Анализ деятельности Киноцентра "Кама"

Производительность увеличилась на 25% за счет сокращения персонала на 8 человек, а заработная плата уменьшилась на 5,7 %. В экономически стабильном предприятии средняя заработная плата должна увеличиваться пропорционально производительности труда, в данном предприятии такого не происходит, это значит, что объём работы увеличивается, а заработная плата остаётся на прежнем уровне, это отрицательно сказывается на мотивации сотрудников.

За 2010 год уровень прожиточного минимума увеличился с 5535 до 6556 рублей, что составило 10,2%, а уровень средней заработной платы сотрудников за аналогичный период напротив, уменьшился на 5,7 %, что отрицательно сказывается на экономической стабильности предприятия, и состояния внутренней среды в коллективе. Для предотвращения уменьшения средней заработной платы, и возможного её увеличения необходимо увеличить общую выручку предприятия, при неизменных затратах.

Показатели изменились по причине сокращения спроса на фильмы, транслируемые в кинотеатре, что снизило поток зрителей, которые посещали Киноцентр по «полной» стоимости и увеличило число зрителей из льготной категории граждан, в связи с этим выручка увеличилась очень незначительно. Это произошло из-за того, что снизился спрос на фильмы в формате 2D, всё больше прокатных компаний стали выпускать фильмы в формате 3D, 4D и 5D. Для поддержания стабильного роста выручки разрабатываются мероприятия по внедрению нового оборудования для демонстрации фильмов в формате 3D.

Для этого проведём экономический анализ некоторых показателей.

Реализация продукции является связующим звеном между производством услуг и потребителем. От того, как услуги пользуются спросом, зависит и объём предоставляемых услуг.

Таблица 3.2 - Анализ выполнения плана по оказанию услуг за 2009 год, тыс. руб.

Вид продукции	План	Факт
	На день	На месяц	На день	На месяц
Кинопрокат	60	1700	49	1470
Общепит	13	500	27	800
Итого	73	2200	76	2270

Таблица 3.3 - Анализ выполнения плана по оказанию услуг за 2010 год, тыс. руб.

Вид продукции	План	Факт
	На день	На месяц	На день	На месяц
Кинопрокат	60	1700	49,3	1480
Общепит	13	500	26,9	806
Итого	73	2200	76,2	2286

При анализе выполнения плана по оказанию услуг за два года, можно сказать о том, что при значительном увеличении фильмов, выручка от кинопроката выросла совсем незначительно, на 0,7% . на такое маленькое увеличение могли повлиять несколько факторов: 1) в 2010 году в городе Ижевске открылся кинотеатр с показом фильмов в формате 3D, что уменьшило количество желающих посмотреть те же фильмы в городе Чайковский в формате 2D. 2) Выручка увеличилась не за счёт увеличения количества зрителей, а за счёт увеличения цены билета, так как среднее количество зрителей осталось примерно на том же уровне, что и в 2009 году.

Для более глубоко изучения причин изменения спроса на предоставляемые услуги необходимо провести анализ себестоимости предоставляемых услуг.

Таблица 3.4 - Исходные данные для факторного анализа себестоимости услуг кинопроката, тыс.руб.

Показатель	Значение показателя	Абсолютный прирост
	2009 год	2010 год
Выручка от кинопроката,	17625	17763	138
Сумма постоянных затрат	700	820	120
Сумма переменных затрат	468,69	369,84	-98,85
Себестоимость	1168,69	1189,84	21,15

Таблица 3.5 - Анализ себестоимости кинопроката по статьям затрат

Статья затрат	Затраты на 1000 билетов, руб.	Структура затрат, %
	2009г.	2010г.	абс.прир.	2009г.	2010г.	абс.прир.
Сырьё и материалы	450,34	320,8	-129,54	5,88	5,38	-0,5
Энергия	3000	2500	-500	39,15	41,92	2,77
Зарплата персонала	1500	1500	0	19,57	25,15	5,58
Отчисления на социальные нужды, 23.3 %	350	350	0	4,57	5,87	1,3
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования	890	200	-690	11,61	3,35	-8,26
Прочие производственные расходы	189,28	79,69	-109,59	2,47	1,34	-1,13
Итого	7663,7	5963,75	-1699,95	100	100	0
В том числе переменные	1284,08	1013,26	-270,82	40,1	31,08	-9,02

Проанализировав себестоимость кинопроката по статьям затрат можно сказать о том, что в несмотря на общее увеличение себестоимости по кинопрокату, себестоимость на 1000 билетов значительно сократилась, это можно объяснить значительным увеличением колличества зрителей в 2010 году, но по более низким ценам, чем в 2009 году, так же на уменьшение себестоимости на 1000 билетов повлияло уменьшение затрат на сырьё и материалы, заработная плата и отчисления на соц. нужды остались на прежнем уровне, затраты на электроэнергию значительно сократились, это связано с тем, что тарифы в течении двух лет практически не изменились, но расход электроэнергии сократился, из-за жёсткой экономии электроэнергии. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования так же уменьшились на 200 рублей на 1000 билетов, это можно объяснить тем, что в 2009 году произвели капитальный ремонт оборудования и его полную отладку, и в 2010 году не понадобилось затрачивать дополнительные средства.

