Формирование кредитной политики коммерческого банка

Это говорит о том, что банк получает постоянно растущий доход от выдачи потребительских кредитов населению.

Таблица 7 - Доходы КБ «Ренессанс Кредит» от потребительского кредитования за 2017-2019 гг., тыс. руб.

Показатель	Период	Изменение, %
	2017	2018	2019	2018/2017	2019/2018	2019/2017
Доходы от потребительского кредитования всего, в т.ч.	12452572	11257258	17195065	90,4	152,7	138,1
Потребительское кредитование	7912158	8529817	12543300	107,8	147,1	158,5
Штрафы и пени за просроченные платежи	4540414	2727441	4651765	60,1	170,6	102,5
Общие доходы банка	15221888	16311873	25536793	107,2	156,5	167,8

Доходы коммерческого банка, полученные от штрафов и пени за просроченные платежи по кредитам в 2018 году относительно 2017 года показали снижение почти на 40% - поскольку, согласно политике банка в отношении списания суммы кредитов, просроченных на срок 365 дней или более и скорректированных на сумму ожидаемого восстановления, считаются списанными, так как вероятность взыскания сумм задолженности на этот момент считается крайне низкой.

Такие кредиты, включая все начисленные по ним проценты, списываются из отчета о финансовом положении. Однако даже после списания кредита сотрудники Банка, занимающиеся взысканием просроченной задолженности, продолжают свою работу с целью взыскания сумм в будущем.

В 2019 г. относительно г. показатель штрафов и пеней за просроченные платежи увеличился на 170,6% - это говорит об эффективной работе банка в этот период по взысканию просроченной задолженности. За три года рост показателя увеличился на 102,5 %. Динамика эффективности сбора просроченной задолженности (+ штрафы и пени за просроченные платежи) 2019 г. представлена на рисунке 3.

В общем объеме доходов коммерческого банка на 2019 год доходы, полученные по потребительскому кредитованию, составляют 67,3%. Это можно отнести на специфику деятельности КБ «Ренессанс Кредит» - который позиционирует себя, как банк, ориентированный на высокодоходный бизнес розничного потребительского кредитования.

Рисунок 3 -Динамика эффективности сборов просроченной задолженности КБ «Ренессанс Кредит» за 2019 г., %.

В заключении отметим, что стратегия развития КБ «Ренессанс Кредит» предусматривает эволюционную модель органического роста, дополненного рядом инноваций, включая:

­ проактивное развитие интернет иных новых каналов привлечения клиентов;

­ индивидуальный подход к различным клиентским сегментам с точки зрения риска, каналов и продуктов;

­ развитие новых продуктов и сервисов для снижения стоимости средств и удержания клиентов (текущие счета, многофункциональный интернет

­ банк, дифференцированные продуктовые предложения в зависимости от региона;

­ развитие партнерских отношений с владельцами крупных каналов клиентского трафика (Связной, Евросеть и другие) [20].

Это позволит существенно улучшить результаты деятельности и качество кредитного портфеля банка.

По результатам исследование формирования кредитной политики в КБ «Ренессанс Кредит» можно заключить следующее:

­ коммерческий банк «Ренессанс Кредит» за анализируемый период времени добился оптимального соотношения различных видов кредитных продуктов в портфеле, что подтверждается стабильным ростом его объема.

­ целевые кредиты обеспечивают значительный приток новых клиентов.

­ автокредиты и нецелевые кредиты способствуют высокой стабильности кредитного портфеля за счет продолжительных сроков кредитования и более крупных сумм займов.

­ преимущественная доля высокомаржинальных продуктов - кредитов наличными и кредитных карт - обеспечивает высокую доходность портфеля.

Ежегодно совершенствуя свою кредитную политику КБ «Ренессанс Кредит» представлен в 61 ключевом регионе России разветвленной сетью собственных отделений и точек продаж в торговых сетях. Банк активно развивает альтернативные каналы привлечения клиентов, включая собственную и партнерские агентские сети, телемаркетинг (службу продаж по телефону), партнерские отношения с операторами мобильных сетей и Интернет- компаниями.

Однако, нужно отметить, что анализ программ потребительского кредитования коммерческого банка «Ренессанс Кредит», для физических лиц показала, что за исследуемый временной период значительно сократилась доля автокредитов в общем портфеле потребительских кредитов (0,2%). В связи с чем, в рамках совершенствования кредитной политики КБ «Ренессанс Кредит» можно предложить обратить пристальное внимание на развитие именно этого вида потребительских кредитов.

2.3 Особенности формирования кредитной политики банка

Рассмотрим кредитную политику КБ «Ренессанс Кредит» для выявления ее сильных сторон используем сравнение с кредитной политикой сторонних банков, таких как Сбербанк, Почта Банк и Росбанк. Для начала сравним условия по кредитным и дебетовым картам в разных банках.

Особенности и условия кредитной карты КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) представлены в таблице 8 [24].

