Анализ рынка пластиковых карт

Размещено на http: //www. allbest. ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

ФГБОУ ВПО «Ивановский государственный университет»

Кафедра финансов и банковского дела

Отчёт о прохождении преддипломной практики в ЗАО МКБ «Приватбанк»

Выполнила: Студентка ОДО группы 4/4к

Артамонова Екатерина

Научный руководитель: доц., к.э.н. Мазина Ю. Ю.

Иваново 2013



Содержание

• Введение
• 1. Краткая характеристика МКБ «Москомприватбанк»
• 2. Описание места практики
• 3. Инструмент безналичного расчёта - банковская карта
• 3.1 Показатели функционирования рынка пластиковых карт
• 3.2 Анализ рынка пластиковых карт ЗАО МКБ "Приватбанк» г.Иваново

4. Методика оценки кредитоспособности заемщика в ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

5. Перспективы развития банковского карточного рынка. Рекомендации по повышению эффективности работы с пластиковыми картами в МКБ «Приватбанк»

• Заключение
• Список используемых источников


Введение

пластиковый карта кредитоспособность банковский

В соответствии с планом местом прохождения преддипломной практики был выбран коммерческий банк МКБ «Приватбанк» г. Иваново.

Основными задачами производственной практики являются:

- ознакомление с различными видами профессиональной деятельности в банковской системе: экономической, маркетинговой, информационно-аналитической, диагностической, консультационной;

- закрепление и практическое применение знаний и умений, полученных в вузе;

- накопление опыта и закрепление имеющихся навыков управленческой, организационной, экспертно-аналитической деятельности;

- формирование у студентов профессиональных умений и навыков, необходимых для осуществления профессиональной деятельности;

-овладение навыками самостоятельного выполнения функций, возлагаемых на менеджеров банков;

- развитие у студентов потребности в самообразовании и самосовершенствовании;

-приобретение студентами навыков анализа результатов своего труда;

- выработка у студентов творческого, исследовательского подхода к управленческой и социальной деятельности;

- отработка умений обработки учетной и экономической информации с помощью автоматизированных систем управления;

- сбор практического материала к написанию ВКР.

В работе применены различные методы анализа: сравнительный, факторный, метод наблюдения, а также метод экспертных оценок.

В основе работы лежат документы банка, монографии, диссертации, периодическая литература, а также личный опыт.



1. Краткая характеристика МКБ «Москомприватбанк»

В 1994 году ЗАО МКБ «Приватбанк» было создано на базе представительства украинского КБ «ПриватБанк» в Москве. Среди крупнейших финансовых учреждений России банк занимает 9 место по количеству собственных банкоматов и 10 место по количеству эмитированных пластиковых карт.

ЗАО МКБ «Приватбанк» предлагает широкий перечень банковских продуктов, учитывающих текущие и перспективные потребности клиентов и партнёров. Два десятилетия банк с успехом сочетает индивидуальный подход и высокие технологии, предоставляя клиентам инновационные решения их финансовых задач. Одним из первых в мире банк начал использовать одноразовые SMS-пароли для защиты счетов своих клиентов, выпустил платежные мини-терминалы, реализовал вход в Интернет-банкинг через QR-код и создал множество финансовых мобильных приложений.

Центральным Банком Российской Федерации (ЦБРФ) 30 мая 2006 года была выдана Генеральная лицензия на осуществление банковских операций и лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов №2827 Закрытому Акционерному Обществу Московский Коммерческий Банк (ЗАО МКБ) "ПриватБанк", входящему в международную банковскую группу "ПриватБанк".

С 1994 года банк оказывает как физическим, так и юридическим лицам финансовые услуги на территории Российской Федерации.

На сегодняшний день обслуживание клиентов в РФ производится в 25 крупнейших регионах с помощью 208 отделений банка, которые располагаются в Белгородской, Брянской, Ивановской, Курской, Липецкой, Нижегородской, Орловской, Ростовской, Рязанской, Смоленской, Самарской, Тульской, Тверской, Владимирской, Новгородской, Воронежской, Ярославской, Костромской, Волгоградской, Псковской областях, Краснодарском крае, Москве и Московской области, Санкт-Петербурге и Ленинградской области.

Обслуживание предприятий малого и среднего бизнеса, индивидуальных предпринимателей и частных лиц сегодня является приоритетным направлением деятельности ПриватБанка.

Социальная направленность и применение передовых банковских технологий в сочетании со стремлением обеспечить индивидуальный подход к каждому клиенту являются основными конкурентными отличиями ПриватБанка.

Активы банка составляют более 35 млрд. руб. (по данным РБК.Рейтинг). Этим ЗАО МКБ "ПриватБанк" обеспечивает себе 92-е место в рейтинге ТОП-100 Российских банков, а также 47-е место по размеру депозитного портфеля физических лиц. Кроме того, среди самых крупных банков РФ ПриватБанк занимает 10 место по числу всех выпущенных пластиковых банковских карт и 9-е место по числу установленных фирменных банкоматов.

