зрения клиента, на карте может быть или остаток на счёте или задолженность, которую необходимо погасить в сроки, указанные в договоре.

Такая схема взаимодействия клиента и банка во многих случаях может быть более выгодна для клиента, чем работа с классическими кредитными картами. В случае с этим продуктом клиент не всегда берет взаймы у банка, картой можно пользоваться, как дебетовой, расплачиваясь собственными средствами, тем самым экономя на кредитных процентах.

Выделяют два основных подхода, используемых банками для предоставления овердрафта:

Первый - это предоставление овердрафта на короткий срок (1-2 месяца), по истечении которого клиент должен полностью погасить задолженность. После полного погашения клиенту снова доступен кредитный лимит в полном объёме, таким образом, в течение установленного периода происходит полное погашение овердрафта и возможность возникновения нового. В случае непогашения овердрафта в указанный срок, банк начинает начислять повышенные или штрафные проценты. Такой подход получил распространение в рамках зарплатных проектов в связи с удобством погашения задолженности заемщику, которому не надо посещать банк, перечисление заработной платы автоматически погашает долг по карте. В рамках таких условий банки устанавливают или фиксированное число каждого месяца (например, до 10 числа каждого месяца) или количество дней с момента возникновения задолженности. Оба подхода к срокам имеют свои плюсы и минусы, фиксированное число означает концентрацию клиентских обращений на один день, в этот день в банке происходит наплыв клиентов, возникают очереди, что приводит к ухудшению качества обслуживания. Подход с определённым сроком задолженности более сложен для отслеживания клиентом, который может просто забыть, когда он воспользовался картой в рамках овердрафта. Используя последний подход, банк распределяет посещения клиентов более-менее равномерно в течение месяца, но при этом банк должен наладить оперативное оповещение каждого клиента о необходимости погашения овердрафта за несколько дней до окончания срока действия разрешенной задолженности.

Второй подход к условиям предоставления овердрафта - это предоставление овердрафта на значительную сумму и на длительной срок. В этом случае клиент должен ежемесячно вносить минимальную сумму, установленную договором с банком, в погашение овердрафта и проценты за его использование. Клиент может полностью погасить овердрафт в течение первого месяца, однако есть возможность рассрочить срок погашения или постоянно вносить минимальные суммы в погашение, принося доход банку. Такой овердрафт близок по условиям к кредитным картам.

Кредитные карты - это почти тоже, что и кредит. Основная разница заключается в том, что средствами можно пользоваться по мере необходимости, при этом проценты начисляются только на сумму, которая была фактически использована.

Кредитные карты являются многоразовыми, то есть после погашения взятой суммы можно снова использовать кредитные средства. При этом за периоды, когда кредитные средства не используются, и на счету отсутствует задолженность, комиссии не взимаются (за исключением оплаты дополнительных услуг, например, мобильный банк).

Сумма кредита устанавливается индивидуально для каждого клиента и определяется по тем же принципам, что и при оформлении обычного кредита.

Ещё одна особенность кредитной карты состоит в том, что на ней не предполагается наличие положительного остатка. То есть даже если при внесении средств на счету карты образовался «плюс», он не может быть использован ни на что, кроме погашения кредита после его использования при следующих операциях. Списание этих средств происходит в установленный договором срок погашения кредита.

Проценты по кредитным картам обычно ниже, чем по картам с разрешенным овердрафтом, но выше, чем по обычным кредитам.

Важное отличие кредитной карты от обычного кредита заключается в наличии так называемого «льготного периода» - определенного срока, в течение которого проценты за пользование кредитными средствами не начисляются. Длительность этого периода различается в зависимости от банков, но в среднем составляет 50-60 дней.

Также следует отметить, что кредитными картами выгодно пользоваться при оплате покупок непосредственно картой, так как за снятие наличных средств в банкоматах большинство банков берут проценты.