Таблица 8- Особенности кредитной карты КБ «Ренессанс Кредит» (ООО)

Выпуск и обслуживание карты	Бесплатно
Беспроцентный период	До 55 дней на любые покупки по карте
Кредитный лимит	до 200 000 руб.
Процентная ставка	от 24,9%
Интернет-банк и мобильный банк	Бесплатно
СМС-оповещение о предстоящем платеже	Бесплатно
Ежемесячная выписка по карте на e-mail	Бесплатно
Бонусная программа «Простые радости»	Начисляем от 1% до 10% за каждую покупку
	Возвращаем до 100% от суммы покупки обратно на карту
	Конвертируем бонусы в рубли по курсу 1 бонус = 1 рубль
СМС-оповещение (отслеживание всех расходных операций по карте)	50 руб. в месяц
Комиссия за снятие наличных	2,9%+290 руб.
Получение карты	В любом отделении Банка

Далее ознакомимся с условиями по дебетовой карте в данном банке, таблица 9 [39].

Таблица 9 - Условия по дебетовой карте в КБ «Ренессанс Кредит» (ООО).

Проценты, начисляемые Банком на остаток средств Клиента	7,5% годовых исходя из минимального остатка от 0 до 499 999,99 рублей по счету по карте в течение календарного месяца, за который начисляются проценты 6% годовых исходя из минимального остатка от 500 000 рублей по счету по карте в течение календарного месяца, за который начисляются проценты
Оформление и выдача карты	99 рублей
Интернет-банк и мобильный банк	Бесплатно
Ежемесячная выписка по карте на e-mail	Бесплатно
Бонусная программа «Простые радости»	Начисляем от 1% до 10% за каждую покупку Возвращаем до 100% от суммы покупки обратно на карту Конвертируем бонусы в рубли по курсу 1 бонус = 1 рубль
СМС-оповещение (отслеживание всех расходных операций по карте)	50 руб. в месяц

Еще одной картой с особыми условиями в КБ «Ренессанс Кредит» (ООО) является карта «Комплимент», таблица 10 [24].

Таблица 10 - Условия карты «Комплимент».

Кредитный лимит	10 000 рублей
Льготный период кредитования (включая операции по снятию наличных денежных средств)	до 1120 дней
Полная стоимость Кредита, процентов годовых	3,937%
Процентная ставка по Кредиту (по окончании ЛПК)	12%
Размер неустойки за ненадлежащее исполнение Заемщиком условий договора	% годовых на сумму просроченной задолженности
Минимальный платеж	1000 рублей (но не более суммы задолженности)
Комиссия за выпуск Карты	Бесплатно
Годовая комиссия за обслуживание Карты (взымается через год после начала использования карты)	500 рублей

Теперь проведем анализ условий по картам в Сбербанке [22].

Сбербанк предлагает сразу несколько вариантов дебетовых карт. Так, например, «Золотая карта». Здесь предусмотрена бонусная программа «Спасибо», позволяющая получать бонусы «Спасибо», оплачиваю покупки картой.

Сбербанк предлагает разные варианты дебетовых карт, в зависимости от возраста держателей карт. Например, «Пенсионная карта Мир». По данной карте предусмотрены льготные условия:

­ 0 рублей годовое обслуживание

­ 3,5% годовых на остаток по карте

­ СМС об операциях по карте: бесплатно первые 2 календарных месяца, далее- 30 рублей в месяц.

Для клиентов Сбербанка с возрастным ограничением с 14 до 25 лет так же предусмотрен специальный продукт «Молодежная карта». Из особых условий - недорогое обслуживание, всего 150 рублей в год, при всем сроке действия карты.

Так же предусмотрены и карты с персональным дизайном; моментальные карты, которые можно оформить и получить в течении 10 минут.

Что касается кредитных карт, здесь так же есть различные варианты с разными условиями, например, «Золотая» кредитная карта. Условия данной карты предоставлены в таблице 11.

Таблица 11 - Условия «Золотой» кредитной карты от Сбербанка.

Платежная система	Visa, MasterCard
Валюта счета карты	рубли
Срок действия карты	3 года
Стоимость обслуживания	от 0* до 3000 руб. в год
Кредитный лимит	до 600 000 руб в рамках персонального предложения клиентам Сбербанкадо 300 000 руб в рамках массового предложения
Проценты по кредиту	от 23,9%*** до 27,9% в год
Льготный период кредитования	до 50 дней
Выпуск дополнительных карт	нет

Еще одним примером для сравнения послужит кредитная карта «MasterCard Standard», таблица 12.

Таблица 12 - Условия кредитной карты «MasterCard Standard».

