Организация производства в ОАО "Тутаевский моторный завод"

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Характеристика предприятия ОАО «Тутаевский моторный завод»

1.1 Общая характеристика предприятия ОАО «ТМЗ»

Открытое акционерное общество "Тутаевский моторный завод" ОАО "ТМЗ" - Сокращенное наименование.

Дата государственной регистрации эмитента: 7.04.1993 г. Свидетельство № 618 о государственной регистрации предприятия, Орган, осуществивший государственную регистрацию: Администрация г. Тутаева и Тутаевского района Ярославской области.

Дата государственной перерегистрации эмитента: 1.11.2002 г.

Государственный регистрационный № 1027601272082

Орган, осуществивший государственную регистрацию: Межрайонная инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам №4 по Ярославской области.

Место нахождения: Россия, Ярославская область

Почтовый адрес: 152300, ул. Строителей, д.1, г. Тутаев Ярославской обл.

Тел.: (48533) 2-13-98 Факс: (48533)2-19-90

Адрес электронной почты: info@oaotmz.org.ru

Адрес страницы в сети «Интернет»: http://oaotmz.org.ru-

Группа по работе с акционерами

Тел./факс: (48533) 2-01-73

Адрес электронной почты:gratmz@mail.ru

ОАО “Тутаевский моторный завод” в течение 40 лет является специализированным предприятием по производству дизельных моторов, коробок передач, а также отливок из серого чугуна и алюминиевых сплавов и кузнечных поковок.

Основным видом деятельности завода является выпуск дизельных 8-цилиндровых V-образных двигателей многоцелевого назначения размерностью 140 х 140, мощностью 270-500 л.с, коробок перемены передач, узлов и деталей к двигателям Ярославского моторного завода, сцеплений к силовым агрегатам, крупногабаритных отливок из серого чугуна повышенной прочности, горячих и холодных штамповок, холодновысадочных заготовок, а также запасных частей к двигателям и коробкам перемены передач производства ЯМЗ и ТМЗ.

Общество также осуществляет и/или имеет право на осуществление более 50 видов экономической деятельности, предусмотренных уставом общества.

Являясь крупным предприятием машиностроительной отрасли, ОАО "ТМЗ" действует, на основании устава и законодательства РФ, размер его уставного капитала составляет 837 тысяч рублей.

Промышленная зона непосредственно ОАО "ТМЗ" составляет 160 гектаров.

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью общества, включая вопросы стратегического планирования и развития ОАО «ТМЗ».

Коллегиальный исполнительный орган (правление) - не предусмотрен уставом общества.

Руководство текущей деятельностью ОАО «ТМЗ» осуществляется единоличным исполнительным органом общества - генеральным директором.

Согласно пункту 12.2 статьи 12 устава общества генеральный директор назначается советом директоров сроком на 3 года. Права и обязанности генерального директора определяются Трудовым кодексом РФ, уставом ОАО «ТМЗ» и контрактом, заключенным между генеральным директором и советом директоров.

В соответствии с решением совета директоров ОАО «ТМЗ» от 4 февраля 2009 года (Протокол № 4-08) Трудовой договор с генеральным директором Жуковым Валерием Константиновичем, 1949 года рождения перезаключен на новый срок. Акциями общества не владеет.

1.2 История создания и развития

Тутаевский моторный завод, тогда Тутаевский завод дизельных агрегатов (ТЗДА), начал строиться в 1968 году, как филиал Ярославского моторного завода с ориентацией на производство агрегатов и запасных частей для него. Строительство началось с корпуса запасных частей и агрегатов (КЗЧ), и уже в 1973 году КЗЧ выпустил первую продукцию - 1800 поршней и гильз. В 1975 году первую плавку сделал чугунно - литейный цех (ЧЛЦ) - блоки цилиндров и другое литье. В 1976 году, в соответствии с постановлением Совета Министров СССР, на заводе началось создание двигателей семейства ЯМЗ - 840 и ЯМЗ - 240 для автомобилей МАЗ, КрАЗ, карьерных самосвалов, БелАЗ и тракторов К - 700 и К - 701. В феврале 1977 года ТЗДА стал самостоятельным предприятием с собственным балансом, а с 1985 года, на основании Постановления Правительства, ТЗДА переименован в моторный завод в составе производственного объединения "Автодизель".