При общем увеличении себестоимости на услуги отмечается сокращение переменных затрат.

Таблица 3.6 - Состав работников по должностям

Наименование должности	2009 год	2010 год	Абсолютный прирост	Темп роста, %
1	2	3	4	5
Директор	1	1	-	100
Главный бухгалтер	1	1	-	100
Зав.Складом	1	1	-	100
Администратор	3	3	-	100
Менеджер по кинопрокату и рекламе	2	1	-1	50
Системный администратор	1	1	-	100
Кассир билетных касс	4	3	-1	75
Бармен	6	3	-3	50
Контролёр	6	3	-3	50
Киномеханик	4	3	-1	75
Уборщица	6	6	-	100
Дворник	1	1	-	100
Водитель	1	2	1	200
Сантехник	1	1	-	100
Электрик	1	1	-	100
Грузчик	2	2	-	100

Из таблицы 3.6 видно, на сколько человек уменьшился состав персонала и в каких подразделениях. Административный аппарат уменьшился на одного человека, сократили ставку менеджера по рекламе и теперь кинопрокатом и рекламой занимается один человек, в то время как численность сотрудников «первой линии» сократилась на 8 человек.

Для выявления обеспеченности киноцентра «Кама» персоналом, проведём кадровый анализ.

Таблица 3.7 - Анализ движения персонала

Показатели	2009 год	2010 год	Абсолютный прирост	Темп роста, %
1	2	3	4	5
Среднесписочная численность работников, чел. В т.ч. - МАУК КЦ «Кама» - «Ди Ви Ай Синема»	41 13 28	33 13 20	-8 0 -8	80,5 100 80,5
2. Коэффициент оборота по приёму персонала	0,39	0,52	0,13	133,3
3. Коэффициент оборота по выбытию	0,54	0,48	-0,06	89
4. Коэффициент текучести кадров	0,54	0,48	-0,06	89
5. Коэффициент постоянства состава персонала предприятия	0,51	0,64	0,13	125,5

Из таблицы 3.7 видно, что в 2010 среднесписочная численность работников уменьшилась на 8 человек, это объясняется экономическим кризисом, в следствии которого руководством было решено сократить штат сотрудников каждого подразделения на 2-3 человека. Коэффициент постоянства персонала чуть больше 0,5 это говорит о высокой «тякучести» сотрудников, так как в киноцентре работают в основном молодые люди и чаще всего студенты, то по окончании института или другого учебного заведения, специалисты увольняются в поисках более подходящей работы и по образованию и по уровню заработной платы.

Таблица 3.8 - Анализ использования персонала предприятия

Показатели	2009 год	2010 год	Абсолютное отклонение
		план	факт	От 2009 года	От плана
1	2	3	4	5	6
Среднегодовая численность работников	41	44	33	-8	-11
Отработано за год одним работником: Дней часов	175 2100	249 1987	171 2052	-4 -48	-75 65
Средняя продолжительность рабочего дня, час.	12,0	7,98	12,0	-	4,02
Фонд рабочего времени	86100	87428,88	67716	-18384	-19712,88

По данным таблицы 3.8 можно сказать о том, что предприятие использует производственный персонал достаточно полно. В среднем один рабочим отработано 171 день, в связи с этим сверхплановых целодневных потерь на предприятии нет.

Для выявления целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени составим таблицу 3.9, в которой будут отражены данные фактического и планового баланса рабочего времени.



Таблица 3.9 - Анализ использования фонда рабочего времени

Показатель	На одного рабочего	Отклонение от плана
	план	факт	На одного рабочего	На всех рабочих
1	2	3	4	5
Календарное количество дней	365	365	-	-
В т. ч: Праздничные и выходные дни	111	111	-	-
Номинальный фонд рабочего времени, дни	254	254	-	-
В т.ч.: ежегодные отпуска	24	24	-	-
отпуска по беременности и родам	-	547	547	18051
Дополнительные отпуска: с разрешения администрации болезни	- -	10 70	10 70	330 2310
Явочный фонд рабочего времени, дни	249	259	10	330
Продолжительность рабочей смены, час.	8	12	4	132
Бюджет рабочего времени, час.	1992	2072	80	2640
Внутрисменные простои, час.	-	10	10	330
Полезный фонд рабочего времени, час.	1987	2047	60	1980
Средняя продолжительность рабочей смены, час.	7,98	7,90	-0,08	-2,64

При анализе использования фонда рабочего времени можно говорить о том, что в 2010 году фонд рабочего времени использовался максимально, а так как по своей специфике Киноцентр работает без выходных и без праздничных дней, то на предприятии необходим сменный график работы персонала, во избежание переработки. Этим и объясняется средняя продолжительность рабочей смены равная 12 часам.