Платежная система	MasterCard
Валюта счета карты	рубли
Срок действия карты	3 года
Стоимость обслуживания	от 0* до 750 руб. в год
Кредитный лимит	до 600 000 руб в рамках персонального предложения клиентам Сбербанкадо 300 000 руб в рамках массового предложения
Проценты по кредиту	от 23,9%*** до 27,9% в год
Льготный период кредитования	до 50 дней
Выпуск дополнительных карт	нет

Условия по картам в Росбанке так же отличаются от условий в других банках [38].

Cashback, возвращаем обратно на счет:

­ 7% на все покупки первые 3 месяца;

­ 7% на покупки в разных категориях;

­ 1% всегда и на все.

Возможности и преимущества:

­ 5% возвращается от оплаты на заправках, автомойках, платных участках дорог, парковках;

­ 1% всегда и на все.

Возможности и преимущества:

­ начисление повышенных миль за совершение покупок по карте

­ снятие наличных в любом банкомате мира - без комиссии

­ максимальные расходные лимиты в торговых сетях, банкоматах и сети Интернет;

­ скидки и привилегии по программе привилегий VISA / MasterCard;

­ карта приоритетного доступа в VIP залы аэропортов Priority Pass.

Рассмотрим так же кредитную карту Росбанка.

«Классическая»:

Процентная ставка от 26 %, сумма 15000 - 1000000 руб.

По карте так же предусмотрен льготный период до 62 дней, в течение которого, если клиент вносит обратно всю сумму, которой он воспользовался, то проценты банку он уже не переплачивает.

Так же, льготный период распространяется и на снятие наличных, что есть далеко не в каждом банке.

И последний банк, Почта Банк [25].

Дебетовая карта «МИР»

Карта к сберегательному счету

­ Доход до 6% годовых

­ Специальные предложения от платежной системы «Мир»

­ Доставка Вашей карты почтовым отправлением

Карта «Пятерочка от Почта Банка»

­ в 3 раза больше баллов за покупки в «Пятёрочке»

­ начисление баллов за покупки в любых других магазинах

­ 2 500 баллов в честь дня рождения

­ 2 500 баллов за первую покупку по карте

­ 2 500 баллов за перевод пенсии в «Почта Банк» до 30.11.2018 г.

­ списание баллов для получения скидки до 100% от суммы покупки

­ оформляется бесплатно и всего за 1 визит в банк

­ бесплатно к карте открытие и обслуживание «Сберегательного счёта» с ежемесячным начислением до 6% годовых на остаток от 1 000 руб.

­ принимается во всем мире в любых точках, обозначенных логотипом Visa, включая банкоматы и интернет-магазины

­ скидки и специальные предложения партнёров Visa

­ безопаснее, чем наличные- даже если карта потеряна или украдена, всего один звонок в банк, и карта будет заблокирована.

Самой распространенный кредитной картой «Почта Банк» является карта «Элемент 120», со следующими условиями»:

­ кредитный лимит - до 500 000 ?

­ процентная ставка - 0 % при оплате товаров и услуг в течение беспроцентного периода при условии погашения задолженности по кредиту вовремя

­ 27,9% на снятие наличных, а также на оплату товаров, работ и услуг, если вы не успеваете вернуть всю сумму до конца беспроцентного периода

­ беспроцентный период-до 4-х месяцев на операции по оплате товаров и услуг

­ ежемесячный платеж-5% от текущей задолженности по основному долгу + начисленные проценты и комиссии

­ бонусы и скидки Visa Platinum-расширенная гарантия на покупки, страхование покупок от утери и кражи, помощь за рубежом.

Теперь так же сравним условия потребительского кредитования в разных банках.

«Ренессанс Кредит» предлагает следующие программы кредитования, таблица 13 [39].

Таблица 13 - Условия кредитования КБ «Ренессанс Кредит» (ООО).

Тариф	Процентная ставка	Сумма кредита	Срок кредита
Для клиентов банка	11,3% - 24,7%	30 000 - 700 000 руб.	от 24 до 60 месяцев
Пенсионерам	11,3% - 24,7%	30 000 - 200 000 руб.
Больше документов ниже ставки	11,3% - 24,0%	30 000 - 700 000 руб.
На срочные цели	19,9% - 24,7%	30 000 - 100 000 руб.

Требования к заемщику: возраст: для клиентов банка от 20 до 70 лет, для остальных от 24 до 70 лет, гражданство: РФ.

Регион оформления: оформление кредита возможно либо в регионе постоянной регистрации, либо в регионе постоянной работы.

Минимальный ежемесячный доход: от 12 000 руб. для жителей Москвыот 8 000 руб. для жителей других регионов.

Минимальный стаж на текущем месте: работы 3 месяца.

Представим теперь условия кредитования в Сбербанке, таблица 14.

Таблица 14 - Условия кредитования Сбербанка [22].

Цель кредита	на цели личного потребления
Валюта кредита	Рубли РФ
Мин. сумма кредита	30 000
Макс. сумма кредита	5 000 000, если получаете зарплату на счет в Сбербанке3 000 000 - для других заемщиков
Срок кредита	от 3 месяцев до 5 лет
Комиссия за выдачу кредита	отсутствует
Обеспечение по кредиту	не требуется

Требования к заемщику данного банка описаны в таблицы 15.

