Современные тенденции развития мирового рынка страховых услуг

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ОРЛОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ имени И.С. ТУРГЕНЕВА»

Кафедра экономики, финансов и бухгалтерского учета

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине

«Международные экономические отношения в глобальной экономике»

Тема курсовой работы: Современные тенденции развития мирового рынка страховых услуг

Студент Демидова Т.А.

Группа 81-ЭБ

Руководитель курсовой работы: к.э.н., доцент

Барсукова О.В.

Орел 2019

ЗАДАНИЕ НА КУРСОВУЮ РАБОТУ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ОРЛОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ имени И.С. ТУРГЕНЕВА»

Кафедра экономики, финансов и бухгалтерского учета

Студент Демидова Тамара Александровна шифр 182679 группа 81-ЭБ

1. Тема: Международные экономические отношения в глобальной экономике

2. Срок сдачи курсовой работы«16» декабря 2019 г.

Руководитель работы к.э.н., доцент Барсукова О.В.

Задание принял к исполнению «16» сентября 2019 г.



СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА

1.1 Понятие и структура страхового рынка

1.2 Анализ современного мирового страхового рынка

1.3 Финансовые инструменты страхового рынка

2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ МИРОВОГО РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ

2.1 Анализ структуры мирового страхового рынка

2.2 Перестрахование в системе современного мирового страхового рынка

3. РОССИЙСКИЙ СТРАХОВОЙ РЫНОК В СИСТЕМЕ МИРОВОГО СТРАХОВОГО ХОЗЯЙСТВА

3.1 Современное состояние страхового рынка России

3.2 Перспективы развития страхового рынка России и его интеграция

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

РЕЦЕНЗИЯ



ВВЕДЕНИЕ

Основой процветания государства является выбор экономической модели и обеспечение ее трансформации в систему мирохозяйственных связей.

Выбранную же Россией рыночную модель трудно представить себе без разветвленной финансово-устойчивой системы страхования.

Между тем страхование в нашей стране стало еще механизмом, обеспечивающим безопасность общества в условиях становления рыночных отношений. Если на начальном этапе страхование не было востребовано обществом, то сегодня в Российской Федерации уже появляются признаки того, что страхование становится важнейшим сегментом рыночных экономических отношений. Страховой институт обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе посредством механизма финансовой защиты.

Данная тема достаточно актуальна в современных условиях, т.к. многовековой опыт развития страхования убедительно доказал, что он является мощным фактором положительного воздействия на экономику.

Страхование - это стратегический сектор экономики.

Еще в период рабовладельческого строя владельцы имущества и рабов использовали страхование как способ защиты их от уничтожения силами природы, утраты в связи с грабежами и другими непредвиденными событиями.

На этой почве закономерно возникла идея объединения заинтересованных лиц по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его солидарной раскладки между участниками объединения. Действительно, если бы каждый владелец имущества намеревался возмещать ущерб за свой счет, то он вынужден был бы создавать материальные резервы, по величине равные имеющемуся имуществу, что очень невыгодно.

Жизненный опыт показывает, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств. При таких условиях солидарная раскладка возможного ущерба между заинтересованными владельцами имущества существенно сглаживает последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем больше заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого участника. Так возникло страхование, сущность которого состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. По мере развития товарно-денежных отношений, натуральное страхование уступило место страхованию в денежной форме. Раскладка ущерба в денежной форме значительно расширила и упростила возможности страхования. Страхование превратилось во всеобщее универсальное средство по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых и уплачиваемых ими страховых взносов (премий, платежей).

Цель данной курсовой работы является исследование современных тенденций развития мирового рынка страховых услуг.

Основными задачами этой курсовой работы, является:

- изучить понятие страхового рынка и условия его существования;

- исследовать финансовые инструменты страхового рынка;

- рассмотреть структуру мирового страхового хозяйства;

- выявить проблемы функционирования мирового страхования и пути решения;

- провести анализ тенденции развития мирового хозяйства;

Таким образом, объектом исследования является мировой рынок страховых услуг.

Теоретическая и эмпирическая база исследования. Для выполнения работы использовались теоретические и методологические источники - учебные и научные издания, посвященные развитию системы страхования и проблемам государственного регулирования рынка страховых услуг.

Структура работы включает в себя введение, три главы, заключение и список использованных источников.



1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА

1.1 Понятие и структура страхового рынка

Страховой рынок- это особая система организации страховых отношений, при которой происходит купля-продажа страховых услуг как товара, формируются предложение и спрос на них. Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности этого процесса, выражающаяся в оказании денежной помощи пострадавшим в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий. На страховом рынке происходит формирование и использование страхового фонда для покрытия возникающего ущерба, и при этом обеспечиваются коммерческие интересы страховых организаций.

Субъекты страхового рынка. Это страховщики, страхователи, застрахованные и страховые посредники.

1.Страховщики- это юридические лица, имеющие государственную лицензию на проведение операций по страхованию и организующие образование и расходования страхового фонда. В качестве страховщиков могут быть государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования и страховые пулы.

Государственные страховые компании - это организации, базирующие свою деятельность на государственной собственности. В Российской Федерации государственный сектор на страховом рынке представлен АО «Росгосстрах», имеющим разветвленную сеть региональных дочерних компаний.