Таблица 3.10 - Исходные данные для факторного анализа производительности труда

Показатель	Значение показателя	Изменение
	план	факт	Абсолютный прирост	Темп роста, %
Количество проданных билетов, шт.	135600	118800	-16800	87,61
Среднегодовая численность работников	44	33	-11	76,74
Отработано дней одним работником за год	254	171	-83	67,32
Отработано часов всеми работниками в день	352	396	44	112,5
Средняя продолжительность рабочего дня, ч.	8	12	4	150
Среднегодовая выработка одного работника, билетов	3081	3600	519	116,85
Выработка работника, тыс. руб.: Среднегодовая Среднедневная Среднечасовая,руб.	3081 12,13 1516,25	3600 21,05 1754,17	519 8,92 237,92	116,85 173,54 115,69

Таблица 3.11 - Расчёт влияния факторов на уровень среднегодовой выработки работников предприятия способом абсолютных разниц

Фактор	Изменение среднегодовой выработки работника, тыс. руб.
Изменение: Доли рабочих в общей численности ППП	0*3081=0
Количества отработанных дней одним рабочим за год	1*(-83)* 12,13=-1006,79
Продолжительности рабочего дня	1*171*4*1516,25= 1037,115
Среднечасовой выработки	1*171*12*237,92= 488,211
Итого	518,536

При выполнении факторного анализа производительности труда видно, что в динамике за два года работы Киноцентра среднегодовая выработка работника выросла 518,536 тыс. руб.

При анализе фонда рабочего времени и занятости персонала в течении рабочей смены, можно сделать вывод о том, что трудовые ресурсы используются полностью и простоев у работников нет. Продолжительность рабочей смены выше нормы, но благодаря этому у служащих появляется дополнительный выходной на неделе, т.е. на предприятии используется сменный режим работы, так как Киноцентр работает без выходных, поэтому необходимо было обеспечить постоянное присутствие персонала на рабочих местах.

Таблица 3.12 - Анализ финансовых результатов деятельности Киноцентра «Кама»

Показатели	2009 год	2010 год	Абсолютный прирост	Темп роста, %
1	2	3	4	5
Общая выручка в т.ч. от кинопроката, тыс. руб.	27089,9 17625	27435,5 17763	345,6 138	101,28 100,8
Себестоимость услуг, тыс. руб. в т.ч. от кинопроката	2866,5 1168,69	3526,45 1189,84	659,95 21,15	123,02 130,8
Прибыль от реализации услуг, тыс. руб., в т.ч. от кинопроката	24223,4 16456,31	23909,05 16573,16	-314,35 116,85	98,7 100,7
Чистая прибыль, тыс. руб., в т.ч. от кинопроката	18409,78 12506,80	18170,88 12595,60	-238,9 88,8	98,70 100,71
Рентабельность услуг, % в т.ч. от кинопроката	642,24 1070,16	515,27 1058,59	-126,97 -11,57	80,23 98,92

При проведении полного анализа деятельности Киноцентра «Кама» были выявлены следующие проблемы:

Темп роста фонда оплаты труда ниже темпа роста выручки.

сокращение фонда оплаты руда определяется уменьшением средней заработной платы и сокращением численности работников.

поток зрителей увеличился по сравнению с 2009 годом, но средняя выручка от одного зрителя значительно уменьшилась, это связано с тем, что киноцентр в основном стали посещать льготные категории граждан по более низким ценам.

Основная проблема: Малый перечень предоставляемых услуг, непривлекательность услуг для большинства потенциальный клиентов. Ориентация транслируемых фильмов на узкий круг людей. Малое жанровое разнообразие фильмов. Формат показываемых фильмов не соответствует формату, пользующемуся наибольшим спросом.

Выявление возможных направлений решения проблемы и постановка цели.

1. увеличить выручку за счёт увеличения цены, но от такого решения проблемы следует отказаться, т.к. это приведёт к снижению спроса.

2. увеличить число сеансов за счёт сокращения перерывов между сеансами.

3. сокращение численности работников, но от такого решения тоже целесообразнее отказаться, т.к. это крайняя мера в экономике предприятия.

4. закупка нового, более современного оборудования для привлечения большего количества зрителей и увеличения выручки.

При анализе всех показателей экономической и хозяйственной деятельности Киноцентра «Кама», можно отметить спад посещаемости за последние два года деятельности.

