Анализ деятельности предприятия ОАО "Мосэнергосбыт"

Таблица 13.

Разбивка покупки электроэнергии и мощности по секторам рынка

Таблица 14.

Разбивка продажи электроэнергии и мощности по секторам рынка

На рисунке 9 и 10 показана покупка и продажа в стоимостном выражении в %.

Необходимо заметить существенную волатильность цены рынка на сутки вперед, а также балансирующего рынка и общий уровень нерегулируемых цен, превышающий регулируемый тариф.

С 1 июля 2011 г. был запущен конкурентный рынок мощности. Основными механизмами рынка являются:

· проведение аукционов на долгосрочную продажу мощности в объеме прогнозируемого потребления с учетом резерва;

· заключение свободных (прямых) двусторонних договоров поставки мощности;

· санкции за непоставку мощности для генераторов и перепотребление для потребителей.

С момента запуска рынка мощности ОАО "Мосэнергосбыт" заключены контракты на мощность с крупными генерирующими компаниями (ГидроОГК, ОГК-1, ОГК-4, ОГК-5, ОГК-6, Мосэнерго) на общую сумму около 1,064 млрд. руб. (7,8 тыс. МВт). Снижение стоимости трансляции для конечных потребителей составило 232,5 млн. руб.

Результаты выполнения программы реализации, причины отклонений.

Выручка от реализации продукции (услуг) за 2011 г. составила 129 018,0 млн. руб., что ниже плановых показателей на 2,2 %, или на 2 837,2 млн. руб. Невыполнение плана произошло вследствие:

Таблица 15.

Итоги выполнения ключевых показателей эффективности (КПЭ) за 2011 г.

Результаты выполнения программы реализации, причины отклонений.

Выручка от реализации продукции (услуг) за 2011 г. составила 129 018,0 млн. руб., что ниже плановых показателей на 2,2 %, или на 2 837,2 млн. руб. Невыполнение плана произошло вследствие:

· изменения объемов продаж электроэнергии: -1 860,5 млн. руб.;

· изменения среднеотпускного тарифа: -1 209,6 млн. руб.;

· прочих работ и услуг: 232,9 млн. руб.

Анализ структуры и динамики затрат.

Разберем анализ затрат приведенный в таблице 16.

Таблица 16.

Сравнительный анализ темпов роста составляющих затрат в 2011 г.

Основные финансово-экономические показатели.

ОАО "Мосэнергосбыт" в 2011 г. Продемонстрировало серьезный рост выручки, что в условиях агрессивного конкурентного окружения, безусловно, является весьма позитивным достижением.

Несмотря на начавшиеся кризисные явления в мировой и отечественной экономике, рост выручки в 2011 г. Составил 19,08 %, что даже несколько выше уровня предыдущего 2010 г. (+18,03 %).

Рис. 12. Динамика выручки, млн.руб.

Ключевыми факторами, повлиявшими на рост выручки Компании, стал, главным образом, рост полезного отпуска электроэнергии в Москве и Московском регионе. Расхожее мнение о том, что рост тарифов заметно улучшает финансовое положение энергетиков справедливо лишь в отношении генерирующих и сетевых компаний. Для энергосбытовых компаний это утверждение малоприменимо, поскольку рост сбытовой надбавки в структуре тарифа в последние годы наблюдается, как правило, на уровне не выше инфляции. В этих условиях главными выгодоприобретателями от роста тарифов являются в основном сетевые компании и генерация.

· чистые активы компании составили более чем 3 350 млн. руб. (+29,3 %);

· валовая прибыль выросла на 10,27 %, составив 79 269 млн. руб.;

· более чем в 3 раза выросла прибыль от продаж (+205,6 %), составив 3 265 млн. руб.;

· прибыль до налогообложения составила 1 311 млн. руб. (+120,30 %);

· в 2011 г. Значительно выросла по сравнению с 2010 г. чистая прибыль компании, составив 760 млн. руб. (+58,29 %).

Таким образом, несмотря на государственное регулирование тарифов на электроэнергию и наметившиеся кризисные явления в экономике, ОАО "Мосэнергосбыт" сохраняет позитивную динамику продаж и прибыльности.