Таблица 1 Основные показатели деятельности (рейтинг ТОП-100)

Место на 01.06.2012	Место на 01.06.2011	Рег. номер	Наим. банка	Город	Активы на 01.06.2012, тыс. рублей	Активы на 01.06.2011, тыс. рублей	Активы - темп прироста за период 01.06.2011-01.06.2012, %	Собственный капитал на 01.06.2012, тыс. рублей	Собственный капитал на 01.06.2011, тыс. рублей	Собственный капитал - темп прироста за период 01.06.2011-01.06.2012, %	Место по капиталу на 01.06.2012
92	100	2 827	ЗАО МКБ	г. Москва	39 193 652	30 761 009	27.4	2 755 843	1 794 726	53.6	140

Таблица 2 Рейтинговая оценка по выданным кредитам

Место по итогам 2011 года	Место в рэнкинге «Эксперта РА» по итогам 2010 года	Банк	Остаток ссудной задолженности по кредитам, выданным МСБ, тыс. рублей	Темп прироста 01.01.2012/01.01.2011, %	Рейтинг кредитоспособности «Эксперта РА»
29	35	МКБ	7 938 728	4 212 550	88

Таблица 3. Краткая характеристика банковских услуг

Кредиты Персональный кредит или автокредит в Росбанке может взять гражданин РФ, имеющий постоянную регистрацию в зоне деятельности банка. Трудовой стаж на последнем месте работы не менее 4 месяцев. Для оформления кредита Вам потребуется российский паспорт и любой другой документ, удостоверяющий личность.	Кредитные карты Наша карта выручит Вас в любой ситуации. Вам больше не придется оформлять заявки на кредит и собирать документы, когда нужны деньги. Кредитная линия будет постоянно возобновляться. А с льготным периодом кредитования до 50 дней Вы не будете переплачивать проценты за кредит.
Вклады Быстрое оформление вкладов на выгодных условиях. Открыв вклад в одном офисе, вы можете пополнить вклад в любом другом.	Банковские карты У всех трех типов карт MasterCard, предлагаемых Росбанком своим клиентам, есть общие возможности. С их помощью можно снять деньги в банкомате или пункте выдачи наличных, оплатить через банкомат мобильный телефон, расплатиться в магазинах.
Денежные переводы Росбанк предоставляет своим клиентам широкие возможности по переводу денежных средств на территории РФ и за ее пределы, в российских рублях и иностранной валюте, в наличной иностранной валюте или по выгодному курсу конверсии, с открытием счета и без открытия счета, банковским переводом или переводом с использованием платежных систем Western Union, Contact и MIGOM.



2. Описание места практики

Моя практика в основном проходила в группе по работе с финансами и кредитами, т.е. работа непосредственно с физическими лицами.

Организационная структура отдела представлена на рис. 1. Так как операционный офис небольшой, то применяется линейная структура. Т.е. управляющему подчиняются все подразделения отделения банка. Таким образом, в отделении работают 8 человек.

Рисунок 1 Организационная структура отдела

Структура управления дополнительного офиса банка строится по принципу соответствия экономического, человеческого (взаимоотношение между людьми) факторов. Данной структуре управления свойственно: стабильность (способность сохранять равновесие при действиях внутренних и внешних факторов), динамичность и взаимосвязанность (воздействие на одно звено вызывает соответствующее изменение в другом).

Данную систему управления выбрали в результате следующих факторов:

- малый размер организации;

- обеспечение надежных коммуникаций и исключение дублирования отдельных функций.

Процессы управления офисом имеют своей целью (назначением) выработку и принятие управленческого решения. Данные управленческие решения могут приниматься как относительно всего офиса банка в целом, отдельной функциональной области или отдельных процессов.

Такая система управления обеспечивает высокий уровень контроля в организации. Отдел функционирует как единое целое, поэтому каждая подсистема, входящая в организационную структуру, характеризуется определенной замкнутостью в пределах возложенной на нее функций, но в итоге, результаты деятельности отдельных подсистем соответствуют общей цели банка.

Персонал отдела характеризуется высоким профессионализмом и квалификацией, экономической грамотностью, высоким уровнем правовых знаний, работников направляют на курсы повышения квалификации, переквалификации и др. Все рабочие места компьютеризированы, применяются современные средства связи - факс, модем, электронная почта, есть выход в Internet.

Работа с клиентами - это тонкий вопрос для любого банка. Как правило, все они начинают с единой стандартизованной линейки продуктов, однако с течением времени и ростом оборотов отдельным клиентам предоставляются те ли иные преференции - внедрение индивидуальных ставок, стоимости услуг, отсрочек по оплате и так далее. Обычно подобные решения в банках являются сугубо индивидуальными, зависят от менеджера. В небольших кредитно-финансовых учреждениях подобный подход является вполне нормальной практикой, в нем нет ничего удивительного.

Основной минимум нормативных документов, которые должен знать сотрудник группы по работе с физическими лицами:

1. Гражданский Кодекс РФ:

* Часть 1 Глава 10 (регламентирует работу с доверенностями, что очень актуально при работе с физическими лицами);

* Часть 2 Глава 44 «Банковский вклад» и Глава 45 «Банковский счет»

* Часть 3 Глава 62 ст.1128 «Завещания».

2. «Закон о банках и банковской деятельности» ст. 26 «Банковская тайна».

Содержит перечень сведений являющихся банковской тайной, не подлежащей разглашению неправомочным лицам.

3. «Закон об исполнительном производстве» № 229-ФЗ от 02.10.2007:

* Глава 1 ст.8 (об исполнении требований судебных актов банками);

* Глава 2 (содержит перечень исполнительных документов и требования к их оформлению. Поскольку исполнительные документы часто выставляются к счетам клиентов банка, операционист обязан знать их);

* Глава 8 ст.70-72 (о том, каким образом обращается взыскание на счета клиентов в банке), ст.81 (о порядке ареста счета клиента в банке);

* Глава 15 ст. 114 (об ответственности к которой может быть привлечен банк из-за нарушения операционистом вышеперечисленных положений данного закона).