Даже не смотря на то, что кинотеатр в городе единственный выручка заметно сократилась. Это может происходить по нескольким причинам :

во - первых в киноцентре довольно узкий спектр предоставляемых услуг, кроме показа фильмов и продажи снеков других услуг киноцентр не предоставляет, расширить его не предоставляется возможности, так как площади здания весьма ограничены. Во - вторых в киноцентре всего два зала, что не позволяет осуществлять показ всех новых фильмов, вышедших в прокат, так как требования практически всех кинопрокатных компаний - это показ фильма полным экраном (минимум 6 сеансов в день), и конечно же основная проблема - это не привлекательность предоставляемых услуг.



4. Инвестиционный план

Показатели изменились по причине сокращения спроса на фильмы, транслируемые в кинотеатре, что снизило поток зрителей и выручку. Это произошло из-за того, что снизился спрос на фильмы в формате 2D, всё больше прокатных компаний стали выпускать фильмы в формате 3D. Для поддержания выручки на прежнем уровне и для её увеличения разрабатываются мероприятия по внедрению нового оборудования для демонстрации фильмов в формате 3D.

Для увеличения выручки так же можно предложить и ряд других мероприятий:

1. увеличить выручку за счёт увеличения цены, но от такого решения проблемы следует отказаться, т.к. это приведёт к снижению спроса.

2. увеличить число сеансов за счёт сокращения перерывов между сеансами.

3. сокращение численности работников, но от такого решения тоже целесообразнее отказаться, т.к. это крайняя мера в экономике предприятия.

4. закупка нового, более современного оборудования для привлечения большего количества зрителей и увеличения выручки.

Для того чтобы увеличить поток зрителей в киноцентр и поднять престиж города, менеджером разрабатываются инвестиционные предложения по внедрению нового оборудования 3D, которые представлены в таблице 4.1.

Для принятия решения были выбраны несколько более доступных и популярных моделей оборудования 3D.

Оборудование XpanD для 3D кинотеатров и мультиплексов.

В системе XpanD X3D применяются специальные очки с жидко-кристаллическими окулярами (LCD). Для демонстрации 2D / 3D контента в системах XpanD X3D применяется принцип синхронизации проецируемого изображения с работой затворов активных LCD очков. В данной системе изображение для каждого глаза формируется последовательно, попеременным чередованием кадров. Одновременно с проецированием левого кадра, трансмиттер посылает управляющий сигнал в кинозал. Активные очки, получая данный сигнал, открывают левый и закрывают правый LCD затворы. Таким образом, формируется изображение для левого глаза, соответственно, изображение для правого будет сформировано в следующем кадре.

Оборудование Dolby для 3D кинопоказа.

Dolby 3D Digital Cinema - система цифрового трехмерного кинопоказа для демонстрации 2D / 3D контента. В данной системе изображение подвергается специальной обработке в сервере Dolby в реальном времени. Проекция 3D кинофильмов осуществляется с цифровой кинопроекционной установки оборудованной специальным вращающимся фильтром системы Dolby 3D Digital Cinema. Нет необходимости в установке дорогостоящего «серебряного» экрана, поскольку для системы Dolby 3D Digital Cinema подходит стандартный бело-матовый киноэкран. С помощью пасивных 3D очков Dolby со специальными фильтрами зрители воспринимают окончательное объёмное изображение. Основные компоненты 3D системы Dolby:

- Вращающийся фильтр Dolby в сборе с монтажным адаптером и управлением положением

- DFC100 Dolby Filter Controller - контроллер фильтра

- Комплект пассивных Dolby 3D очков для кинозала.

Оборудование Technicolor для 3D кинотеатров.

В 3D-технологии Technicolor используется способ разделения кинокадра пополам в горизонтальном направлении (over under - "над - под"), и пленка, содержащая кадры с отдельным изображением для каждого глаза: верхняя половина для одного, нижняя - для другого, а воедино изображение собирается с помощью системы линз. Проецируется изображение на серебряный экран, а зрители смотрят фильм через разноцветные очки.

Таблица 4.1 - Инвестиционные предложения

показатели	XpanD	Dolby 3D Digital Cinema	Technicolor
1	2	3	4
1.дополнительная численность работников, чел.	Не требуется	Не требуется	Не требуется
2.дополнительный фонд оплаты труда, тыс. руб.	0	0	0
3.дополнительный поток зрителей, чел за год	70164	103721	44234
4.Инвестиции, тыс. руб.	5000	8500	1000
5.Качество изображения	высокое	высокое	среднее
6.Замена экрана	Возможность применения стандартного экранного полотна	Стандартное белое матовое полотно	Специальный серебряный экран
7.Возможность мгновенного переключения между 2D и 3D контентами	да	нет	да
Дополнительный поток зрителей, %	30	58	20