Акционировался Тутаевский моторный завод в 1993 году. В настоящее время ТМЗ находится в числе предприятий, входящих в межправительственную программу развития дизельного автомобилестроения и Межгосударственную финансово- промышленную группу "БелРусАвто", куда входят белорусские автомобильные заводы ГП "Минский автомобильный завод" (МАЗ), ГП "Могилевский автомобильный завод им. Кирова" и российские автомобильные заводы ОАО "Автодизель" (ЯМЗ), ОАО "Ярославский завод топливной аппаратуры" (ЯЗТА), ОАО "Ярославский завод топливной аппаратуры" (ЯЗДА).

Двигатели различной модификации, выпускаемые ОАО "ТМЗ", предназначены для нового поколения тяжелой автомобильной, тракторной и специальной техники. Они устанавливаются на автопоезда, тяжелые колесные и гусеничные трактора, дорожно - строительную технику, дизель - генераторные установки.

На сегодняшний день Тутаевский моторный завод выпускает более 10 модификаций коробок передач, поставляемых на ЯМЗ, МАЗ и КАМАЗ.

Кроме сборочных узлов на ТМЗ выпускаются запчасти и комплектующие, а также полуфабрикаты и заготовки машиностроительного производства.

Свыше 50% реализуемой продукции на ОАО ТМЗ составляет межзаводская кооперация (отгрузка на ЯМЗ) - это узлы и детали на комплектацию, кооперированные поставки заготовок.

1.3 Связи с другими предприятиями

Согласно Договору о создании ЗАО «Центральная компания «БелРусАвто» от 30.12.1997 г. открытое акционерное общество «Тутаевский моторный завод» является учредителем и владельцем 9% акций ЗАО ЦК «БелРусАвто».

Организация: ЗАО Центральная финансово-промышленная компания "БелРусАвто"

Место и функции эмитента в организации: Участие в программе по созданию новых или модернизации существующих производств автомобильной техники и дизельных силовых агрегатов.

Дочерних обществ ОАО «ТМЗ» не имеет.

Зависимые общества:

Общество с ограниченной ответственностью «Торговый Дом ОАО «ТМЗ»

(ООО Торговый Дом ОАО «ТМЗ»).

Место нахождения: 152300 Ярославская обл. г.Тутаев, ул. Строителей, 1, офис 401.

ОАО «Тутаевский моторный завод» является учредителем общества с долей участия в уставном капитале 100%.

Основной вид деятельности: Оптовая торговля. ООО «Торговый Дом ОАО «ТМЗ» осуществляет продажу продукции, выпускаемой ОАО «ТМЗ».

Директор ООО «Торговый Дом ОАО «ТМЗ» - Коткова Марина Валерьевна, 1961 года рождения. Акций эмитента не имеет.

Общество с ограниченной ответственностью «Ваулово» (ООО «Ваулово»).

Место нахождения: 152300 Ярославская область, Тутаевский район, Фоминская сельская территория деревня Копнинское агропромышленная зона

Учредителем общества с долей участия в уставном капитале 100% является ОАО «Тутаевский моторный завод».

Основной вид деятельности: Выращивание зерновых, технических и прочих сельскохозяйственных культур, разведение крупного рогатого скота, свиней и других животных.

Директор ООО «Ваулово» - Неменко Людмила Николаевна, 1960 года рождения. Акций эмитента не имеет.

Свидетельство о государственной регистрации юридического лица от 29 декабря 2008г. , ОГРН - 1087611002225.

Закрытое акционерное общество «Вексельный центр»

Место нахождения: 152300 Ярославская обл. г.Тутаев, ул. Строителей, 1.

ОАО «Тутаевский моторный завод» является учредителем общества с долей участия в уставном капитале 100%.

Основной вид деятельности: осуществление взаимозачетов векселями.

ЗАО «Вексельный центр» создан 28.03.2000 г., с 2001 г. не функционирует.

Дивидендов от имеющихся у ОАО «ТМЗ» акций общество в отчетном году не имело.

Открытое акционерное общество Ярославский акционерный банк «Кредпромбанк»

Место нахождения: Россия, 150051, г. Ярославль, ул. С.Орджоникидзе, д.11

ОАО «Тутаевский моторный завод» является владельцем 0,3% акций в уставном капитале Ярославского акционерного «Кредпромбанка» ОАО .

Основной вид деятельности: банковские услуги.

1.4 Условия реализации продукции

Реализация продукции на ОАО ТМЗ производится через ООО "Торговый дом ОАО "ТМЗ" и отдел сбыта. ООО "Торговый дом" является самостоятельным юридическим лицом, учредителем которого является ТМЗ. Покупая заводскую продукцию, он продает ее потребителем за деньги, которые сразу же переходят в распоряжение учредителя. Оплата за реализованную продукцию осуществляется за наличный и безналичный расчеты, а также по бартеру. Отгрузка продукции осуществляется в соответствии с условиями заключенных договоров на поставку.