Акционерное страховое общество (общество с ограниченной ответственностью) - наиболее широко распространенная форма страховой компании, основанная на объединении капитала нескольких экономических субъектов. В настоящее время в России зарегистрировано около 1000 страховщиков, однако не более 10% из них обладают достаточными уставными капиталами и страховыми резервами для обеспечения нормальной коммерческой деятельности. Поэтому важная задача развития страхового рынка - повышение финансовой устойчивости большинства страховых компаний.

Общества взаимного страхования являются одной из распространенных организационных структур в страховании за рубежом, при которой каждый учредитель общества одновременно выступает страхователем. Это некоммерческие организации, они не ставят своей целью получение прибыли и образуются исключительно для страхования своих членов, защиты их интересов. Задача общества - предоставление его членам наиболее качественных, разнообразных и доступных по цене страховых услуг. В России взаимное страхование не получило своего развития из-за отсутствия полноценной правовой базы.

Страховой пул - это добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств, заключенных от его имени. Страховой пул создается для страхования определенных, преимущественно особо крупных, опасных и малоизвестных рисков. Деятельность пула строится на основе сострахования. Каждый участник получает определенную долю собранных пулом взносов и в той же доле несет ответственность по возмещению убытков. Квота членов пула определяется пропорционально переданным в общий фонд взносам. На российском страховом рынке образован ряд страховых пулов: экологический пул, пул по страхованию космических рисков, пул по страхованию ядерной ответственности, пул по медицинскому страхованию и ряд других.

2.Страхователи- это юридические и физические лица,
имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе договора. В личном и социальном страховании договор может быть заключен в пользу третьих лиц, т.е. застрахованных, которые имеют право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора. Кроме того, при заключении договоров страхователи могут назначить выгодоприобретателей, имеющих право получать страховые выплаты.

3. В качестве посредников, выполняющих функции по заключению страховых договоров, могут выступатьстраховые агенты и брокеры(аквизиторы), работающие как промежуточное звено между страховщиком и страхователем. Наличие посредников в страховом деле свидетельствует о достаточно высоком уровне зрелости рыночных отношений, так как повышает оперативность заключения договоров и увеличивает активы страховщика.

Страховым агентом может быть физическое или юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов, т.е. заключает и возобновляет договоры страхования, инкассирует страховую премию, оформляет документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение.

Страховыми агентами - юридическими лицами могут выступать: юридические консультации, туристические агентства, бюро брачных знакомств, нотариальные конторы и т.д., которые наряду с услугами профессионального профиля могут выполнять функции по продаже страховых полисов и заключению договоров страхования. Вся совокупность физических и юридических лиц составляет альтернативную сеть распространения услуг страховщика. Взаимоотношения между страховой компанией и страховыми агентами регулируются генеральными соглашениями о сотрудничестве или контрактами. Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются страховщиком по твердым фиксированным ставкам в процентах от объема выполненных работ, т.е. объема поступлений страховых взносов по заключенным и действующим договорам, либо в процентах к общей страховой сумме по договорам или к количеству договоров данного вида.

Различают два варианта связи страховщика со страховыми агентами:

1) непосредственную связь, опирающуюся на контрактные или генеральные соглашения, регламентирующие взаимоотношения сторон, их права и обязанности;

2) систему генеральных страховых агентов, соответствующую более зрелому типу рыночных отношений. В этом случае на территории, обслуживаемой страховщиком в каждой крупной административно-территориальной единице, страховщик создает одно-два генеральных агентства, работу которых организуют страховые агенты, заключающие контракт со страховщиком.

Страховым брокером может быть физическое или юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при заключении договора страхования с той или иной компанией. Страховой брокер в отличие от агента выступает в качестве независимого страхового лица и осуществляет свою деятельность со страхователем и страховщиком. Обладая обширным банком данных деятельности страховых компаний, действующих на страховом рынке, на основе анализа этой информации страховой брокер определяет оптимальные условия страхования для клиента и сводит его с соответствующей страховой компанией. Если в результате профессиональных усилий брокера будет заключен договор страхования с данной страховой компанией, то последняя оплачивает труд брокера на комиссионных началах.

Принципы функционирования страхового рынка определяются общими условиями развития и состояния экономики.

Одним из основополагающих является принцип демонополизации страхового дела. Реализация этого принципа означает, что страховую деятельность на рынке могут осуществлять любые страховые компании независимо от формы их собственности.

Важным принципом формирования и развития страхового рынка является конкуренция страховых организаций по предоставлению страховых услуг, привлечению страхователей и мобилизации денежных средств в страховые фонды. Свобода ценообразования, выраженная в свободе установления тарифных ставок под воздействием спроса и предложения, создает условия для конкуренции страховщиков за привлечение страхователей. Эта конкуренция может выражаться в предложении удобных форм для страхователей и условий заключения страховых договоров, уплаты страховых взносов и выплаты страхового возмещения. Конкуренция страховщиков может выражаться в расширении ассортимента предлагаемых страховых услуг, ориентированных на интересы конкретных социальных и экономических групп населения.

Следующим принципом функционирования рынка является принцип свободы выбора для страхователей условий предоставления страховых услуг, форм и объектов страхования. Для его реализации необходимы широкий ассортимент страховых услуг, разумное сочетание обязательной и добровольной форм страхования на рынке и постоянно расширяющиеся возможности покрытия различных видов ущерба.