Наиболее привлекательным по цене является вариант фирмы Technicolor, для него требуется только заменить линзу в уже существующем проекторе, т.к. экранное полотно менять не нужно, оно уже соответствующего качества, то финансовые затраты будут наиболее минимальными, но, для проката потребуется фильмокопия не привычного стандарта 3D, а специального формата для такой линзы. Так как единственным поставщиком фильмов в формате 3D является кинопрокатная компания Sonу Digital (Сони Диджитал) то все фильмокопии зависят от неё. На последнем фестивале кино представитель этой компании в России заявил, что компания Sonу Digital не будет переделывать фильмы под линзу Technicolor, от этого варианта мы вынуждены отказаться. Из оставшихся вариантов, поставленным критериям соответствуют обе фирмы, но поскольку мы ограничены в финансовых средствах, то единственное подходящее решение - это закупить оборудование фирмы XpanD, так как оно отвечает всем требования, и для Киноцентра «Кама» оно более подходящее. Для этого оборудования не требуется замена экрана, и размеры кинопрожекторной большого зала позволяют разместить там оборудование фирмы XpanD.

Для определения средней цены билета проведём оценку спроса на фильмы в формате 2D за 2010 год. Данные представлены в таблице 3.2.

Таблица 4.2 - Оценка спроса на фильмы в формате 2D за 2009 и 2010 год

Период	Показатели	Диапазон цен, руб.
		50	60	70	80	90	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200
2009 год	Количество зрителей	1956	-	30729	-	12504	-	1240	-	41520	22504	12074	37523	-	15258	-	-
	%	1,2	-	18,6	-	7,7	-	0,75	-	25,12	13,61	7,3	22,7	-	9,23	-	-
2010 год	Количество зрителей	9054	44349	9805	10317	26894	19285	-	19309	5175	3393	7088	9500	1831	14720	70	10488
	%	4,73	23,18	5,13	5,39	14,06	10,08	-	10,09	2,7	1,77	3,7	4,97	0,95	7,69	0,04	5,48

По итогам анализа цен на билеты за 2009 и 2010 года, можно сказать о том, что наибольшее количество зрителей посещают киноцентр в то время, когда цена колеблется от 90 до 120 рублей, но и при цене 200 рублей довольно большой поток зрителей, исходя из этого принимаем решение установить ценовой минимум на фильмы в формате 3D равный -100 рублям, эта цена будет для отдельной категории граждан (пенсионеры, школьники и дети до 12 лет) и ценовой максимум - 300 рублей.

4.1 Расчёт инвестиционного плана

При внедрении оборудования для проката фильмов в формате 3D, и установления средней цены на билеты в 2011 году 150 рублей, планируемое увеличение объёма продаж билетов на 30%, это объясняется тем, что фильмов в таком формате в два раза меньше чем в формате 2D, соответственно увеличение не произойдёт больше чем на 50%, но в Киноцентре 2 зала, что позволяет транслировать одновременно фильмы в разных форматах. Далее будет предложен инвестиционный план по увеличению объёма продаж и выручки киноцентра за счёт проводимых мероприятий.

Таблица 4.3 - Схема расчёта операционной деятельности

Объект	Интервалы планирования, год
	2011	2012	2013	2014	2015
1.Объём продаж билетов, шт.	57383	59104	60877	62703	64584
Средняя цена за билет, руб.	150	170	180	190	210
Выручка, тыс. руб.	8607,45	10047,68	10957,86	11913,57	13562,64
Переменные затраты, тыс. руб.	1155,1	1557,1	1319	1952,4	1923,5
Постоянные затраты, тыс. руб.	810,5	848,1	550,6	563,5	524,5
Лизинг, тыс. руб.	1000	1000	1000	1000	1000
Прибыль до вычетов налогов, тыс. руб.	5641,85	6642,48	8088,26	8397,67	10114,64
Налоги и сборы 20%, тыс. руб.	1128,37	1328,49	1617,65	1679,53	2022,93
Чистый фонд, тыс. руб.	4287,81	5313,99	7190,61	6718,14	8091,71

При среднем увеличении цены ежегодно в течении 5 лет на 10 рублей, а в последний год реализации проекта на 20 рублей можно добиться увеличения выручки в 2015 году на 13562,64 тыс. руб. это довольно хороший показатель для провинциального города с численностью населения менее 200 тыс. человек. После уплаты налога на прибыль в размере 20% мы получим чистую прибыль равную 8091,71 тыс. руб.

Так как оборудование закупаемое кинотеатром стоит на момент составления инвестиционного плана 5000000 рублей, а ставка лизинговых платежей по договору равна 20%, исходя из этого высчитываются платежи по лизингу за оборудование.

При проведении анализа чистой прибыли видно, что оборудование окупится уже на второй год после внедрения, а с 2013 года начнёт приносить прибыль.