4. Положение Банка России № 385-П от 16.07.2012 г. «О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Это основной документ определяющий ведение бухгалтерского учета в банке. Работа в банке с физическими лицами предполагает знание этого документа в части характеристики балансовых счетов №№ 40817,40905,40909,40911,40912,40913,423,426,47411 (необходимо четко знать какие операции проводятся по данным счетам, в корреспонденции с какими счетами они работают и какова их аналитика).

5. Положение Банка России № 383-П от 19.03.2012 "О правила осуществления переводов денежных средств".

6. Положение Банка России № 39-П от 26.06.1998 г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками». Здесь определены правила начисления процентов по вкладам.

7. Внутренние положения конкретного банка, определяющие и уточняющие порядок работы с физическими лицами.

В отделе, где проходила практика, понятие «специалист по обслуживанию физических лиц в банке» - слишком общее и объединяет несколько профессий:

· менеджер по работе с клиентами / Account Manager;

· менеджер по сопровождению клиентов / Relationship Manager.

Требования, предъявляемые к клиент-менеджеру:

Кандидатам, которые претендуют на должности Account Manager, «операционист», «кассир», желательно иметь профильное (банковское) образование, причем необязательно высшее.

Основные обязанности менеджера по работе с клиентами в операционном офисе заключаются в привлечении, сопровождении и консультировании клиентов. У нашего офиса есть своя классификация клиентов и определенные целевые группы.

Обязанности клиент - менеджера группы по работе с физическими лицами:

- консультирование клиентов по продуктам и услугам для физических лиц;
- формирование потребности у клиента и продажа дополнительных услуг (перекрестные продажи);

- обучение клиентов работе в зоне самообслуживания;

- повышение лояльности действующих клиентов;

- выполнение установленных планов продаж.

Качествами, которыми должен обладать менеджер по работе с физическими лицами. Аналогичный опыт работы является безусловным преимуществом. Менеджер по работе с клиентами в розничном банке должен хорошо знать розничные банковские продукты, иметь хорошие коммуникативные навыки. Из личностных качеств приветствуются: активная жизненная позиция, стремление к обучению, структурированность мышления, стрессоустойчивость.



3. Инструмент безналичного расчёта - банковская карта

3.1 Показатели функционирования рынка пластиковых карт

Одним из направлений деятельности коммерческого банка является предоставление населению таких продуктов, как банковская карта, являющаяся их инструментом безналичных расчетов.

Однако, несмотря на активное развитие этого направления банковского бизнеса, до сих пор на практике не разработана методика для оценки данного вида деятельности, что затрудняет процессы прогнозирования и планирования.

Анализ, представленный ниже, содержит две части, одна из которых посвящена вопросам анализа рынка пластиковых карт, на котором оперирует конкретно взятый банк. Вторая часть - анализ деятельности банка с пластиковыми картами.

Отсутствие методики анализа и оценки развития рынка банковских карт в России объясняется тем, что в нашей стране в отличие от западных стран не накоплен достаточный опыт использования банковских карт, в том числе в качестве инструмента безналичных расчетов, а, следовательно, отсутствует теоретическая база для разработки такой методики анализа. По нашему мнению, объективный и достаточно развернутый подход к анализу рынка пластиковых карт представлен в работе Н.В. Огуреевой, которая выделяет следующие этапы анализа:

- анализ использования банковских карт физическими и юридическими лицами;
- анализ объемов рынка банковских карт;

- анализ инфраструктуры рынка банковских карт.

Информационной базой ежеквартального анализа является отчетность, предоставляемая кредитными организациями в Банк России на ежеквартальной основе по форме 0409250 «Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуре, предназначенной для совершения c использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)».

Для оценки объемов рынка банковских карт используется показатель объема операций, совершенных с использованием банковских карт к объему ВВП, если оценка осуществляется в целом по рынку России.

Если же осуществляется оценка регионального рынка пластиковых карт (Рпл.регион), то формула будет иметь более прикладной характер, когда объемы операций с пластиковыми картами на территории отдельно взятого региона относятся к ВРП.

Как указывает Огуреева, динамика данного показателя может характеризовать не только изменение масштабов и стоимостную значимость рынка, но и являться индикатором изменения предпочтения кредитных расчетов с использованием банковских карт.

Анализ показателей инфраструктуры и использования банковских карт (расчет и интерпретация результатов) представлен в таблице 3.1.

Используя предложенные подходы к оценке, получичаем, например, следующие показатели развития рынка пластиковых карт в различных странах мира в период за 2012 год. (рис. 1)



Рисунок 2 Показатели инфраструктуры обслуживания банковских карт, 2012 год

Таблица 3.1 Показатели функционирования рынка пластиковых карт

Наименование показателя	Расчет показателя	Пояснения к оценке показателя
Количество банкоматов, в расчете на 10 тыс. чел.		Позволяет оценить инфраструктуру рынка пластиковых карт конкретно взятого города, региона, России в целом. (Для анализа необходимо учитывать, что в развитых странах данный показатель находится на уровне от 8 до 10).
Количество пос-терминалов, в расчете на 10 тыс. чел.		Позволяет оценить инфраструктуру рынка пластиковых карт конкретно взятого города, региона, России в целом. (Для анализа необходимо учитывать, что в развитых странах данный показатель находится на уровне от 100 до 200).
Объемы операций, совершенных с использованием банкоматов/пос-терминалов в расчете на душу населения		Характеризует уровень развития безналичных расчетов среди населения, чему способствует степень развития инфраструктуры рынка пластиковых карт.
Коэффициент использования пластиковых карт, как инструмента безналичн. расчетов		Характеризует поведение держателей пластиковых карт. (Для анализа необходимо учитывать, что в развитых странах данный показатель выше 1). Положительно характеризуется рост показателя в динамике и его стремление к 1 и выше
Количество банковск. карт на душу населения		Характеризует активность банков на рынке. Показатель меньше 1 позволяет оценивать рынок как развивающийся (для развитых стран показатель равен 1-3).