Свобода предпринимательской деятельности предоставляет право любому юридическому лицу заниматься страховым делом. Но страхование - особая форма предпринимательской деятельности, которая должна обеспечить страховую защиту страхователям при наступлении неблагоприятных непредвиденных событий. Поэтому важным принципом организации страхового дела в условиях рынка является принцип надежности и гарантии страховой защиты. Реализация этого принципа базируется на юридической основе. Механизм регистрации страховых компаний, лицензирования их деятельности и контроля государства обеспечивает соблюдение интересов страхователей и финансовую устойчивость страховых операций.

Организация страхового дела на рыночной основе повышает потребность в поступлении информации о деятельности страховщика. Принцип гласности позволяет страхователю осознанно решать вопрос о выборе страховой компании.

Страховая услуга. Товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая услуга. Страховая услуга может быть предоставлена на основе договора (в добровольном страховании) или на основе закона (в обязательном страховании). В тех случаях, когда оказание услуг необходимо с позиций общественных интересов, страхователь принуждается к приобретению страховой услуги. В добровольном страховании применяется другой подход. Страховщик стремится ограничить повышенные риски. Так, в зарубежном страховании может быть отказано в приеме на страхование владельцу автомашины, если он замечен в нарушениях правил дорожного движения, или владельцу недвижимости, если он отказался выполнять требования специалиста страховой компании по обеспечению дополнительной противопожарной безопасности. Акционерные страховые организации нашей страны в настоящее время только формируют свой портфель и завоевывают клиентуру, поэтому в случаях повышенного риска они предпочитают не отказывать в приеме на страхование, а использовать повышение цены на страховую услугу.

Цена страховой услуги получает свое выражение в страховом тарифе и складывается на конкурентной основе при сопоставлении спроса и предложения, но в ее основе лежит размер страхового возмещения и расходов на ведение дела.

В условиях конкуренции цена является объектом договора, но она всегда движется в определенных границах. Нижняя граница цены определяется принципом эквивалентности в страховых отношениях, который предусматривает равенство между поступлением платежей от страхователей и выплатами страхового возмещения. Верхняя граница цены определяется потребностями страховщика. Ее превышение ставит страховщика в невыгодную конкурентную позицию, и он теряет клиента. Цена услуги конкретного страховщика зависит от величины и структуры его страхового портфеля, качества инвестиционной деятельности, величины управленческих расходов и ожидаемой прибыли.

Цена страховой услуги, или тарифная ставка (брутто-ставка), состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Она устанавливается в денежном выражении с единицы страховой суммы или в процентах от совокупной страховой суммы.

Основная часть страхового тарифа - нетто-ставка - предназначена для формирования предстоящих страховых выплат страхователям. В основе построения нетто-ставки лежит вероятность наступления страхового случая, которая определяется на основе статистических данных, накопленных за ряд лет (тарифный период).

Нетто-ставка определяется с помощью актуарных расчетов, представляющих собой систему математических и статистических приемов, при помощи которых устанавливаются расходы, связанные со страхованием отдельных объектов, и рассчитывается тарифная ставка. Проведение актуарных расчетов связано с исследованием и группировкой страховых рисков, исчислением математической вероятности наступления страхового случая, определением частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба и прогнозированием их тенденций развития. Базой для формирования нетто-ставки служит показатель убыточности страховой суммы, который определяется как отношение суммы страхового возмещения, выплаченной за определенный период, к страховой сумме всех застрахованных объектов за этот же период. Затем рассчитывается средний показатель убыточности с поправкой на величину рисковой надбавки. Для этого строится динамический ряд показателей убыточности и оценивается его устойчивость с помощью показателя среднего квадратического отклонения.

Второй элемент тарифной ставки - нагрузка. Она включает расходы страховщика на ведение дела, отчисления на предупредительные мероприятия, в резервные фонды и прибыль от проведения страховых операций. Доля нагрузки в брутто-тарифе определяется страховщиком самостоятельно.

Перечень видов страхования, которым может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка. Помимо видов страхования, предлагаемых для широкого использования, в отдельных случаях могут разрабатываться индивидуальные условия страхования для конкретного объекта или страхователя.

Положение на страховом рынке определяется действием множества факторов, важнейшими из которых являются рисковая ситуация, платежеспособность страхователей, размер страхового тарифа, объем и структура предложения страховых услуг и т.д. Условия реализации страховой услуги, складывающиеся в конкретном регионе в данное время, называются конъюнктурой страхового рынка. Конъюнктура характеризует в первую очередь степень сбалансированности спроса и предложения страховых услуг и в зависимости от этого может быть благоприятной или неблагоприятной как для страховщика, так и для страхователя.

Развитый рынок предполагает, что предложение опережает спрос. Объективная основа спроса на страховую услугу - потребность в страховании, которая реализуется как страховой интерес. Страховые интересы общества чрезвычайно разнообразны. Так, страховые интересы населения определяются не только Уровнем материального благосостояния семьи, но и образом жизни потенциального страхователя, принадлежностью его к той или иной национальности и социальной группе, возрастом, полом и т.д.

