Ислам и экономическая система

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретические истоки возникновения исламской модели экономики

1.1 Возникновение исламской модели экономики

1.2 Этапы развития исламской экономической модели

1.3 Теоретическая основа исламской экономики

Глава 2. Понятие исламской экономической системы

2.1 Основные понятия исламской экономической системы

2.2 Элементы исламской экономики

Глава 3. Исламская экономическая модель на примере России

3.1 Внедрение и перспективы исламской экономической модели

3.2 Реализация отдельных институтов исламской экономики в России

3.3 Социальные причины развития исламской экономической модели

Заключение

Список использованных источников



Введение

Роль религии в современном мире трудно переоценить. И она имеет значение не только в духовно-нравственном воспитании человечества, но и в жизнедеятельности государства. Основу благосостояния населения любой страны определяет стабильность её экономической системы. А потому прилагаются большие усилия к тому, чтобы разработать такую экономическую модель, которая могла бы отвечать всем требованиям цивилизации и обеспечить стабильное благосостояние и процветание населения всего мира.

Понятие "исламская экономическая модель" в наиболее общем значении означают систему взглядов мусульманских ученых на экономические отношения с позиций ислама. В современной литературе существуют разные определения понятия "исламская экономика". В частности, по мнению известного мусульманского экономиста Умера Чапры, "исламская экономика" представляет собой отрасль знаний, которая помогает людям достигать благополучия посредством распределения ресурсов в соответствии с пятью исламскими ценностями -- без нарушения индивидуальных свобод, без возникновения продолжительного макроэкономического и экологического дисбаланса, без ослабления семейных уз, без противодействия социальной солидарности, без морального разложения общества.

Процесс глобализации с каждым годом заставляет людей с самыми разными культурными ценностями и представлениями о мире все теснее взаимодействовать друг с другом. С середины прошлого века, на мировую арену все энергичнее и активнее стала выдвигаться альтернативная модель развития экономической деятельности, которую предложило мусульманское общество. Главным сводом правил и предписаний, придерживаться которых необходимо придерживаться, является шариат, основанный на Коране и Сунне - основах Ислама. Шариат обязывает не только соблюдать многочисленные религиозные традиции, руководствоваться определенными принципами в повседневной жизни, но также и предъявляет определенные требования к сфере финансов и ведению бизнеса.

В словах Аллаха и проповедях Пророка Мухаммада неоднократно поднимаются вопросы, сопряженные с хозяйственной деятельностью членов мусульманской общины, что нашло отражение в своде законов мусульманского права (фикх), где дается кодифицированное их изложение, или если проще, исламская модель экономики. Под термином "исламская экономика" понимается стандартная хозяйственная система, отличающаяся только тем, что соответствующее вероучение вменяет ей моральный кодекс как необходимый фактор системного баланса. В прикладном плане это означает, в том числе, использование принципов финансового менеджмента, предписанных шариатом. Эта специфическая черта данной модели не упраздняет известные базовые законы, которые действуют в исламской экономике точно так же, как и в любой другой: деньги - товар - деньги.

Учитывая современные тенденции в мировом экономическом сообществе и поиск новых методов её развития, многие ученые обращаются к практике исламской экономики, выделяя её в отдельное научное направление. Ислам, как религия и как мировоззрение, предполагает создание сильной и развитой экономики. Процветание и социальную защищённость можно обеспечить только в экономически стабильном государстве. Исламская экономическая модель перестала быть явлением, характерным преимущественно для мусульманских стран. Исламские банки, страховые (такафул) компании, специализированные фонды, исламские облигации (сукук) стали неотъемлемой частью финансового рынка целого ряда западных государств. В Великобритании на данный момент функционирует 6 исламских банков и 1 исламская страховая компания. Еще 26 британских банков имеют специализированные подразделения, предоставляющие исламские финансовые услуги. В США также работают 2 исламских банка.

Кроме того, большинство крупных западных банков (Societe Generale, Citibank, Norman Chase, Goldman Sachs и др.) имеют отделы, которые предоставляют клиентам исламские услуги. Такая же тенденция просматривается и в сфере страховых услуг.

