23,9-26,9

Неименная карта

Выгодное решение, с которым всегда под рукой доступные наличные средства

4,9

23,9-26,9

Классические пластиковые карты имеют бесплатное обслуживание в первый год, затем за обслуживание берется 890 рублей в год. Если оборот безналичных покупок по карте за предшествующий год составляет сумму 180 тысяч рублей и больше, то не взимается комиссия за следующий год. Наибольший кредитный лимит - 250 тысяч рублей. В таблице 11 представлены виды кредитных золотых карт.

Таблица 11 - Виды золотых карт АО «АЛЬФА-БАНК»

Тип карты	Преимущества	Комиссия за снятие кредитных средств, %	Ставка, %
Сверхкарта +	При совершении оплаты покупок на сумму от 20 тысяч рублей по карте начисляется вознаграждение 7 процентов бонусов от суммы потраченных средств в виде наличных денежных средств. Максимальный доход 60 тысяч рублей в год.	4,9	23,9-26,9
Автокарта	При совершении оплаты покупок на любых АЗЗС по карте начисляется вознаграждение 5 % от суммы потраченных средств, а также 1 процент при оплате иных покупок	4,9	23,9-26,9
Золотая	Возможность открыть до четырех счетов в разной валюте, бесплатная СМС-услуга, повышен лимит на снятие, до четырех дополнительных карт	4,9	23,9-26,9

Таким образом, платиновые карты имеют ежемесячное обслуживание 1,2 тысяч рублей. Если оборот безналичных покупок за предыдущий год по карте составляет 180 тысяч рублей и больше, то за следующий год не взимается комиссия. Наибольший кредитный лимит - 1 млн. рублей.

Можно делать вывод, что золотая карта Альфа-Банка - удобный платежный инструмент и средство получения дополнительных бонусов в виде кэшбэка, миль или просто скидок у партнеров платежной системы.

-просто деньги - сумма кредита от 50 тысяч рублей до 999999 тысяч рублей, срок предоставления кредита составляет от 6 мес. до 5 лет, процентная ставка по кредиту составляет 18-23 %;

-большие деньги - сумма кредита от 1 млн. рублей до 3 млн. рублей на срок от 6 мес. до 5 лет, ставка по кредиту 18-23 %.

В таблице 12 представлены программы ипотечного кредитования в АО «АЛЬФА-БАНК».

Таблица 12 - Программы ипотечного кредитования в АО «АЛЬФА-БАНК», в млн. руб.

Программа	Первоначальный взнос, %	Ставка, %	Описание	Размер кредита, млн.руб.
Ипотека для зарплатных клиентов	5	От 8,9	Программа для зарплатных клиентов	До 4
Ипотека на строительство дома	10	От 10	Ипотека на дом стадии строительства	От 0,5 до 8
Ипотека на покупку дома	40	От 11,5	Ипотека на покупку дома	От 0,5 до 8
Ипотека на комнату	25	От 10,5	Ипотека на покупку недвижимости в готовом доме	От 0,5 до 2
Квартира в новостройке	5	10,25	Ипотека на покупку квартиры на стадии строительства	От 0,5 до 8
Покупка готового жилья	5	От 10,45	Ипотека на покупку недвижимости в готовом доме	От 0,5 до 8

Процентная ставка по ипотечному кредиту так же находится в зависимости от многих иных факторов, ставка окончательно определяется по решению заявки.

2.2 Анализ структуры и динамики кредитных операций

Ссудная задолженность физических лиц в 2018 г. сократилась в сравнении с 2017 г. на 2,7 %, в сравнении с 2016 г. - на 24,1 %, с 2015 г. - на 25,8 %. Также наблюдается снижение ссудной задолженности юридических лиц. Если в 2015 г. она составляла 280,1 млрд. рублей, то в 2018 г. она сократилась на 13,5 %.

Все это мы можем видеть в таблице 13, где показана структура кредитного портфеля.

Таблица 13 - Структура кредитного портфеля и показатели кредитования АО «АЛЬФА-БАНК»

Субъект	Ссудная задолженность
	2015	2016	2017	2018
	Млрд. рублей	%	Млрд. рублей	%	Млрд. рублей	%	Млрд. рублей	%
Ссудная задолженность физических лиц	186,7	32,7	182,6	32,37	142,4	27,9	138,6	27,6
Ссудная задолженность юридических лиц	280,1	49	274,4	48,64	253,5	49,66	242,4	48,2
Депозиты и межбанковские кредиты	103,8	18,3	107,1	18,99	114,6	22,45	121,8	24,2
Всего	570,6	100	564,1	100	510,5	100	502,8	100
Субъекты	Динамика ссудной задолженности
	2018/2017	2018/2016	2018/2015
Ссудная задолженность физических лиц	97,3	75,9	74,2
Ссудная задолженность юридических лиц	95,6	88,3	86,5
Депозиты и межбанковские кредиты	106,2	113,7	117,3
Всего	98,4	89,1	88,1

А также в 2018 г. наблюдается повышение ссудной задолженности по депозитам и межбанковским кредитам. В сравнении с 2017 г. повышение показателя составило 6,2 %, в сравнении с 2016 г. повышение показателя составило 13,7 %, в сравнении с 2015 годом повышение показателя составило 17,3 %.

В целом, наблюдается снижение в 2018 г. ссудной задолженности на 1,6 % в сравнении с 2017 г., и на 10,9 % в сравнении с аналогичным показателем 2016 г., на 11,9 % в сравнении с аналогичным показателем 2015 года. По следующей формуле можно определить средний доход кредитного портфеля исследуемого кредитного учреждения:

Х = ((У (ki * xi)) / (У ki) , (4)

где xi - это ставки по кредитам;

ki - это ссудная задолженность, млрд. рублей.

В таблице 14 представлен расчет среднего дохода АО «АЛЬФА-БАНК» по межбанковским кредитам в 2018 году.