Объективно существующая потребность в страховании не обеспечивает автоматического превращения потенциального страхователя в страхователя реального. Потенциальный страхователь лишь тогда вступит в страховые отношения, когда страховой интерес будет им осознан. Но и наличие страхового интереса не идентично спросу на страховую услугу, так как для ее приобретения потенциальный страхователь должен быть платежеспособным. Поэтому страховщик, предлагая свои услуги, должен показать ее экономическую целесообразность и выгодность для страхователя. Необходимость помощи страхователю в определении его страхового интереса особенно важна для всего страхового рынка России, поскольку существовавшие ранее страховые традиции утрачены, а в ряде случаев они даже не успели оформиться.

1.2 Анализ современного мирового страхового рынка

В наши дни текущее состояние интернационального рынка можно охарактеризовать как стабильное. Миллионы граждан и организаций вовлечены в данную сферу в качестве участников, и их количество с каждым годом только увеличивается. На протяжении многих лет также отмечается постоянный рост сборов страховых премий и выплат по страховым случаям.

Лидерами в сфере международного страхования сейчас являются развитые страны с высоким уровнем валового внутреннего продукта, такие как:

· США;

· Япония;

· Великобритания;

· Китай;

· Франция;

· Финляндия;

· Швеция;

· Норвегия;

· Австралия;

· Германия.

Некоторые страны, хотя остаются лидерами, в последнее время все же показывают отрицательную тенденцию развития своих нацрынков (например, Франция).

Наилучшие показатели по собираемости премий и по росту национальных рынков в целом показывают следующие макрорегионы:

· на первом месте - Западная Европа;

· втором - Северная Америка;

· третьем - Азия.

Текущее состояние также характеризуется огромным влиянием и увеличением доли присутствия транснациональных системообразующих корпораций, таких как:

AXA (Франция);

Allianz (Германия);

MetLife (США);

Prudential Financial (США);

CNP Assurances (Франция);

Aviva (Великобритания);

China Life Insurance (Китай);

Standard Life (Великобритания);

Dai-ichi Life Insurance (Япония);

Power Corporation of Canada (Канада.)

В ближайшие годы международный рынок страхования будет развиваться по следующим направлениям:

дальнейший рост сбора премий;

окончательное создание единого международного страхового пространства, с максимальной степенью вовлеченности и интеграции “игроков” национальных страховых рынков всех стран мира;

укрепление транснациональных страховых связей, заключающееся в формировании более тесных правоотношений между участниками мирового страхования, а также в оформлении все большего количества сделок;

увеличение активов и резервов страховщиков;

увеличение доли присутствия крупнейших транснациональных страховых корпораций.

Некоторые прогнозы экспертов относительно перспектив развития на ближайшее время:

Китай будет показывать наиболее быструю тенденцию роста нацрынка по сравнению с другими странами;

уже к 2026-му Китай может стать вторым по величине страховым рынком после США;

в странах Восточной Европы будет наблюдаться стабильная ситуация, без каких-либо резких темпов роста или стагнации;

общий объем собранных премий возрастет к 2026-му году практически в 3 раза по сравнению с текущим показателем;

будет сохраняться текущая доля преобладания определенных видов страхования в различных странах (прогнозируется, что в азиатских странах все так же будет осуществляться преимущественно страхование жизни, а в европейских государствах и США - имущественное страхование);

Россия, несмотря на свой мощный потенциал развития страховой сферы, не увеличит долю присутствия на международном уровне, в связи с возможным продолжением действия факторов, мешающих росту, таких как слаборазвитая страховая инфраструктура, демпинг страховщиков, отсутствие налоговых льгот для СК и страхователей и др.

Итак, интернациональный страховой рынок растет и развивается за счет увеличения числа страховых сделок по всему миру и общего количества участников системы. а).

1.3 Финансовые инструменты страхового рынка

На страховом рынке как специфическом сегменте финансового рынка объектом купли-продажи выступают страховые услуги, а финансовыми инструментами являются контракты (договоры), связанные с этими страховыми услугами.

Финансовые инструменты страхового рынка представляют собой разнообразные обращающиеся на нем финансовые документы, с помощью которых осуществляются страховые операции.

Все процессы купли-продажи, имеющие место на страховом рынке, реализуются через страховые сделки.

Страховая сделка -- сделка, осуществляемая на основе договора субъектами страхового рынка, которая предусматривает возникновение прав и обязанностей участвующих сторон договора с момента его заключения.

По признаку тесноты связи со страховой услугой сделки делятся на прямые и опосредованные. Прямые и опосредованные страховые сделки осуществляются на основе разных финансовых инструментов и подразумевают наличие разных участников сделки. К прямым сделкам относятся те, которые непосредственно связаны с предоставлением страховой услуги, а к опосредованным -- те, которые косвенно связаны с ней.

Финансовые инструменты страхового рынка -- обращающиеся финансовые документы, применяемые в прямых страховых сделках, имеют форму договора страхования и других договоров и финансовых обязательств, связанных с реализацией договора страхования (табл. 8.1). При этом перечень участников страховой сделки определяется конкретным видом финансового инструмента. Так, для договора страхования участниками прямой страховой сделки являются четыре субъекта -- страховщик, страхователь, застрахованный и выгодоприобретатель. Для других договоров и финансовых обязательств, заключаемых с целью выполнения страховщиком обязательств договора страхования, в числе участников обязательно есть страховщик и другой участник, определяемый спецификой этих договоров и финансовых обязательств. Так, в документе об оплате средств по регрессному иску обязательно присутствуют страховщик и виновник наступления ущерба.