В рамках структуры банка HBSC создано подразделение, которое специализируется на страховании в соответствии с шариатом. Всего же в мире на сегодняшний день существует более 300 работающих на беспроцентной основе исламских финансовых учреждений более чем в 50 странах. Их совокупные активы превышают 250 млрд. долл., а ежегодные темпы роста составляют 10-15%.

По прогнозам аналитиков, сделанным до наступления мирового финансового кризиса, к 2020 г. исламские финансовые учреждения при темпах роста 15% в год сконцентрируют у себя капитал на сумму 1 трлн. дол. При этом если в мусульманских странах институты исламской экономики создаются при поддержке и иногда по инициативе правительства, то в немусульманских странах появление исламских финансовых и иных институтов является ответом на потребность значительного числа проживающих в стране мусульман в соответствующих шариату финансовых и иных услугах.

Основные источники шариата - Коран и сунна - регулируют далеко не все вопросы, связанные с экономической деятельностью, однако последующие поколения мусульманских правоведов и экономистов сформулировали, исходя из Священного Текста и предания, большое число положений, составивших в итоге то, что принято называть исламской экономической моделью.

Объект исследования - общественные отношения между основными субъектами, оперирующими в сфере исламской экономики. Предмет исследования - особенности и механизмы функционирования исламской модели экономики, ее элементов и институтов.

Таким образом, актуальность темы исследования обусловлена рядом факторов:

1. возрастание влияния исламских финансов на систему мирохозяйственных связей, международные экономические отношения и мировое хозяйство в целом;

2. проблемы, вызванные финансовым кризисом;

3. повышение роли мусульманских стран в современном мировом хозяйстве;

4. усиление социально-экономической и политической роли мусульман во многих странах - в том числе и немусульманских - с ростом частной предпринимательской инициативы со стороны приверженцев ислама;

5. необходимость привлечения в РФ арабского капитала, использования положительного опыта, накопленного исламскими экономическими институтами в решении социальных проблем.

Целью написания курсовой работы является осуществление анализа тенденций и перспектив реализации исламской экономической модели, выявление места и роли исламской экономики в экономической системе государства.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

· раскрытие сущности и базисных основ исламской экономической модели;

· выявление основных механизмов функционирования данной модели;

· проведение системного анализа исламских хозяйственных структур;

· выявление роли исламских финансовых структур и их воздействия на основные параметры и секторы мирового хозяйства;

· влияние ислама и шариата на экономическую активность мусульман;

· анализ специфики и перспектив исламского сектора экономики в государстве;

· изучение регионального опыта применения и перспектив исламской экономической модели на примере России.



Глава 1. Теоретические истоки возникновения исламской модели экономики

1.1 Возникновение исламской модели экономики

Основы экономических воззрений мусульманских ученых были заложены в Коране и сунне Пророка Мухаммеда. Но в самом Коране содержатся не так уж много положений, которые посвящены конкретным видам экономических отношений. Тем не менее, айаты, не имеющие на первый взгляд отношения к экономике, стимулировали создание трудов мусульманскими правоведами, в которых затронуты вопросы регулирования экономических отношений в обществе.

Некоторые экономические проблемы в целом достаточно подробно рассмотрены в Коране и сунне - например, взимание и распределение закята. Большая роль в перераспределении собственности в обществе наряду с данным очистительным налогом принадлежит порядку наследования в соответствии с шариатом.

Шариат уделяет огромное внимание защите права собственности. Например, за кражу в мусульманском деликтном (уголовном) праве существует жесткое фиксированное наказание: "…и вору и воровке рубите руку" (5:38).Это объясняется тем, что кража входит в группу преступлений, которые представляют наибольшую общественную опасность. Конический запрет риба (ростовщичества) рассматривается в контексте нарушения права собственности - тот, кто совершает ростовщические операции, незаконно присваивает собственность других (2:276, 3:130 и др.). Особое внимание уделено защите собственности уязвимых категорий населения: "И не приближайтесь к имуществу сироты иначе как с тем, что лучше, пока не достигнет крепости; выполняйте меру и вес по справедливости" (6:152). Соблюдение справедливости не менее важно и при взаимоотношениях в сделке. В Коране подчеркивается требование соблюдать договоры и быть справедливым в деловых отношениях (2:177, 5:1 и др.). Сунна Пророка существенно дополняет экономические положения Священной Книги. Следование сунне (в том числе и в экономической жизни) является обязанностью каждого мусульманина. Пророк Мухаммад сказал: "…кто ищет свое пропитание так, как это описано в сунне, - то это его джихад". Отдельные главы в сборниках хадисов посвящены некоторым видам договоров. Целый ряд хадисов затрагивает вопросы справедливой конкуренции, этики поведения участников рынка и т.п.