Таблица 14 - Расчет среднего дохода АО «АЛЬФА-БАНК» по межбанковским кредитам в 2018 году

Вид кредитного продукта	Ставки по кредитам, %	Ссудная задолженность, млрд. рублей
Межбанковские кредиты	11	121,8
Процентный доход от суммы задолженности, %	12,6
Х, млрд. рублей	11

В таблице 15 представлен расчет среднего дохода АО «АЛЬФА-БАНК» по юридическим лицам за 2018 год.

Таблица 15 - Расчет среднего дохода АО «АЛЬФА-БАНК» по юридическим лицам за 2018 г.

Вид кредитного продукта	Ставки по кредитам, %	Ссудная задолженность, млрд. рублей
Овердрафт	16,5	18
Инвестиционный кредит	15,5	52,2
Оборотный кредит	14,5	72,4
Коммерческая ипотека	15	75,0
Рефинансирование	17,5	24,8
Процентный доход от суммы задолженности	39,59
Х, млрд. рублей	15,32

В таблице 16 представлен расчет среднего дохода АО «АЛЬФА-БАНК» по физическим лицам.

Таблица 16 - Расчет среднего дохода АО «АЛЬФА-БАНК» по физическим лицам

Вид кредитного продукта	Ставки по кредитам, %	Ссудная задолженность, млрд. рублей
Овердрафт и кредитные карты	25,4	1,3
Ипотечные кредиты	10,2	39,8
Автокредит	15,3	19,8
Потребительский кредит	18,5	77,7
Процентный доход от суммы задолженности	22,4
Х, млрд. рублей	15,72

Таким образом, результаты расчетов свидетельствуют о том, что по просчитанному доходу по субъектам наиболее доходным считается кредитный портфель физического лица, потому что среднее значение больше остальных. Межбанковские портфель является менее доходным кредитным портфелем АО «АЛЬФА-БАНК».

Далее проведем исследование динамики и структуры кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» для физических лиц. Для этого, сначала исследуем состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющий. Данные изменения представлены в таблице 17. Согласно данным таблицы, в динамике доля потребительского кредитования повышается, что может привести к повышению доходности, то есть с позиции доходности структура улучшается.

Таблица 17 - Структура кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» для физических лиц, с 2015 года по 2018 г.

Вид кредитного продукта	2018	2017	2016	2015
	Млрд. рублей	%	Млрд. рублей	%	Млрд. рублей	%	Млрд. рублей	%
Овердрафт и кредитные карты	1,9	1,34	1,3	0,75	1	0,71	1	0,6
Ипотечные кредиты	42,9	0,3	41,8	29,36	56,8	31,09	33,8	21,2
Автокредит	19,6	3,96	20,8	14,61	35,9	19,68	37,9	23,9
Потребительский кредит	77,1	4,4	78,8	55,32	88,5	48,49	86,4	54,3
Всего	141,5	100	142,4	100	182,6	100	59,1	100

На рисунке 5 представлен кредитный портфель физических лиц в абсолютных числах для более подробного анализа.

Рисунок 5 - Структура кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» за 2015-2018 годы, млрд. рублей

Таким образом, в 2018 году в сравнении с 2017 году наблюдается повышение объема по кредитным картам и ипотечным кредитам в абсолютном выражении. Однако, если проследить динамику всего исследуемого периода, то наблюдается повышение этого показателя.

В 2018 году сократился удельный вес автокредитования, потому что в 2016 году АО «АЛЬФА-БАНК» передал автокредитование в автосалонах специализированным розничным дочерним банкам. Этим обусловлено изменение структуры потребительского кредитования в большую сторону. Самый большой удельный вес на сегодняшний день занимает потребительский кредит, а наименьший удельный вес - овердрафты и кредитные карты (рисунок 6, таблица 18).

Таблица 18 - Динамика кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК», млрд. руб.

Вид кредитного продукта	2018	2017	2016	2015	2018/2017	2018/2016	2018/2015
Овердрафт и кредитные карты	1,9	1,3	1	1	146,1	190	190
Ипотечные кредиты	42,9	1,8	56,8	33,8	102,6	75,5	126,9
Автокредит	19,6	0,8	35,9	37,9	94,2	54,6	51,7
Потребительский кредит	77,1	8,8	88,5	86,4	97,8	87,1	89,2
Всего	141,5	42,4	182,6	59,1	99,3	77,5	88,9

На рисунке 6 представим динамику структуры кредитного портфеля в сопоставлении с 2018 годом.

Рисунок 6 - Динамика кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» за 2015-2018 годы, %

Проведя анализ структуры и динамики кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» можно резюмировать, что показатели ссудной задолженности в долгосрочной перспективе практически по всем видам кредита сокращаются.

Повышение наблюдается лишь по кредитным картам и овердрафту, темп роста в 2018 г. в сравнении с 2015 г. составляет 190 %. Это обусловлено переводу зарплатных соглашений в банки. Кроме того, в 2018 г. наблюдается незначительное повышение ипотечных кредитов на 26,9 % в сравнении с 2015 г. Это обусловлено тем, что Президентом РФ были снижены ставки по ипотечному кредитованию.

Темп снижения автокредитов в структуре кредитного портфеля исследуемого банка составил в 2018 г. в сравнении с 2015 г. 48,3 %, то есть в 2018 г. от предоставления данного кредита было получено на 18,3 миллиард рублей меньше, чем в 2015 году. Что касается потребительских кредитов, темп их снижения в 2018 году составил 10,8 % в сравнении с 2015 годом. Всего в 2018 году происходит снижение кредитного портфеля на 11,1 % или на 17,6 миллиарда рублей в сравнении с аналогичным показателем 2015 года. Это в большей степени обусловлено экономически неустойчивым положением в стране, неуверенностью населения в завтрашнем дне, а также повышением роста цен.

2.3 Оценка качества кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»

Осуществляя кредитные операции, банк стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля.

Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

Для дальнейшего рассмотрения структуры кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» нужно провести оценку доли просроченной задолженности и динамику ее изменений. Это обусловлено тем, что в результате высокого уровня просроченной задолженности могут возникнуть проблемы с достаточностью капитала коммерческого банка, и АО «АЛЬФА-БАНК» придется формировать большие резервы под «плохие кредиты».

Динамика изменений ссудной задолженности представлена в таблице 19.

Таблица 19 - Динамика изменений ссудной задолженности АО «АЛЬФА-БАНК»

Вид кредитного продукта	Просроченная задолженность млрд. руб.	Ссудная задолженность млрд. руб.	Доля просроченной задолженности в ссудной задолженности, %
1	2	3	4
Всего
2018	6,25	138,6	4,5
2017	8,16	142,4	4,38
2016	9,0	182,6	4,46
2015	9,7	186,7	5,19
Овердрафт и кредитные карты
2018	0,02	1,3	1,5
2017	0,03	1,3	1,6
2016	0,06	1	3
2015	0,07	1,1	6,36
Ипотечные кредиты
2018	1,32	39,8	3,31
2017	1,97	41,8	3,15
2016	2,0	56,8	3,47
2015	2,4	58,8	4,08
Автокредит
2018	1,9	19,8	9,59
2017	2,18	20,8	9,13
2016	2,29	35,9	6,07
2015	2,81	36,9	7,61
Потребительский кредит
2018	3,01	77,7	3,87
2017	3,96	78,8	3,82
2016	4,01	88,5	4,47
2015	4,21	89,5	4,70

Таким образом, анализ свидетельствует о том, что с каждым годом просроченная задолженность уменьшается пропорционально, что говорит о успешной кредитной политики АО «АЛЬФА-БАНК». Наибольший удельный вес просроченной задолженности в ссудной задолженности занимают автокредиты. Наименьшую долю составляет ипотечное кредитование, что обусловлено следующими причинами:

- процентные ставки по ипотеке за исследуемый период были значительно снижены;

- соотношение суммы ссудной задолженности к просроченной задолженности не равнозначно такому же соотношению, как для потребительского кредитования.

Далее осуществим расчет показателей оценки кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» с помощью методики рейтинговой оценки CAMEL.

На рисунке 7 приведена динамика изменений доли просроченной ссудной задолженности в АО «АЛЬФА-БАНК».

Рисунок 7 - Динамика изменений доли просроченной ссудной задолженности в АО «АЛЬФА-БАНК»,%

Коэффициенты отношения просроченных ссуд к капиталу:

СамА6 2015 = 9,7 / 4310 = 0,002.

СамА6 2016 = 9,0 / 4550 = 0,0019.

СамА6 2017 = 8,16 / 5500 = 0,0014.

СамА6 2018 = 6,25 / 5800 = 0,001.

Представим динамику данного коэффициента на рисунке 8.

Рисунок 8 - Динамика коэффициента отношения просроченных ссуд к капиталу в АО «АЛЬФА-БАНК», за 2015-2018 годы,

Коэффициенты качества кредитного портфеля:

СамА44 2015 = 9,7 / 570,6 = 0,016.

СамА44 2016 = 9,0 / 564,1 = 0,015.

СамА44 2017 = 8,16 / 510,5 = 0,015.

СамА44 2018 = 6,25 / 502,9 = 0,012.

СамА43 2015 = 186,7 / 570,6 = 0,32.

СамА43 2016 = 182,6 / 564,1 = 0,32.

СамА43 2017 = 142,4 / 510,5 = 0,28.

СамА43 2018 = 138,6 / 502,8 = 0,27.

СамА42 2015 = 280,1 / 570,6 = 0,49.

СамА42 2016 = 274,4 / 564,1 = 0,48.

СамА42 2017 = 253,5 / 510,5 = 0,49.

СамА42 2018 = 242,4 / 502,8 = 0,48.

СамА41 2015 = 103,8 / 570,6 = 0,18.

СамА41 2016 = 107,1 / 564,1 = 0,18.

СамА41 2017 = 114,6 / 510,5 = 0,22.

СамА41 2018 = 121,8 / 502,8 = 0,24.

Представим динамику коэффициентов качества кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» за 2015-2018 годы на рисунке 9.

Рисунок 9 - Динамика коэффициентов качества кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» за 2015-2018 годы

Коэффициент рискованности кредитного портфеля:

СамА7 2015 = 0,05 / 570,6 = 8,7.

СамА7 2016 = 0,05 / 564,1 = 8,8.

СамА7 2017 = 0,05 / 510,5 = 9,8.

СамА7 2018 = 0,05 / 502,8 = 9,9.

Представим динамику коэффициентов рискованности кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» за 2015-2018 годы на рисунке 10.

Рисунок 10 - Динамика коэффициентов рискованности кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» за 2015-2018 годы,%

Сведем рассчитанные показатели качества кредитного портфеля коммерческого банка в таблице 20.

Таблица 20 - Показатели оценки кредитного портфеля коммерческого банка с помощью методики рейтинговой оценки CAMEL за 2015-2018 годы,%

2018	2017	2016	2015
0,001	0,0014	0,0019	0,002
0,012	0,015	0,015	0,016
0,27	0,28	0,32	0,32
0,48	0,49	0,48	0,49
0,24	0,22	0,18	0,18
9,9	9,8	8,8	8,7

Таким образом, анализ динамики коэффициентов отношения просроченных ссуд к капиталу свидетельствует об улучшении за период исследования финансового состояния банка, что обусловлено повышением собственного капитала АО «АЛЬФА-БАНК».

Исследование коэффициентов качества кредитного портфеля свидетельствует о том, что в 2018 г. наблюдается снижение показателей качества кредитного портфеля по кредитам физических и юридических лиц. По межбанковским кредитам наблюдается улучшение показателей. Однако, общая оценка качества кредитного портфеля исследуемого банка имеет негативную тенденцию.