Предоплаченные карты - они предназначены для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Для банковских предоплаченных карт в положения № 266-П Центрального банка РФ «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платёжных карт» (Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года Регистрационный № 6431 от 24 декабря 2004 года) дано чёткое определение: Предоплаченная карта предназначена для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются кредитной организацией - эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Есть и более расширенное и ориентированное на зарубежную практику определение предоплаченных карт, не только банковских: Prepaid card -- предварительно оплачиваемая карточка; термин относится к целому ряду классу дебетовых карточек (с магнитной полосой, микросхемой памяти, с микропроцессором), используемых для расчётов за товары или услуги в пределах предварительно уплаченной суммы; общими признаками предварительно оплачиваемых карточек являются: загруженная на карточки «ценность», немедленное дебетование «ценности» на карточке в момент оплаты товаров или услуг; небольшая величина «ценности»; подразделяются на два больших типа в зависимости от характера загруженной на них «ценности»: карточки - электронные кошельки, содержащие электронные деньги и карточки, в которых загружаются «единицы» услуги (например, число поездок на общественном транспорте, число минут в телефонных предоплаченных карточках, число «очков» в карточках лояльности и т. п.); эмитентами предварительно оплачиваемых карточек могут являться, как банки и кредитно-финансовые учреждения (это относится, главным образом к карточкам-электронным кошелькам), так и небанковские организации (торговые, телекоммуникационные, транспортные компании); предварительно оплаченные карточки могут не быть идентификационными (например, телефонные карточки, карточки для оплаты проезда в общественном транспорте); карточки-электронные кошельки предназначены для покупки широкого набора товаров и услуг в предприятиях торговли (услуг); карточки с загруженными «единицами» используются для оплаты одного-двух видов услуг или покупок в пределах одной торговой компании-эмитента; карточки-электронные кошельки, как правило, относятся к категории пополняемых карточек, карточки с «единицами» - к разовым или «неперезагружаемым» карточкам. Это определение оставляет слишком много вопросов по терминам, особенно «что такое электронный кошелёк?», у неискушенного банковского клиента.

Некоторые российские банки уже давно анонсировали выпуск предоплаченных и подарочных карт. Подарочная карта -- предоплаченная карта, дающая её владельцу право на получение товаров или услуг на сумму указанную на карте, обычно используется в качестве подарка, вместо «вещевого» или денежного подарка. При более близком рассмотрении эти продукты оказались обычными картами мгновенного выпуска без указания фамилии на них. Эти карты оформляются на основании договора банковского счёта, и счёт открывается клиенту, оформляющему карту. По сути это обычная дебетовая карта, только без нанесенения фамилии и имени на саму карту. Теоретически такую карту можно передать другому лицу, и он сможет ей воспользоваться, так как на карте нет фамилии клиента, и идентификация держателя производится по подписи, которую не заставляют ставить в банке и можно поставить на карту позже тем лицом, кому карта передана. Но надо понимать, что с юридической точки зрения эта карта принадлежит держателю, оформившему карту, и лицо, которому передана карта, просто будет пользоваться чужим счётом без юридических на то оснований, так как владелец счёта не выписывал ему доверенности, не оформлял дополнительную карту и никак юридически не закрепил полномочия на использования своего счёта, а просто передал карту. Так что это не предоплаченные карты, а обычные дебетовые карты без указания фамилии и имени на карте.

Некоторые российские банки уже выпускают предоплаченные карты, и для этих карт есть свой сегмент рынка. Например, предоплаченные подарочные карты можно было бы распространять не только в отделениях банков, но и в торговых сетях, аналогично другим предоплаченным небанковским картам (карты мобильных операторов, Интернет провайдеров и др.). Такие карты должны иметь праздничный «подарочный» дизайн и подарочную упаковку (картонный конверт, небольшая коробка). Карта имеет фиксированный номинал и не пополняется в дальнейшем, то есть после использования карта выбрасывается. Такие карты можно было бы выпускать на основе Visa Electron или Cirrus Maestro. Вместо имени держателя на карте может быть указано Gift Card или любая другая нейтральная или поздравительная надпись, то есть карта может быть передана другому лицу. Карты выпускаются с уже установленным лимитом, которым можно пользоваться с момента активации карты в банке. Такие карты должны продаваться по цене выше номинала для того, чтобы торговое предприятие имело свою маржу.