3.2 Анализ рынка пластиковых карт ЗАО МКБ "Приватбанк» г.Иваново

Банк является активным участником крупнейших платежных систем: NCC/UnionCard, VISA International, MasterCard Worldwide, China UnionPay, Золотая Корона, Национальная система Платежных Карт (НСПК). Участие в каждой из них позволяет банку предоставлять широкий платежный сервис для клиентов, а гибкая тарифная политика обеспечивает индивидуальный подход к каждому клиенту с учетом его возможностей и потребностей в платежных услугах.

Для определения места исследуемого банка на рынке пластиковых карт, необходимо провести оценку объемов операций с пластиковыми картами в других региональных банках. Оценивая регион, можно сказать, что на рынке банковских карт осуществляют свою деятельность как местные финансово-кредитные организации, так и филиалы банков федерального масштаба. На сегодняшний день в городе функционируют много самостоятельных банков, составляющих друг другу значительную конкуренцию, возьмём для примера 6 из них: Уралсиб, ВТБ, Альфа Банк, Траст Банк, банк А. Помимо них в городе имеют свои филиалы Сбербанк, ОТП Банк. Каждый из вышеперечисленных банков занимает свою нишу на рынке банковских карт, что формирует конкурентную среду.(таб.3.2)

Таблица 3.2 Объем эмиссии пластиковых карт банков города

№ п/п	Название банка	Значение, шт.	Отклонение
			2011/2010 гг.	2012/2011 гг.
		2010 г.	2011 г.	2012 г.	(+), (-)	%	(+), (-)	%
1	Сбербанк	180005	190563	205301	10558	5,9	14738	7,7
2	ВТБ	83560	100120	110216	16560	19,8	10096	10,1
3	ПриватБанк	55503	55035	63767	-468	-0,8	8732	15,9
4	Альфа Банк	37504	37262	39257	-242	-0,6	1995	5,4
5	ОТП Банк	23570	25889	30544	2319	9,8	4655	18,0
6	Траст Банк	26137	25007	29843	-1130	-4,3	4836	19,3
7	Уралсиб	26585	26597	27172	12	0,0	575	2,2

Из таблицы 3.2 видно, что объем эмиссии пластиковых карт практически всех банков увеличивается, что можно объяснить растущим спросом на данный банковский продукт.

В 2010 году эмиссия пластиковых карт МоскомПриватБанка составила 55503 шт., в 2011 году она снизилась на 0,8 %, а к 2012 году - возросла на 15,9% или 8732 шт. и составила 63767 карт. В свою очередь, такие банки, как Сбербанк и ВТБ обладают значительно большими объемами эмиссии благодаря проведению активной политики в области маркетинга и расширению спектра продуктов и услуг, касающихся банковских карт. Так, в отличие от МоскомПриватБанка, лидирующие банки выпускают пенсионные карты, которые пользуются большим спросом среди населения, и кроме этого Сбербанк и Альфа Банк предлагает своим клиентам расчетные индивидуальные карты для детей и дисконтную программу по картам Visa.

Еще одним критерием оценки пластикового бизнеса в банке является развитость эквайринговой сети, то есть создание банком инфраструктуры, включающей банкоматы и пос-терминалы, что позволяет обслуживать банку как свои карты, так и карты сторонних банков за определенную плату. Для определения места банка на рынке следует рассмотреть количественную сторону развития инфраструктуры (табл. 3.3).

Таблица 3.3 Количество установленных банкоматов в 2010-2012 годах

№ п/п	Название банка	Значение, шт.	Отклонение
			2011/2010 гг.	2012/2011 гг.
		2010 г.	2011 г.	2012 г.	(+), (-)	%	(+), (-)	%
1	Сбербанк	130	131	129	1	0,8	-2	-1,5
2	ВТБ	287	301	317	14	4,9	16	5,3
3	ПриватБанк	122	136	148	14	11,5	12	8,8
4	Альфа Банк	29	29	31	0	0,0	2	6,9
5	ОТП Банк	57	58	60	1	1,8	2	3,4
6	Траст Банк	32	35	37	3	9,4	2	5,7
7	Уралсиб	78	80	85	2	2,6	5	6,3

Из таблицы 3.3 можно увидеть, что ПриватБанк в рассматриваемом периоде обладает не самым большим количеством банкоматов, однако при этом имеет достаточно высокий темп роста по их установке. Так, на 2010 год было установлено 122 устройства, в 2011 году их количество увеличилось на 11,5% или 14 единиц, а в 2012 году на 8,8% или 12 единиц. Быстрый рост числа банкоматов обусловлен возрастанием эмиссии карточных продуктов банка в связи с ростом спроса на них, а также объективной необходимостью расширения сети обслуживания пластиковых банковских карт. Количество банкоматов, установленных банком, является важным фактором увеличения оборота по банковским картам, однако рост данного показателя окажет безусловное влияние на рост объемов снятия денежной наличности с карт.