Согласно анализу динамики коэффициента рискованности кредитного портфеля, можно сделать вывод о том, что в 2018 году в исследуемом кредитном учреждении наблюдается повышение рискованности кредитного портфеля.

Таким образом, в результате исследования были получены следующие выводы: проведя анализ структуры и динамики кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» можно резюмировать, что показатели ссудной задолженности в долгосрочной перспективе практически по всем видам кредита сокращаются. Повышение наблюдается лишь по кредитным картам и овердрафту, темп роста в 2018 г. в сравнении с 2015 г. составляет 190 %. Это обусловлено переводу зарплатных соглашений в банки. Кроме того, в 2018 г. наблюдается незначительное повышение ипотечных кредитов на 26,9 % в сравнении с 2015 г. Это обусловлено тем, что Президентом РФ были снижены ставки по ипотечному кредитованию.

Темп снижения автокредитов в структуре кредитного портфеля исследуемого банка составил в 2018 г. в сравнении с 2015 г. 48,3 %, то есть в 2018 г. от предоставления данного кредита было получено на 18,3 миллиард рублей меньше, чем в 2015 году. Что касается потребительских кредитов, темп их снижения в 2018 году составил 10,8 % в сравнении с 2015 годом. Всего в 2018 году происходит снижение кредитного портфеля на 11,1 % или на 17,6 миллиарда рублей в сравнении с аналогичным показателем 2015 года. Это в большей степени обусловлено экономически неустойчивым положением в стране, неуверенностью населения в завтрашнем дне, а также повышением роста цен.

Анализ свидетельствует о том, что с каждым годом просроченная задолженность уменьшается пропорционально, что говорит о успешной кредитной политики АО «АЛЬФА-БАНК». Наибольший удельный вес просроченной задолженности в ссудной задолженности занимают автокредиты. Наименьшую долю составляет ипотечное кредитование, что обусловлено следующими причинами:

-процентные ставки по ипотеке за исследуемый период были значительно снижены;

-соотношение суммы ссудной задолженности к просроченной задолженности не равнозначно такому же соотношению, как для потребительского кредитования.

Анализ динамики коэффициентов отношения просроченных ссуд к капиталу свидетельствует об улучшении за период исследования финансового состояния банка, что обусловлено повышением собственного капитала АО «АЛЬФА-БАНК».

Исследование коэффициентов качества кредитного портфеля свидетельствует о том, что в 2018 г. наблюдается снижение показателей качества кредитного портфеля по кредитам физических и юридических лиц. По межбанковским кредитам наблюдается улучшение показателей. Однако, общая оценка качества кредитного портфеля исследуемого банка имеет негативную тенденцию.

Согласно анализу динамики коэффициента рискованности кредитного портфеля, можно сделать вывод о том, что в 2018 году в исследуемом кредитном учреждении наблюдается повышение рискованности кредитного портфеля.

3. Направления совершенствования кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»

3.1 Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля

В настоящее время кредитный портфель считается определенным критерием, позволяющим судить о качестве кредитной политики коммерческого банка. С помощью кредитного портфеля можно прогнозировать результат кредитной деятельности банка за исследуемый период.

Мы рассмотрели особенности и содержание оценки кредитного портфеля коммерческого банка, потому что эти вопросы считаются фундаментальными для нашего исследования.

В процессе исследования были установлены следующие недостатки в деятельности АО «АЛЬФА-БАНК».

Недостаткам в деятельности исследуемого коммерческого банка можно отнести:

- недостаточно величины резерва по сомнительным долгам;

- повышение сомнительной задолженности и рост проблемных кредитов;

- снижение кредитной активности коммерческого банка;

- снижение объема сформированного резерва на возможные потери по ссудам. Это оказывает воздействие на уровень защиты АО «АЛЬФА-БАНК» от вероятных потерь по ссудам, а также влияет на уровень кредитного риска коммерческого банка;

- большая доля кредитования наиболее рискованных отраслей;

- снижение объема кредитного портфеля коммерческого банка.

Таким образом, для повышения качества кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» мы предлагаем проведение следующих мероприятий:

- регулярное проведение текущего и ретроспективного анализа состояния кредитного портфеля коммерческого банка;

- внедрение услуги «автоплатеж» по погашению кредита;

- реструктуризация долга по проблемным кредитам;

- перевод максимального количества операций клиентов коммерческого банка на дистанционные каналы обслуживания;

- модернизация сайта банка, внедрение онлайн калькулятора для расчета стоимости кредита;

- активное развитие кредитования физических лиц, в том числе, с помощью кредитных карт;

- расширение продуктовых линеек по автокредитованию и жилищному кредитованию;

- выбор заемщиков, которые осуществляют деятельность в различных областях экономики.

Для повышения доходности кредитного портфеля коммерческого банка мы предлагаем внедрение следующих мероприятий, позволяющие, на наш взгляд, повысить доходность кредитного портфеля коммерческого банка АО «АЛЬФА-БАНК»:

-внедрение программы автокредитования «buy-back»/обратный выкуп.«Вuy-back» представляет собой кредит с отсрочкой погашения основной суммы долга до окончания срока кредита.Ключевой особенностью этого вида кредитования считается то, что определение ежемесячных платежей осуществляется так, что к завершению срока кредитования остается невыплаченной часть суммы. Эту сумму называют отложенный или последний платеж. Такой платеж можно покрыть из собственных средств, или продать дилеру автомобиль и выплатить остаток долга из полученных финансовых средств. Если у заемщика нет возможности осуществить отложенный платеж, то коммерческий банк предоставляет возможность продлить кредит еще на несколько лет. ;

Для привлечения клиентов можно рекомендовать осуществление кредитования юридических лиц под поручительство юридических лиц, счета которых открыты в исследуемом банке. При использовании такого поручительства АО «АЛЬФА-БАНК» снизит кредитный риск, что будет обусловлено тем, что банк лично контролирует счета обслуживаемых юридических лиц.