Финансовые инструменты, сопровождающие опосредованные страховые сделки, чаще всего представляют собою специальные договоры, заключаемые на предоставление страховщику определенных услуг, связанных с заключенными прямыми договорами страхования, например услуг по перестрахованию, оценке риска, ущерба и т.д. Поэтому участниками опосредованных страховых сделок всегда являются страховщик и представитель другой стороны, предоставляющей страховщику определенную услугу. Обычно это субъекты страховой инфраструктуры.

Так, по договору перестрахования участниками сделки являются сами страховщики: страховщик (перестрахователь), который передает часть ответственности (или всю ответственность) по полученному им риску, и страховщик (перестраховщик), который принимает ответственность по риску от перестрахователя. Отношения по этому договору представляют собой финансовую сделку по перераспределению ответственности по риску между самими страховщиками. При этом со страховыми операциями прямого договора страхования (между страховщиком и страхователем) этот договор связан косвенно -- выполнение обязательств но нему является условием выполнения обязательств но прямому договору страхования.

Участниками договора на предоставление услуг по оценке риска являются страховщик и оценщик риска и т.п.

Все остальные признаки сделки -- наличие ценностно-значимых объектов (наличие имущественного интереса в его стоимостном выражении), согласованные условия, место и время сделки -- также имеют место и отражены в содержании соответствующего договора.

Договор страхования -- основной финансовый инструмент страхового рынка.

Страховой договор представляет собою правовую форму, при которой одна из сторон (страховщик) в обмен на установленную страховую премию обязуется при наступлении страхового случая и соблюдении условий договора сделать другой стороне (страхователю, застрахованному, выгодоприобретателю) страховую выплату, рассчитанную по определенным правилам.

Как финансовый инструмент договор страхования представляет собой сделку, заключенную между продавцом страховой услуги (страховщиком) и ее покупателем (страхователем). Он используется в рамках прямых сделок страхового рынка и определяет взаимные обязательства страховщика и страхователя -- страхователь уплачивает страховщику страховую премию взамен на получение страховой выплаты от страховщика, если оговоренный в договоре страхования страховой случай все же произойдет.

Если договор заключается в рамках обязательного страхования, осуществляемого в силу закона, то размер и порядок внесения страховой премии (страхового взноса), размер и правила расчета страховой выплаты, страховое событие, по поводу которого заключается договор страхования, определяются законом. Если договор заключается в рамках добровольного страхования, соответствующие параметры устанавливаются страховщиком и согласовываются со страхователем.

Участниками страховых отношений, присутствующими в договоре страхования, в общем случае являются страховщик, страхователь, выгодоприобретатель, застрахованное лицо.

Страхователь и страховщик в договоре страхования присутствуют в явном виде обязательно, в то время как застрахованный и выгодоприобретатель присутствовать в договоре могут как в явном, так и в неявном виде.

К числу важнейших пунктов содержания договора страхования относятся следующие:

· правила страхования -- документ, содержащий условия договора страхования, принятый, одобренный или утвержденный страховщиком. Они рассчитаны на многократное применение и потому стандартизированы;

· страховой полис -- исходящий от страховщика документ, который подтверждает факт заключения договора страхования. Используется в групповых договорах личного страхования. Не является ценной бумагой, не дает страхователю право на страховую выплату;

· объект страхования -- имущественный интерес, поддающийся денежному измерению, который является законным и поэтому обязательным условием для заключения страхового договора;

· объект страхового покрытия -- то, с чем связан имущественный интерес (имущество, жизнь или здоровье, ответственность);

· страховой риск -- опасность, угрожающая страховому объекту, которой присущи вероятность и случайный характер, не зависящие от воли и желания страхователя;

· страховая сумма -- денежная сумма, указанная в договоре страхования или рассчитанная по условиям договора страхования, отражающая имущественный интерес страхователя и максимальную ответственность страховщика. Используется для расчета всех других параметров (страховых премий, страховых выплат, страховых резервов);

· страховая премия -- это сумма денег, которую страхователь по условиям договора уплачивает страховщику за предоставление страховой защиты в полном объеме;

· срок действия договора страхования -- обычно обозначен с помощью календарных дат. Следует различать срок действия договора страхования и срок действия страховой защиты (страховой период), который может превышать срок действия договора;

· страховой случай -- это реализация указанного в страховом договоре страхового события;

· страховая выплата -- денежная сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю после завершения урегулирования страхового случая.

По виду обращения договоры страхования подразделяются на краткосрочные, заключаемые на срок не более одного года, -- договоры по рисковым видам страхования (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование, все виды имущественного страхования), долгосрочные, заключаемые на срок не менее одного года (договоры страхования жизни), бессрочные (договоры выплаты пенсии, аннуитета, ренты).