Таблица 15 - Требования к заемщику Сбербанка.

Возраст на момент предоставления кредита	не менее 18 лет, если получаете зарплату или пенсию на счет в Сбербанке не менее 21 года - для других заемщиков
Возраст на момент возврата кредита по договору	не более 65 лет
Стаж работы	для клиентов, получающих зарплату или пенсию на счет в Сбербанке - не менее 3 месяцев на текущем месте работы; для работающих пенсионеров, получающих пенсию на счет в Сбербанке, общий трудовой стаж за последние 5 лет должен составлять не менее 6 месяцев для клиентов, не получающих зарплату на счёт в Сбербанке - не менее 6 месяцев на текущем месте работы при общем трудовом стаже не менее

Рассмотрим так же условия кредитования в Росбанк в таблице 16 [21].

Таблица 16 - Условия кредитования Росбанка.

Кредит предназначен	Стандартные условия
Валюта	Рубли
Сумма кредита	50 000 - 3 000 000 рублей
Срок кредита	13 - 60 месяцев
Процентные ставки	16,0 - 20.5% в рублях

Требования к заемщику:

­ Гражданство РФ.

­ Постоянная регистрация в регионе присутствия одного из подразделений Банка.

Особенности и преимущества

­ Кредит предоставляется без залога и поручителей.

­ Возможность учета совокупного дохода супругов.

­ Возможность учета дохода по дополнительному месту работы, премий, выплачиваемых на основном месте работы, пенсий, установленных клиенту бессрочно, доходов от аренды недвижимости.

­ Возможность одобрения кредита Банком в течение 1-го рабочего дня.

­ Отсутствие ограничений по использованию кредитных средств.

­ Возможность выбора даты ежемесячного погашения кредита.

­ Возможность полного и частичного досрочного погашения кредита без ограничений.

Проведем так же сравнительную политику по условиям кредитования Почта Банка, таблица 17 [25].

Таблица 17 - Условия кредитования Почта Банка.

Тариф	Первый Почтовый 12,9%	Суперпочтовый	Первый Почтовый
Сумма к выдаче	3000001-10000000	3000001-10000000	50000-500000
Срок	12-60 месяцев	12-60 месяцев	12-60 месяцев
Ставка по кредиту	12,9%	14,9%,15,9%,16,9%,17,9%	19,9%,21,9%,23,9%
«Гарантированная ставка»	-	12,9%	12,9%
Комиссия за услугу от суммы к выдаче	-	1,9%, 1,9%,3,9%,3,9%,	4,9%,4,9%,6,9%

Требования к заемщику [21]:

­ возраст от 18 лет,

­ наличие паспорта гражданина России с постоянной регистрацией в любом субъекте России,

­ наличие мобильного телефона; указание рабочего телефона, если вы работаете, или другого контактного телефона,

­ сообщить номер СНИЛС и ИНН номер работодателя (без справок о доходах).

3. Пути повышения эффективности кредитной политики КБ «Ренессанс кредит»

3.1 Использование инновационных методов анализа с целью снижения кредитного риска

Стратегия управления рисками в коммерческом банке должна основываться на интегрированной структуре, состоящей из обязанностей и функций, которые спускаются от уровня Правления вниз, на операционные уровни, охватывая все аспекты риска, в особенности рыночный, кредитный и риск ликвидности, операционный, юридический риски, риски, связанные с репутацией банка и с персоналом.

Эта структура включает в себя само Правление в качестве конечного ответственного органа, комитеты, отдел управления рисками, а также различные отделы поддержки и контроля. Все они имеют четко определенные обязанности и порядок отчетности [12].

Ответственность за повседневное отслеживание риска, оценка и определение уровня риска возлагаются на специальное структурное подразделение банка. Его основной задачей является внедрение принципов управления рисками, особенно кредитного и риска ликвидности, выработка методики оценки рисков.

Аналитический отдел банка призван обеспечить такое положения дел, при котором все эти риски оставались бы в рамках утвержденных лимитов, правильно бы понимались и оценивались перед проведением операций, отслеживались на постоянной основе и по ним представлялась бы отчетность руководству.

В организации своей работы по управлению и контролю над банковскими рисками, аналитический отдел должен опираться на общепризнанные фундаментальные факторы, важные для создания и поддержания универсальной, эффективной системы управления риском и контроля:

­ управление рисками ведется сверху вниз и исходит от людей, которые обладают полной ответственностью за ведение дел. Конечная ответственность за управление риском - на руководстве банка.

­ правление и исполнительное руководство признает существование широкого ряда типов риска и обеспечивает такое положение, при котором структура контроля, адекватно охватывала бы их все, включая и те, которые нелегко поддаются измерению, - операционный, юридический риски, риски, связанные с эксплуатацией фирмы или с ее персоналом.

