Современная банковская система Республики Беларусь: структура, особенности функционирования, направления совершенствования
Характеристика банковской системы: понятие, структура, функции. Состояние и особенности функционирования финансовой системы Республики Беларусь. Направления деятельности коммерческих банков РБ. Направления совершенствования банковской системы Беларуси.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 27.02.2020 |
| Размер файла | 107,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Современная банковская система Республики Беларусь: структура, особенности функционирования, направления совершенствования
РЕФЕРАТ
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, БАНК, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, БАНКОВСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО, ФИЛИАЛ, ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО, МАРЖА
Объект исследования Ї банковская система Республики Беларусь.
Предмет исследования Ї сущность, структура, функции и основные направления развития банковской системы Республики Беларусь.
Цель работы: исследование банковской системы Республики Беларусь, особенностей ее функционирования и направлений совершенствования
Методы исследования: монографический, описания, систематизации, классификации, аналитический, статистический, экономического анализа.
Исследования и разработки: дана характеристика банковской системы в целом, ее структуры и функций, состояния и особенностей ее функционирования в Республики Беларусь, проведен анализ эффективности деятельности банковской системы Республики Беларусь и определены основные направления ее совершенствования.
Автор работы подтверждает, что приведенный в курсовой работе расчётно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
ВВЕДЕНИЕ
В современных условиях функционирования экономики и общества в целом банковская система является одной из важнейших сфер любой развитой страны. Её роль заключается в том, что она перераспределяет средства в экономике мобилизуя и аккумулируя ресурсы и предоставляя их тем субъектам, которым это необходимо. Помимо этого банковская система управляет в стране системой платежей и расчетов. Банковский сектор осуществляет денежно-кредитную политику государства, регулируя движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.
Современная банковская система многогранна, она включает широкий спектр разнообразных услуг и является неотъемлемой частью экономической системы государства. Банковская сфера тесно переплетена со сферами производства и обращения, их существование в современных условиях хозяйствования невозможно друг без друга.
Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской системы является одной из важнейших задач финансовой политики нашего государства.
В связи со всем вышеперечисленным была выбрана тема данной курсовой работы:«Современная банковская система Республики Беларусь: структура, особенности функционирования, направления совершенствования».
Таким образом, объектом исследования является банковская система Республики Беларусь в целом и отдельные ее элементы.
Целью работы является исследование банковской системы Республики Беларусь, особенностей ее функционирования и направлений совершенствования.
Исходя из цели работы были поставлены следующие задачи:
ь характеристика банковской системы, ее сущности, видов, структуры и функций;
ь изучение состояния и особенностей функционирования банковской системы нашей страны, Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков;
ь анализ эффективности деятельности банковского сектора в государстве;
ь определение направлений совершенствования банковской системы Республики Беларусь.
Курсовая работа содержит 3 раздела: в первом раскрывается сущность банковской системы; второй раздел содержит характеристику банковской системы Республики Беларусь; в третьем разделе проведен анализ эффективности функционирования и определены основные направления развития банковской системы Республики Беларусь.
При написании курсовой работы были использованы научная литература, статистические сборники, научные статьи и публикации ученых и другие источники информации.
1. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ: ПОНЯТИЕ, СТРУКТУРА, ФУНКЦИИ
1.1 Сущность и классификация банковских систем
Банковская система является одной из самых важных структур рыночной экономики. Развитие банков, производства товаров и обращения идет параллельно и тесно переплетаясь. При этом банки, проводя расчеты, кредитуя субъекты хозяйствования, выступая посредниками в перераспределении капиталов, повышают общую эффективность производства, способствуяросту производительности труда.
Банковская система - совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. В кредитную систему помимо банков входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.). [3, с.270]
Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности. [3, с. 394]
Каждая страна имеет свое строение банковской системы, свою организацию кредитной и банковской деятельности. Структура любой банковской системы развивается и совершенствуется с течением времени. На это влияют экономические и юридические факторы.
Банковская система включает экономические организации, которые регулярно выполняют все или некоторые банковские операции, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации, и вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: фирмы по аудиту банков, «торговые площадки», организации, определяющие рейтинга банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, специалистами, информацией и т.д.).
Однотипных банковских систем в развитых странах не существует, они различаются по следующим признакам: классификация элементов банковской системы, правила регулирования банков, вид и статус органов банковского надзора и т.д. Но несмотря на это в различных странах учитывается международный опыт ведения банковского дела, рекомендации и стандарты международных финансово-кредитных организаций.
Международные финансовые организации уделяют все больше внимания вопросам обеспечения надежного функционирования международных и национальных банковских систем. При этом исходят из основных принципов, позволяющих достигнуть устойчивого функционирования банковской системы:
поддержка действительно надежных банков;
повышение открытости в деятельности банков;
контроль риска посредством пруденциального регулирования и надзора.[3, с.271]
В разных странах банковские системы имеют свою специфику, но существуют и общие закономерности их формирования и развития.