Таблица 4.4 - Схема расчёта финансовой деятельности

Объект	Интервалы планирования, год
	2011г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.
Собственный капитал	5000	4800	4750	4600	4500
Сальдо финансовой деятельности	5000	4800	4750	4600	4500
Приток реальных денег	9287,81	9848,28	10897,08	10982,23	12187,13
Сальдо накопленных реальных денег	9287,81	19136,09	30033,17	41015,4	53202,53

Так как Киноцентр «Кама» является филиалом то кредитов оформленных непосредственно на филиал нет, и депозитных счетов тоже нет, поэтому сальдо накопленных денег будет высчитываться только по наличию собственного капитала.

Таблица 4.5 - Расчёт показателей эффективности проекта

Объект	Интервалы планирования, год
	2011	2012	2013	2014	2015
Эффект от инвестиционной деятельности	5000	4800	4750	4600	4500
Эффект от операционной деятельности	4287,81	5048,28	6147,08	6382,23	7687,13
Приток реальных денег	9287,81	9848,28	10897,08	10982,23	12187,13
Коэффициент при ставке, % 10 15 20	1 1 1	0,909 0,870 0,833	0,826 0,756 0,694	0,751 0,658 0,579	0,683 0,572 0,482
Дисконтированный поток реальных денег при ставке, % 10 15 20	9287,81 9287,81 9287,81	8952,08 8568,00 8203,62	9000,99 8238,19 7562,57	8247,65 7226,31 6358,71	8323,81 6971,04 5874,19

При любых процентах проект является рентабельным.

Инновационный проект по внедрению нового оборудования для проката фильмов в формате 3D является «супер» рентабельным, так как за 5 лет предположительно увеличит выручку на 13562,64 тыс. руб. в год, при неизменной себестоимости на 1000 билетов. Для внедрения этого проекта не потребуется привлечение дополнительного персонала, так же не потребуется переподготовка кадров, что освободит проект от дополнительных затрат.

Таблица 4.6 - Результаты внедрения проекта по отношению к 2010 году

Показатели	2010 год	Проектный год	Абсолютный прирост	Темп роста, %
1	2	3	4	5
1.Общая выручка в т.ч. от кинопроката, тыс. руб. -доля выручки от кинопроката, %	27435,5 17763 64,7	36042,9 26370,4 73,2	8607,4 8607,4 8,5	131,4 148,46
2.выручка от кино на одного зрителя, руб./месяц	89	103	14	115,73
3.средняя посещаемость, чел/день	547	711	164	129,98
4.Стоимость арендуемого имущества, тыс. руб.	17000	13000	4000	76,47
5. Фондоотдача	1,61	0,73	-0,88	45,34
6.фонд оплаты труда, тыс. руб/мес.	288	288	0	100
7.ср. месячная заработная плата одного работника, руб.	8718,52	8718,52	0	100
8.среднегодовая производительность труда, тыс. руб/чел.,	831,4	1092,21	260,81	131,37
9. себестоимость услуг, тыс. руб. в т.ч. от кинопроката	3526,45 1189,84	3526,45 1189,84	0 0	100 100
10.количество проданных билетов, шт.	199512	256895	57383	128,76
12.прибыль от реализации услуг, тыс. руб., в т.ч. от кинопроката	23909,05 16573,16	29550,90 22215,01	5641,85 5641,85	123,59 134,04
13.чистая прибыль, тыс. руб., в т.ч. от кинопроката	19127,24 13258,53	23640,72 17772,01	4513,48 4513,48	123,59 134,04
14.рентабельность услуг, % в т.ч. от кинопроката	87,2 93,3	81,99 84,2	-5,21 -9,1	94,02 90,25

В итоговой таблице видно, что при внедрении нового оборудования выручка от кинопроката начнёт заметно увеличиваться уже в первый год, средняя цена билета сильно не возрастёт, т.к. принято решение постепенного увеличения стоимости билета, для того чтобы сохранить «старых» клиентов и не «отпугнуть» новых. Средняя посещаемость в день так же предположительно увеличится на 30 %, фондоотдача снизится на 55 %, это связано с удешевлением стоимости основных фондов. Фонд оплаты труда останется на прежнем уровне, так как для внедрения оборудования не потребуется привлечение дополнительных кадров.



5. Экологичность и безопасность проекта

ООО «Ди Ви Ай Синема» на английском - “DVI Cinema” (Limited liability company) создало в городе Чайковский филиал «Ди Ви Ай Синема Чайковский» в 1.05.2008 года. Это московский филиал, а через пять лет киноцентр “Кама” полностью станет полномочием города Чайковский.