Подарочные карты пришли на смену подарочным сертификатам магазинов - бумажным купонам, на которых проставлена сумма, на которую можно приобрести товары в магазине, выдавшем сертификат. В банке подарочную карту можно купить на любую сумму (хотя верхний порог всегда ограничен), чаще всего на ней даже отсутствуют фамилия и имя держателя, так что её можно подарить любому человеку.

Получив такой подарок, человек сам решит, что для него важно и полезно, и купит это там и тогда, где и когда ему будет удобно. Банковские Gift карты принято разделять на два вида -- перезагружаемые и неперезагружаемые. По неперезагружаемым возможно только первоначальное пополнение, а иногда номинал карты указывается прямо на карте и далее карта используется, пока не будет израсходована внесенная сумма. Перезагружаемые позволяют проводить по ним пополнения и использовать как обычную банковскую карту.

Это очень важное отличие зарубежной практики от российской действительности, так как на основании одной из трактовок российского законодательства (положения 266-П), перезагружаемые предоплаченные карты эмитировать российские банки не могут и вынуждены будут ограничиться эмиссией неперезагружаемых карт.

Банковские подарочные карточки появились в конце 2002 г. Одним из первых банков, начавших продавать подарочные карточки, был National City Corp. Несколько лет он выпускал молодёжные перезагружаемые карточки. Затем выяснилось, что клиенты хотели бы покупать недорогие карточки для подарка. В ноябре 2002 г. National City стал предлагать подарочные карточки Visa в отделениях и на своем сайте. Неперезагружаемые карточки имели номинал от 25 до 500 долл., их выпуск стоил от 4,95 до 8,95 долл. в зависимости от номинала. И тут оказалось, что за карточками в отделения банка стали обращаться люди, которые ранее не были клиентами. Согласно отчету Unisys, 3 % потребителей купили подарочные карточки у банка или кредитной компании - по сравнению с 52 %, приобретшими их у розничных торговцев. В то же время 28 % опрошенных выразили заинтересованность в той или иной степени в покупке карточек в банках. В 2003 г. объём программы подарочных карточек VISA достиг 1млрд долл., в течение пяти лет Visa планирует довести эту цифру до 50 млрд долл., предполагая, что к 2007 г. предоплаченные платежи будут составлять 15% всех покупательских платежей. В 2003 г. VISA и MasterCard выпустили 7,6 млн предоплаченных карточек, на которые было загружено почти 2 млрд долл. Большинство этих карточек - подарочные.

По назначению банковские карты бывают:

- личные,

- зарплатные,

- корпоративные,

- предвыпущенные.

Личные - оформляются клиентом самостоятельно, и используется им в личных целях. В связи с тем, что клиент заводит карту по собственной инициативе, он, как правило, делает это осознанно и стремится к тому, чтобы карта наиболее полно удовлетворяла его потребности и давала некоторые преимущества.

Зарплатные - выдаются сотрудникам компаний в рамках зарплатных проектов (договор предприятия с банком о перечислении заработной платы на карты). Условия использования зарплатных карт обычно являются более выгодными, чем при использовании личных. Кроме того, владельцам зараплатных карт банки обычно значительно упрощают процесс оформления кредита, и условия кредитования при этом могут быть льготными.

В зависимости от конкретной организации может потребоваться вернуть карту после окончания работы в компании или продолжать пользоваться ею до истечения срока действия.

Корпоративные - выпускаются с целью совершения оперативных покупок и оплаты услуг сотрудниками компаний в её интересах, например оплата ресторанов, АЗС, автомоек и т.д. Денежные средства, находящиеся на счету карты, принадлежат компании и учитываются в расчете собственных средств. В связи с этим, все операции, проводимые по карте, должны быть подтверждены чеками и другими документами, подтверждающими целевое использование средств.