В зависимости от соподчиненности согласно банковскому законодательству выделяют два вида банковских систем: одноуровневую и двухуровневую.
Одноуровневая банковская система характеризуется преобладанием горизонтальных связей между банками, универсальность их операций и функций. В такой системе все кредитные учреждения, включая центральный банк, находятся на одной ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентов. Такая система характерна в основном для стран со слабо развитой экономикой, где банковское дело находится на ранних этапах развития, когда еще не выделились центральные банки, и для стран с тоталитарным, административно-командным режимом управления. Длительное время одноуровневые системы существовали в странах с планово-централизованной экономикой, где они были представлены, по сути, системой учреждений одного государственного эмиссионного банка страны.
Двухуровневая банковская система основана на взаимосвязи банков в вертикальной (соподчиненность банков в банковской системе) и горизонтальной плоскостях (равноправие банков на каждой ступени). На первом уровне находится центральный банк, в его ведение входит монопольное право на эмиссию и надзор за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень занимают коммерческие банки, которые обслуживают клиентов.
В настоящее время в большинстве стран действует двухуровневая банковская система, включающая центральный эмиссионный банк и различные неэмиссионные банки.
Банковские системы по степени регламентации условно подразделяются на универсальные и сегментированные.
Универсальные банковские структуры характерны для подавляющего большинства государств.
Сегментированная банковская структура предполагает жесткое законодательное разделение сфер деятельности коммерческих банков и небанковских кредитных организаций. Подобная структура существует в США, Канаде и Японии, где коммерческим банкам не имеют права осуществлять операции по выпуску и размещению ценных бумаг корпоративных клиентов.
Процесс стирания различий между банками и другими небанковскими кредитными учреждениями связан с расширением выполняемых ими функций, с вертикальной концентрацией и централизацией капитала, которые имеют место при слиянии или поглощении неоднородных финансово-кредитных учреждений.
Существуют различные типы банковских систем:
централизованная (распределительная);
система переходного периода от централизованной к рыночной;
рыночная.
Распределительная банковская система характеризуется следующими особенностями:
1. Государственная собственность на банки.
2. Государственная монополия на банковскую деятельность.
3. Централизованная (по вертикали) схема управления.
4. Одноуровневая банковская система.
5. Государство отвечает по обязательствам банков.
6. Кредитные, эмиссионные и иные операции сосредоточены в одном банке.
7. Прямой контроль за банками, жесткое регулирование инструкциями деятельности банков по вертикали.
8. Концентрация ресурсов в государственных банках.
9. Сосредоточение банковских операций в государственных банках, универсализация операций банков и их функций.
10. Закрепление за банками клиентуры.[2, с. 312-313]
Рыночная банковская система имеет следующие характеристики:
1. Различные формы собственности на банки.
2. Монополия государства на банки отсутствует.
3. Децентрализованная (горизонтальная) схема управления.
4. Двухуровневая банковская система.
5. Разграничение ответственности между банками и государством по обязательствам.
6. Эмиссионные операции по выпуску наличных денег концентрируются обычно в центральном банке.
7. Осуществление надзора над банками, экономические методы осуществления надзора.
8. Наличие ресурсов в банках с различными формами собственности.
9. Децентрализация операций по различным банкам.
10. Обеспечение свободы выбора клиентами банка.[2, с. 312-313]
Банковская система переходного периода (например, в Российской Федерации, Республике Беларусь) содержит компоненты рыночной системы, но их взаимодействие еще недостаточно развито, и отдельные явления централизованной системы, которые постепенно с развитием экономики, укреплением рыночных отношений исчезают, где взаимодействие между элементами еще недостаточно развито.
1.2 Структура банковской системы
Основой любой банковской системы являются банки.
Банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
- привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);
- размещение указанных привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
- открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц. [1, ст. 8]
Банки создают услуги, которые отличаются от других услуг предпринимательства. Перечень банковских услуг должен быть экономически целесообразен и способен воспринимать и удовлетворять финансовые потребности рынка, обеспечивать максимальную доступность их для потребителей.
Задачи банка связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах физических и юридических лиц. Банковский продукт относительно не дифференцирован. Специфическим товаромбанков являются деньги, и их услуги связаны главным образом с движением денег (расчеты, ссудные, депозитные операции и т.д.) или сопутствуют этому движению (выдача гарантий, трастовые операции, хранение ценностей и др.) Специфические продукты банков включают в себя: платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, банковские карточки, чеки,векселя и др.); кредиты, предоставляемые клиентам как капитал; аккумулируемые ресурсы и превращение их в работающие на экономику; разнообразные услуги потребителям.