Однако, это мероприятие будет работать только в том случае, если у заемщика есть денежные средства для досрочного погашения кредита. Стоит подчеркнуть и факт того, что если заемщики начнут погашать массово срочные кредиты - нарушится система ликвидности коммерческого банка.

Далее произведем расчет эффективности предложенных мероприятий.

3.2 Оценка результатов внедрения предложенных мероприятий по повышению качества кредитного портфеля в АО «Альфа-Банк»

Для привлечения клиентов можно рекомендовать осуществление кредитования юридических лиц под поручительство юридических лиц, счета которых открыты в исследуемом банке.

Мы провели маркетинговое исследование, в процессе которого было установлено, что при таких условиях на кредитование в год можно привлечь примерно десять компаний.

В кредитной политике банка сумма предоставления кредитов для компаний составляет от 1 млн. рублей и выше. Предполагается, что при внедрении этого мероприятия коммерческому банку удастся привлечь в год от 150 клиентов. Если предположить, что привлеченные клиенты оформят кредит на 1 миллион рублей, процентная ставка в среднем по кредиту составляет в среднем 15 %. Определим возможную сумму доходности исследуемого банка:

150 * 1 000 000 * 15 % = 22,5 миллионов рублей.

По данным операциям риск в среднем можно принять - 5 процентов. Определим возможную доходность АО «АЛЬФА-БАНК» с учетом кредитного риска:

22 500 000 * (1 - 0,05) = 21,375 миллионов рублей.

Следовательно, при осуществлении кредитования юридических лиц под поручительство юридических лиц, счета которых открыты в АО «АЛЬФА-БАНК», исследуемый банк может получить дополнительный доход в размере 21,375 миллионов рублей.

- Внедрение программы автокредитования «buy-back»/обратный выкуп.

Мы уже отмечали в настоящем исследовании, что наиболее популярными видами кредитования считаются жилищное кредитование и автокредитование.

Представим основные условия по кредитному продукту «Вuy-back»:

- 30 % размер отсроченной задолженности;

- 17 % процентная ставка по кредиту;

- 20 % от стоимости автомобиля - размер первоначального взноса;

- 36 месяцев - срок кредитования.

Предположим, клиент хочет приобрести автомобиль в кредит по программе «Вuy-back». Стоимость автомобиля 2 600 000 рублей. Срок кредита 36 месяцев, ставка кредита - 17 %. Таким образом, размер первоначального взноса будет составлять 520 000 рублей. Комиссия коммерческого банка при этом за оформление кредита составит один процент от стоимости автомобиля, т.е. 26 000 рублей. Первоначальный взнос заемщика с учетом комиссии составит 546 000 рублей.

Проценты по такому кредиту начисляются на всю сумму сразу по простой ставке. Следовательно, определим проценты по кредиту:

2 054 тыс. рублей * 3 * 17 % = 1047,54 тысяч рублей.

Сумма расходов по обслуживанию кредита:

2 054 тыс. руб. + 1 047,54 тыс. руб. = 3 101,54тысяч рублей.

Определим сумму отсроченного платежа:

3 101,54 тыс. руб. * 30 % = 930,5 тысяч рублей.

Заемщику до завершения срока кредитования нужно погасить сумму по кредиту:

3 101,54 - 930,5 = 2 171,04 тысяч рублей.

Следовательно, в течение 36 месяцев ежемесячный платеж заемщика составит:

2 171,04 / 36 = 60,306 тысяч рублей.

Определим доходность коммерческого банка от выдачи кредита на покупку автомобиля по программе «Вuy-back». За три года от выдачи одного кредита доход АО «АЛЬФА-БАНК» составит:

1 047,54 + 26 = 1 073,54 тысяч рублей.

Предположим, что этим видом автокредитования воспользуется в год 500 человек. При этом, средняя сумма кредита составит 2 600 000 рублей. Таким образом, доход АО «АЛЬФА-БАНК» от выдачи такого вида кредита составит:

1 073,54 * 500 = 536,8 млн. рублей.

Сравним доход от предложенных нами мероприятий в таблице 21.

Таблица 21 - Сравнение доходности предложенных мероприятий, млн. рублей

Мероприятие	Доход в год	Сумма выданных средств
Автокредитование «Вuy-back»	536,8	1 300
Кредитование юридических лиц под поручительство юр. лиц, счета которых открыты в АО «АЛЬФА-БАНК»	21,375	150

Таким образом, согласно данным таблицы можно сделать вывод о том, что наиболее эффективным и прибыльным мероприятием для АО «АЛЬФА-БАНК» считается улучшение условий автокредитования, т.е. внедрение «Вuy-back». С помощью внедрения данного мероприятия АО «АЛЬФА-БАНК» сможет получить дополнительный доход в размере 536,8 миллионов рублей. Это позволит сделать более дифференцированным кредитный портфель исследуемого коммерческого банка.

Далее проведем исследование динамики и структуры кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» для физических лиц после внедрения мероприятий. Для этого, сначала исследуем состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющий. Структура кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» после внедрения предложенных мероприятий представлена в таблице 22.

Таблица 22 - Структура кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» после внедрения предложенных мероприятий

Вид кредитного продукта	2018	2020 (прогноз)
	Млрд. рублей	%	Млрд. рублей	%
Овердрафт и кредитные карты	1,9	1,34	1,9	1,4
Ипотечные кредиты	42,9	30,3	42,9	30,2
Автокредит	19,6	13,96	20,13	14,2
Потребительский кредит	77,1	54,4	77,1	54,2
Всего	141,5	100	142,03	100

Таким образом, в 2020 году в сравнении с 2018 году в абсолютном выражении будет наблюдаться повышение по автокредитованию, обусловленное внедренными мероприятиями. В структуре будут следующие изменения: увеличится доля автокредита в общем объеме кредитного портфеля. Расчеты приняты с учетом того, то в структуре кредитного портфеля исследуемого банка не произойдет других изменений.