Само мусульманское право стало развиваться прежде всего как право частное - на основе айатов Корана и хадисов, посвященных видам торговых и экономических отношений. Причем "экономических" хадисов в сунне Пророка на порядок больше, чем преданий, посвященных государственного устройства в мусульманской общине. Со становлением мусульманско-правовой доктрины (фикха) анализом правового регулирования экономического поведения людей стали заниматься факихи (правоведы). Основатели богословско- правовых школ в исламе Абу Ханнифа, Малик б.Анас,аш-Шафии, Ибн Ханбала, Джаафар ас-Садик и Зайд б.Али рассматривали отдельные экономические проблемы в контексте шариата.

Первоначально идеологи исламской экономической модели сводили ее к трем базовым положениям: запрету рибы (ростовщичества), соблюдению порядка наследования в соответствии с мусульманским правом и выплате закята (очистительного налога-милостыни, взимаемого с дееспособных мужчин-мусульман в пользу нуждающихся единоверцев). Основываясь на этих "трех китах", богословы пытались построить экономическую систему, угодную Аллаху.

Например, они считали страхование неприемлемым, поскольку в нем содержались элементы рибы и гарара (недопустимой неопределенности в сделках). В дальнейшем в мусульманском мире стала развиваться идея такафула (исламского страхования), где отношения между страхователем и страховщиком, как и в ряде операций, осуществляемых исламскими банками, основаны на системе участия в прибыли и убытках.

Таким образом, в страховых отношениях преодолевается элемент ростовщичества.

Кроме того, в исламском страховании учтены особенности наследования по мусульманскому праву, в то время как в страховании западном (традиционном) порядок наследования часто нарушается.

Считается, что исламская экономическая модель возникла еще в Средневековье. Отцами-основателями были такие известные мусульманские ученые как ал-Газали, Ибн Халдун, Ибн Таймийа и Ибн ал-Каййим. Ал-Газали и другие авторы не создавали отдельных работ, посвященных экономике. Их подход можно назвать междисциплинарным, когда сугубо экономические вопросы рассматривались в контексте других проблем: отношений правителя и подданных, отношений мусульман и немусульман, исполнения верующими своих религиозных обязанностей и др.

В соответствии с шариатом ал-Газали рассматривал экономическую активность как часть исполнения верующим своих религиозных обязанностей (это встречается и в протестантской этике бизнеса). Один из аргументов такого подхода следующий: если мусульмане не будут обращать внимания на экономику, то это приведет к экономическим проблемам в обществе, что, в конечном счете, может нанести вред самому исламу, поскольку будет ослаблена его экономическая база.

По мнению большинства мусульманских правоведов, основанному на известном хадисе, гораздо большую пользу исламу приносит не тот, кто целые дни проводит в молитве и, ничего не делая, материально зависит от других людей, а тот, кто активно участвует в экономической деятельности, поскольку тем самым приносит пользу обществу и мусульманской религии.

Важная особенность исламской экономической мысли - это отражение в ней концепции единства человеческой личности, основанной на концепции единства Бога (таухид).

Все аспекты человеческой жизни: моральные, интеллектуальные, социальные, исторические, демографические и политические - взаимосвязаны.

Поэтому невозможно изучать экономические науки в отрыве от других.

1.2 Этапы развития исламской экономической модели

Начало первого этапа развития исламской экономической модели можно отнести примерно к XI-XV векам, когда ал-Газали, Ибн Халдун, Ибн Таймийа и Ибн ал-Каййим создавали свои произведения. Затем (вплоть до середины XX века) наблюдается застой в исламской мысли (по крайней мере, среди суннитов). Апогеем деградации явилась фетва Мухаммада `Абду, разъяснявшая, что банковская вклады и выплата по ним процентов не является ростовщичеством (риба).