­ отделы обеспечения и контроля - внутренний аудит, юридический отдел, отдел информационных технологий - должны войти составной частью в общую структуру управления рисками.

­ цели и принципы управления рисками должны быть основной, ведущей силой общей стратегии деятельности банка, их необходимо внедрять через вспомогательные операционные процедуры и методы контроля [6].

Информация по рыночным, кредитным рискам и риску ликвидности, поступает в аналитический отдел из каждой отдельно взятой организационной единицы и агрегируется по типу риска. Общая картина масштабов и концентрации риска, которому подвержен банк в конкретный момент времени предоставляется руководству.

Крупнейшие российские банки не в последнюю очередь обязаны своими успехами тому, что ими вовремя были приняты меры по созданию информационных подразделений, непосредственно обслуживающих все этапы кредитной работы. Стремление банков страны соответствовать мировым стандартам неизбежно заставит их и далее совершенствовать деятельность собственных информационных структур, еще активнее использовать передовые информационные технологии и теснее взаимодействовать с частными специализированными информационными агентствами и государственными органами России.

Кредитная политика заключается в необходимости достижения цели роста активов и повышения их качества [14].

Стратегия банка - это способ использования определенных инструментов и методов для реализации политики банка [10].

Для уменьшения риска при операциях кредитования физических лиц рассмотрим метод, основанный на применении технологии интеллектуального анализа данных.

Риск, связанный с невозвратом суммы основного долга и процентов можно значительно снизить, оценивая вероятность возврата заемщиком кредита. В последнее время для оценки риска кредитования заемщика в мировой практике широкое распространение получил скоринг.

Сущность этого метода состоит в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку, то есть баллы. Суммируя полученные баллы, можно получить оценку кредитоспособности физического лица. Каждый параметр имеет максимально возможный порог, который выше для важных вопросов и ниже для второстепенных.

На сегодняшний день известно достаточно много методик кредитного скоринга. Одной из самых известных является модель Дюрана. Дюран определил группы факторов, позволяющих максимально определить степень кредитного риска. Но эта модель как любая другая не идеальна и имеет ряд недостатков.

Основным недостатком скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц является то, что она очень формализована, плохо адаптируема. Хорошая методика для оценки кредитоспособности система, должна отвечать реальному положению дел. Например, в США считается плюсом, если человек поменял много мест работы, что говорило о том, что он востребован. В других станах наоборот - данное обстоятельство говорит о том, что человек либо не может ужиться с коллективом, либо это малоценный специалист, а соответственно повышается вероятность просрочки в платежах [15].

Для адаптации скоринговой модели оценки кредитоспособности физических лиц специалисту необходимо проделывать путь, подобный тому, что проделал Дюран. То есть специалисты, которые будут заниматься такой адаптацией должны быть высоко квалифицированными, и должны профессионально оценить текущую ситуацию на рынке.

Краеугольным камнем методики является качество исходных данных. От них напрямую зависит качество построенной модели. Чтобы обеспечить его, необходимо придерживаться следующего алгоритма:

­ выдвижение гипотезы - предположение о влиянии тех или иных факторов на исследуемую задачу. Данную задачу решают эксперты, полагаясь на свой опыт и знания. Результатом на данном этапе является список всех факторов;

­ сбор и систематизация данных - представление данных в формализованном виде, подготовка данных в определенном виде (например, соблюдение упорядоченности по времени);

­ подбор модели и тестирование - комбинирование различных механизмов анализа, оценка экспертами адекватности полученной модели;

­ использование приемлемой модели и ее совершенствование.

Именно с помощью такого подхода составлены анкеты - заявки на получение кредита. Экспертами в данной области были выявлены факторы, наиболее влияющие на результат. Эту информацию и заполняют в анкетах потенциальные заемщики [16].

3.2 Методы повышения качества кредитной политики банка

Недавние и текущие события на мировых финансовых рынках, вызванные американским ипотечным кризисом, показали необходимость более строгого подхода банков к оценке имеющихся рисков. Одним из важных обстоятельств, с точки зрения устойчивости банка, является построение более адекватной оценки потерь в экстремальных условиях рынка, оценка потерь проводится при помощи стресс - тестирования, которая создаст предпосылки для эффективного контроля и управления рисками в период возможных кризисных ситуаций. Суть стресс - тестирования заключается в том, чтобы понять, что может случиться, какие убытки может понести банк в той или иной неожиданной ситуации.

Однофакторные стресс - тесты (анализ чувствительности). При проведении однофакторных тестов рассматривается влияние изменения одного из факторов риска на стоимость портфеля. Нередко такие тесты используются трейдерами, которые хотят понять, какое влияние на их позиции может оказать существенное изменение определенного фактора риска (например, изменение курса валют). Но проблема заключается в том, что при стрессовых ситуациях изменяются и остальные факторы риска, поэтому если рассматривать изменение только одного из них, то результаты могут получиться некорректными.