Исследования деятельности банка с пластиковыми картами следует начинать с доли средств, привлеченных на счета пластиковых карт в общем объеме привлечений до востребования, а также рассмотреть динамику поступающих объемов денежных средств.

Для учета денежных средств клиентов, поступающих на пластиковые карты, открывает счет «Счета физических лиц» (40817). Проведем анализ объемов денежных ресурсов клиентов банка по счетам пластиковых карт (табл. 3.4).

Таблица 3.4 Динамика денежных средств, привлеченных на пластиковые карты физических лиц

01.01.2012	01.04.2012	01.07.2012	01.12.2012
9 821 тыс. руб.	38 533 тыс. руб.	19 079 тыс. руб.	6 142 тыс. руб.

Как показал анализ представленных данных, наибольший объем денежных ресурсов приходился на апрель 2012 года, при этом минимальный объем ресурсов пришелся на декабрь 2012 года. Данный факт объясняется тем, что апрель традиционно считается периодом активного сбережения физическими лицами средств на предстоящие летние отпуска. В то время как декабрь - это предновогодний период, сопровождающийся увеличением расходов клиентов на подарочные покупки.

Поступления средств на счета пластиковых карт по экономическому содержанию можно отнести к привлечениям от физических лиц, поэтому необходимо рассчитать долю средств на пластиковых картах в общем объеме вкладов населения. Полученные результаты позволят оценить масштабы операций банка с физическими лицами в направлении бизнеса, связанного с пластиковыми картами. (таб.3.5)

Таблица 3.5 Динамика удельного веса привлечений на счета пластиковых карт в общем объеме привлечений от физических лиц в МоскомПриватБанке

Дата	01.01.2012	01.04.2012	01.07.2012	01.12.2012
Привлечения на счета пластиковых карт (тыс. руб.)	9 821	38 533	19 079	6 142
Привлечения на вкладные счета физических лиц (тыс. руб.)	4378655	5167870	5318664	5695728
Удельный вес привлечений на пластиковые карты в общем объеме привлечений от частных лиц (%)	0,2	0,7	0,4	0,2

Анализ полученных данных показал, что средства на счетах пластиковых карт занимают в банке незначительную долю, не превышающую один процент. Данный факт позволяет судить о том, что в МоскомПриватБанке данный вид бизнеса не получил широкого развития. Как было указано выше, снижение остатков по счетам пластиковых карт характерно для начала и конца календарного года, так как обусловлено наличием праздников. В этой связи удельный вес привлечений на пластиковые карты является минимальным именно в эти периоды. Вместе с тем, следует отметить, что какой-либо постоянной динамики в объемах привлечения на пластиковые карты выявить не удалось, как это, например, наблюдается у привлечений на срочные вкладные счета (анализ показал, что динамика объемов вкладов имеет постоянный растущий характер).

Рассмотрим динамику основных показателей использования пластиковых карт ПриватБанка (табл. 3.6).

Таблица 3.6 Динамика показателей эмиссии и использования пластиковых карт банка ЗАО МКБ «Приватбанка»

Наименование показателя	Значение	Абсолютное изменение	Темп роста, %
	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2011 г.	2012 г.	2011 г.	2012 г.
Количество эмитированных карт, шт.	55503	55035	61393	-468	6358	-0,8	11,6
Количество операций по картам ед.	816622	717723	821405	-98899	103682	-12,1	14,4
Объем операций, совершенных по картам банка А (получение наличных, оплата с использованием карты, прочие операции), тыс. руб.	3422231	3715816	3004906	293585	-710910	8,6	-19,1
Остатки на счетах пластиковых карт, млн. руб.	283	271	302	-12	31	-4,2	11,4
Комиссионная прибыль по пластиковым картам, млн. руб.	183	197	198	14	1	7,7	0,5

Из представленной таблицы 2.8 видно, что в 2010 году банк эмитировал 55503 ед. пластиковых карт, однако в 2011 году данный показатель снизился на 0,8% или 468 единиц в абсолютном выражении, что было вызвано с уходом некоторых клиентов в результате смены банка-партнера по программам эмиссии и эквайринга международных карт VISA. В 2012 году Приват Банк показал рост эмиссии банковских карт на 11,6% или 6358 единиц, что свидетельствует о верной стратегии развития данного вида бизнеса. В частности, в 2012 году банком была разработана предоплаченная карта Maestro, а также был внедрен новый продукт для клиентов - юридических лиц «Экспресс-карта», которая выпускается непосредственно к расчетному счету предприятия на неограниченное число доверенных лиц с возможностью установки индивидуальных прав по каждой карте.

Другим показателем эффективности функционирования карточных программ являются остатки средств на карточных счетах клиентов. В рассматриваемом периоде данный показатель увеличился на 4,2% и в 2012 году составил 302 млн. рублей.

Количественные и качественные показатели операций по картам, выпущенным ПриватБанка в рассматриваемом периоде, могут быть оценены неоднозначно: количество операций в 2011 году уменьшилось на 12,1%, а в 2012 достигло 821405 ед., увеличившись на 14,4%, в то время как объем операций в 2011 году возрос на 8,6%, а в 2012 году снизился на 19,1%, достигнув 3004906 тыс. рублей. Другими словами, в 2012 году благодаря активному участию в маркетинговых программах, направленных на стимулирование безналичной оплаты покупок по картам в торгово-сервисных предприятиях, увеличилось не только количество операций, но и их сумма. Этому также способствовало расширение эквайринговой сети банка. Следует отметить и такой показатель, как комиссионная прибыль банка. В 2010 году она составляла 183 млн. рублей и к 2011 году выросла на 7,7%, составив свыше 197 млн. рублей, а к 2012 - еще на 0,5%, что явилось следствием роста количества операций по пластиковым картам.