Далее осуществим расчет показателей оценки кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» с помощью методики рейтинговой оценки CAMEL.

Коэффициенты отношения просроченных ссуд к капиталу:

СамА6 2018 = 6,25 / 5800 = 0,001.

СамА6 2020 = 6,25 / 5800 = 0,001.

Таким образом, данный коэффициент не изменится в результате реализации мероприятий.

Коэффициенты качества кредитного портфеля:

СамА44 2018 = 6,25 / 502,9 = 0,012.

СамА44 2020 = 6,25 / 504,2 = 0,012.

СамА43 2018 = 138,6 / 502,8 = 0,27.

СамА43 2020 = 139,9 / 504,2 = 0,28.

СамА42 2018 = 242,4 / 502,8 = 0,48.

СамА42 2020 = 242,4 / 504,2 = 0,48.

СамА41 2018 = 121,8 / 502,8 = 0,24.

СамА41 2020 = 121,8 / 504,2 = 0,24.

Представим динамику изменения данного коэффициента на рисунке 11.

Рисунок 11 - Динамика коэффициентов качества кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» за 2018-2020 годы

Следовательно, в результате внедрения предложенных мероприятий будет наблюдаться улучшение качества кредитного портфеля в отношении кредитования физических лиц.

Коэффициент рискованности кредитного портфеля:

СамА7 2018 = 0,05 / 502,8 = 9,9.

СамА7 2020 = 0,05 / 502,8 = 9,9.

Показатель рискованности кредитного портфеля останется неизменным.

Таким образом, внедрение предложенных мероприятий будет способствовать улучшению кредитного портфеля коммерческого банка, повышению его качества. Следовательно, предложенные мероприятия считаются целесообразными.

Следовательно, в результате проведенного исследования были получены следующие выводы.

В процессе исследования были установлены следующие недостатки в деятельности АО «АЛЬФА-БАНК»:

- недостаточно величины резерва по сомнительным долгам;

- повышение сомнительной задолженности и рост проблемных кредитов;

- снижение кредитной активности коммерческого банка;

- снижение объема сформированного резерва на возможные потери по ссудам. Это оказывает воздействие на уровень защиты АО «АЛЬФА-БАНК» от вероятных потерь по ссудам, а также влияет на уровень кредитного риска коммерческого банка;

- большая доля кредитования наиболее рискованных отраслей;

- снижение объема кредитного портфеля коммерческого банка.

Для повышения качества кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» мы предлагаем проведение следующих мероприятий:

- регулярное проведение текущего и ретроспективного анализа состояния кредитного портфеля коммерческого банка;

- внедрение услуги «автоплатеж» по погашению кредита;

- реструктуризация долга по проблемным кредитам;

- перевод максимального количества операций клиентов коммерческого банка на дистанционные каналы обслуживания;

- модернизация сайта банка, внедрение онлайн калькулятора для расчета стоимости кредита;

- активное развитие кредитования физических лиц, в том числе, с помощью кредитных карт;

- расширение продуктовых линеек по автокредитованию и жилищному кредитованию;

- выбор заемщиков, которые осуществляют деятельность в различных областях экономики.

Для повышения доходности кредитного портфеля коммерческого банка АО «АЛЬФА-БАНК» мы предлагаем внедрение следующих мероприятий:

-Внедрение программы автокредитования «buy-back»/обратный выкуп;

-для привлечения клиентов можно рекомендовать осуществление кредитования юридических лиц под поручительство юридических лиц, счета которых открыты в исследуемом банке.

Наиболее эффективным и прибыльным мероприятием для АО «АЛЬФА-БАНК» считается улучшение условий автокредитования, т.е. внедрение «Вuy-back». С помощью внедрения данного мероприятия АО «АЛЬФА-БАНК» сможет получить дополнительный доход в размере 536,8 миллионов рублей. Это позволит сделать более дифференцированным кредитный портфель исследуемого коммерческого банка.

По результатам проведенных расчетов можно сделать вывод о том, что после внедрения предложенных мероприятий коммерческий банк АО «АЛЬФА-БАНК» сможет получить дополнительный доход в размере 558,175 миллионов рублей:

-21,375 миллионов рублей в результате внедрения мероприятия «Кредитование юридических лиц под поручительство юридических лиц, счета которых открыты в исследуемом коммерческом банке»;

-536,8 миллионов рублей в результате внедрения мероприятия по автокредитованию «Вuy-back».

Внедрение предложенных мероприятий будет способствовать улучшению кредитного портфеля коммерческого банка, повышению его качества. Следовательно, предложенные мероприятия считаются целесообразными.

Заключение

Под кредитным портфелем банка предполагается совокупность банковских требований по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с разными факторами кредитного риска. В настоящее время в экономической литературе не представлена общепринятая типология кредитного портфеля коммерческого банка. Выделяют при этом следующие типы кредитного портфеля коммерческого банка: сбалансированный портфель, портфель риска, портфель дохода.

Качество кредитного портфеля коммерческого банка представляет собой комплексное определение, которое характеризует эффективность формирования кредитного портфеля с позиции уровня ликвидности, кредитного риска и доходности.

Для качественного анализа кредитного портфеля коммерческого банка нужно придерживаться при анализе таких принципов, как иерархичность и целенаправленность, дифференцированность и комплесность, сбалансированность и приоритетность. Для исследования кредитного портфеля коммерческих банков в РФ используют метод регламентаций, метод рыночной стоимости, экспертный метод и метод балансовой стоимости. На наш взгляд, чтобы провести более качественное исследование кредитного портфеля коммерческого банка стоит использовать эти методы комплексно.