Многофакторные стресс - тесты это по сути дела анализ сценариев. В данном случае рассматривается изменение сразу нескольких факторов риска. Многофакторные стресс - тесты бывают различного типа. Наиболее распространенные из них основываются на исторических сценариях. Такие сценарии подразумевают рассмотрение изменений факторов риска, которые уже происходили в прошлом.

Основным недостатком этого метода является то, что не учитываются характеристики рынка и институциональных структур, которые меняются со временем. Также стресс - тесты могут быть рассмотрены с теоретической стороны и могут быть рассчитаны математически [20].

Трудности при использовании известных методов стресс - тестирования часто связаны с отсутствием или недостатком исторических данных о параметрах риска, по которым строятся их прогнозные значения для будущего кризиса. Прежде всего, это относится к оценке кредитного риска, для которого часто отсутствуют исторические данные для построения прогнозной оценки вероятности дефолтов или матрицы вероятностей переходов [17].

Кроме того, при стресс - тестировании обычно не рассматривается влияние риска ликвидности на величину потерь банка, в то время как отток привлеченных средств в период кризиса может оказывать значительное влияние на величину стоимости активов.

Считаем, что обеспечение рублевых и валютных кредитов предоставляется соответственно в рублях и валюте. Для простоты также считаем, что категория качества обеспечения всех кредитов равна 1.

Заметим, что на основе таблицы банк может ввести более детальное распределение кредитов по категориям (или рейтингам), которым будут соответствовать свои диапазоны (их число увеличится) норм резервирования по ссудам [7].

Таблица 18- Распределение ссуд по категориям качества

Категория качества кредитов	Наименование ссуд	Норма резервирования, % от суммы основного долга
I (высшая)	Стандартные	0 (Положением Банка России № 254-П) от 0 до 1 (модель транзитной стресс - матрицы)
II	Нестандартные	от 1 до 20
III	Сомнительные	от 21 до 50
IV	Проблемные	от 51 до 100
V (низшая)	Безнадежные	100

В дальнейшем для большей конкретности будем рассматривать категории качества кредитов, соответствующие таблице, подразумевая при этом, что эти категории могут быть детализированы и преобразованы (указанным выше способом) в систему рейтингов банка. Далее рассмотрим, как изменяется стоимость кредитов в период кризиса. Здесь важно определить основные риски, воздействующие на кредиты. Это, прежде всего, кредитный риск, который в рамках этого подхода характеризуется следующими риск - факторами: категорией качества кредита i и соответствующей ей нормой резервирования. Кроме того, валютные кредиты подвержены валютному риску. Для него риск - фактором служит валютный курс S_t который меняется с течением времени t [24].

И, наконец, риск ликвидности, который характеризуется оттоком привлеченных средств Дm^R,S в рублях (R) и валюте (S) (-объем привлеченных средств в момент времени t). Источником компенсации оттока пассивов в нашем случае будут ликвидные средства, получаемые в результате погашения кредитов банка. Риск ликвидности при этом состоит в том, что величина оттока средств за какой-либо период может быть не полностью компенсирована объемом погашаемых за этот период кредитов.

Отметим, что в результате оттока привлеченных средств и компенсации его погашаемыми кредитами сокращается остаток ссудной задолженности банка. Это, в свою очередь, изменяет величину потерь портфеля кредитов, связанных с влиянием кредитного и валютного рисков. Влияние рисков на стоимость кредитов определяется величиной изменения их риск - факторов, которая зависит от длительности периода существенного воздействия каждого вида риска [13].

На практике эта длительность оказывается различной для различных видов риска. Более того, эти периоды для различных рисков могут быть смещены по времени, т.е. период наиболее существенного воздействия для одного вида риска может наступать ранее или позднее соответствующего периода для другого вида риска.

Для оценки общих потерь кредитного портфеля мы, для простоты, будем рассматривать некоторый усредненный период существенного воздействия различных рисков, который назовем периодом активной фазы кризиса.

Валютный риск влияет более сложным образом. Во-первых, изменения валютного курса в сторону увеличения (ДS > 0) или уменьшения (ДS < 0) изменяют знак вклада валютного риска в изменение капитала. Во-вторых, даже при фиксированном изменении валютного курса знак вклада в изменение капитала может изменяться в зависимости от соотношения значений параметров портфеля кредитов и величины привлеченных средств.

Выражение помимо членов, которые содержат изменения риск - факторов по отдельным видам риска (их влияние рассмотрено выше), включает в себя также члены, которые содержат произведения изменений различных риск - факторов. Эти члены описывают взаимодействие соответствующих рисков, т.е. представляют потери, связанные с одновременным присутствием нескольких рисков.