По гарантированности уровня доходности выделяются договоры по рисковым видам страхования, в рамках которых инвестиционный доход страхователю, как правило, не предусматривается, договоры страхования жизни, по которым инвестиционный доход страхователю может предоставляться, но по разным вариантам. По традиционным договорам страхования жизни инвестиционный доход страхователю с фиксированным доходом в полном объеме гарантируется страховщиком еще на этапе заключения договора. По договорам страхования жизни с участием страхователя в прибыли страховщика (бонусное страхование) часть инвестиционного дохода гарантируется страховщиком страхователю еще на этапе заключения договора, а часть выдается по итогам прохождения договора и инвестиционной деятельности по нему. Паевые договоры страхования жизни представляют собою сумму двух продуктов -- страхового (предусматривается покрытие риска смерти) и инвестиционного (по курсовой стоимости приобретается пай). Выбор пая остается за страхователем, поэтому он сам отвечает за получаемый по этому полису инвестиционный доход.

Именно поэтому бонусные и паевые договоры страхования жизни относятся к финансовым инструментам с неопределенным доходом.



2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ МИРОВОГО РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ

2.1 Анализ структуры мирового страхового рынка

С институциональной точки зрения мировой страховой рынок представляет собой совокупность участников страховых отношений. Структура мирового страхового рынка определяется субъектами рынка, к которым ОТНОСЯТСЯ: профессиональные участники страхового рынка -- страховые организации, перестраховочные общества, страховые посредники; страхователи -- потребители страховых услуг; субъекты инфраструктуры страхового рынка (актуарии, аудиторы, консультанты и т.д.).

Страховые организации представляют собой основу структуры мирового страхового рынка. С финансовой точки зрения они являются формой выражения страхового фонда, а сосредоточенные в страховом фонде ресурсы -- источником долгосрочных кредитов. В США, например, на финансовые ресурсы страховых компаний приходится около 50% долгосрочных кредитов, выданных промышленным и торговым компаниям. Страховые организации в международном страховании -- это, как правило, крупнейшие транснациональные компании, страховые концерны, группы и корпорации. Они отличаются огромными капиталами, широкой сетью дочерних структур и филиалов по всему миру, надежной репутацией.

Обычно страховые компании подразделяют:

· по принадлежности -- на акционерные, публично-правовые, взаимные и государственные;

· характеру выполняемых операций -- на специализированные (личное и имущественное страхование), универсальные и перестраховочные;

· зоне обслуживания -- на местные, региональные, национальные и международные.

Наибольшее распространение на мировом рынке страхования получили акционерные страховые общества -- форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций.

Особое место на мировом страховом рынке занимают общества взаимного страхования -- форма организации страхового фонда, которая обеспечивает предоставление страховой защиты имущественных интересов членов общества на основе взаимности путем объединения необходимых для этого средств. Участник организации взаимного страхования одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя.

В большинстве экономически развитых стран деятельность этих организаций сосредоточивается преимущественно в сфере личного страхования.

Наиболее развитой формой взаимного страхования являются клубы взаимного страхования, создаваемые судовладельцами для возмещения убытков, которые не покрываются морским страхованием -- международные общества взаимного страхования. Роль обществ взаимного страхования на международном рынке постоянно растет.

Например, в США их число составляет 6% общего количества страховщиков, специализирующихся на операциях личного страхования, причем на их долю приходится более 40% продаж полисов личного страхования. В Японии общества взаимного страхования также являются преобладающей формой организации личного страхования. В Швеции на общества взаимного страхования приходится 52% страховых операций. Наибольшее развитие взаимное страхование получило в морском страховании.

Таблица 1 - Общества взаимного страхования жизни в рейтинге крупнейших 500 компаний мира по материалам журнала Fоrtune, 2019г.

Компания	Место в рейтинге	Доходы, млрд долл. США	Активы, млн долл. США
Nippоn Life Insurance (Япония)	138	67396	522463
Meiji Yasuda Insurance (Япония)	263	41836	305059
New Yоrk Life Insirance (Япония)	297	38680	249664
Achmea (Нидерланды)	331	35545	112770
TIAA-CREF (США)	349	34230	526048
Massachusetts Mutual Life (США)	356	33572	253858

Государственные страховые компании представляют собой публично правовую организацию страхового фонда, основанную государством. Как правило, организация таких компаний производится путем учреждения их государством или через национализацию акционерных страховых компаний. Среди страховых компаний, действующих на международном рынке, также выделяюткэптивные (captive) компании, которые преимущественно или полностью обслуживают корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов, которые входят в структуру многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп. Как правило, крупное предприятие создает дочернюю кэптивную компанию для страхования собственных рисков. Преимущество подобных страховых компаний заключается в большой емкости сегмента страхового рынка, который ими обслуживается.

Мировой рынок страхования включает в себя также большое количество участников, которые выполняют функцию продвижения страховых услуг. Продвижением страховых услуг занимаются страховые агенты и страховые брокеры. Страховой агент может быть физическим или юридическим лицом, действующим от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховой агент может представлять интересы как одного, так и группы страховщиков. Так, если в Великобритании и в странах континентальной Европы страховой агент обычно представляет интересы одной страховой компании, то в США он может представлять группу страховщиков. В некоторых странах страховые агенты объединены в национальные профессиональные ассоциации, в задачи которых входит выдача сертификатов страхового агента, решение вопросов профессиональной подготовки и соблюдение этических норм во взаимоотношениях со страхователями.