Банки действуют в сфере обмена, а не производства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, но воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача и возврат кредитов, банковские проценты и др.).
Банки используют для своих операций в основном чужой (привлеченный) капитал. Доходами банков является банковская прибыль: проценты по кредитам, комиссионные вознаграждения за банковские услуги, доходы от операций с ценными бумагами и др.
Банкам отведена важная роль в экономике. Она может быть рассмотрена с количественной и качественной стороны. Количественная оценка определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Это позволяет оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков в стране и за рубежом.
С качественной стороны роль банков оценивается вместе с общеэкономическими показателями. Так, банки обеспечивают аккумулирование временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения инноваций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, способствуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводом денег, выпуском кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями банковской системы. Банки опосредуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики. Количественная и качественная стороны роли банков неразрывны. Качественная сторона выражается в каких-то количественных показателях (размер активов, денежная масса, безналичный денежный оборот, курс валюты и др.). При этом роль банков может бытькак положительной, так и отрицательной. Надежность коммерческих банков всегда является предметом беспокойства для акционеров, вкладчиков, органов регулирования банковской системы и контроля. Банковское банкротство оказывает более неблагоприятное воздействие на экономику, чем банкротство других типов предприятий. Надежность имеет важное значение для акционеров, так как убытки банков наносят ущерб их вложениям. Потери вкладов затрагивают многочисленные сбережения вкладчиков и капитал многих субъектов хозяйствования. Убытки банков снижают общее доверие к банковской и кредитной системе государства, а это ощущается во всех секторах экономики.
Поэтому стратегической целью банков и банковской системы страны является создание условий для макроэкономической и финансовой стабильности как фактора экономического роста.
В настоящее время существует большое разнообразие видов банков. Их можно классифицировать по различным признакам:
- территория деятельности;
- форма собственности;
- отраслевая принадлежность;
- набор банковских услуг;
- функциональные сферы деятельности;
- сроки выдаваемых ссуд;
- организационная структура;
- размер банка, объем операций и др.
Классификация банков по разным признакам представлена на рисунке.
Примечание - источник: собственная разработка на основании[3, с. 267-270]
По территории своей деятельности банки делятся на международные, национальные, региональные и межрегиональные.
Международные банки создаются группой государств, банков, международных организаций. Они могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и другими. Например, международными банками являются: Всемирный банк, Банк международных расчетов, Европейский банк реконструкции и развития, Европейский инвестиционный банки др.
Также существует такой вид международных банков, как транснациональные банки. Они являются посредниками в международной миграции капитала. Транснациональные банки создаются на основе крупнейших коммерческих банков развитых стран и доминируют на национальных и международных рынках ссудных капиталов.
Национальные банки представлены центральным банком и коммерческими банками. Центральный банк чаще всего является эмиссионным центром и центром кредитной системы страны. Коммерческие банки привлекают денежные средства и размещают их от своего имени и за свой счет, а также осуществляют другие операции на основании лицензии центрального банка.
Региональные банки-это коммерческие банки, деятельность которых ограничена рамками одной территории (местные банки).
Деятельность межрегиональных (экстерриториальных) банков не ограничена определенной территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.
По характеру формы собственности банки разделяются на государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные.
Государственным банком является такой банк, который создан полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.
Частые банки основаны на частной собственности.
Банки могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа). Акционерным является банк, который имеет уставный фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости и несет ответственность по обязательствам только своим имуществом.
Иностранные учредители могут создавать банки со 100 процентным собственным капиталом, совместные банки на долевой основе с национальными соучредителями, филиалы на правах юридических лиц и представительства.
Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Их учредителями могут быть местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры.
Банки по отраслевой принадлежности подразделяются на промышленные, сельскохозяйственные, торговые, строительные, коммунальные и т.д.Главная их особенность заключается в осуществлении банковских операций главным образом по обслуживанию той или иной отрасли экономики, хотя не исключены и универсальные операции для других.
По набору банковских услуг бывают универсальные и специализированные банки. Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений, а специализированные банки ориентированы на предоставлении в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов или специализированы на обслуживании определенной отрасли хозяйства или отдельной категории клиентов.
По функциональным признакам деятельности различаются эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудосберегательные, внешнеторговые, учетные, клиринговые и специальные банки.
Эмиссионный банк - это, как правило, центральный банк, который обеспечивает выпуск денег в обращение. Хотя и коммерческий банк осуществляет эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивая кредитную эмиссию.
Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли и строений). Они привлекают ресурсы путем выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов, обеспечением которых является заложенная в банках недвижимость.
Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей экономики. Через них удовлетворяется существенная часть потребностей в основном капитале.
Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, биржевые - на обслуживании биржевых операций, трастовые - на трастовых операциях, учетные - на учете векселей, клиринговые - на зачетах в расчетах и т.д. Ссудосберегательные банки функционируют за счет привлечения мелких срочных вкладов с различными возможностями использования. Специальные банки - это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.
По срокам выдаваемых ссуд различают банки долгосрочных вложений (инвестиционные) и банки краткосрочных вложений (в текущую деятельность, текущие активы).
По размеру капитала банка, объему операций, величине активов, наличия филиалов, отделений банки могут быть крупные, средние, малые.
По организационной структуре выделяют единый банк, банковскую группу и банковское объединение. Единый банк не имеет в своем составе других юридических лиц (филиалов) и участвует в банковском холдинге. Банковская группа - группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим юридически самостоятельным лицом (филиалом, одним или несколькими), являющимся частью этого головного банка.В целях координации и согласованности действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях.
1.3 Функции банковской системы
Функции банковской системы обусловлены функциями ее структурных элементов.
Центральный банк выполняет большое разнообразие функций, что обусловлено его сущностью. Он в процессе выполнения своих функций использует и рыночные, и административные инструменты.
В экономической литературе и на практике обычно выделяют несколько основных функций центрального банка. В их числе:
- функция эмиссионного банка. Это монопольный вид деятельности данного органа власти. Центральный банк обеспечивает выпуск безналичных и наличных денег;
- функция фирменного банка государства, который кредитует государство (не во всех странах), поддерживает ресурсами его экономические программы, выступает финансовым агентом и экономическим советником;
- функция банка банков, то есть расчетного центра для других банков и кредитора последней инстанции;
- функция органа надзора за кредитными учреждениями, валютными и кредитными рынками, в целом за кредитной системой, обеспечивающего должный уровень ее надежности и устойчивости;
- функция органа валютного регулирования, хранения и учета национальных золотовалютных резервов. [3, с. 305]
Важное значение имеет нормотворческая деятельность центрального банка. Он в пределах своей компетенции принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения органами государственного и местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими и физическими лицами на территории страны.
Центральный банк также представляет государство в международных организациях по вопросам денежно-кредитной политики, валютного регулирования и другим вопросам, находящимся в его ведении. Для выполнения своих функций центральный банк может открывать представительства в других странах.
Коммерческие банки выполняют следующие функции:
- посредническая;
- стимулирования накоплений в хозяйстве;
- регулирования денежного оборота.
Банки относятся к категории финансовых посредников. Посредническая функция является важнейшей в осуществлении деятельности банками. Это прежде всего посредничество при кредитовании. Банки аккумулируют и мобилизуют денежные средства, на время освобождающиеся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют их в пользование тем, кто нуждается в дополнительных средствах. Перераспределение денежных капиталов осуществляется от кредитора к кредитополучателю при посредничестве банков. Денежные средства могут перемещаться и без посредничества банков, но при этом резко возрастают риски потери ссуженых средств и увеличиваются общие издержки по их перемещению. Непосредственное предоставление свободных капиталов их владельцами в кредит предприятиям и организациям наталкивается на ряд препятствий (не соответствие размеров освобожденого денежного капитала размерам спроса, несовпадение по срокам, неосведомленность о состоянии кредитополучателя). Банки же наиболее информированы о платежеспособности клиентов, о размерах и сроках предложения денежных ресурсов, обладают новейшими технологиями банковских операций.
Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои долговые обязательства (депозиты, сертификаты, векселя, чеки) при мобилизации денежных средств, а привлеченные средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Принимая вклады клиентов, банк создает новые обязательства -«депозиты», а, выдавая кредит - новое требование к кредитополучателю. Новые обязательства и требования становятся товарами на денежном рынке. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами (средства на счетах, вклады). Это увеличивает риски банковской деятельности. Фиксированные по сумме долга обязательства должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.
Посредническая функция банков проявляется также и в посредничестве при платежах для своих клиентов наличными и безналичными денежными средствами. Накапливание денежных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению. Стандартные формы расчетов, платежных документов используют для совершения расчетов через банки. Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное выполнение поручений клиентов по совершению платежей за их счет, а в определенных условиях и за счет кредита.
Банки выступают посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции), тем самым способствуя развитию, формированию фондового рынка.
Функцией банка является также стимулирование накоплений в экономике. Это достигается путем привлечения денежных доходов и сбережений и превращения их в капитал. В первую очередь используются внутренние накопления субъектов хозяйствования и населения. Различные субъекты получают денежные доходы (прибыль), часть из которых накапливается для будущих расходов. Банки привлекают эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой процентов. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики банков, страхованием депозитов, гарантией их возврата.
К функциям банка также можно отнести функцию регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов. Через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов, эмитирования средств платежа.