Процесс реализации продукции завершает кругооборот хозяйственных средств предприятия, что позволяет ему выполнить обязательства перед государственным бюджетом, банками по ссудам, рабочими и служащими, поставщиками, а также возмещать производственные затраты.

За 2008 год ОАО “ТМЗ” отгружено продукции собственного производства на сумму 2800782 тыс. руб., что на 48056 тыс. руб. ниже уровня 2007 года.

Продукция завода отгружалась по следующим регионам:

Центр России - 96,5 % из них: ООО “Торговый Дом «Дизель - МТС” (для ОАО «Автодизель») - 71 % ООО “Торговый дом ОАО “ТМЗ” - 21,2 %

Белоруссия - 2,6 %

Украина - 0,7 %

Казахстан - 0,2 %.

Отделом сбыта в 2008 году было заключено 33 договора на сумму 3357718 тыс. руб. с учетом НДС, из них 3 договора со странами ближнего зарубежья на сумму 25089 тыс. руб.

На 01.01.09 г. на складах завода имеются остатки готовой продукции на сумму 196486 тыс. руб. За 2008 г. остатки увеличились на 107570 тыс. руб., увеличение произошло в результате снижения платежеспособного спроса потребителей.

1.5 Формирование кадров предприятия

Важнейшей производственной силой промышленного предприятия являются трудовые ресурсы. Формированием трудовых ресурсов на ОАО ТМЗ занимается отдел кадров и отдел организации труда и заработной платы во взаимодействии с другими структурными подразделениями завода.

Таблица 1.1

Обеспеченность кадрами ОАО «Тутаевский моторный завод»

	2007 г.	2008 г.	В % 2008 г. к 2007 г.
	Числ-ть, чел.	Доля в общ. числ-сти %	Числ-ть, чел.	Доля в общ. числ-сти %
Наличие численности на конец отчётного года Всего персонала	4815	100,0	3907	100,0	81,1
в том числе: Промышленно-производственного персонала	4476	93,0	3634	93,0	81,2
из него: - рабочих	3400	70,6	2707	69,3	79,6
- служащих	1076	22,4	927	23,7	86,2
Непромышленного персонала	339	7,0	273	7,0	80,5

На сегодняшний день на предприятии существует острая потребность в высококвалифицированных кадрах. Частично эта проблема решается отделом технического обеспечения посредством организации различных мероприятий по подготовке, переподготовке и повышении квалификации кадров. Руководящий состав предприятия периодически направляется на различные курсы и семинары для повышения квалификации.

Средний возраст работников на ОАО ТМЗ составляет 41 год. Доля женщин, в общей численности работающих равна 2932 человека, что составляет 49%. Обеспеченность кадрами ОАО «Тутаевский моторный завод» показана в таблице 1.1.

1.6 Состояние социальной инфраструктуры

С развитием ОАО «ТМЗ» росла численность жителей города. Стало необходимым строительство различных учреждений социально-культурной сферы. Было построено 12 детских садов, 5 школ, Дворец культуры, спортивный комплекс, дом отдыха, больничный комплекс, гостиница, молодежный центр «Галактика» и так далее.

Завод стал не в состоянии содержать все учреждения, находящиеся на его балансе, и вынужден был передать их часть на баланс города (12 детских садов, банно-прачечный комбинат, водозабор, очистные сооружения, ЖКХ, 2 общежития и так далее).

1.7 Объем выпуска продукции, оказания услуг в динамике за 3 года

Наименование показателя	Ед. измер.	2006 г.	2007г.	2008г.
Товарная продукция в действующих ценах	тыс. руб.	2231836	2911504	2954132
Товарная продукция в сопоставимых ценах	тыс. руб.	2439342	3327815	2954132
Двигатели	тыс. руб.	260849	413588	413698
	шт.	686	949	963
Коробки передач	шт.	13406	15710	14023
Запасные части	тыс. руб.	358424	331309	385650
Узлы и детали на комплектацию: в том числе коробки передач	тыс. руб.	1234324	1702397	1436522
	шт.	11786	14637	12373
Кооперированные поставки заготовок: в том числе - отливки - штамповки	тыс. руб.	515722	794300	612962
	тыс. руб.	295517	459221	341815
	тыс. руб.	220205	335079	271147
Товары народного потребления	тыс. руб.	3367	1522	75
Прочая продукция	тыс. руб.	61299	48429	20618
Чугунное литье	тн	17565	18613	15582
Штамповки горячие	тн	83333	10474	8863
Алюминиевое литье	тн	277	382	358

1.8 Численность работающих в динамике за 3 года

1.9 Фонд заработной платы работающих в динамике за 3 года

1.10 Результаты деятельности предприятия в динамике за 3 года

За 2008 год общий объем продаж общества составил 2906763 тыс. руб., что на 83182 тыс. руб. или на 2,8 % меньше, чем в 2007 году. Уменьшение выручки произошло из-за спада объемов продаж в IV квартале 2008 года вызванного финансовым кризисом неплатежей и резким снижением спроса на готовую продукцию. Объем оказанных услуг за 2008 год составил 35209 тыс. руб., в т. ч. услуги КОП - 15233 тыс. руб.; объем перепродаж товаров - 70772 тыс. руб.