Филиал «Ди Ви Ай Синема Чайковский» (далее Филиал) общества с ограниченной ответственностью «Ди Ви Ай Синема» (далее Общество) создан на основании Протокола №2 от 28 марта 2008 года общего внеочередного собрания участников Общества и действует с соблюдением требований ст.55 ГК РФ, ст.5 ФЗ от 08.02.98 г. №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и иных федеральных законов, а также настоящего положения.

Основной целью деятельности Общества является удовлетворение потребностей российских и иностранных граждан в работах производимых Обществом, и получение прибыли.

Для достижения указанных целей Общество осуществляет следующие основные виды деятельности:

- организация кинопроката;

- организация деятельности по кинопоказу;

- издательская деятельность;

- подготовка, издание, или иное опубликование и распространение печатных материалов, а также создание, размещение видео и аудио роликов на телевидении, радиостанциях, рекламных стендов, щитов и общественных местах

- открытие и содержание точек общественного питания, в том числе кафе, ресторанов, столовых и баров.

При анализе экономических показателей можно говорить о том, что они изменились по причине сокращения спроса на фильмы, транслируемые в кинотеатре, что снизило поток зрителей, которые посещали Киноцентр по «полной» стоимости и увеличило число зрителей из льготной категории граждан, в связи с этим выручка увеличилась очень незначительно. Это произошло из-за того, что снизился спрос на фильмы в формате 2D, всё больше прокатных компаний стали выпускать фильмы в формате 3D, 4D и 5D. Для поддержания стабильного роста выручки разрабатываются мероприятия по внедрению нового оборудования для демонстрации фильмов в формате 3D.

Основными пользователями оборудования 3D будут киномеханики и посетители Киноцентра, именно им придется находиться в зоне действия оборудования 3D, и на них возможно действие опасных и вредных факторов:

- утомление зрительных анализаторов, вызываемое продолжительным просмотром фильмов в специальных очках 3D;

- повышенные уровни электромагнитного излучения и шума кондиционеров;

- избыточное тепло работающей компьютерной техники;

- выделение вредных химических компонентов в воздух помещения при работе оргтехники - вызывает у некоторых людей аллергические реакции;

- пожароопасность рабочего места и возможность электротравматизма.

5.1 Оборудование XpanD для 3D кинотеатров и мультиплексов

В системе XpanD X3D применяются специальные очки с жидко-кристаллическими окулярами (LCD). Для демонстрации 2D / 3D контента в системах XpanD X3D применяется принцип синхронизации проецируемого изображения с работой затворов активных LCD очков. В данной системе изображение для каждого глаза формируется последовательно, попеременным чередованием кадров. Одновременно с проецированием левого кадра, трансмиттер посылает управляющий сигнал в кинозал. Активные очки, получая данный сигнал, открывают левый и закрывают правый LCD затворы. Таким образом, формируется изображение для левого глаза, соответственно, изображение для правого будет сформировано в следующем кадре.

Система демонстрации 3D изображения может быть установлена как вместе с любым цифровым кинопроектором, так и в уже действующий цифровой кинотеатр, работающий в формате 2D. Для инсталляции X-panD системы демонстрации 3D контента не требуется физическое вмешательство в конструкцию проектора. Всё оборудование является внешним и представляет из себя блок синхронизации, ИК трансмиттеры и комплект активных 3D очков.

5.2 Основные особенности XpanD серии X101

На 2011 год запланировано значительное количество 3D фильмов и очень важно обеспечить гибкость афиши различных залов для оптимизации выручки. Переносить систему XpanD X101 из одного зала в другой очень просто, это можно сделать за 5 минут. Нужно спланировать это заранее при монтаже системы, и тогда при работе кинотеатра это будет также просто сделать, как перенести фильм.

Очки штатно оснащены системой анти-вор EAS. Дополнительно очки могут быть легко оснащены системой RFID. ПО, метки и контроллеры для систем RFID можно приобрести у компаний, занимающихся таким оборудованием. Для оптимизации оборота очков и снижения затрат на контроль за их оборотом, XpanD предлагает систему для эффективного хранения, сбора и выдачи очков.

Очки XpanD серии X101 сделаны из очень удобной конструкции, которая подойдет и детям и взрослым. Более того, их дизайн позволяет размещать рекламу для спонсорских и маркетинговых акций, повышая доходность кинотеатра. Расширенный радиус действия ИК излучателей позволяет применять систему XpanD даже в самых больших кинотеатрах в мире.

Благодаря более эффективной яркости в проекторе можно снизить ток лампы и увеличить срок ее службы по крайней мере на 80% 3D изображение в силу технологических ограничений требует как можно большей яркости. Очки XpanD серии X101 предлагают лучшую технологию для получения самого яркого изображения. В серии X101 световая эффективность повышена на 15%.