Банковская система занимает важное место в экономике любой страны, без ее успешного функционирования не возможен устойчивый рост и эффективная деятельность субъектов хозяйствования и общества.
2. СОСТОЯНИЕ И ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
2.1 Основы банковской системы Республики Беларусь
Банковская система Республики Беларусь является составной частью финансово-кредитной системы государства. В настоящее время в нашей стране сформирована двухуровневая банковская система. На первомуровне она представлена центральным банком- Национальным банком Республики Беларусь.
Национальный банк является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь. Национальный банк регулирует кредитные отношения и денежное обращение, определяет порядок расчетов. Национальный банк обладает исключительным правом эмиссии денег и выполняет иные функции, предусмотренные Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь. [1, ст. 7]
Второй уровень составляют коммерческие банки.
Существующая двухуровневая структура банковской системы позволяет центральному банку с помощью экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Двухуровневая система основана на построении взаимоотношений между банками в двух направлениях: по горизонтали и по вертикали. Взаимоотношения по вертикали включают отношения между Национальным банком и коммерческими банками, а по горизонтали - отношения партнерства и конкуренции между коммерческими банками.
Банковская деятельность - совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.[1, ст. 12]
При осуществлении функционирования субъектов банковской системы основными принципами банковской деятельности являются:
1. Обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности (далее - лицензия на осуществление банковской деятельности);
2. Независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
3. Разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;
4. Обязательность соблюдения установленных национальным банком нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы республики беларусь;
5. Обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;
6. Обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;
7. Обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.[1, ст. 13]
Функционирование банковской системы регулируется законодательными актами, которые в совокупности образуют банковское законодательство.
Банковское законодательство Республики Беларусь - система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.[1, ст. 2]
К актам банковского законодательства относятся:
- законодательные акты Республики Беларусь;
- распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер;
- постановления Правительства Республики Беларусь;
- нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк);
- нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления на основании и во исполнение Банковского кодекса и иных законодательных актов Республики Беларусь. [1, ст. 2]
Банковским законодательством регулируются отношения, составляющие систему экономических общественных отношений по привлечению и использованию временно свободных денежных средств. Оно определяет принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, регулирует отношения между ними, а также устанавливает порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков. Республика Беларусь признает приоритет общепризнанных принципов международного права и обеспечивает соответствие им банковского законодательства. [1, ст. 3]
Субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации. Участниками банковских правоотношений могут быть Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, в том числе в лице государственных органов, а также физические лица, индивидуальные предприниматели и юридические лица. [1, ст. 6]
Банковское законодательство Республики Беларусь включает в себя следующие нормативно-правовые акты:
ь Конституция Республики Беларусь;
ь Банковский кодекс Республики Беларусь;
ь Гражданский Кодекс Республики Беларусь;
ь декреты, указы и распоряжения Президента Республики Беларусь;
ь постановления Правительства Республики Беларусь;
ь нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь или республиканских органов государственного управления, принятые на основании и во исполнение банковского законодательства.
Банковский Кодекс Республики Беларусь принят в октябре 2000 года, со временем в него вносятся изменения и дополнения, последние были внесены Законом Республики Беларусь от 13 июля 2012 г., вступившие в силу 22 января 2013 г. и 1 января 2014 г.Банковский кодекс Республики Беларусь состоит из 7 разделов, которые включают 27 глав и 290 статей. Он характеризует основные положения банковской деятельности в Республике Беларусь.
Важное значение для правового обеспечения деятельности банков имеют устав и лицензии.
Деятельность любого коммерческого банка определяет его устав, который утверждается в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы.
В уставе банка должны содержаться:
· наименование банка с учетом требований, установленных настоящим Кодексом;
· указание на его организационно-правовую форму;
· сведения о месте нахождения банка (месте нахождения постоянно действующего исполнительного органа банка);
· перечень банковских операций в соответствии с настоящим Кодексом;
· сведения о размере уставного фонда;
· сведения об органах управления, органах внутреннего аудита, о порядке их образования и их полномочиях;
· иные сведения, предусмотренные законодательством Республики Беларусь для устава юридического лица соответствующей организационно-правовой формы. [1, ст. 73] Лицензии на осуществление банковской деятельности выдаются Национальным банком в порядке, установленном Банковским кодексом и нормативными правовыми актами Национального банка, принятыми в соответствии с ним. Лицензия предоставляет банку право на осуществление банковской деятельности со дня ее получения. В лицензии на осуществление банковской деятельности указывается перечень банковских операций, которые банк вправе осуществлять.
Банковское законодательство государства должно своевременно, полно и всесторонне учитывать отечественную практику изменения и совершенствования банковского законодательства, а также состояние экономики и опыт других стран.
2.2 Национальный банк Республики Беларусь
Национальный банк является центральным банком и государственным органом Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.
Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.
Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь означает:
o утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;
o назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;
o определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудита деятельности Национального банка;
o утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка. [1, ст. 24]
Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью «Национальный банк Республики Беларусь».
Национальный банк состоит из центрального аппарата и структурных подразделений.
Структурные подразделения Национального банка Республики Беларусь:
Ш главное управление по Брестской области;
Ш главное управление по Витебской области;
Ш главное управление по Гомельской области;
Ш главное управление по Гродненской области;
Ш главное управление по Могилевской области;
Ш учебный центр;
Ш расчетный центр.
Место нахождения центрального аппарата Национального банка - город Минск. [9]
Основными целями деятельности Национального банка Республики Беларусь являются:
1 - защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
2 - обеспечение стабильности банковской системы Республики Беларусь;
3 - обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.[1, ст. 25]
Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.
Национальный банк Республики Беларусь выполняет следующие функции:
1) разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном законодательными актами Республики Беларусь;
2) осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;
3) является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;
4) осуществляет эмиссию денег;
5) осуществляет выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;
6) формирует золотой запас Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своей компетенции;
7) создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в пределах своей компетенции;
8) осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
9) регулирует кредитные отношения;
10) регулирует и организует денежное обращение;
11) выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;
12) устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;
13) дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
14) согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
15) организует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;
16) осуществляет депозитарную деятельность в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь;
17) устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требования по осуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами и иными финансовыми инструментами;
18) регулирует отношения, возникающие при объединении денежных средств и (или) ценных бумаг в фонд банковского управления на основании договоров доверительного управления фондом банковского управления, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь;
19) определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах, в том числе размер расчетов наличными денежными средствами в белорусских рублях между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями;
20) организует инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов, драгоценных камней и иных ценностей;
21) осуществляет расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, указанных в пункте 16 Устава, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
22) устанавливает порядок открытия счетов в драгоценных металлах и условия их ведения в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях на территории Республики Беларусь, а также условия открытия резидентами таких счетов в банках и иных кредитных организациях за ее пределами;
23) устанавливает совместно с уполномоченными государственными органами порядок ввоза в Республику Беларусь и вывоза за ее пределы драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;
24) устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;
25) регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
26) осуществляет банковский надзор;
27) устанавливает в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь порядок государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и осуществляет их государственную регистрацию;
28) осуществляет лицензирование банковской деятельности;
29) осуществляет мониторинг финансовой стабильности;
30) организует функционирование платежной системы Республики Беларусь и осуществляет надзор за ней;
31) осуществляет формирование и развитие единого расчетного и информационного пространства, обеспечивает функционирование автоматизированной информационной системы единого расчетного и информационного пространства;
32) обеспечивает проведение единой государственной политики в области бухгалтерского учета и отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
33) осуществляет методологическое руководство бухгалтерским учетом и отчетностью Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, иные полномочия в области бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь;
34) разрабатывает и утверждает национальные стандарты бухгалтерского учета и отчетности и иные нормативные правовые акты по бухгалтерскому учету и отчетности, обязательные для исполнения Национальным банком, банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями;
35) устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;
36) формирует статистику платежного баланса, международной инвестиционной позиции и внешнего долга банковской системы, банковскую статистику, статистику финансового рынка, в том числе внутреннего валютного рынка и наличного денежного обращения, а также статистику финансовой устойчивости и размещает статистические данные на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет;
37) проводит анализ платежного баланса, принимает участие в разработке органами государственного управления прогноза платежного баланса;
38) реализует государственную политику в сфере охранной деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
39) проводит анализ и прогнозирование тенденций в денежно-кредитной сфере и размещает соответствующие аналитические материалы на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет;
40) осуществляет мониторинг организаций, основанный на проведении регулярных опросов, для выявления тенденций экономических процессов, их анализа и прогноза во взаимодействии с инструментами денежно-кредитной политики;
41) устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций обязательные требования к безопасному функционированию объектов и безопасности оказания банковских услуг, защите информационных ресурсов и информации, распространение и (или) предоставление которых ограничено, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь;
42) устанавливает требования к техническим возможностям банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, их филиалов, структурных подразделений и удаленных рабочих мест для проведения банковских операций, осуществляет техническое нормирование и стандартизацию в области банковской деятельности;
43) осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях;
44) устанавливает требования к воспроизведению изображений банкнот и монет;
45) формирует кредитные истории на основании представленных источниками формирования кредитных историй сведений о кредитных сделках и представляет кредитные отчеты пользователям кредитных историй и субъектам кредитных историй;
46) заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;
47) осуществляет в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь регулирование лизинговой деятельности и контроль за соблюдением законодательства о лизинговой деятельности;
48) организует работу по повышению финансовой грамотности населения;
49) осуществляет регулирование отношений, возникающих при предоставлении и привлечении микрофинансовыми организациями микрозаймов;
50) осуществляет контроль за соблюдением микрофинансовыми организациями законодательства, регулирующего порядок предоставления и привлечения микрозаймов, в том числе путем проведения по месту нахождения Национального банка проверок на основании изучения документов, отчетности и иной информации, полученных им в соответствии с законодательством, без истребования от микрофинансовой организации иных документов (камеральные проверки);
51) рассматривает по существу в соответствии с законодательством об обращениях граждан и юридических лиц обращения потребителей услуг, оказываемых микрофинансовыми организациями, в связи с нарушением прав таких потребителей и направляет предписания о прекращении нарушения прав потребителя, обязательные для исполнения микрофинансовыми организациями;
52) выполняет другие функции, предусмотренные Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.[10]
Органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им.Количество членов Правления устанавливается Президентом Республики Беларусь. Компетенция Правления и порядок созыва его заседаний определяются Уставом Национального банка. Члены Правления не могут занимать другие государственные должности, если иное не предусмотрено Конституцией Республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь, а также состоять в политических партиях.
