Влияние пропорционального регулирования на устойчивость российских банков

30. Анисимов И. и др. Годовой отчет Банка России за 2018 год // 2018. С. 393

31. Банк России сохраняет подходы к регулированию пруденциальных показателей банков при внедрении МСФО 9 | Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=2345 (дата обращения: 18.04.2020a).

32. Банк России предлагает обсудить изменение подходов к определению и регулированию системно значимых банков | Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/Press/event/?id=5325 (дата обращения: 18.04.2020).

33. Банки с универсальной лицензией, получившие статус банка с базовой лицензией во II квартале 2018 года | Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/analytics/bank_system/licen_18_2_17/ (дата обращения: 19.04.2020).

34. Банки с универсальной лицензией, получившие статус банка с базовой лицензией в IV квартале 2018 года | Банк России [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/StaticHtml/File/62129/licen_18_4_05.htm (дата обращения: 19.04.2020).

35. Банки с универсальной лицензией, получившие статус банка с базовой лицензией в III квартале 2018 года | Банк России [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/licen_18_3_05/ (дата обращения: 19.04.2020).

36. ВТБ раскритиковал планы ЦБ по ужесточению требований к крупнейшим банкам: Финансы: РБК [Электронный ресурс]. URL: https://www.rbc.ru/finances/26/02/2020/5e56504c9a7947144bcd1ff2 (дата обращения: 18.04.2020).

37. Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 г. N 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» | Система ГАРАНТ [Электронный ресурс]. URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/73263119/#review (дата обращения: 18.04.2020).

38. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями и дополнениями) (утратила силу) | ГАРАНТ [Электронный ресурс]. URL: http://base.garant.ru/71721584/ (дата обращения: 18.04.2020).

39. Инструкция Банка России от 6 декабря 2017 г. N 183-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией» (с изменениями и дополнениями) | Система ГАРАНТ [Электронный ресурс]. URL: http://ivo.garant.ru/#/document/71892502/paragraph/1:0 (дата обращения: 18.04.2020).

40. Капитал теряется в ожиданиях [Электронный ресурс]. URL: https://www.rbc.ru/newspaper/2019/04/29/5cc2e5939a7947cbc0bb0a54 (дата обращения: 19.04.2020).

41. Ключевая ставка Банка России | Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/hd_base/KeyRate/ (дата обращения: 18.04.2020).

42. Корпоративный университет Сбербанка. Банковское дело и финансы [Электронный ресурс]. URL: https://www.coursera.org/lecture/bankovskoye-delo-finansy/vviedieniie-v-finansovyi-analiz-nhzg2

43. Куап.ру - Методика группировки доходов и расходов банка, анализ отчета о прибылях и убытках банка [Электронный ресурс]. URL: http://kuap.ru/methodics/income/ (дата обращения: 18.04.2020).

44. Национальные счета | Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс]. URL: https://www.gks.ru/accounts (дата обращения: 18.04.2020).

45. Новый норматив ликвидности ограничит риски для системно значимых кредитных организаций | Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/press/event/?id=1332 (дата обращения: 18.04.2020).

46. Новый стандарт МСФО 9: влияние на показатели крупнейших банков | Банки.ру [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/news/research/?id=10901649 (дата обращения: 19.04.2020).

47. Об определении системно значимых кредитных организаций и подходов к их регулированию| Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/98619/Consultation_Paper_200123.pdf

48. Об утверждении перечня системно значимых кредитных организаций | Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/press/PR/?file=05102018_191118ik2018-10-05T19_10_03.htm (дата обращения: 18.04.2020).

49. О внедрении норматива краткосрочной ликвидности | Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/press/PR/?file=29122015_185140ik2015-12-29T18_45_44.htm (дата обращения: 18.04.2020).

50. Пропорциональное регулирование: базовые лицензии получили 149 банков | Банк России [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/press/event/?id=2344#highlight=%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%BE%D0%B2%7C%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%7C%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%B0%D0%BC%7C%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%B0 (дата обращения: 18.04.2020).

51. Разделяй и властвуй: как банки с базовой лицензией будут работать с клиентами | Forbes [Электронный ресурс]. URL: https://www.forbes.ru/finansy-i-investicii/365155-razdelyay-i-vlastvuy-kak-banki-s-bazovoy-licenziey-budut-rabotat-s (дата обращения: 19.04.2020).

52. Рейтинг банков | Банки.ру [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/banks/ratings/?source=submenu_banksratings (дата обращения: 18.04.2020).

53. Российская банковская система сегодня. Пропорциональное регулирование | Ассоциация банков России. 2019. [Электронный ресурс]. URL: https://asros.ru/upload/iblock/19f/19081_bankovskayasistemarossii2019_proportsionalnoeregulirovanie.pdf

54. Российские банки разделятся на универсальные и базовые | РИА [Электронный ресурс]. URL: https://ria.ru/20180101/1512051723.html (дата обращения: 19.04.2020).

55. Указание Банка России от 22.07.2015 N 3737-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций» | ГАРАНТ [Электронный ресурс]. URL: http://base.garant.ru/71167794/ (дата обращения: 18.04.2020).

56. Указание Банка России от 22 июля 2015 г. N 3737-У "О методике определения системно значимы... | Система ГАРАНТ [Электронный ресурс]. URL: http://ivo.garant.ru/#/document/71167794/paragraph/1:0 (дата обращения: 18.04.2020).

57. Утвержден перечень системно значимых кредитных организаций | Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/press/PR/?file=14102019_191000ik2019-10-14T19_03_50.htm (дата обращения: 18.04.2020).