За 2008 год от реализации продукции, товаров (работ, услуг) получен убыток в сумме 51931 тыс. руб., в том числе:

Виды деятельности	Финансовый результат (тыс. руб.) + прибыль, - убыток
	2006 г.	2007 г.	2008 г.
1. Реализация готовой продукции	+118760	+98453	-29970
2. Товары для перепродажи	+7402	+4960	+3884
3. Работы и услуги	+1467	+2322	-36
5. Прочие виды деятельности, из них:	-22578	-27016	-25854
- Б/о “Красный Октябрь”	-5547	-6350	-6944
- ЦПСХ “Ваулово”	-9990	-11746	-9400
- КООП	-6442	-7652	-9510
- СУ-1	+118	+66	+45
ВСЕГО	+105051	+78719	-51931

За 9 месяцев 2008 года при среднеквартальной выручке от продаж 843 млн. руб. Обществом была получена прибыль в сумме 47973 тыс. руб. В IV квартале выручка снизилась в 2,2 раза, и как следствие получен убыток - 51931 тыс. руб. Таким образом, в результате кризиса деятельность Общества за 2008 год оказалась убыточной.

Сравнительная таблица по прочим доходам и расходам

	2006 г.	2007 г.	2008 г.
Прочие доходы составили (тыс. руб.): из них:	112690	135297	145386
- реализация и списание основных средств и оборудования на складе, продажа незавершенного строительства	20858	47660	31218
- реализация и списание оборотных средств (стружка, лом)	45205	77332	89119
- доходы от реализации векселей	29354	-	-
- доходы от аренды основных средств	4914	4591	7516
- продажа валюты, курсовая разница	231	-	1727
- целевое финансирование по договору	-	-	10220
- уступка права требования долга	7938	-	-
- оприходованы излишки ТМЦ при инвентаризации	3305	5038	4880
- списание кредиторской задолженности	262	427	34
- прочие	623	249	672
Прочие расходы сложились в сумме: из них:	205264	179464	174132
- себестоимость основных фондов, незавершенного строительства, оборудование на складе	25821	45430	1602
- себестоимость оборотных средств	33096	62667	70740
- амортизация по сданным в аренду основным средствам	421	411	46
- услуги банка	4276	4656	4704
- начислено пени по решению суда	-	-	1664
- расходы по операциям с векселями	29354	-	-
- реализация валюты, курсовая разница	231	-	2506
- уступка права требования долга	7938	-	-
1. Присужденные судом и признание обществом налоги, пени, % за неуплату, штрафы по хоздоговорам из них:	66161	18056	7637
- доначисление налога на прибыль, пени по актам проверки 2003 - 2005 гг.	-	15713	-
- плата за загрязнение окружающей среды	-	295	378
- пени по налогам	-	-	3474
- прочие (административные штрафы, возмещение морального ущерба)	-	5	3847
2. Списание дебиторской задолженности поставщиков с истекшим сроком исковой давности и нереальной для взыскания	1649	1198	2325
3. Списание продукции, снятой с производства по аннулированным заказам	875	1579	3865
4. Недостачи и хищения, выявленные при проведении инвентаризации	7628	16239	27753
5. Списание имущества, пришедшего в негодность и потерявшего свои потребительские качества	1692	931	740
6. Безвозмездная передача	1779	625	272
7. Благотворительная помощь	3231	851	443
8. Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году	5077	5941	11525
9. Расходы по векселям и другим ценным бумагам	293	-	-
10. Содержание объектов социальной сферы из них:	3426	4045	3845
- содержание жилфонда	197	40	181
- содержание волейбольной команды	3229	4005	3664
11. Прочие социальные расходы (40-летие завода, подарки)	-	-	9718
12. Социальные льготы работникам завода из них:	9106	11090	16342
- дополнительные отпуска	2124	2329	3167
- оплата путевок в санаторно-курортные учреждения и дома отдыха	1459	1813	1224
- дотация на питание по ДОЛ	274	224	187
- зарплата мед.работникам	377	404	435
- выходное пособие при уходе на пенсию	1661	1800	11329
Материальное поощрение работников из них:	3314	5745	8014
- премирование работников согласно Положений	1509	2556	6304
- материальная помощь на лечение, погребение и др.	1323	1232	1710

* Данные показаны справочно, в общий итог не включаются.