Обычный беломатовый экран подойдет для 2D и 3D проекции, таким образом можно избежать пятен, которые возникают при 2D проекции на серебряном экране. Кроме того, серебряный экран дает узкий угол отражения, и чем дальше зритель сидит от центра экрана, тем сильнее падает яркость. С беломатовым экраном и активными очками XpanD каждый зритель в зале получает полноценный 3D эффект.

Активные очки XpanD серии X101 прочные и гибкие. Очки специально разрабатывались с точками наиболее вероятного перегиба, что увеличивает срок службы очков. При тестировании очки проработали свыше 2000 сеансов, обеспечив непревзойденную стоимость 1 рубль / показ.

Каждая батарея работает 300 часов после чего может быть легко заменена неспециалистом. Цена батареи менее 25 рублей.

Но, несмотря на все достоинства внедряемого оборудования, оно имеет следующие недостатки:

- пусть незначительные, но всё таки требует дополнительных затрат на батарейки

- так как очки оснащены жидкокристаллическими экранами, то они очень вандалонеустойчивы

- есть категория людей, у которых зрение чуть более развито чем у обычного человека - они видят раскадровку, то есть возникает дискомфорт при применении затворной технологии. такие люди говорят - мелькает перед глазами, на быстрых сценах двоится картинка, пропадает стереоэффект.

- вопросы гигиены с этими очками до конца не решен, их мыть практически опасно, так как вода затекает в батарейный отсек, от частого использования в них появляются щели и в них тоже заливается вода во время мойки, поэтому кинотеатры их не моют, а только протирают сверху стерильными салфетками сами зрители.

- вес очков чуть меньше 100 грамм и через час просмотра начинает болеть переносица.

Все выше перечисленное влечет за собой материальные потери, а также повышает вероятность приостановки функционирования техники, снижение производительности техники, выход из стоя техники, потерю прибыли из-за сорванных сеансов.

Кинопроекторные имеют только искусственное освещение, с лампами дневного света. Площадь на одну кинопроекторную для взрослых пользователей составляет не менее 10,0 кв. м., а объем не менее 40,0 куб. м.

Для внутренней отделки интерьера помещений с кинопроекторами используются диффузно - отражающиеся материалы с коэффициентом отражения для потолка - 0,7 - 0,8; для стен - 0,5 - 0,6; для пола - 0,3 - 0,5.

В кинопроекторных обеспечиваются оптимальные параметры микроклимата.

Для повышения влажности воздуха в помещениях оборудованием XpanD следует применять увлажнители воздуха, заправляемые ежедневно дистиллированной или прокипяченной питьевой водой.

Оптимальные нормы микроклимата для помещений кинопроекторных представлены в таблице 5.1

Таблица 5.1- Оптимальные нормы микроклимата для кинопроекторной.

Период года	Категория работ	Температура воздуха, гр. С не более	Относит. влажность воздуха, %	Скорость движения воздуха, м/с
Холодный	легкая - 1а	22 -24	40 - 60	0,1
	легкая - 1б	21 - 23	40 - 60	0,1
Теплый	легкая - 1а	23 - 25	40 - 60	0,1
	легкая - 1б	22 - 24	40 - 60	0,2

К категории 1 относятся работы, производимые сидя и не требующие физического напряжения, при которых расход энергии составляет до 120 ккал/ч; к категории 1б относятся работы, производимые сидя, стоя или связанные с ходьбой и сопровождающиеся некоторым физическим напряжением, при которых расход энергии составляет от 120 до 150 ккал/ч.

Оптимальные и допустимые параметры температуры и относительной влажности воздуха в кинопроекторной представлены в таблице 5.2.

Таблица 5.2 - Оптимальные и допустимые параметры температуры и относительной влажности воздуха в кинопроекторной

Оптимальные параметры	Допустимые параметры
Температура С	относительная влажность, %	температура С	Относительная влажность, %
19	62	18	39
20	58	22	31
21	55

Скорость движения воздуха - не более 0,1 м/с

Искусственное освещение в помещениях эксплуатации оборудования XpanD осуществляется системой общего равномерного освещения. Допускается использование местного освещения, предназначенного для освещения зоны хранения фильмокопий.

Освещенность на поверхности стола в зоне размещения фильмокопии 300 - 500 лк. Допускается установка светильников местного освещения для подсветки документов.

С целью улучшения профилактической работы по снижению производственного травматизма, улучшения производственной дисциплины и повышения ответственности всех работников проводится инструктаж по технике безопасности.

Инструктаж и обучение проводятся на основе общих и отраслевых правил и инструкций по технике безопасности и производственной санитарии с учетом конкретных условий работы.

Для сотрудников, работающих с кинопроекторами, установлены правила поведения при этом запрещается:

находиться в помещениях в верхней одежде;

употреблять пищу, курить в помещениях;

вмешиваться в работу оборудования (разбирать, отключать);

изменение н...