58. Цены | Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс]. URL: http://old.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/tariffs/# (дата обращения: 18.04.2020).

59. Федеральный закон от 27.07.2010 N 208-ФЗ (ред. от 26.07.2019, с изм. от 07.04.2020) «О консолидированной финансовой отчетности» - КонсультантПлюс [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=330071&fld=134&dst=1000000001,0&rnd=0.5716627576746423#05400212215538911 (дата обращения: 18.04.2020).

60. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2020) - КонсультантПлюс [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?from=201251-68&rnd=CB15AC18AC2540D7E2C0360A34ED02BD&req=doc&base=LAW&n=342201&REFDOC=201251&REFBASE=LAW#1eu64rciuzk (дата обращения: 18.04.2020).

61. Федеральный закон от 01.05.2017 N 92-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» | ГАРАНТ [Электронный ресурс]. URL: http://base.garant.ru/71666824/ (дата обращения: 18.04.2020).

62. Bank E.C. Another look at proportionality in banking supervision [Электронный ресурс]. URL: https://www.bankingsupervision.europa.eu/press/speeches/date/2018/html/ssm.sp180228.en.html (дата обращения: 18.04.2020).

63. Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems // Bank for International Settlements. Switzerland. 2010

64. Basel Committee on Banking Supervision reforms - Basel III [Электронный ресурс]. URL: https://www.bis.org/bcbs/basel3/b3_bank_sup_reforms.pdf

Приложение 1

Сравнение последней редакции Инструкции Банка России №180-И и Инструкции Банка России №199-И

1. Изменения по обязательным нормативам:

1.1. В Инструкции Банка России №199-И Введен норматив Н18, устанавливающий минимальное соотношение размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.

1.2. Из Инструкции Банка России №199-И исключен Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1), который устанавливал максимальное отношение совокупных кредитных требований к инсайдерам к капиталу банка в размере 3%.

1.3. В Инструкции Банка России №199-И присутствует Новая Глава 3. «Нормативы достаточности капитала банка, рассчитанные в соответствии с финализированным подходом»

2. Изменения, связанные с окончанием переходного периода:

2.1. В Инструкции Банка России №180-И был предусмотрен переходный период для надбавки поддержания достаточности капитала с 01.01.2019 по 01.01.2020 она поэтапно увеличивалась с 1,875 до 2,5.

2.2. В Инструкции Банка России №180-И был предусмотрен переходный период для антициклической надбавки: за 3 года (01.01.2017 - 01.01.2019) она должна была вырасти с 50% до 100% от значения, рассчитанного в соответствие с данной инструкцией.

2.3. В Инструкции Банка России №180-И был предусмотрен переходный период для надбавки за системную значимость: увеличение в 2 этапа (01.01.2019, 01.01.2020) с 0,65 до 1 от активов, взвешенных по риску.

2.4. В Инструкции Банка России №180-И предусматривалось, что кредитные требования, включенные в четвертную группу активов по уровню риска, возникшие по сделкам с юридическими лицами (некоторые абзацы кода 8813.i), включаются в величину Крл с коэффициентом 20% в 2017 году и 50% в 2019 году.

3. Изменения, связанные с расчетом некоторых показателей:

3.1. При расчете 1 группы RWA теперь следует учитывать: кредитные требования и требования по получению накопленных процентов к акционерному обществу "Национальная система платежных карт" по операциям внутри страны;

3.2. Уменьшены минимальные значения дисконтов по срокам до погашения (для кредитных эмитентов с определенным рейтингом) при расчете стоимости активов возникших из договоров РЕПО.

Приложение 2

Расчет некоторых показателей на основе 101 и 102 форм отчетности ЦБ РФ

Чистый процентный доход

Активы

Процентные расходы

Депозиты

Приложение 3

Удаление выбросов на основании box plots

Приложение 4

Тестирование регрессионной модели, оцененной по всем банкам

Тест Бройша-Пагана

Тест Хаусмана

Тест Вальда

Тестирование наличия мультиколлинеарности в модели (4)

Модифицированный тест Вальда

Приложение 5

Тестирование регрессионной модели, оцененной по СЗКО

Тест Бройша-Пагана

Тест Хаусмана

Тест Вальда

Тестирование наличия мультиколлинеарности в модели (4)

Модифицированный тест Вальда

Приложение 6

Тестирование регрессионной модели, оцененной по банкам с базовой лицензией

Тест Бройша-Пагана

Тест Хаусмана

Тест Вальда

Тестирование наличия мультиколлинеарности в модели (4)

Модифицированный тест Вальда

Приложение 8

Проверка надежности модели для СЗКО

Robust standard errors in parentheses

*** p<0.01, ** p<0.05, * p<0.1

Источник: расчеты автора

Приложение 9

Проверка надежности модели для банков с базовой лицензией

Robust standard errors in parentheses

*** p<0.01, ** p<0.05, * p<0.1

Источник: расчеты автора

Приложение 10

Проверка надежности модели для банков с универсальной лицензией

Robust standard errors in parentheses

*** p<0.01, ** p<0.05, * p<0.1

Источник: расчеты автора

Приложение 11

Корреляционный анализ

*p < 0.05, ** p < 0.01, *** p < 0.001

Источник: расчеты автора

Приложение 12

Совместное влияние пропорционального регулирования и индивидуальных характеристик банка

Robust standard errors in parentheses

*** p <0.01, ** p <0.05, * p <0.1

Источник: расчеты автора

Размещено на Allbest.ru