На сегодняшний день мировой практикой выработано три основных типа агентских сетей -- простое агентство, пирамидальная структура и многоуровневая сеть. При простой модели страховая компания контролирует деятельность каждого агента, кроме того, страховая компания организует для агентов обучение и постоянное консультирование силами штатных сотрудников страховщика. Одновременная работа агента на несколько страховых компаний, как правило, встречается очень редко при данной схеме. Пирамидальная структура предполагает заключение договора с генеральным агентом, физическим лицом, которое в свою очередь имеет право самостоятельно набирать субагентов, а те в свою очередь -- своих субагентов. Комиссионное вознаграждение распределяется в такой модели по всем уровням, чем выше уровень, тем ниже ставка вознаграждения агента. Как правило, более высокий уровень, означает более низкую мотивацию такого генерального по отношению к более низким уровням агента в продаже полисов, поскольку система, построенная под ним, работает на него. Многоуровневая схема предполагает организацию работы страховых агентов по принципу сетевого маркетинга. В этом случае агентами являются сами страхователи, физические лица. Приобретая страховой полис, они одновременно получают право продавать полисы другим страхователям, которые также получают право продажи. Страховая компания тем самым бесплатно получает страхователей второго уровня.

Еще одним видом страховых посредников являются страховые брокеры -- юридические или физические лица, осуществляющие посредническую деятельность от своего имени на основании поручений страхователи или страховщика. Международная практика проводит довольно четкое различие между страховым агентом и страховым брокером. Если страховой агент всегда является представителем страховщика, действуя от его имени в рамках предоставленных ему полномочий, то страховой брокер всегда представляет страхователя -- именно его интересы он отстаивает при обсуждении наиболее выгодных условий принятия риска на страхование. Страховой брокер должен обладать полной информацией о страховом рынке, чтобы обеспечить наилучшие условия страхования и ставки премий для страхователя, поскольку он является агентом страхователя, а не страховщика. В разных странах существует различное количество страховых брокеров, участвующих в заключении страховых договоров. Например, в Великобритании на их долю приходится 70% всех заключенных договоров, а во Франции -- 18%. Регулирование деятельности страховых посредников в разных странах также осуществляется по-разному и зависит в основном от системы применяемого права. Так, для континентальной системы права характерно минимальное регулирование деятельности посредников, поэтому в Германии, Франции и Италии преобладают страховые агенты. В англо-саксонской системе права существует более жесткое регулирование страхового посредничества, поэтому, например, в Великобритании страховые брокеры вынуждены проходить регистрацию и получать лицензию, которую необходимо возобновлять каждый год.

Для координации своей деятельности, защиты, лоббирования интересов и осуществления совместных проектов участники страхового рынка могут образовывать различного рода профессиональные объединения. Например, в ЕС действует Европейский союз страховщиков, который занимается вопросами интеграции европейского страхового рынка и гармонизации национального страхового законодательства. В Великобритании существует Ассоциация британских страховщиков, в России -- Всероссийский союз страховщиков. В качестве примера отраслевой международной организации можно назвать Международный союз морского страхования, в состав которого входят национальные ассоциации страховых компаний, проводящих страхование морских судов, грузов, фрахта. Союз занимается защитой интересов входящих в его состав компаний и развитием их операций.

Особой формой объединения страховых компаний является страховой пул -- форма временного объединения самостоятельных компаний для совместного страхования крупных рисков, которая создается на основе добровольного соглашения между участниками, несущими на себе солидарную ответственность по предмету соглашения. Страховой пул не имеет организационно-правовой формы, а представляет собой лишь соглашение нескольких страховщиков об осуществлении совместных операций для обеспечения финансовой устойчивости. Страховые пулы существуют во всех странах с развитой системой страхования. Целью их организации является преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховых компаний. Тем самым создается возможность принятия на страхование крупных рисков, единоличное несение которых не под силу отдельным страховым компаниям. Первое подобное объединение страховщиков было создано в Великобритании в 1919 г. и называлось British Aviatiоn Insurance Grоup -- Британская группа авиационного страхования. Оно объединяло 24 группы корпорации «Ллойд», а также несколько других учреждений.

Страховые пулы могут действовать на принципах совместного страхования (сострахования) и перестрахования. Как правило, большинство страховых пулов за рубежом совмещают в себе оба эти принципа. В пулах совместного страхования участники передают в пул все риски определенного вида, для страхования которых создан страховой пул. Риски делятся в определенных пропорциях между участниками вместе со страховыми премиями по ним, и каждый член объединения несет соответствующую долю ответственности в ущербах при наступлении страховых случаев. В перестраховочных пулах участники самостоятельно занимаются первичным страхованием, а избыток рисков передают на перестрахование в пул.