Одним из первых мусульманских авторов, кто затрагивал экономические проблемы, был выдающийся правовед Абу Ййсуф (731-798). В самой известной книге Абу Ййусуфа "Китаб ал-Харадж", являющейся пособием по налогообложению, рассматриваются не только вопросы, касающиеся взимания подушной подати и налога на землю, но связанные с земле- и водопользованием, государственным управлением и даже преступлениями и наказаниями. Одной из важнейших идей, высказанных Абу Ййусуфом, является положение о равенстве представителей всех наций и конфессий во всех случаях применения закона, если при этом не затрагиваются базовые принципы ислама. В вопросах ценообразования Абу Ййсуф придерживался точки зрения, что цены устанавливает Аллах, поэтому рост предложения товаров не должен порождать низкие цены, а увеличение спроса, в свою очередь, не должно автоматически приводить к поднятию цен.

Второй этап связан с возрождением самосознания мусульман и обретением мусульманскими странами независимости во второй половине XX века. Тогда в условиях неприемлемых с точки зрения мусульман экономических отношений возник вопрос о реализации положений шариата, касающихся экономики. Нельзя утверждать, что идеальная исламская экономика существовала во времена Пророка Мухаммада. Тогда закладывались лишь базовые принципы того, что впоследствии стало называться исламской экономикой. Интенсивная аналитическая работа, проведенная мусульманскими учеными в 60-е гг. XX века, привела к появлению первых финансовых учреждений, пытавшихся реализовать положения исламской экономической модели на практике. Примерно со второй половины 90-х годов прошлого века исламские финансовые учреждения проводят политику по стимулированию интереса немусульман к предлагаемым ими услугам. В 1963 г. в Египте был создан первый исламский банк "Мит Гамр Бэнк", работавший на основе беспроцентного финансирования. В том же году в Малайзии была учреждена "Сберегательная корпорация для мусульманских паломников", помогавшая накопить сбережения для совершения хаджа в соответствии с требованиями мусульманского права. В 1965 г. в Пакистане была основана "Кооперативная инвестиционная и финансовая корпорация". Это была первая попытка реализовать идею исламской банковской системы в стране. Однако вскоре подобные учреждения, стихийно возникшие, прекратили свое существование.

Третий этап развития начинается со второй половины 70-х годов XX века и продолжается до наших дней. В 1975 году в ОАЭ начал работу "Дубай Исламик Бэнк", в том же году в рамках Организации Исламская конференция учреждён Исламский банк развития -- международная финансовая организация, координирующая экономическое и социальное развитие мусульманских общин по всему миру, в 1979 году в Судане появилась первая в мире исламская страховая компания. В этот период стали издаваться книги, посвящённые не только общим принципам экономических взаимоотношений в мусульманском обществе с точки зрения ислама, но и отдельным институтам исламской экономики. Постепенно рамки исследований расширились и до немусульманских стран, где проживает значительное мусульманское население.

Исламские экономисты стремились побудить общество к соблюдению справедливости в экономических отношениях, ссылаясь не только на положения Корана и сунны, но и приводя рациональные доводы. Данная особенность исламской экономической доктрины вытекает из специфики мусульманского права, где отсутствует жесткое деление на отрасли, как в западных правовых системах, и где тесно переплетаются сугубо моральные (этические) и правовые вопросы.

1.3 Теоретическая основа исламской экономики

Теоретическая основа исламской экономики охватывает все сферы хозяйственной деятельности, начиная с частных интересов индивида и заканчивая проблемами государства. Практически исламская экономика применима и реализуема в первую очередь в обществе, где имеется законодательная, политическая, социальная базы, претворяющие в жизнь нормы Шариата. При этом следует учитывать роль отдельных исламских структур, функционирующих во внемусульманской среде. Ярким примером служат исламские банки, финансовые институты, торговые предприятия, занимающих прочное место в современных рыночных отношениях западных стран.