ПриватБанк эмитирует пластиковые карты как для клиентов - физических лиц, так и для корпоративных клиентов. Структура клиентов-пользователей платежных карт банка представлена в табл.3.7

Таблица 3.7 Структура пользователей банковскими картами

№ п/п	Держатели	Количество клиентов, ед.	Структура, %
		2010 г.	2011 г.	2012 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.
1	Физические лица	52343	52739	57882	99,9	99,9	99,9
2	Юридические лица	62	54	58	0,1	0,1	0,1
3	Всего клиентов	52405	52793	57940	100,0	100,0	100,0

Рассматривая таблицу 3.7 можно увидеть, что подавляющее большинство пользователей пластиковыми картами ПриватБанка - физические лица (99,9%). Количество же юридических лиц - держателей пластиковых карт банка несравнимо меньше и составляет на протяжении 2010-2012 годов 0,1% от общего объема клиентов по карточным проектам. Физические лица являются той категорией клиентов, привлечь на карточные программы которых не составляет большого труда. В то же время эта категория приносит меньший доход банку.

Более детально динамику выпуска карт и совершения операций по ним в разбивке по держателям можно рассмотреть, используя таблицу 3.8.

Анализируя представленные данные (таблица 3.8), можно отметить рост количества банковских карт для физических лиц: на 4,1% и 12,6% соответственно в 2011 и 2012 годах. Причиной этому служит приток новых клиентов в результате расширения спектра продуктов для данного сегмента клиентов: появление на рынке карт НСПК, предоплаченных карт Maestro, новых услуг (Интернет-сервис, услуга «Мои сбережения» и др.), улучшения качества обслуживания. Противоположная ситуация с картами юридических лиц: их количество в 2010 году составляло 62 штуки, а к 2011 году уменьшилось до 49 штук в результате пересмотра партнерских программ. В 2012 году был внедрен новый продукт для клиентов - юридических лиц «Экспресс-карта», в результате чего эмиссия карт в данной категории повысилась на 35,2%.

Таблица 3.8 Динамика эмиссии и операций с картами, выпущенными ПриватБанком по видам клиентов

№ п/п	Показатель	Значение	Абсолютное изменение	Темп роста, %
		2010 г.	2011 г.	2012 г.	2011 г.	2012 г.	2011 г.	2012 г.
Физические лица:
1	Количество банковских карт, шт.	52343	54464	61344	2121	6880	4,1	12,6
2	Количество операций по картам, ед.	814367	717331	820441	-97036	103110	-11,9	14,4
3	Сумма операций, тыс. руб.	2969539	3718944	2969258	749405	-749686	25,2	-20,2

Количество операций по банковским картам ПриватБанке, совершаемых физическими лицами, в 2011 году сократилось на 11,9%, а к 2012 году возросло на 14,4% и составило 820441 ед., что обусловлено введением банком новых карточных программ. В целом, количество операций, совершаемых по картам физических лиц лицами существенно больше, чем по карточкам юридических лиц: в 2012 году оно составляло 820441 ед., что превышает показатель предыдущего года на 14,4%. Этот факт является следствием нахождения меньшего числа карт у юридических лиц. Сумма операций, совершаемых по карточкам физическими лицами, в 2012 году снизилась на 20,2% или 749686 тыс. рублей, тогда как сумма операций по карточкам физических лиц, напротив, выросла почти в 3 раза, как и количество операций, которое составило 964 ед., что все же меньше, чем в 2010 году. Объяснением может служить ухудшение финансового положения граждан, а также низкая степень стимулирования безналичной оплаты при помощи банковских карт. ПриватБанк предлагает своим клиентам дебетовые, кредитные и предоплаченные пластиковые карты. В таблице 3.9 представлены показатели структуры и динамики по данным видам карт.

Таблица 3.9 Структура и динамика эмиссии пластиковых карт по платежным схемам

№ п/п	Вид карт	Значение, шт.	Структура, %	Абсолютное изменение
		2010 г.	2011 г.	2012 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2011 г.	2012 г.
1	Дебетовые, в т.ч.	52867	54176	61207	96,0	99,3	99,7	1309	7031
2	с овердрафтом	2759	2465	2000	5,0	4,5	3,3	-294	-465
3	Кредитные	1014	359	186	1,8	0,7	0,3	-655	-173
4	Предоплаченные	1170	0	0	2,2	-	-	-1170	-
5	Всего	55051	54535	61393	100	100	100	-516	6858