Председателем Правления Национального банка Республики Беларусьс июля 2011 года является Ермакова Надежда Андреевна.
2.3 Коммерческие банки Республики Беларусь
Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном Банковским кодексом, и имеющей на основании лицензии на осуществление банковской деятельности исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. [1, ст. 70]
Согласно банковскому законодательству Республики Беларусь банки имеют организационно-правовую форму акционерного общества открытого или закрытого типа.
Список всех действующих в Республике Беларусь коммерческих банков приведен в приложении А.
В настоящее время в Республике Беларусь действует 31 коммерческий банк, 14 из них открытые акционерные общества, 17 - акционерные общества закрытого типа.4 банка являются банками с преобладающей долей в уставном фонде государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, 22 банка-банки с преобладающей долей в уставном фонде иностранного капитала.
Крупными банками являются те банки, удельный вес активов которых превышает 5 % от совокупных активов банковского сектора. Их в Республике Беларусь 4. К средним относятся банки, удельный вес активов которых превышает 5 % от активов банков, не вошедших группу крупных. Это 6 банков. Остальные банки относятся к малым, которых насчитывается 21 банк.[4, с. 4]
По состоянию на 1 января 2014 г. индивидуальные международные рейтинги имели7 банков, при этом пяти из них были присвоены рейтинги агентством FitchRatings, пяти -агентством Moody'sInvestorsService и четырем банкам - агентством Standard&Poor's.[16, с. 23]
Уставный фонд всех банков составляет 32224,3 млрд рублей. Государство выступает владельцем 77,61 %, нерезиденты РБ - 20,39 %, прочие - 2 %. [4,с. 4]
Активы белорусских банков на 1 июля 2014 года составили 431496 млрд рублей.[4, с. 6]
Коммерческий банк осуществляет свою деятельность на основании устава.
Банк обязан иметь наименование, соответствующее требованиям законодательств. Наименование должно содержать указание на характер деятельности посредством использования слова «банк» и на его организационно-правовую форму.
При создании банка формируется уставный фонд из вкладов его учредителей (акционеров).Минимальный размер уставного фонда образуемого банка устанавливается Национальным банком по согласованию с Президентом Республики Беларусь.При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть сформирован из денежных средств.
Постановлением Правления Национального Банка Республики Беларусь от 28 мая 2012 года № 249"О минимальном размере уставного фонда банка" установлен минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 25,0 млн. евро.До этого в 2006 году был принят норматив по минимальному размеру уставного фонда банков в сумме, эквивалентной 5,0 миллиона евро, который действует для уже функционирующих банков.
Создаваемые, в том числе в результате реорганизации, банки подлежат государственной регистрации в соответствии с банковским законодательством. Изменения и (или) дополнения, вносимые в уставы банков также подлежат государственной регистрации.
Государственная регистрация банков, изменений и (или) дополнений, вносимых в уставы, осуществляется Национальным банком.
...Подобные документы
Банки на территории Беларуси: основные вехи истории. Понятие банковской системы Республики Беларусь, общеэкономические условия функционирования и показатели развития. Коммерческий банк, его устройство и функции. Финансовый анализ деятельности банков.
курсовая работа [1,6 M], добавлен 13.09.2012Сущность банков и банковской системы, их роль в экономике страны. Особенности функционирования коммерческих банков в Республике Беларусь. Понятие коммерческого банка, виды банков, их функции. Проблемы и перспективы развития белорусской банковской системы.
курсовая работа [340,6 K], добавлен 18.09.2013Понятие, классификация, структура и функции национальной банковской системы Республики Беларусь. Этапы ее становления, проблемы и перспективы развития в современных условиях глобализации. Общая характеристика Центрального и коммерческих банков страны.