По прочей деятельности получен убыток в сумме 28746 тыс. руб., что меньше на 15421 тыс. руб. чем в 2007 году, в основном в связи с тем, что в 2008 году не было доначислений налогов и пени по акту проверки.

Кроме того, за 2008 год начислено 27002 тыс. руб. процентов за пользование заемными (кредитными) средствами, использованными на приобретение современного специализированного оборудования.

Всего за 2008 год по финансово-хозяйственной деятельности получен убыток в размере 107679 тыс. руб.

2. Вопросы организации производства

2.1 Состав производств

ОАО ТМЗ является комплексным предприятием, так как имеет в своем составе все необходимые производства: от изготовления заготовок для собственного потребления до выпуска готовых изделий, а именно основное, вспомогательное и обслуживающие производства в зависимости от характера участия в изготовлении продукции складывается производственная инфраструктура ОАО ТМЗ, т.е. состав и соотношение его производственных подразделений, а также формы производственных связей между ними. Основной производственно-хозяйственной единицей на Тутаевском моторном заводе является цехи, разделяющиеся по видам осуществляемых в них процессов на основные, вспомогательные и обслуживающие.

Основные цеха, в соответствии с тремя стадиями процесса производства, подразделяются, в свою очередь, на заготовительные, механообрабатывающие и сборочные.

К заготовительным цехам относятся литейные и кузнечные цеха.

Литейное производство в организационно-экономическом отношении является одним из наиболее сложных машиностроительных переделов. Оно состоит из чугунно-литейного цеха №1 и литейного цеха №2. Разделение литейного производства на два цеха обусловлено особенностями производственного процесса изготовления отливок. Основной продукцией ЧЛЦ №1 является чугунное (черное) литье, для ЧЦ №2 - это цветное литье. Производственная структура литейных цехов состоит из основных и вспомогательных отделений.

Кузнечное производство на заводе представлено кузнечно-прессовым и прессовым цехами. Они обеспечивают производство кованными, прессованными и штампованными заготовками.

Механообрабатывающее производство на заводе представлено корпусом запасных частей (КЗЧ), корпусом агрегатов (КА) и цехами деталей двигателя (ЦДД-1 и ЦДД-2) в составе механосборочного корпуса (МСК). Производственная структура КЗЧ включает цехи по производству поршней и гильз, производству агрегатов, производству товаров народного потребления и ремонтному производству. Производственная структура КА включает в себя цех коробок перемены передач, термический цех и агрегатный цех. Структура ЦДД включает в себя различные механообрабатывающие участки.

К сборочным цехам на ОАО ТМЗ относится цех сборки и испытаний двигателей, прессово-сварочный цех.

Вспомогательные и обслуживающие цехи не участвуют непосредственно в создании готовой продукции, однако уровень технико-экономических показателей предприятия зависит в значительной степени от качества технического обслуживания. Их назначение - способствовать бесперебойному и равномерному ходу производственного процесса за счет высококачественного ремонта машин и оборудования, обеспечения производства инструментом и технологической оснасткой, бесперебойного снабжения всеми видами энергии, выполнения транспортно-складских операций.

На ОАО ТМЗ к вспомогательным цехам относятся ремонтно-механический цех, инструментально - штамповый цех, экспериментальный цех, цех ремонтного литья и другие. К обслуживающим относятся транспортный цех, энергетическое и складские хозяйства.

В основу организации цехов на предприятии положена технологическая специализация производства, при которой цехи специализируются на выполнении определенных технологических процессов. В таких цехах изготавливается вся номенклатура заготовок или деталей, либо собираются все изделия, выпускаемые заводом. Технологическая специализация производства усложняет внутризаводское кооперирование и ограничивает ответственность руководителей цехов за выполнение только определенной части производственного процесса.

2.2Объем производства отдельных видов продукции

На предприятии с середины 2004 года ведется работа по внедрению системы качества. Главной целью в области политики качества предприятие считает удовлетворение запросов и ожиданий потребителей за счет постоянного повышения качества продукции. Всемирная ориентация на интересы потребителей является высшим приоритетом коллектива, важнейшим условием конкурентоспособности, делового успеха, стабильного экономического положения и благополучия всех работающих.