Предвыпущенные -это карта, которая выпускается ещё до написания клиентом заявления на получение карты. Такая карта изначально не содержит информацию о её владельце, на ней не указаны ФИО. Карта прикрепляется к счёту, который открывается на конкретного клиента. Такая карта дает возможность совершать все те же операции, что и обычная дебетовая, в том числе пользоваться онлайн-банком, получать проценты на остаток средств. Однако в целях безопасности не рекомендуется использовать такие карты как основные и хранить на них большие суммы, так как проведение оплаты по ним не требует предъявления документов. Кроме того, карты могут не приниматься для бронирования отелей, аренды автомобилей и оплаты в некоторых интернет-магазинах.

Предвыпущенные карты очень удобны, когда необходимо срочно оформить карту, ведь в этом случае процедура займёт несколько минут. Также их часто используют банки для выплаты процентов или для пополнения кредитного счёта.

1.2 Организация расчетов с использованием банковских карт

наличный банк карта

Механизм действия системы электронных расчетов основан на применении банковских карт и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, системы банковского обслуживания на дому и на рабочем месте, электронные системы расчетов населения в торговых организациях. При этом банковская карта - это обобщающий термин, который обозначает все виды карт, разных по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, а также по техническим возможностям и организациям их выпускающим.

Важнейшая особенность всех банковских карт состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в разных прикладных программах. В сфере денежного обращения они являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

С точки зрения клиентов привлекательность карт заключается в следующем:

- с одной стороны, снижение риска (можно не носить с собой большие суммы денег), с другой - возможность моментально оплатить покупку;

- строже становится контроль и планирование бюджет;

- на внесенные в банк деньги (как правило, на средний остаток выше какой-то оговоренной суммы) можно получать проценты;

- при утере карты достаточно лишь сообщить в банк, чтобы все расчеты по ней были немедленно заблокированы и др.

Банк заинтересован работать с картами исходя из следующих соображений:

1)Они позволяют увеличивать объемы привлеченных ресурсов. Имеется ввиду, во-первых, те суммы, которые владельцы карт должны положить на свои специальные счета в банках; во-вторых, страховые депозиты, к которым банки прибегают для обеспечения большей надежности операций;

2) за все операции с картами банк, как правило, взимает комиссионные, кроме того, клиент платит за получение самой карты;

3) повышается конкурентный потенциал банка.

Гарантом выполнения платежеспособных обязательств, возникающих в процессе обслуживания банковских карт, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а держатели карточек получают их только в пользование.

По функциональному признаку основными видами банковских карт являются:

- магнитные карты;

- микропроцессорные карты.

На магнитных картах на лицевой стороне нанесены имя изготовителя, его фирменный знак, наименование владельца и его идентификационный код. На оборотной стороне они имеют магнитную полосу, способную хранить около 100 символов(байтов) информации, которые могут считываться специальным устройством на обрабатывающих машинах.

Процедура обработки магнитной карты заключается в следующем:

1)при совершении покупки ее владелец вставляет карту в специальное считывающее устройство(терминал), набирая персональный идентификационный номер(ПИН);

2)терминал печатает три копии чека, в которых расписывается получатель (одна - владельцу карты, одна - банку, одна - магазину);

3)продавец получает из банка через его компьютер подтверждение платежеспособности клиента, используя терминал. Банк, от имени которого выдана карта, соответствующим кодом одобряет или отклоняет сделку. При необходимости продавец может позвонить по телефону в банк и уничтожить информацию;

4)код фиксируется на торговом чеке, после чего сделка проводится по счетам владельца карточки;

5)в конце дня чеки отправляются в банк.

Микропроцессорные карточки имеют встроенный микропроцессор с большим объемом памяти. Эта карточка представляет собой небольшой компьютер, который дает возможность записывать в память карточки необходимую информацию и взаимодействовать со специальными устройствами и записывать многократно. Информация при этом защищена от несанкционированного доступа.

Микропроцессорные карточки обрабатываются следующим образом:

- карточка вставляется в специальное устройство;

- владелец карты вводит на клавиатуре свой ПИН, а терминал проверяет подлинность карты и платежеспособность, а затем зачисляет средства на счет продавца.