Проведя анализ структуры и динамики кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» можно резюмировать, что показатели ссудной задолженности в долгосрочной перспективе практически по всем видам кредита сокращаются. Повышение наблюдается лишь по кредитным картам и овердрафту, что обусловлено переводом зарплатных соглашений в банки. Также в последние годы наблюдается незначительное повышение ипотечных кредитов, что обусловлено тем, что Президентом РФ были снижены ставки по ипотечному кредитованию.

Наблюдается снижение автокредитов в структуре кредитного портфеля исследуемого банка, а также темп снижения потребительских кредитов. В результате этого, понизился кредитный портфель коммерческого банка. Это в большей степени обусловлено экономически неустойчивым положением в стране, неуверенностью населения в завтрашнем дне, а также повышением роста цен.

Анализ свидетельствует о том, что с каждым годом просроченная задолженность уменьшается пропорционально, что говорит об успешной кредитной политике АО «АЛЬФА-БАНК». Наибольший удельный вес просроченной задолженности в ссудной задолженности занимают автокредиты. Наименьшую долю составляет ипотечное кредитование, что обусловлено следующими причинами:

- процентные ставки по ипотеке за исследуемый период были значительно снижены;

- соотношение суммы ссудной задолженности к просроченной задолженности не равнозначно такому же соотношению, как для потребительского кредитования.

Анализ динамики коэффициентов отношения просроченных ссуд к капиталу свидетельствует об улучшении за период исследования финансового состояния банка, что обусловлено повышением собственного капитала АО «АЛЬФА-БАНК».

Исследование коэффициентов качества кредитного портфеля свидетельствует о том, что наблюдается снижение показателей качества кредитного портфеля по кредитам физических и юридических лиц. По межбанковским кредитам наблюдается улучшение показателей. Однако, общая оценка качества кредитного портфеля исследуемого банка имеет негативную тенденцию.

Согласно анализу динамики коэффициента рискованности кредитного портфеля, можно сделать вывод о том, что в 2018 году в исследуемом кредитном учреждении наблюдается повышение рискованности кредитного портфеля.

В процессе исследования были установлены следующие недостатки в деятельности АО «АЛЬФА-БАНК»:

- недостаточно величины резерва по сомнительным долгам;

- повышение сомнительной задолженности и рост проблемных кредитов;

- снижение кредитной активности коммерческого банка;

- снижение объема сформированного резерва на возможные потери по ссудам. Это оказывает воздействие на уровень защиты АО «АЛЬФА-БАНК» от вероятных потерь по ссудам, а также влияет на уровень кредитного риска коммерческого банка;

- большая доля кредитования наиболее рискованных отраслей;

- снижение объема кредитного портфеля коммерческого банка.

Для повышения качества кредитного портфеля АО «АЛЬФА-БАНК» мы предлагаем проведение следующих мероприятий:

- регулярное проведение текущего и ретроспективного анализа состояния кредитного портфеля коммерческого банка;

- внедрение услуги «автоплатеж» по погашению кредита;

- реструктуризация долга по проблемным кредитам;

- перевод максимального количества операций клиентов коммерческого банка на дистанционные каналы обслуживания;

- модернизация сайта банка, внедрение онлайн калькулятора для расчета стоимости кредита;

- активное развитие кредитования физических лиц, в том числе, с помощью кредитных карт;

- расширение продуктовых линеек по автокредитованию и жилищному кредитованию;

- выбор заемщиков, которые осуществляют деятельность в различных областях экономики.

Для повышения доходности кредитного портфеля коммерческого банка АО «АЛЬФА-БАНК» мы предлагаем внедрение следующих мероприятий:

- внедрение программы автокредитования «buy-back»/обратный выкуп.

Для привлечения клиентов можно рекомендовать осуществление кредитования юридических лиц под поручительство юридических лиц, счета которых открыты в исследуемом банке.

Наиболее эффективным и прибыльным мероприятием для АО «АЛЬФА-БАНК» считается улучшение условий автокредитования, т.е. внедрение «Вuy-back». С помощью внедрения данного мероприятия АО «АЛЬФА-БАНК» сможет получить дополнительный доход. Это позволит сделать более дифференцированным кредитный портфель исследуемого коммерческого банка.

По результатам проведенных расчетов можно сделать вывод о том, что после внедрения предложенных мероприятий коммерческий банк АО «АЛЬФА-БАНК» сможет получить дополнительный доход в результате внедрения мероприятия «Кредитование юридических лиц под поручительство юридических лиц, счета которых открыты в исследуемом коммерческом банке» и в результате внедрения мероприятия по автокредитованию «Вuy-back».

Внедрение предложенных мероприятий будет способствовать улучшению кредитного портфеля коммерческого банка, повышению его качества. Следовательно, предложенные мероприятия считаются целесообразными.

Библиографический список

кредитный коммерческий банк

1 Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями и дополнениями) // Вестник Банка России от 4 августа 2017 г. № 65-66.

2 Актуальные проблемы финансов глазами молодежи: Всероссийская студенческая научно-практическая конференция (г. Ульяновск, май 2015 года): сборник научных трудов. - Ульяновск : УлГТУ, 2016. - 159 с.

3 Алиев, И.И. Экономика труда: учебник для бакалавров / И. И. Алиев, Н. А. Горелов, Л. О. Ильина. - М.: Юрайт, 2015. - 671 с.

4 Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2012. - 671 c.

5 Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2014. - 671 c.

6 Банковское дело: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2012. - 687 c.

7 Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 687 c.

8 Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 c.

9 Бибикова, Е.А., Дубова С.Е. Кредитный портфель коммерческого банка: учебное пособие // Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. - М: Флинта, 2014. - 129 с.

10 Борисов, Е.Ф. Основы экономики: Учебное пособие / Е. Ф. Борисов. -- М.: Юрайт -- Издат, 2015. - 415 с.

11 Верещагин В.В., Екатеринославский Ю.Ю. Интегративный рискменеджмент компании. Концепция, процедуры и инструменты проектирования и внедрения. Монография. М.: ИНФРА-М, 2016. - 106 с.