Глава 3. Технологические и функциональные аспекты развития ОАО "Мосэнергосбыт" и их влияние на показатели доходности

3.1 Краткое описание наиболее значимых проектов ОАО "Мосэнергосбыт" на период 2011-2013 года

Самым масштабным проектом 2010 г. Явилось оперативное обеспечение работы отделений филиала "Мосэнергосбыт - центр продаж", созданного для приема бытовых абонентов. В результате реализации проекта была построена структура по обслуживанию бытовых абонентов в Москве и Московской области. В 2011-2012 гг. планируется приведение этой структуры к стандартам Компании.

В 2011 г. В ходе выполнения комплексной программы по модернизации ИТ был запущен Контактный центр ОАО "Мосэнергосбыт". Использование передовых информационных технологий (голосовое меню (IVR), система управления взаимоотношениями с клиентами (CRM), функции автоинформирования и встречных звонков) и лучшей мировой практики в области обработки и обслуживания вызовов позволило поднять уровень обслуживания клиентов на качественно новый уровень.

Выполнение программы развития информационных технологий в 2011 году, планы на 2012 год и ближайшую перспективу (3-5 лет).

Необходимость проведения модернизации информационной системы Компании обусловлена постановкой новых бизнес-задач.

Суть проектов модернизации информационной системы ОАО "Мосэнергосбыт" - проведение комплекса работ по коренному преобразованию ИТ-систем и технологий, применяемых в Обществе.

Основные мероприятия, которые планируется реализовать:

· внедрение современной биллинговой системы;

· внедрение системы управления предприятием;

· внедрение современных платежных систем;

· создание Контактного центра;

· широкое внедрение портальных технологий как удобной современной формы доступа сотрудников Компании и различных категорий клиентов к информационным ресурсам Общества;

· внедрение программных средств поддержки ИТ-услуг и мониторинга ИТ-систем;

· перестроение ИТ-инфраструктуры, создание Центра обмена данными.

Планируемые результаты от внедрения программы - повышение эффективности бизнес-процессов Общества и сокращение издержек на ИТ-услуги.

При переходе от регулирования к конкуренции возникает ряд проблем, рассмотренных ниже.

Во-первых, в вертикально-интегрированной энергосистеме, монопольно осуществляющей производство, передачу, распределение и поставку электроэнергии, режимы нагрузок электростанций в объеме, необходимом для удовлетворения спроса, рассчитываются и задаются централизованной диспетчерской службой с учетом допустимой пропускной способности линий электропередач и обеспечения необходимых резервов мощности. Такой централизованный подход позволяет относительно просто обеспечивать требуемые устойчивость энергосистемы и качество электроэнергии, а также оптимизировать режимы электростанций путем, например, наивыгоднейшего распределения нагрузки.

Дерегулирование рынка электроэнергии предполагает, что режимы поставки и потребления определяются рынком, а не диспетчером, и что любой поставщик должен иметь свободный и недискриминационный доступ к передающим сетям. При этом, очевидно, могут возникать ситуации, когда исполнение этих режимов поставки и потребления привело бы к перегрузке отдельных линий электропередачи и, соответственно, к снижению надежности и качества электроснабжения и/или даже к потере устойчивости энергосистемы.

В связи с этим возникают следующие вопросы, связанные с реализацией права участников на свободный и недискриминационный доступ к передающим сетям, с одной стороны, и с недопущением перегрузки линий электропередач, с другой, а именно:

· необходимость адаптации существующего порядка планирования и контроля поставок электроэнергии к рыночным условиям. Для этого требуется организовать своевременный сбор информации о планируемых участниками рынка поставках электроэнергии и проверка возможности этих поставок с точки зрения допустимой пропускной способности электрических сетей и сбалансированности режимов поставки/потребления в целом по энергосистеме.

Возможные по условиям пропускной способности и сбалансированности планируемые поставки участников рынка должны быть включены в суточный график почасового производства, передачи и потребления электроэнергии участниками рынка (далее - суточный график). Суточный график направляется участникам рынка для исполнения и используется для контроля соблюдения предусмотренных в нем режимов;

· разработка рыночных методов управления возможными перегрузками в электрических сетях. В случае необходимости ограничения каких-либо поставок по соображениям возможной перегрузки отдельных линий электропередачи их пропускная способность должна быть распределена на справедливой основе между заинтересованными участниками рынка. Наиболее эффективно это можно сделать, создав в том или ином виде рынок прав на пропускную способность линий электропередачи, подверженных перегрузкам.