Основной продукцией Тутаевского моторного завода являются:

- дизельные двигатели в диапазоне мощностей от 400 до 700 л.с.;

- коробки передач с Мкр. от 1100 до 1300 Нм.

- чугунные и алюминиевые отливки;

- кузнечные заготовки;

- запасные части для ремонтно - эксплуатационных нужд.

2.3 Размещение производственных мощностей

Использование производственных мощностей ОАО ТМЗ в настоящее время находится на крайне низком уровне.

Анализ использования созданных производственных мощностей

Вид продукции	Ед. изм	Средняя годовая мощность	Использование средней годовой мощности в %
			2006 г.	2007 г.	2008 г.
Двигатели	тыс. шт	5,0	13,7	19,0	19,3
Коробки передач: ЯМЗ-238ВМ	“	25,0	70,9	78,6	56,1
Чугунное литье	тыс. тн	20,0	88,2	93,1	77,9
Алюминиевое литье	“	2,5	11,1	15,3	14,3
Штамповки горячие	“	46,0	18,1	22,8	19,3

Основным показателем использования основных фондов служит фондоотдача. В 2008 г. она составила - 107,6 коп. на 1 руб. основных производственных фондов - это ниже, чем в 2007 г. на 16,7 коп.

Завод имеет большие резервы для сдачи площадей в аренду. В 2008 г. сданы в аренду площади - 19418,4 кв.м:

- ООО «СаарГумми-Русланд» - 12850,4 кв.м.;

- МП «Метиз» - 5461 кв.м.;

- ГУП «Тутаевская типография» - 636 кв.м.;

- ООО «Торговый дом ОАО «ТМЗ» - 428 кв.м.;

- прочие - 43 кв.м.

От сдачи в аренду площадей и оборудования получено доходов в сумме - 7445 тыс. руб.

Объем инвестиций в капитальные вложения в 2008 г. составил 252820 тыс. руб., в том числе:

- промышленное строительство и приобретение основных средств - 249988 тыс. руб.;

- затраты на НИиОКР - 2832 тыс. руб.

В отчетном году введено в эксплуатацию основных фондов, являющихся объектами промышленно-производственного назначения, на сумму - 157716 тыс. руб., в том числе:

оборудование для ЦЗЧ - 83284 тыс. руб.

оборудование для ЧЛЦ - 33286 тыс. руб.

оборудование для ЦКП - 15235 тыс. руб.

оборудование для МСЦ - 5434 тыс. руб.

оборудование для ЦЭО - 4315 тыс. руб.

оборудование для КПЦ - 2294 тыс. руб.

оборудование для термического цеха - 894 тыс. руб.

транспортные средства - 4273 тыс. руб.

оборудование для вспомогательных цехов - 2906 тыс. руб.

прочее оборудование - 5153 тыс. руб.

контрольно-измерительные приборы - 452 тыс. руб.

оргтехника - 190 тыс. руб.

Из общей суммы введенных основных средств стоимость оборудования, изготовленного хозяйственным способом составляет 2808 тыс. руб.

Обществом заключены договоры финансовой аренды (лизинга) на сумму 94231 тыс. руб., из них в 2008 г. поступило оборудования на сумму 59210 тыс. руб.:

1) от ЗАО «Завод редких металлов»:

- №ДЛ/2007-108 от 06.08.07 г. получено 4 компрессора на сумму 15112 тыс. руб.;

- №ДЛ/2008-21 от 07.07.08 г. получен обрабатывающий центр с ЧПУ на сумму 8480 тыс. руб.;

- №ДЛ/2008-30 от 15.09.08 г. получено 6 станков на сумму 35618 тыс. руб.

2) с ПРУП «МАЗ» заключен договор аренды помещения №046/57169 от 28.02.08 г. на сумму 3835 тыс. руб.

Оборудование на сумму - 35021 тыс. руб. получено в аренду в предыдущих периодах от следующих лизингодателей:

- ЗАО «Центральная компания МФПГ «БелРусАвто» на сумму - 9866 тыс. руб.;

- ЗАО «Торгово-финансовая компания «МТЕ-финанс» на сумму - 9855 тыс. руб.;

- ЗАО «Завод редких металлов» на сумму 15300 тыс. руб.

На балансе Общества по состоянию на 01.01.09 г. числятся арендованные основные средства на общую сумму 98066 тыс. руб.

Стоимость объектов незавершенных капитальным строительством и НИОКР на 01.01.2009 года составила 141851 тыс. руб., из них:

оборудование к установке на складе - 5734 тыс. руб.

оборудование в монтаже - 34294 тыс. руб.

ООО ПСЦ «Электроника» (система управления и контроля доступа) - 13174 тыс. руб.