В обычных условиях, когда относительные изменения риск-факторов невелики, нелинейные члены дают малый вклад в общие потери, и поэтому взаимодействием рисков в этом случае можно пренебречь. Другое дело - период кризиса. В это время относительные изменения, по крайней мере, некоторых риск - факторов могут достигать больших величин.

При этом члены, описывающие взаимодействие таких рисков, могут давать вклад и потери, сравнимый и даже значительно превосходящим вклады от отдельных видов риска.

Комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации механизма управления кредитным риском коммерческого банка является важной экономической проблемой, решение которой позволит существенно повысить качество кредитного портфеля.

Для решения этой задачи необходимо внедрять передовой зарубежный и отечественный теоретический и практический опыт в части оценки кредитных рисков, использовать единые подходы к анализу кредитоспособности индивидуальных заемщиков, качества кредитов и бизнес-риска индивидуальных заемщиков. С другой стороны, необходимо проводить последовательный анализ качества кредитного портфеля банка в целом и его структуры [10].

Такой подход будет способствовать существенному ограничению степени влияния кредитного риска на банковскую систему страны.

Заключение

Проведенное исследование позволило сделать ряд выводов. В современном мире банки сохраняют свое огромное значение в развитии экономики. Аккумулируя денежные капиталы, концентрируя их направление и диверсифицируя риски, банки создают важные предпосылки для расширения и ускорения производства. От того, как развиваются банки, каково их финансовое состояние, во многом зависит устойчивое развитие реального сектора экономики.

Построение эффективной кредитной политики является одним из важнейших направлений деятельности банков, так как на кредитование приходится около половины активных операций банка. Кредитная политика в первую очередь должна быть направлена на достижение роста активов банка и повышение их качества. Эффективность кредитной политики основывается, прежде всего, на умении работников банка правильно и обоснованно выбрать сектор экономики и клиента для проведения кредитных операций.

Управлением кредитными рисками занимаются:

­ законодательные и регулирующие органы, устанавливающие нормативы ликвидности и пр.;

­ органы надзора (центральные банки), осуществляющие мониторинг соблюдения законодательства и нормативов, а также оценивающие управление рисками;

­ акционеры, назначающие совет директоров, высший менеджмент организации, аудиторов;

­ совет директоров, который несет текущую ответственность за бизнес, определяет кредитную политику, меры и процедуры по управлению рисками; внутренние и внешние аудиторы, которые оценивают соблюдение параметров кредитной политики, а также дают заключения о ее эффективности;

­ рейтинговые агентства, информирующие общественность о скрытых рисках [11].

Исследование результатов эффективности проводимой кредитной политики в коммерческом банке «Ренессанс Кредит» показало, что банк, один из лидирующих 56 банков сектора потребительского кредитования в России, предлагает физическим лицам потребительские кредиты, банковские карты, вклады и другие услуги.

Отметим, что в 2017 году Рейтинговое агентство Standard & Poor's подтвердило долгосрочный рейтинг «Ренессанс Кредит» на уровне «В». Несмотря на понижение в январе суверенного рейтинга страны, причиной которого стала сложная макроэкономическая обстановка, и последующие аналогичные рейтинговые действия в отношении многих российских компаний, долгосрочный рейтинг «Ренессанс Кредит» был оставлен без изменений.

Рейтинг банка по национальной шкале установлен на уровне «ruBBB+». Подтверждение рейтинга «Ренессанс Кредит» агентством S&P свидетельствует о финансовой устойчивости банка, его надежности, кредитоспособности и готовности к исполнению своих обязательств перед инвесторами и кредиторами [9].

Кредитный портфель составил 74,5 млрд. руб., увеличившись за год на 44%. Сбалансированности кредитного портфель банк добился оптимальным соотношением различных видов кредитных продуктов в портфеле. Целевые кредиты обеспечивают значительный приток новых клиентов. Преимущественная доля высокомаржинальных продуктов - кредитов наличными и кредитных карт - обеспечивает высокую доходность портфеля.

Анализ кредитного портфеля КБ «Ренессанс Кредит» позволил выявить, что за исследуемый период значительно сократилась доля автокредитов в общем портфеле кредитов (с 0,8% до 0,2%). В рамках совершенствования формирования эффективной кредитной политики и снижения риска беззалогового кредитования для КБ «Ренессанс Кредит» можно предложить обратить пристальное внимание на развитие автокредитование.

Пути совершенствования кредитной политики предполагается осуществлять с помощью инновационных методов анализа данных.

Одним из важных обстоятельств, с точки зрения устойчивости банка, является построение более адекватной оценки потерь в экстремальных условиях рынка (в рамках стресс-тестирования), которая создаст предпосылки для эффективного контроля и управления рисками в период возможных кризисных ситуаций.

Применение методики стресс-тестирования позволит банку в сложившейся ситуации более точно определить уровень кредитного риска, что позволит выполнить задачи и цели кредитной политики Банка - обеспечение эффективного управления кредитными ресурсами, направляя их преимущественно в реальный сектор экономики, удовлетворение возрастающей потребности населения, формирование качественного и доходного кредитного портфеля.