Отдельный класс участников, действующих на мировом страховом рынке, -- перестраховочные компании. Под перестрахованием понимается система отношений между страховыми организациями, в соответствии с которыми страховщик, принимая на страхование риски, какую-то их часть передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного страхового портфеля и обеспечения финансовой устойчивости страховых операций. В отличие от сострахования, при перестраховании страхователь имеет дело только с одним страховщиком, который обязан выполнить все обязательства по договору страхования независимо от своих взаимоотношений с перестраховщиками. В свою очередь перестраховщик формально не имеет никаких обязательств перед страхователем, а отвечает только по претензиям цедента -- страховой компанией, передавшей ей риск на страхование. По данным международного рейтингового агентства S&P, крупнейшими мировыми перестраховочными компаниями являются такие как Munich Re (Германия), Swisss Re (Швейцария), Berkshire Hathaway (США), Llоyd's (Великобритания). География распределения перестраховочной премии между перестраховочными компаниями в разных странах мира в 2013 г. по операциям по перестрахованию иному, чем страхование жизни, выглядит следующим образом: 22,4% приходится на долю перестраховщиков Германии, 21,5% -- США, на долю перестраховщиков из Италии, Великобритании, Франции и Японии вместе взятых -- 29,6%. В совокупности на долю перестраховщиков, зарегистрированных в США и Западной Европе, приходится более 75% перестраховочной премии[2]. Все это позволяет говорить о том, что на современном перестраховочном рынке сложились устойчивые международные центры перестрахования: США и Западная Европа. страховой лидер агент бизнес

2.2 Перестрахование в системе современного мирового страхового рынка

Сущность перестрахования неразрывно связана со страхованием. Перестрахование обязано своим возникновением именно развитию страховых операций. В самом характере страхования заложены объективные предпосылки и необходимость проведения перестрахования.

Страхование является необходимым условием нормального функционирования процесса воспроизводства, в результате которого удовлетворяются насущные потребности человека. Но непрерывность и бесперебойность воспроизводственного процесса постоянно находится под угрозой срыва в результате воздействия случайных, непредвиденных событий, порождаемых объективно существующими противоречиями между человеком и природой, с одной стороны, и противоречиями между людьми, с другой стороны. Эти противоречия проявляются в негативных последствиях случайный событий. Таким образом, воспроизводственному процессу объективно присущ рисковый характер. Причем в современном обществе рисковый характер воспроизводственного процесса все в большей степени определяется не столько природными факторами, сколько усилением противоречий внутри самого общества в связи с усложнением производственных и социальных отношений между людьми.

Человек вынужден бороться с вредным воздействием природы и другими внезапными случайными событиями, действие которых не зависит от его воли и сознания. Необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса и поддержании достигнутого жизненного уровня людей в связи с их рисковым характером порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий стихийных и других бедствий и случайных событий, возмещению нанесенного ущерба. Совокупность этих отношений составляет экономическую категорию страховой защиты, специфичность которой выражается в следующих признаках:

- случайный характер проявления разрушительного события;

- чрезвычайность нанесенного ущерба, выражаемого в натуральной или денежной форме;

- объективная необходимость в возмещении причиненного ущерба;

- объективная необходимость мер по предупреждению, преодолению, локализации

разрушительных последствий конкретного события.

В страховом риске и защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты. Для проведения этих защитных мер, обусловленных наличием страхового риска, необходима аккумуляция соответствующих ресурсов. Для этого заблаговременно создаются фонды специальных материальных и денежных средств в ожидании наступления определенных событий. Такой специальный резервный фонд называется страховым фондом, который является материальным воплощением экономической категории страховой защиты. Страховой фонд создается в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиненного различного рода случайностями.

Осознание отдельными людьми и обществом в целом объективной необходимости в страховой защите привело к формированию системы страховых отношений, охватывающей отношения по поводу образования и использования средств страхового фонда.

Использование статистического и математического аппарата позволяет выявлять определенные закономерности по широкому кругу событий, наступление каждого из которых носит случайный непредсказуемый характер. К тому же в некоторой степени человеку удалось изучить явления природы и общественной жизни, что позволило частично управлять ими. Развитие науки позволило человечеству предупреждать возникновение некоторых случайных опасностей, подавлять их при возникновении, уменьшать силу воздействия опасностей, локализовать их.

Если же опасность наступила и повлекла за собой уничтожение ценностей, гибель людей, то возникает потребность в преодолении последствий страхового случая, возмещении понесенного материального ущерба за счет средств страхового фонда.

С учетом различных условий функционирования, особенностей субъектов и специфики отраслей экономики общественная практика выработала ряд организационных форм страхового фонда: централизованная форма (страховой фонд создается за счет государственных средств, резервируемых в централизованном порядке); децентрализованная форма (страховой фонд создается у отдельных хозяйствующих субъектов и граждан за счет собственных средств); страховая форма образования страхового фонда (страховой фонд формируется страховщиком на основе замкнутой солидарной раскладки ущерба). На современном этапе развития общества и производственных отношений потребность в страховой защите наиболее широко удовлетворяется с помощью именно страхования, которое может дополняться и другими формами организации страхового фонда.

Развития мировой экономики после второй мировой войны повлекло за собой, увеличение потребности в страховой защите, развитие мирового страхового бизнеса. При этом под страховым бизнесом понимается - деятельность, связанная с проведением страховых операций. В условиях научно-технического прогресса возникает большое количество дорогостоящих объектов страхования; с развитием общественно-экономических отношений возникают новые потребности в страховой защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и населения; увеличение благосостояния населения привод к увеличению спроса на личное страхование. В 1997 году мировой страховой бизнес характеризуется совокупным объемом страховой премии в 2,1 трлн. долл. США (Приложение 1).

...