реконструкция проходной ОАО «ТМЗ» - 5233 тыс. руб.

оздоровительный центр б/о «Красный Октябрь» - 6412 тыс. руб.

техперевооружение плавильного участка ЧЛЦ (печи «Индуктотерм» - 2 шт.) - 65805 тыс. руб.

НИиОКР - 7369 тыс. руб.

прочие - 3830 тыс. руб.

По оздоровительный центр б/о «Красный Октябрь» работы в 2008 году не велись.

Источником капитальных вложений в отчетном году служили амортизационные отчисления, чистая прибыль, полученная в 2007 году, а также денежные средства, привлеченные по кредитным договорам.

2.4 Специализация и кооперирование всех служб предприятия

В основу технологических процессов изготовления двигателей, коробок передач и других узлов, а также в литейном и кузнечном производствах положен принцип «потока», поэтому они оснащены в основном специальным оборудованием, позволяющим получать строго определенную номенклатуру деталей.

Чугунолитейное производство в своем составе имеет оборудование для изготовления отливок из серого чугуна весом до 700 кг. Плавка металла производится в индукционных тигельных печах. Изготовление литейных форм производится на автоматических формовочных линиях. Для изготовления стержней применена технология получения их в нагреваемых стержневых ящиках.

Поковки коленчатых валов изготавливаются на механизированной молотовой линии с массой падающих частей 16,10 и 25 тонн. Для штамповки заготовок шатунов установлена автоматическая линия. Ступенчатые валы коробок передач изготавливаются на стане поперечно-клиновой прокатки; остальные поковки весом от 0,8 до 30 кг - на штамповочных линиях, состоящих из прессов усилием 1600-6500 т.с.

Механическая обработка базовых деталей двигателя (блок цилиндров, головка блока цилиндров, шатун, коленчатый вал, картер маховика и т.д.) производится на автоматических линиях с «жесткой связью». Остальные детали двигателя и коробок передач обрабатываются на поточных линиях, состоящих из специальных агрегатных станков.

2.5 Производственная структура предприятия, ее критическая оценка

Основой формирования любого предприятия является производственная структура. Производственная структура - это состав цехов и служб, с указанием связи между ними.

На машиностроительных предприятиях производственная структура рассматривается как совокупность основных, вспомогательных (инсрументально- штамповый, ремонто-механический цеха) и обслуживающих цехов (складское и транспортное хозяйства).

Структура завода включает: литейное (чугунное и цветное), кузнечно-прессовое, механосборочные производства, а также объекты энергообеспечения, складского хозяйства и транспортного обеспечения.

Важным фактором, определяющим производственную структуру предприятия, является специализация производства. В ОАО «ТМЗ» цеха специализированны по предметно-технологическому принципу.

2.6 Структура управления предприятием, её критическая оценка

Органами управления ОАО «ТМЗ» являются:

общее собрание акционеров;

совет директоров;

генеральный директор;

правление;

ревизионная комиссия.

Органом контроля за финансово-хозяйственной и правовой деятельностью является ревизионная комиссия.

Совет директоров, генеральный директор и ревизионная комиссия избираются общим собранием акционеров в порядке, предусмотренном уставом и положениями об общем собрании акционеров, совете директоров, ревизионной комиссии.

Правление утверждается советом директоров по представлению генерального директора общества.

3. Состояние имущества предприятия

3.1 Оборудование, его физическое и моральное состояние

На заводе установлено оборудование, позволяющее производить все виды термической обработки и гальванопокрытий, необходимых для производства деталей двигателей и коробок передач: цементация, нитроцементация, азотирование, закалка ТВЧ, фосфатирование, цинкование, хромирование и т.д.

Сборка двигателей производится на стендах; испытания - на станции в боксах со снятием необходимых характеристик. Для сборки коробок передач имеется специальный конвейер, для их испытаний - стенды.

Возрастной состав активной части промышленно-производственных фондов

Наименование	Всего, шт.	Возрастной состав
		до 5 лет	5 -10	10-15	15-20	св. 20лет
Металлорежущее оборудование	3518	36	34	130	448	2870
Кузнечно-прессовое оборудование	235	2	3	14	58	158
Литейное оборудование	188	16	7	6	45	114
Прочее оборудование	826	18	48	57	272	431
ИТОГО:	4767	72	92	207	823	3573

Коэффициент износа активной части промышленно-производственных фондов - 78,3 %, при этом удельный вес полностью самортизированных фондов - 63,7 %, в т.ч. по машинам и оборудованию - 62,6 %, т.е. активная часть промышленно-производственных фондов имеет достаточно высокую степень износа. Процент обновления основных фондов составляет - 5,6 %.