Изучая таблицу 3.10, можно увидеть, что МоскомПриватБанк ориентируется на выпуск дебетовых карт, потому что такие карты пользуются большим спросом, в частности у клиентов - физических лиц, так как имеют ряд преимуществ: они недороги в обслуживании и просты в обращении. Большинство дебетовых карт выпускается банком в рамках зарплатных проектов. В 2010 году их количество было равно 52867 шт., что составляло 96% от всего объема эмиссии, 1,8% эмиссии составляли кредитные карты (1014 шт.) и 2,2% (1170 шт.) - предоплаченные карты. В последующих годах банк не выпускал предоплаченных карт в связи со снижением спроса на такие продукты. В 2011 году количество кредитных карт уменьшилось на 655 шт. и составило 0,7% от общей эмиссии карт, что говорит о том, что условия и тарифы по кредитным картам банка являются недостаточно привлекательными. Количество дебетовых карт в 2011 году составило 54176 шт. (99,3% от эмитированных карт), 2465 карт из которых - с овердрафтом. Количество карт с овердрафтом в 2012 году уменьшилось до 2000 шт., что составляет 3,3% от всех эмитированных банком карт. Общее количество карт в 2012 году возросло за счет увеличения до 61393 шт. количества дебетовых карт. Число кредитных карт в 2012 году продолжило снижаться и составило 0,3% или 186 шт. На основании этого можно судить о том, что клиенты банка предпочитают пользоваться средствами, которые имеются на их счетах и не спешат воспользоваться кредитными средствами, поэтому ориентируется, прежде всего, на распространение дебетовых карт, а именно реализацию индивидуальных карт и зарплатных проектов. Держатели пластиковых карт используют их следующими путями: либо как инструмент безналичных расчетов при оплате товаров и услуг, либо для снятия наличности (что в принципе отрицает пластиковую карту как инструмент безналичных расчетов). Структурно-динамический анализ операций держателей с пластиковыми картами представлен в табл. 3.10.

Таблица 3.10 Динамика операций, совершенных с помощью карт ПриватБанка

№ п/п	Показатель	Значение	Абсолютное изменение	Темп роста, %
		2010 г.	2011 г.	2012 г.	2011 г.	2012 г.	2011 г.	2012 г.
1	Платежи за товары (работы, услуги)
	количество, ед.	218027	214054	244132	-3973	30078	-1,8	14,1
	сумма, тыс. руб.	83938	86569	113245	2631	26676	3,1	30,8
2	Получение наличных денег
	количество, ед.	598595	500690	573270	-97905	72580	-16,4	14,5
	сумма, тыс. руб.	3338293	3620824	2832979	282531	-787845	8,5	-21,8
3	Прочие операции
	количество, ед.	0	2979	4003	2979	1024	-	34,4
	сумма, тыс. руб.	0	8421,91	58682	8421,91	50260,09	-	596,8
4	Всего
	количество, ед.	816622	717723	821405	-98899	103682	-12,1	14,4
	сумма, тыс. руб.	3422231	3715815	3004906	293583,9	-710909	8,6	-19,1



Как видно из таблицы 3.10, количество платежей за товары (работы, услуги) в 2011 году уменьшилось по сравнению с предыдущим годом на 3973 ед., что говорит о снижении востребованности безналичных расчетов, однако в 2012 году данный показатель вырос на 14,1% и составил 244132 операций. Это объясняется проведением в 2012 году МоскомПриватБанком мероприятий, направленных на популяризацию безналичной оплаты по банковским картам. Количество операций по получению наличных денег в 2011 году уменьшилось на 16,4%, а в 2012 году - увеличилось на 14,5%. Сумма данных операций в 2012 году существенно уменьшилась и составила 2832979 тыс. рублей. Это позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты все больше начинают использоваться по их прямому назначению, то есть для безналичной оплаты товаров и услуг, а не для снятия наличных денег. Рост безналичных операций обусловлен развитием системы оплаты штрафов и госпошлин ГИБДД, оплатой коммунальных услуг, услуг телефонной связи и т.д. при помощи банковских карт в банкоматах и терминалах.

Несмотря на возросшую популярность пластиковых карт как инструмента безналичных платежей, все-таки наибольшим спросом у клиентов по-прежнему пользуются операции по получению наличных денег, что объясняется, в первую очередь, недостаточной степенью распространенности POS-терминалов в торговых точках розничных продаж. Лишь поэтому количество платежей за товары (работы, услуги) составляет 29,7% от всего количества операций с картами.

Немаловажными для результатов анализа являются исследования структуры выпущенных пластиковых карт по платежным системам. Рассмотрим динамику объемов выпущенных карт в разбивке по видам (табл. 3.11).



Таблица 3.11 Динамика объемов выпущенных пластиковых карт ПриватБанка

Вид пластиковой карты	Visa Electron	VISA Classic	VISA-Gold
2010	670	356	150
2011	1 076	693	319
2012	1 293	920	530

Анализ показал, что наименьший объем в структуре выпущенных пластиковых карт занимают карты VISA-Gold, что объясняется тем, что данный вид карт выдается VIP клиентам, которых в банке в общей структуре клиентской базы не более 3%.

Исходя из приведенных данных, можно отразить общие тенденции изменения сети банкоматов и электронных терминалов банка. С увеличением количества держателей карточек банк улучшает свою техническую оснащенность - закупает терминалы, банкоматы, увеличивает количество пунктов обслуживания пластиковых карт.



4. Методика оценки кредитоспособности заемщика в ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

Опишем процесс предоставления кредита частному клиенту в ЗАО МКБ «Москомприватбанк».

После идентификации потенциального заёмщика сотрудник кредитного отдела начинает процесс принятия решения посредством получения информации у данного заёмщика с тем, чтобы решить, совместима ли его просьба о предоставлении кредита с текущей политикой банка. Далее сотрудник должен определить, для чего заёмщику нужны запрашиваемые средства. Настоящая причина может не всегда совпадать с названной заёмщиком. Узнав настоящую причину, сотрудник банка сможет определить соответствующую структуру кредита по срокам, составить график его погашения и найти подходящий для этого вид кредита.