Во-вторых, в условиях вертикально-интегрированной отрасли поддержание (регулирование) баланса активной мощности осуществляется за счет соответствующего регулирования мощности входящих в состав компании электростанций и ввода, при необходимости, оперативных резервов мощности.

В условиях либерализованного рынка, когда электростанции, как правило, юридически и хозяйственно самостоятельны, участие производителей в таком регулировании, сопряженном с изменением выработки электроэнергии, возможно только при их финансовой заинтересованности в этом. Другими словами, должен быть организован специальный рынок, на котором производители могли бы предлагать Системному оператору свои резервы мощности для централизованного их использования в целях регулирования баланса активной мощности в энергосистеме.

С другой стороны, в целях уменьшения величин возможных дисбалансов и объема необходимых оперативных резервов мощности должны быть созданы стимулы для соблюдения участниками рынка предусмотренных суточным графиком режимов. Для этого должны быть организованы централизованное выявление и коммерческое урегулирование дисбалансов на принципах, содержащих необходимые экономические стимулы. Но поскольку спрос и предложение на электроэнергию и, соответственно, ее рыночная цена могут меняться от часа к часу, то для выявления и урегулирования дисбалансов требуется почасовой учет объемов.

В связи с вышесказанным возникает необходимость в балансирующем механизме, состоящем из регулирующего рынка и системы выявления и урегулирования почасовых дисбалансов, основанные на рыночных подходах;

В-третьих, электроэнергия, поставляемая и потребляемая участниками рынка, является обезличенной и ее невозможно идентифицировать. В связи с этим возникает вопрос организации централизованной системы учета и взаиморасчетов за электроэнергию.

В-четвертых, такие необходимые для устойчивого функционирования энергосистемы услуги, как регулирование частоты и напряжения и резервирование мощности электростанций, могут предоставляться только отдельными участниками рынка. Эти вспомогательные услуги отдельных участников рынка должны централизованно закупаться для оказания всем участникам рынка системных услуг по обеспечению устойчивости энергосистемы. Поэтому возникает вопрос организации рынков вспомогательных и системных услуг_.

В-пятых, необходимо организовать обеспечение участников рынка своевременной и объективной рыночной информацией, необходимой им для принятия адекватных и своевременных решений.

В-шестых, при любом из рассмотренных выше вариантов перехода к конкуренции на оптовом рынке электроэнергии появляются независимые участники рынка, и возникает необходимость установления правил, определяющих их права и обязанности. Прежде всего, такие правила нужны в связи с такими особенностями рынка электроэнергии, как:

· необходимость предоставления участникам рынка равного и недискриминационного доступа к электрическим сетям для передачи проданной и\или купленной ими электроэнергии;

· неизбежность отклонения фактических режимов поставки и потребления электроэнергии от их контрактных величин, в связи с чем необходимы меры по поддержанию баланса в энергосистеме, а также выявлению и урегулированию дисбалансов.

Другими словами, для того, чтобы осуществлять торговлю на либерализованном рынке электроэнергии, нужно установить ряд правил, которые, в свою очередь, можно разбить на правила доступа на рынок и правила поведения на рынке.

Правила доступа на рынок определяют условия получения права работать на этом рынке. К ним, прежде всего, относятся такие условия, как:

· лицензирование тех или иных видов деятельности;

· условия физического подключения к электрическим сетям;

· условия оплаты услуг энергопередающих организаций по передаче электроэнергии.

Правила поведения на рынке регулируют повседневную деятельность участников рынка, которая имеет два аспекта - техническую (операционную) и торговую. В связи с чем эти правила должны состоять из двух частей:

· операционных правил (например, Сетевого Кодекса);

· правил торговли, включая вопросы регулирования отношений, как между участниками рынка, так и между ними и органом (органами) управления рынком.

В совокупности, правила доступа на рынок и правила поведения определяют форму (модель) организации торговли электроэнергией.