курсовая работа [71,7 K], добавлен 18.11.2014Понятие банковской системы государства, ее структура и значение в современной рыночной экономике. Роль коммерческих банков, их функции и основные виды деятельности. Кредит, его сущность и формы. Анализ особенностей банковской системы Республики Беларусь.
курсовая работа [60,0 K], добавлен 13.01.2012Правовые основы создания и функционирования банка. Структура банковской системы, ее роль и значение в Республике Беларусь. Организационное устройство коммерческих банков. Взаимоотношения банков с клиентами. Перспективы развития банковской системы.
контрольная работа [29,7 K], добавлен 09.11.2016Сущность банковской системы. Его главные составляющие и концептуальные основы. Взаимоотношение между Национальным банком и банками второго уровня. История развития банковской системы Республики Беларусь. Основные направления ее совершенствования.
дипломная работа [81,5 K], добавлен 07.02.2010Современная банковская система: сущность, структура, функции. Опыт становления банковских систем в разных странах с переходной экономикой. Особенности банковской системы Республики Беларусь, перспективы ее развития и дальнейшие пути совершенствования.
курсовая работа [1,0 M], добавлен 06.01.2015Банковская система: уровни, задачи и функции. Структура банковской системы и факторы ее развития. Проблемы и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь. Взаимоотношения Национального банка Республики Беларусь с коммерческими банками.
курсовая работа [28,5 K], добавлен 25.11.2010Сущность, структура и функции современной банковской системы, роль центрального банка. Принципы и механизм функционирования банковской системы в целом. Особенности становления и развития банковской системы Республики Беларусь с учетом зарубежного опыта.
курсовая работа [63,4 K], добавлен 17.09.2010Понятие коммерческого банка, его устройство и функции. История развития банковской системы Республики Беларусь. Национальный банк, его функции и задачи. Активы и пассивы банков. Анализ современной банковской системы, проблемы и особенности ее развития.
дипломная работа [1,6 M], добавлен 13.10.2014Понятие и сущность коммерческих банков, их роль на макроуровне. Анализ деятельности коммерческих банков Республики Беларусь. Задачи банковской системы по реализации основных направлений денежно-кредитной политики. Перспективы развития коммерческих банков.
курсовая работа [67,6 K], добавлен 24.04.2014Понятие и структура банковской системы. Основные функции Национального банка. Экономические, политические, социально-психологические факторы развития банковской системы. Форс-мажорные обстоятельства. Особенности развития банковской системы Беларуси.
курсовая работа [35,8 K], добавлен 07.09.2011Кредитно-банковская система и ее структура. Функции кредитно-банковской системы в Республике Беларусь. Механизм влияния кредитно-банковской системы на экономику. Проблемы и перспективы развития национальной банковской системы республики Беларусь.
курсовая работа [45,6 K], добавлен 24.11.2008Элементы банковской системы Украины. Законодательное регулирование банковской деятельности. Функции Национального Банка. Направления совершенствования банковской системы. Изменения в деятельности коммерческих банков, привлечение иностранного капитала.
курсовая работа [162,4 K], добавлен 12.11.2016Общая характеристика банковской системы, история ее развития и современное состояние, дальнейшие тенденции. Национальный и коммерческие банки Республики Беларусь, их взаимосвязь. Анализ процессов становления и развития банковской системы Беларуси.
курсовая работа [37,6 K], добавлен 12.10.2012Банковская система, ее структура и виды, роль в национальной экономике. Анализ показателей развития и механизма функционирования банковской системы в Республике Беларусь, оценка существующих проблем и основные перспективы ее дальнейшего совершенствования.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 05.11.2012Современная банковская система: понятие, сущность и структура. История развития банковской системы. Банковская система Республики Беларусь на современном этапе. Национальный банк Республики Беларусь. Коммерческие банки в Республике Беларусь.
курсовая работа [31,4 K], добавлен 19.01.2003Понятие коммерческих банков, их виды. Функции и принципы деятельности коммерческих банков. Становление и оценка развития коммерческих банков Республики Беларусь. Основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков РБ.
курсовая работа [71,7 K], добавлен 03.04.2007Сущность и понятие банковской системы, ее элементы, функции, нормативно-правовое регулирование. Факторы, влияющие на нее. Структура активов банков Беларуси. Направления развития банковского сектора РБ в рамках национальной денежно-кредитной сферы.
курсовая работа [713,8 K], добавлен 07.02.2015Теоретические и практические аспекты развития банковской системы Республики Казахстан, особенности функционирования банков. Роль банковской системы в рыночной экономике Казахстана. Влияние финансового кризиса на состояние банковской системы государства.
курсовая работа [40,0 K], добавлен 26.03.2012