Микропроцессорные карточки упрощают и ускоряют процесс расчета и не требуют использования телекоммуникационных линий связи. Однако их стоимость значительно выше, чем магнитных карт.

Порядок расчетов банковскими картами и совершение операций с их использованием регулируется Положением ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

В этом положении содержатся следующие главы:

1)общие положения;

2)операции, совершаемые с использованием платежных карт;

3)документы по операциям, совершаемым с использованием платежных карт;

4)заключительные положения.

Кредитная организация (за исключением расчетной небанковской кредитной организации) осуществляет эмиссию расчетных (дебетовых) карт и кредитных карт для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт - для физических лиц. При этом эмиссия банковских карт для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц осуществляется на основании договора, предусматривающего совершение операций с использованием банковских карт. Например, договор об обслуживании держателей расчетных карт одного из банков содержит: предмет договора; режим счета, эмиссия карты; порядок кредитования счета в случае превышения платежного лимита; права и обязанности сторон; ответственность сторон; разрешение споров; срок действия договора и прочие условия и др.

Предоставление банком денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием кредитных карт, осуществляется посредством зачисления указанных средств на их банковские счета либо без использования банковского счета клиента, если это предусмотрено кредитным договором при предоставлении денежных средств в валюте РФ физическим лицам, а в иностранной валюте - физическим лицам-нерезидентам.

Клиенту выдается запечатанный конверт с защитной сеткой, в которой находится специальный шифр - персональный идентификационный код (ПИН-код), который в дальнейшем используется для авторизации карты при проведении расчетов и защищает у клиента от несанкционированного доступа к средствам, хранящимся на банковском счете клиента.

Следует отметить, что при совершении клиентом - физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского счета с физическим лицом не заключается.

Клиент - физическое лицо осуществляет с использованием банковской карты следующие операции:

- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории РФ;

- оплату товаров (работ, услуг) в валюте РФ на территории РФ, а также в иностранной валюте - за пределами территории РФ;

- иные операции в валюте РФ, в отношении которых законодательством РФ не установлен запрет (ограничение) на их совершение.

Клиенты - юридические лица, индивидуальные предприниматели осуществляют с использованием расчетных (дебетовых), кредитных карт следующие операции:

- получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления на территории РФ в соответствии с порядком установленным Банком России, расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов;

- оплата расходов в валюте РФ, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории РФ;

- иные операции в валюте РФ на территории РФ, в отношении которых законодательством РФ, в том числе нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории РФ для оплаты командировочных и представительских расходов и др.

При совершении операций с использованием платежной карты составляют документы на бумажном носителе и (или) в электронной форме, которые должны содержать следующие обязательные реквизиты: идентификатор банкомата, электронного банкомата или другого технического средства, предназначенного для совершения операций с использованием банковских карт; вид операции; ее дата; сумма и валюта; сумма комиссии (если имеет место); код авторизации; реквизиты платежной карты. При этом документ на бумажном носителе дополнительно должен содержать подпись держателя платежной карты и подпись кассира при его составлении в помещении для совершения операций с ценностями банка и его структурных подразделений. Кроме того, документ по операциям с использованием платежной карты может дополнительные реквизиты, установленные правилами участников расчетов и внутрибанковскими правилами.

Обязательные реквизиты документа по операциям с использованием платежной карты должны содержать признаки, позволяющие достоверно установить соответствие между реквизитами платежной карты и соответствующим счетом физического лица, юридического лица, индивидуального предпринимателя, а так же между идентификаторами организаций торговли (услуг), банкоматов, пункта выдачи наличных и их банковскими счетами. В Плане счетов для учета сумм незавершенных расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, предусмотрены парные счета №30232 (пассивный) и №30233 (активный) под названием «Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт». По дебету счета №30232 отражаются суммы, зачисленные по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, в корреспонденции с корреспондирующими счетами, счетами по учету кассы, денежных средств по учету денежных средств по учету денежных средств в банкоматах и др. По дебету счета №30232 отражаются суммы, списываемые в корреспонденции с банковскими счетами клиентов, корреспондентскими счетами, счетами по учету расчетов с филиалами и др. По дебету счета №30233 отражаются суммы, списанные с корреспондирующих счетов и других счетов, установленных Положением Банка России №266-П. По кредиту счета №30233 отражаются суммы, списываемые на основании полученных регистров платежей в корреспонденции с банковскими счетами клиентов, корреспондирующими счетами, счетами по учету расчетов с филиалами и др.