Важным шагом процесса предоставления кредита является встреча с потенциальным заёмщиком. Объективная беседа с заёмщиком позволит сделать правильную оценку кредитоспособности потенциального заемщика, определить его характер и действительную цель запрашиваемого кредита.

После того как сотрудник банка ознакомился с заявкой клиента, объективно оценил его возможности и потребности, ему необходимо провести анализ источников погашения кредита. Этот анализ, выявляющий первичные и вторичные источники погашения, поможет сотруднику определить, следует ли принять или отклонить заявку клиента на получение кредита. Для того чтобы определить вероятность погашения кредита, сотрудник банка должен исследовать слабые и сильные стороны клиента, оценить заявку клиента с точки зрения его финансовой возможности.

Основные этапы работы сотрудника кредитного отдела ЗАО МКБ «Москомприватбанк» по оценке возможности предоставления кредита выглядят следующим образом:

1. Определение целевого использования заемных средств.

2. Определение источника погашения кредита.

3. Оценка рисков, присущих данному заемщику.

4. Анализ платежеспособности заемщика.

Основными источниками оценки платежеспособности заемщика являются:

· Заявление-анкета;

· Справка о доходах с постоянного места работы;

· Сведения полученные непосредственно от самого заемщика.

Среди недостатков деятельности кредитного отдела ЗАО МКБ «Москомприватбанк» можно отметить следующие:

- излишняя централизация кредитного руководства;

- поверхностный анализ платежеспособности заёмщиков;

- недостаточно частые контакты с клиентом;

- отсутствие контроля над займами;

- неполная кредитная документация.

Эти недостатки выливаются в слабость кредитного портфеля, включая чрезмерную концентрацию кредитов, предоставляемых в одной отрасли, большие портфели неработающих кредитов, убытки по кредитам, неплатёжеспособность и не ликвидность.

Методика оценки кредитоспособности частного клиента строится по принципу методики кредитного скоринга.

Таблица 12 Пример оценки кредитоспособности индивидуального клиента Москомприватбанка (физического лица)

Показатели	Баллы	Критериальный уровень	Конкретный клиент
Совокупный годовой доход (тыс. руб.)	Менее 10 10 - 20 20 - 40 40 - 60 более 60	5 15 30 45 60	15
Ежемесячный платеж в погашение ссуды (в %)	Более 40% 30 - 40% 20 - 30% 10 - 20% Менее 10%	0 5 20 35 50	20
Долги заёмщика: - прочим кредитным институтам; - налоговым органам	Более 10% размера ссуды Менее 10% нет Более 10% размера ссуды Менее 10% Нет	-10 -5 0 -10 -5 0	0 0
Период обслуживания в данном банке	До 1 года 1-2 года 2-3 года 3-5 лет 5-10 лет 10 и более лет	0 5 10 25 40 50	5
История кредитных отношений	Любые нарушения в течение последних 3 лет Нет сведений	-10 +30	+30
Наличие банковских счетов	Имеет счет до востребования Счета до востребования и сберегательные До востребования и другие счета Только счет сберегательный	30 50 40 30	40
Владение пластиковыми картами (кредитными, дебетовыми)	Нет 1 и более Нет ответа	0 30 0	30
Возраст заемщика	До 50 лет Свыше 50	5 25	5
Статус резидента	Владелец квартиры/дома Приобретает квартиру Арендатор Проживает с родителями Другие варианты	50 40 15 10 5	50
Срок проживания по последнему адресу	До 1 года 1-2 года 2-4 лет Более 4 лет	0 15 35 50	50
Срок работы на одном предприятии (рабочем месте)	До года 1-2 года 2-4 года Более 4 лет Пенсионер Безработный	5 20 50 70 70 5	70
Итого:	Выдача ссуды Экспертная оценка Отказ в выдаче ссуды	Более 300 200-300 Менее 200	315

Таким образом, можно вывести заключение о данном заемщике, что он может получить кредит (ссуду) на общих основаниях. Размер ссуды будет рассмотрен в зависимости от срока оплаты и наличия поручителей, либо залога, а также его целевого назначения.

Хочется отметить, что развитие кредитных отношений населения с банками - это вопрос не только экономический, но и политический, и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабильности, разработки коммерческими банками социально - ориентированной кредитной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой.

Основной рекомендацией будет то, что банку необходимо немного ужесточить кредитную политику и качественнее проводить оценку кредитоспособности заемщиков. Это позволит банку отсеять клиентов, которые в последующем не смогут выполнять свои обязательства перед банком. Также это поможет повысить качество кредитного портфеля банка, что особенно необходимо сейчас в условиях нестабильности мировой экономики.

Процесс оценки кредитоспособности можно разделить на 3 этапа:

Количественный анализ: расчет основных и дополнительных финансовых коэффициентов;

Качественный анализ (анализ рисков);

Определение рейтинга потенциального заемщика.

Количественный анализ. Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оценочных показателей:

коэффициенты ликвидности (Ки К2, К3);

коэффициент наличия собственных средств (КА);

показатель оборачиваемости и рентабельности (К5, К6).

Коэффициенты ликвидности

Коэффициенты ликвидности характеризуют обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств.

Коэффициент абсолютной ликвидности К1 характеризует способность к моментальному погашению долговых обязательств. Расчет выглядит следующим образом:

(1)



Под высоколиквидными краткосрочными бумагами (стр...