В 2012 г. В ходе продолжения работ по комплексной программе модернизации ИТ в работу Контактного центра ОАО "Мосэнергосбыт" были внесены существенные изменения и дополнения. Систему управления взаимоотношениями с клиентами (CRM) сопрягли с клиентской БД ОАО "Мосэнергосбыт", что позволило операторам Контактного центра использовать единую операционную среду для обработки вызовов и мультимедиа-сообщений (факсы, электронные письма) и, как следствие, снижать время обработки запросов клиентов Компании. Сопряжение клиентской БД ОАО "Мосэнергосбыт" также позволило автоматизировать процесс автоинформирования клиентов Компании о наличие задолженности за оплату электроэнергии. Теперь система автоматически выбирает клиентов-должников и ставит их в очередь на автодозвон.

В течение 2012 г. В отношении развития прикладного программного обеспечения и бизнес-приложений проводились работы по реализации новых функциональных требований бизнеса, осуществлялась модернизация и модификация существующего программного обеспечения и бизнес-приложений.

Ключевыми задачами 2012 года в этом направлении следует признать:

· модернизацию и развитие системы электронного документооборота;

· развитие автоматизированной информационной системы "Личный кабинет клиента";

· внедрение и тиражирование биллинговой системы АСУ "ЭД БЫТ" по обслуживания бытовых потребителей;

· развитие бизнес-приложений по обслуживанию юридических лиц.

Модернизация и развитие системы электронного документооборота.

В течение 2011 г. Была разработана и введена в эксплуатацию подсистема "Управление деловыми процессами", что значительно ускоряет и облегчает согласование организационно-распорядительных документов и общехозяйственных договоров в электронном виде и позволяет контролировать процесс согласования. Планируется переход на внутренний безбумажный документооборот.

Развитие автоматизированной информационной системы "Личный кабинет клиента".

С каждым месяцем увеличивается число клиентов, использующих систему "Личный кабинет клиента" для передачи показаний счетчиков через Интернет в биллинговые системы для выполнения расчетов.

Успешное внедрение системы "Личный кабинет клиента" для клиентов - юридических лиц Москвы позволило начать тиражирование системы для клиентов Московской области.

Внедрение и тиражирование биллинговой системы АСУ "ЭД БЫТ" по обслуживанию бытовых потребителей

В 2012 г. Производилась разработка и внедрение специализированного программного обеспечения в составе АСУ "ЭД БЫТ" на основе внедренных и внедряемых технологий энергосбытовой деятельности для следующих проектов и расчетов:

· реализация расчетов по многотарифным приборам учета;

· реализация пакета документов для абонентов, рассчитываемых по ежемесячным счетам (АИИС КУЭ);

· реализация расчета потерь;

· реализация расчета для безучетного потребления;

· реализован расчет по 12-месячным коэффициентам сезонности;

· работа с заявками по многотарифным счетчикам;

· реализована печать доп. Соглашения для индивидуальных домов;

· реализована печать договоров для многоквартирных домов по новому шаблону;

· добавление договора по многотарифным приборам учета;

· загрузка файлов показаний с КПК;

· загрузка файлов показаний АСКУЭ с учетом многотарифности.

Рис. 13. Количество клиентов ОАО "Мосэнергосбыт", передающих показания приборов учета через АМС KRR в г. Москве

Произведена модернизация биллинговой системы АСУ "ЭД БЫТ" для обеспечения широкого ведения отчетности в отделениях в различных ракурсах. Доработано и разработано 65 отчетов.

Развитие бизнес-приложений по обслуживанию юридических лиц.

В 2011 г. По результатам выполнения инвестиционных проектов по установке АСКУЭ для потребителей - юридических лиц автоматизированы точки учета.

В том числе разработана технология дистанционного снятия показаний с помощью программно-аппаратного комплекса на основе АИИС "Меркурий" и счетчиков с GSM-модемами.

Таблица 18.

Количество автоматизированных точек учета в 2011 г.

Передовые технологии учета электроэнергии позволили предоставить потребителям возможность производить расчеты по почасовому учету с выбором оптимального тарифа по числу часов используемой мощности, осуществлять контроль мощности.

3.2 Инвестиционная программа

Таблица 19.