2. Дебетовые карты ПАО «Бинбанк»

2.1 Описание ПАО «Бинбанк»

наличный банк карта

Бинбанк--российский коммерческий банк. Главный офис расположен в Москве. Основан в 1993 году.

По величине активов на 1 июля 2016 года занимал 15-е место среди банков России.

Основными акционерами банка являются Михаил Шишханов (59,4064%) и Михаил Гуцериев (39, 3589%)

Бинбанк работает на финансовом рынке более 23 лет.

В ноябре 2008 года Бинбанк вошёл в капитал Башинвестбанка, а в декабре 2013 года Бинбанк присоединил к себе Башинвестбанк, который перешел в статус филиала Бинбанка в Уфе.

В апреле 2014 года Бинбанк стал владельцем Москомприватбанка -- одного из лидеров на рынке банковских карт. Сделка заключена в рамках стратегии Бинбанка по расширению розничного бизнеса и одобрена Комитетом банковского надзора Банка России. В сентябре 2014 года Москомприватбанк был переименован в «Бинбанк кредитные карты», на базе этого банка Бинбанк развивает свой карточный бизнес.

В июле 2014 года компания Asokerco Trading Limited, бенефициаром которой является Микаил Шишханов -- основной акционер Бинбанка, стала владельцем мурманского ДНБ Банка, ранее входящего в крупнейшую финансовую группу Норвегии DNB. ДНБ Банк переименован в «БИНБАНК Мурманск» и присоединен к Бинбанку в 2016 году.

В декабре 2014 года было объявлено о том, что Бинбанк приобретает пять банков группы «Рост» в рамках их финансового оздоровления при поддержке ЦБ РФ и АСВ. В группу входят Рост банк, имеющий развитую сеть отделений по России, и четыре региональных банка, занимающих сильные позиции на местном рынке: банк «Кедр» (Красноярский край), Аккобанк (Сургут, переименован в «БИНБАНК Сургут»), СКА-Банк (Смоленская область, переименован в «БИНБАНК Смоленск») и Тверьуниверсалбанк (Тверская область, переименован в «БИНБАНК Тверь»). В июне 2016 банк «Кедр», «БИНБАНК Смоленск» и «БИНБАНК Сургут» завершили присоединение к БИНБАНКу.

В январе 2015 года Бинбанк объявил о приобретении Екатеринбургского Уралприватбанка, который также будет присоединен к Бинбанку.

В июле 2015 года было объявлено, что акционеры Бинбанка приобретают ГК «Европлан» -- лидера на рынке автолизинга. В сентябре 2015 года сделка была закрыта.

В июне 2015 года стало известно о приобретении акционерами Бинбанка контрольного пакета акций МДМ Банка.

В августе 2015 года сайт banki.ru сообщил об официальном релизе группы БИН о приобретении компании Carcade -- федерального лизингового оператора, у польской финансовой группы Getin Holding. Однако, 12 октября 2015 года на сайте banki.ru была опубликована информация о срыве данной сделки.

Бинбанк -- крупный универсальный банк, один из лидеров российского банковского рынка, стабильно входит в топ-30 крупнейших кредитных организаций страны по данным ЦБ РФ.

Банк обслуживает частных лиц, малый и средний бизнес, крупных корпоративных клиентов. У Бинбанка более 100 городов присутствия по всей России, банк активно расширяет своё географическое присутствие -- в том числе, за счет новых приобретений.

10 июня 2016 года ПАО «БИНБАНК» стал правопреемником ПАО КБ «КЕДР»



2.3 Характеристика дебетовых карт

В настоящий момент БинБанк выпускает 4 дебетовых карты.