12 Гребник, Т.В. Кредитная политика и задачи современного инновационного банка по формированию кредитного портфеля / Т.В. Гребник // Науковедение. - 2013. - № 1. - С. 1-9.

13 Гребник, Т.В. Современные особенности управления качеством кредитного портфеля / Т.В. Гребник // Науковедение. - 2014. - № 5(24). - С. 2.

14 Демакова, Е.А. Бухгалтерский учет, анализ и аудит: сборник заданий Всероссийской студенческой олимпиады / Е.А. Демакова. - М.: КноРус, 2016. - 176 c.

15 Дмитрова Т.А.: Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка, 2017. - 56 с.

16 Добрынин А.И, Тарасевич Л.С.: Экономическая теория: Учебник для вузов. Санкт-Петербург, 2004. - 544 с.

17 Ермаков, С.Л., Юденков Ю.Н. Основы организации коммерческого банка / С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. - М.: КноРус, 2011. - 324 с.

18 Жиляков, Д.И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания) / Д.И. Жиляков, В.Г. Зарецкая, В.А. Левченко и др. - М: Проспект, 2012. - 368 с.

19 Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 591 c.

20 Иванова, Т.Ю. Банковское дело. Управление в современном банке / Т.Ю. Иванова. - М.: КноРус, 2012. - 304 c.

21 Ивашкевич В. Б. Бухгалтерский управленческий учет: учеб. для вузов. - М.: Экономист, 2014. - 421 с.

22 Иода Е.В, Унанян И.Р.: Основы организации деятельности коммерческого банка, 2013. - 74 с.

23 Кабушкин, Н.И. Банковское дело. Экспресс-курс / Н.И. Кабушкин. - М.: КноРус, 2012. - 352 c.

24 Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 332 c.

25 Кроливецкая, Л.П. Банковской дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: КНОРУС, 2013. - 280 с.

26 Ларина, О.И. Банковское дело. практикум: Учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 251 c.

27 Ларина, О.И. Банковское дело. практикум: Учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 251 c.

28 Маркова О.Г., Мартыненко Н.Е.: Банковские операции, 2012. - 456 с.

29 Мотовилов, О.В. Банковское дело: Учебник / О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров. - М.: Проспект, 2013. - 408 c.

30 Мхитарян Р.А. Современное состояние банковской системы России // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2015.№ 8-4. - 723-726 с.

31 Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2012. - 304 c.

32 Перетятько, Н.М. Банковское дело. Управление в современном банке: Учебное пособие / Н.М. Перетятько, А.А. Рождествина. - М.: КноРус, 2013. - 304 c.

33 Продченко И.А.: Деньги. Кредит. Банки, 2012. - 136 с.

34 Разу, М.Л. Банковское дело. Современная система кредитования (Бакалавриат и Магистратура) / М.Л. Разу. - М.: КноРус, 2013. - 360 c.

35 Ровенский Ю.А., Наточеева Н.Н., Полетаева В.М.: Социально-экономические проблемы, снижающие финансовую устойчивость российских кредитных организаций, 2017.

36 Сафрончук, М.В. Банковское дело. Розничный бизнес: Учебное пособие / М.В. Сафрончук. - М.: КноРус, 2013. - 416 c.

37 Семибратова, О.И. Банковское дело: Учеб. для учащихся нач. проф. образования / О.И. Семибратова. - М.: ИЦ Академия, 2012. - 224 c.

38 Смирнов В. Базельский вызов // Банковское дело. -- 2004. № 2. - С. 27-28.

39 Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков, Ю.А. Соколов, Е.Б. Стародубцева; Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Юрайт, 2012. - 591 c.

40 Суслов, О.В. Кредитный портфель банков: принципы его формирования и оценка качества / О.В. Суслов // Экономические, юридические и социокультурные аспекты развития регионов. - 2013. - С. 28.

41 Тавасиев, А.М. Банковское дело: Учебник для бакалавров / А.М. Тавасиев. - М.: Юрайт, 2013. - 647 c.

42 Фаронов, В.В. Банковское дело (для бакалавров)(изд:10) / В.В. Фаронов. - М.: КноРус, 2013. - 800 c.

43 Федорова, Н.В. Банковское дело. Задачи и тесты (для бакалавров): Учебное пособие / Н.В. Фёдорова, О.Ю. Минченкова. - М.: КноРус, 2014. 327 - 328 c.

44 Федотова, М.Ю. Кредитный портфель банка и управление им / М.Ю. Федотова // Актуальные проблемы финансирования и налогообложения АПК в условиях глобализации экономики. - 2014. - С. 109.

45 Филина Ф.Н.: Все виды кредитования. Практическое пособие, 2013. - 201 с.

46 Хусаинова Э.Р. CAMELS-рейтинговая система оценки надежности коммерческого банка // Аудит и финансовый анализ. № 4. 2012. с. 437-444.

47 Цакаев, А.Х. Управление рисками в кредитной организации. В двух частях. Часть 1: Теория и методология управления рисками в кредитной организации / А.Х. Цакаев: М.: Экон-Информ, 2011. - 342 c.

48 Чичуленков, Д. А. Особенности управления портфелем банковских активов, 2015. - 145 с.

49 Щербаков, М.А. Методологические основы анализа и стратегического управления кредитным портфелем коммерческого банка / М.А. Щербаков // Вестник магистратуры. - 2015. - № 1-2(40). - С. 62-64.

50 Ермасова Н.Б. Финансовый менеджмент. Конспект лекций. Издательство: Юрайт-Издат, 2009. с. 168. [Электронный ресурс]: https://pravo.studio/finansovyiy-menedjment/shestifaktornaya-model- prognozirovaniya-riska-28846.html Дата обращения: 20.01.2019. Доступ свободный.

Размещено на Allbest.ru

...