Основным показателем использования основных фондов служит фондоотдача. В 2008 г. она составила - 107,6 коп. на 1 руб. основных производственных фондов - это ниже, чем в 2007 г. на 16,7 коп.

3.2 Производственные запасы

Предприятие осуществляет следующие виды деятельности:

- производство агрегатов, запасных частей и комплектующих изделий;

- изготовление различных видов оборудования для нужд предприятия и других предприятия, учреждений, организаций;

- строительно-монтажные работы, выполнение монтажа технологического оборудования, пуско-наладочные и отделочные работы;

проектную, научно-исследовательскую, проведение технических, технико-экономических и иных экспертиз и консультаций;

производство товаров народного потребления;

оказание услуг населению, предприятиям, организациям, учреждениям;

информационное обслуживание;

торговую, торгово-посредническую, закупочную, сбытовую, в том числе куплю-продажу легковых, грузовых автомобилей, автобусов и спецтехники;

транспортирование грузов на всех видах транспорта, в том числе по международным перевозкам, как на собственных, так и привлеченных транспортных средствах;

оказание услуг складского хозяйства;

организация и ведение гостиничного хозяйства;

редакционно-издательскую и полиграфическую, организует выпуск литературы массового спроса: газет и других средств массовой информации, рекламно-информационных материалов и иной печатной продукции;

рекламную на всех видах рекламоносителей;

организует работу ресторанов, кафе, баров, столовых;

ипотеку, приобретение и продажу в собственность жилых и нежилых зданий, помещений, сооружений и земельных участков;

организует работу платных стоянок, гаражей, станций технического обслуживания и бензо-газозаправочных станций;

производство и переработку сельскохозяйственной продукции;

производство и передачу энергоресурсов;

выполняет все виды работ по эксплуатации наружных и внутренних систем (электроснабжения, теплоснабжения, водоснабжения, водоотведения, вентиляции, кондиционирования воздуха, охранно-пожарной сигнализации, дымоудаления, наружного освещения и инженерной защиты) жилищного фонда и нежилых помещений.

Состав производства «ТМЗ» включает в себя следующие основные виды производства:

- заготовительные (чугунолитейный цех-1, литейный цех-2, кузнечно-прессовый цех);

- механообрабатывающие (корпус запасных частей, корпус агрегатов, механосборочный корпус, термический цех);

- сборочные (механосборочный корпус, экспериментальный цех).

В заготовительных цеха осуществляется процесс преобразования исходных материалов в заготовки, очертание и размер которых не полностью соответствует готовым деталям машин. В обрабатывающих цехах осуществляются процессы, обеспечивающие придание заготовкам точной формы, размеров, свойств. В сборочных цехах производятся заключительные операции технологического процесса (сборка узлов, агрегатов, их испытание, наладка, отделка).

Процессы основной деятельности ОАО «ТМЗ»:

- маркетинговая деятельность;

- проектирование и разработка продукции;

- технологическая подготовка производства (ТПП);

- закупки;

- производство;

- контроль продукции;

- испытания продукции;

- хранение;

- сбыт;

- гарантийное обслуживание.

3.3 Денежные средства

Различные стороны производственной, сбытовой, снабженческой и финансовой деятельности предприятия получают законченную денежную оценку в системе показателей финансовых результатов.

Показатели финансовых результатов характеризуют абсолютную эффективность хозяйствования предприятия. Обобщающая оценка финансового состояния предприятия дается на основе таких результативных финансовых показателей, как прибыль и рентабельность.

Показатели, характеризующие платежеспособность и устойчивость предприятия.

Коэффициенты	Норма коэфф.	На 01.01.07 г.	На 01.01.08 г.	На 01.01.09 г.
		в соот- ветствии с валютой баланса	с учетом списания нереальн. задолжен.	в соот- ветствии с валютой баланса	с учетом списания нереальн. задолжен.	в соот- ветствии с валютой баланса	с учетом списания нереальн. задолжен.
Коэффициент текущей ликвидности	К ? 2	0,402	2,441	0,475	2,155	0,482	1,309
Доля оборотных средств в активах	К? 0,5	0,331	0,331	0,368	0,368	0,402	0,402
Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования	не менее 0,1	-1,487	0,587	-1,260	0,380	-1,241	0,071
Коэффициент финансовой независимости	К ? 0,5	0,177	0,864	0,169	0,772	0,10	0,63
Коэффициент восстановления платёжеспособности	не менее 1,0	0,204	1,658	0,274	1,869	0,244	0,231

В 2008 году показатели характеризующие платежеспособность и устойчивость предприятия незначительно ...