Структура инвестиционной программы с 2008 по 2012 гг.

В 2009-2012 гг. основной упор в инвестиционной политике предприятия - обеспечение необходимых инвестиций для функционирования Компании как самостоятельной единицы.

Рис. 14. Вложения в инвестиционный период 2009-2012 год

С 2010 по 2012 гг. приоритетное инвестиционное направление - вложения в основной капитал и нематериальные активы, в том числе:

· поддержание и развитие структурированных корпоративных сетей;

· приобретение оргтехники и программных продуктов для обеспечения автоматизации сбытовой деятельности;

· приобретение зданий для собственных отделений;

· выкуп земельных участков для помещений находящихся в собственности Компании.

В 2011 г. фактическое освоение плана капитальных вложений составило 698 224,1 тыс. рублей, или 74,2 %.

Рис. 15. Динамика инвестиций ОАО "Мосэнергосбыт" в период 2009-2012 гг.

Таблица 20.

Инвестиционные затраты в 2012 г.

Исполнение инвестиционной программы за 2012 год.

Общая сумма инвестиционных затрат в 2012 г. составила 698 224 тыс. руб., в том числе:

· - объем капитальных вложений в размере 687 463 тыс. руб.;

· - затраты на создание нематериальных активов - 10 761 тыс. руб.

Исполнение инвестиционной программы 2012 г. в разрезе источников финансирования

Основную долю в качестве источника финансирования занимает прибыль - 83,9 % (586 127 тыс. руб.), доля амортизации составляет 16 % (112 096 тыс. руб.).

Введено основных средств на сумму 791 863 тыс. руб., финансирование инвестиционной деятельности составило 890 517 тыс. руб. (с НДС).

Рис. 16. Структура исполнения инвестиционной программы на 2012 год в разрезе программ и направлений

Рис. 17. Структура распределения источников финансирования по программам

Рис. 18. Финансирование инвестиционной программы за счет прибыли

На рисунках 16-18 мы видим структуру распределения источников финансирования по программам.

Основные направления инвестиционной деятельности в 2012году.

Программа внедрения систем коммерческого учета.

В общей доле затрат на внедрение систем АСКУЭ и АИИС КУЭ, других систем по сбору и передаче данных приходится 44,1 %, что составляет 308 069,45 тыс. руб.

Данные системы предназначены для измерения потребленной электроэнергии, сбора, обработки и хранения информации об измерениях, состоянии объектов и средств измерения, с последующей передачей полученных сведений в интегрированную автоматизированную систему управления коммерческим учетом и биллинговые системы ОАО "Мосэнергосбыт".

· Программа внедрения Автоматизированной Системы контроля и учета электроэнергии для бытовых абонентов (АСКУЭ).

Общий объем капитальных затрат в 2011 году по реализации программы внедрения АСКУЭ у бытовых абонентов (105 330 точек учета) составил 243 585 тыс. руб. от 287 671 тыс. руб. запланированных, или 84,67 %,на 2012 год запланировано 292 354 тыс. руб.

· Программа внедрения Автоматизированной информационно-измерительной системы коммерческого учета электроэнергии (АИИС КУЭ) у юридических абонентов.

Объем капитальных затрат на внедрение АИИС КУЭ в Московской области составил 45 429 тыс. руб. (6,5 % в общей доле затрат).

· проекты внедрения систем сбора и передачи данных.

Общая сумма освоения капитальных вложений по прочим системам сбора и передачи данных составляет 19 055 тыс. руб. (2,7 % в общей доле затрат).

Рис. 19. Сравнительный анализ капитальные вложения по отношению к плану по системам АСКУЭ и АИИСКУЭ

На рисунке 19 мы видим, что освоение капитальных вложений по системам АСКУЭ и АИИСКУЭ не превышает плановые значениям.

Программа повышения качества обслуживания абонентов (в т.ч. создание единого стандарта офисов). В общей доле затрат программа повышения качества обслуживания абонентов (создание единого стандарта офисов) составляет 51,1 % (356 810,23 тыс. руб.), в том числе:

· новое строительство, расширение и техперевооружение - 9,26 % (64 667,71 тыс. руб.);

· приобретение ИТ-оборудования и р...