Использование новых технологий интеллектуального анализа данных Data Mining позволяет оценить кредитный риск физического лица. Пользуясь приведенной методикой, была предложена гипотеза о том, какие факторы влияют на кредитоспособность человека. По мнению экспертов, по этим факторам можно учесть суммарный риск. Тем самым должно достигаться и отнесение потенциального заемщика к способным вернуть кредит или не способным. Деревья решений - один из методов автоматического анализа данных.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Текст: электронный // Консультант Плюс: сайт. - 2020. - URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 13.11.2020).

2. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 г. №395-1 (ред. от 01.05.2017) «О банках и банковской деятельности». Текст: электронный // Консультант Плюс: сайт. - 2020. - URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 13.11.2020).

3. Положение Банка России от 16.12.2003 г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (ред. от 24.04.2014) (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 №5489). Текст: электронный // Консультант Плюс: сайт. - 2020. - URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 13.11.2020).

4. Абалакина Т.В., Абалакин А.А. Цели и приоритеты кредитной политики при формировании стратегии развития коммерческих банков: № 3 (22); Издательский центр "Науковедение" (Москва) , 2014. - с.12-28.

5. Ачкасов, А.И. Активные операции коммерческих банков / Под ред. А.П.Носко. - М.: Консалтбанкир, 2014 .- 340 c.

6. Бакстер Н. и др. Банковское дело: стратегическое руководство / Рук. проекта У. Гулд; Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса. - М. : Изд-во АО "Консалтбанкир", 2015. - 430 с.

7. Березина М.П. Современные тенденции развития платежной системы России // Банковское дело. №8. 2014. с.20-25.

8. Бухтиенко Д.В. Разработка новых банковских продуктов в розничных банка; проблемы и пути их решения. - Москва; 2015.

9. Звонова Е.А. Организация деятельности коммерческого банка - М.:ИНФРА-М, 2016 - 632 с.

10. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. М.: КноРус, 2016. 264 с.

11. Новосельцева, М. М. Вопросы кредитной политики коммерческих банков в современных условиях // Банковские услуги. - 2014. - N 2. - С. 11-17.

12. Организация деятельности коммерческого банка. Теория и практика [Текст]: Учебник для магистрантов / А.М. Тавасиев, В.Д. Мехряков, О.И. Ларина. - М.: Издательство Юрайт, 2016. 736 с.

13. Тавасиев, А.М. Банковское дело. В 2 ч. Часть 1. Общие вопросы банковской деятельности.: учебник для академического бакалавриата. / А.М. Тавасиев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт, 2017. 186 с.

14. Цхададзе Н.В. Понятие и сущность банковских рисков / Сборник трудов «Экономика и менеджмент: от теории к практике».- Ростов-на-Дону,2017- С.21-25.

15. Цхададзе Н.В. Классификация банковских рисков / Сборник трудов «Современный взгляд на проблемы экономики и менеджмента».- Уфа, 2017.- С.7-12.

16. Цхададзе Н.В. Механизм оценки банковских рисков / Сборник трудов «О некоторых вопросах и проблемах экономики и менеджмента, Красноярск, 2017. - С.9-14.

17. Рейтинговое агентство Ра - Текст: электронный // сайт. - 2020. - URL: http://www.raexpert.ru (дата обращения: 03.11.2020).

18. Центральный Банк Российской Федерации. Текст: электронный // сайт. - 2020. - URL: http://www.cbr.ru (дата обращения: 13.11.2020).

19. Банки ру. Кредитная политика коммерческого банка. Текст: электронный // сайт. - 2020. - URL: http: //www.banki.ru/wikibank/kreditnaya_politika_banka/ (дата обращения: 13.11.2020).

20. Официальный сайт Банка России. Текст: электронный // сайт. - 2020. - URL: www.cbr.ru (дата обращения: 03.11.2020).

21. Официальный сайт Министерства Финансов Российской Федерации. Текст: электронный // сайт. - 2020. - URL: http://minfin.ru/ru (дата обращения: 03.11.2020).

22. Официальный сайт ПАО «Сбербанк». Текст: электронный // сайт. - 2020. - URL: https://www.sberbank.ru/ru/person. (дата обращения: 03.11.2020).

23. Официальный сайт ПАО «Росбанк». Текст: электронный // сайт. - 2020. - URL: https://www.rosbank.ru/ (дата обращения: 03.11.2020).

24. Официальный сайт КБ «Ренессанс Кредит» (ООО). Текст: электронный // сайт. - 2020. - URL: https://rencredit.ru/ (дата обращения: 03.11.2020).

25. Официальный сайт ПАО «Почта Банк». Текст: электронный // сайт. - 2020. - URL: https://www.pochtabank.ru/ (дата обращения: 03.11.2020).

Размещено на Allbest.ru

...