Подробнее о них:

1) Доходная карта. Пакет услуг «Премиум» для частных клиентов (физических лиц)

Рис. 1 Внешний вид банковской карты «Доходная»

- Тип банковской карты на выбор

ь Visa Signature

ь MasterCard Black Edition

- Валюта счета карты

ь Рубли РФ

ь Доллары США

ь Евро

ь Фунт стерлингов

- Технологические особенности

ь технология 3D Secure

ь чип

- Бонусы

ь бонусные/клубные/дисконтные программы

программа «Мои путешествия» : начисление бонусных баллов за покупки по карте, которые в дальнейшем можно потратить (из расчета 1 бонус = 1 рубль) только в Интернете на покупку билетов любых авиакомпаний или на проживание в отелях по всему миру:

ь 1% от суммы любых покупок;

ь 7% за покупку авиабилетов и бронирование отелей;

ь 7% годовых на ежедневный остаток до 2 000 000 руб. (включительно) и при сумме покупок от 5 000 руб. в месяц;

ь 2% годовых на ежедневный остаток свыше 2 000 000 руб. или при сумме покупок менее 5 000 руб. в месяц

Макс. сумма вознаграждения - 10 000 бонусов в месяц; срок действия бонусов - 720 дней с даты активации карты

- Выпуск и обслуживание

Плата за выпуск: 0 руб. 1-й год обслуживания: 0-23 400 руб. / 20 000 руб. при выборе ежегодного списания, со 2-го года: 0-23 400 руб. / 20 000 руб. при выборе ежегодного списания

ь клиент самостоятельно выбирает периодичность оплаты - ежегодно (20 000 руб. в год) или ежемесячно (1 950 руб. в месяц);

ь при выборе ежемесячного списания плата может не взиматься при поддержании ежемесячного остатка на счете от 600 000 руб. или при среднемесячном обороте по счету карты от 150 000 руб.

- Снятие наличных в банкоматах банка 0%

- Снятие наличных в ПВН банка 0%

- Снятие наличных в банкоматах других банков 0% до 75 000 руб., при сумме более 75 000 руб. - 1%, мин. 150 руб. / 5 долл. / 4 евро / 3 фунта

- Снятие наличных в ПВН других банков 0% до 75 000 руб., при сумме более 75 000 руб. - 1%, мин. 150 руб. / 5 долл. / 4 евро / 3 фунта

- Лимиты по операциям

снятие наличных: до 100 000 руб. в любых банкоматах, до 500 000 руб. в ПВН банка в день, до 1 500 000 руб. в месяц

- Дополнительная информация

ь в рамках пакета услуг "Премиум" возможно открытие картсчета в рублях, долларах США, евро и фунтах стерглингов, также клиенту предоставляются выделенная линия Бинбанк Премиум и 12% скидка на аренду банковских сейфовых ячеек;

ь плата за неразрешенный овердрафт - 60% годовых;

ь конвертация - по курсу банка;

ь СМС-информирование, консьерж-сервис - бесплатно;

ь запрос баланса в сторонних банкоматах - 50 руб. (эквивалент) за операцию;

ь страхование выезжающих за рубеж, выпуск карты Priority Pass - бесплатно

- Возраст держателя карты - от 18 лет

- Регистрация в регионе получения карты и в регионе присутствия банка не требуется

2) Дебетовая карта. Тарифный план «Все включено»

Рис.2 Внешний вид банковской карты «Все включено»

- Тип карты

ь Visa Platinum

- Валюта счета карты

ь Рубли РФ

ь Доллары США

ь Евро

- Технологические особенности

ь технология 3D Secure

ь чип

- Бонусы

ь бонусные/клубные/дисконтные программы. Программа БИНБонус: начисление бонусных баллов за покупки по карте, которые в дальнейшем можно потратить на безналичную оплату товаров/работ/услуг в любом ТСП в размере полной стоимости покупки:

ь 1% от суммы любых покупок;

ь 5% от суммы покупок в выбранной категории (смена категории - 250 руб.)

Сумма бонусов в месяц составляет минимум 50 руб., максимум 5 000 руб.

- Начисление процентов на остаток средств на счете

ь от 2% до 6%

ь 6% годовых на остаток до 750 000 руб. (включительно) при сумме покупок от 500 руб. в месяц; 2% годовых на остаток свыше 750 000 руб. или при сумме покупок менее 500 руб. в месяц

- Выпуск и обслуживание

Плата за выпуск: 0 руб. 1-й год обслуживания: 0-5 400 руб. со 2-го года: 0-5 400 руб.

ь клиент самостоятельно выбирает периодичность оплаты - ежегодно (4 500 руб. в год) или ежемесячно (450 руб. в месяц);

ь плата за месяц обслуживания не взимается при поддержании ежедневного остатка на счете от 100 000 руб. или сумме покупок от 50 000 руб. в этом месяце

- Снятие наличных в банкоматах банка 0%

- Снятие наличных в ПВН банка 0, 5%, мин. 150 руб. / 3% от суммы превышения лимита на снятие

- Снятие наличных в банкоматах других банков 0% при снятии до 50 000 руб. в месяц, далее 1%, мин. 100 руб. (0% в банкоматах МДМ Банка, Райффайзенбанка и Альфа-Банка)

- Снятие наличных в ПВН других банков 1%, мин. 100 руб.

- Лимиты по операциям

снятие наличных: до 150 000 руб. в устройствах банка и сторонних банкоматах в день, до 750 000 руб. в месяц

- Дополнительная информация

ь плата за неразрешенный овердрафт - 60% годовых;

ь конвертация - по курсу банка;

ь СМС-информирование - бесплатно;

ь страхование выезжающих за рубеж на 1 год с покрытием 35 000 евро - бесплатно;

ь запрос баланса в сторонних банкоматах - 50 руб. за операцию

- Возраст держателя карты - от 18 лет

- Регистрация в регионе получения карты и в регионе присутствия банка не требуется

3) Дебетовая карта. Тарифный план «Пенсионный»

Рис. 3 Внешний вид дебетовой карты «Пенсионная»

- Тип карты

ь MasterCard Standard

- Валюта счета карты

ь Рубли РФ

- Технологические особенности

ь моментальная выдача карты

ь чип

- Бонусы

ь бонусные/клубные/дисконтные программы

программа БИНБонус: начисление бонусных баллов за покупки по карте, которые в дальнейшем можно потратить на безналичную оплату товаров/работ/услуг в любом ТСП в размере полной стоимости покупки:

ь 1% от суммы любых покупок;

ь 5% от суммы покупок в выбранной категории (смена категории - 250 руб.)

Акция. Дополнительно повышенные бонусы за покупки на сайте OneTwoTrip (период проведения с 01.06.17 по 30.06.17:

ь 6% от суммы покупки при бронировании отелей;

ь 5% от суммы покупки ж/д-билетов (не более 450 бонусов за одну покупку);

ь 2% от суммы покупки авиабилетов

Бонусы «OneTwoTrip» суммируются с начислениями, полученными по программе лояльности «Бинбонус». Сумма бонусов в месяц составляет минимум 50 руб., максимум 3 000 руб.

- Начисление процентов на остаток средств на счете

ь 7% на фактический ежедневный остаток, выплачиваются - ежемесячно

- Выпуск и обслуживание

ь Плата за выпуск: 0 руб. 1-й год обслуживания: 0 руб. со 2-го года: 0 руб.

- Снятие наличных в банкоматах банка 0%

- Снятие наличных в ПВН банка 0,5%, мин. 150 руб. в пределах установленного лимита, 3% при снятии суммы, превышающей лимит

- Снятие наличных в банкоматах других банков 0% при снятии до 30 000 руб. в месяц, 1% - в остальных случаях (0% в банкоматах МДМ Банка, Альфа-Банка, Райффайзенбанка)

- Снятие наличных в ПВН других банков 1%, мин. 150 руб. в пределах установленного лимита, 3% при снятии суммы, превышающей лимит

...