Исламская модель экономического поведения подчёркивает преимущество этических ценностей (маслаха - общественная полезность) перед материальными, экономическими благами, выраженное положение о частной собственности и труде как источнике благосостояния, ростовщичества и несправедливых способов обогащения (при повышении на рынке цены на товар его владелец может держать его не более трёх дней, а в случае падения цены на товар - удерживать его не более сорока дней), о взаимозависимости интересов общества и личности, о перераспределении материальных благ справедливо путём осуществления обязательных (закят - социальный налог) и добровольных (саадака - милостыня) пожертвований и уплаты различных налогов (харадж - земельный налог, ушр - десятина, хумс - пятая часть с добытых природных ресурсов, ганима - налог в пользу правителя государства и др.). Деньги воспринимаются как служебный, технический инструмент, не имеющий самостоятельной стоимости. Деньги - лишь потенциальный капитал, для их преобразования в капитал требуется участие обладателя денег. Они не являются товаром, который можно продать, получив доход от продажи.

О том росте ИЭ в мире, говорят цифры: если в 2005г объем операций в мире по исламским принципам финансирования составлял около 2х млрд. долл., то в 2011г он превысил отметку в 1триллион долл.

На сегодня единственная страна, полностью внедрившая ИЭ, - это Судан. Существует деление государств, предпринимавших попытки применить исламскую экономическую модель или отдельные ее положения на практике. Это 3 группы:

1) государства с монистической моделью, где исламизация проводилась в масштабах всей финансовой системы (Судан, Пакистан и Иран);

2) государства с дуалистической моделью, при которой традиционные и исламские финансовые институты сосуществуют в одном правовом поле (Бахрейн, Киргизия и Малайзия);

3) государства с традиционной моделью. В этих странах не признается особого статуса за исламскими финансовыми институтами (Великобритания, США и Россия).

Монистическую модель характеризуют :

· поэтапный или единовременный отказ всех банков в государстве от использования ссудного процента в своих операциях;

· на сферу внешнеэкономических отношений запрет ссудного процента не распространяется, при этом государство должно прилагать все усилия для скорейшего погашения государственного долга и процентов по нему;

Применение монистической модели на практике характеризовалось отсутствием связи проводимых реформ с аналогичными преобразованиями в других странах. Другая проблема - высокая инфляция. Так, в Иране по итогам 2007 г. уровень инфляции достиг 16,8%, а по прогнозам может увеличиться. На пути реализации монистической модели стоят и технические проблемы. На сегодняшний день на рынке отсутствует полный спектр исламских финансовых инструментов, которые позволили бы государству эффективно регулировать работу исламского банковского сектора.

Дуалистическая модель характеризуется следующими положениями:

· государство оказывает политическую и иную поддержку исламским финансовым институтам;

· традиционный и исламский финансовые секторы существуют параллельно;

· деятельность исламских финансовых институтов регулируется специальным законом. Но в то же время исламские банки и страховые компании оперируют в одном правовом поле с традиционными банками и страховыми компаниями;

· традиционные банки и страховые компании открывают "исламские" окна, через которые предлагают своим клиентам исламские финансовые продукты.

Дуалистическая модель показывает себя как наиболее эффективная по сравнению с монистической и традиционной моделями. Она способствует развитию конкуренции между исламскими и традиционными финансовыми секторами, что, в свою очередь, приводит к созданию новых оригинальных продуктов и инструментов, которые будут способны усилить влияние исламских финансовых институтов на экономическое развитие конкретного государства.



Рис. 1. Географический разрез структуры портфеля исламских банков.

Традиционная модель получила распространение в тех странах, где сохраняется светский характер государства. В таких странах либо большинство населения составляют мусульмане (например, Азербайджан), либо проживает значительная мусульманская община (Великобритания, США). В государствах с традиционной моделью отсутствует специальное законодательство, которое регулировало бы работу исламских финансовых структур. Тем не менее, возможно снятие определенных законодательных препятствий на пути развития исламских финансов (например, Великобритания, где в отношении исламских финансовых институтов проводится политика под лозунгом " никаких преград, никакой специальной поддержки). Но не везде это так. В РФ Центробанк блокирует пока любые инициативы по развитию исламского банковского дела, а, например, в Боснии и Герцеговине, наоборот, исламскому банку оказывается всесторонняя поддержка со стороны государства. Турция долгое время использовала традиционную модель.

Традиционную модель характеризуют :

· отсутствие специального законодательства, регулирующего статус исламских финансовых институтов;

· исламские банки рассматриваются в законодательстве либо как обычные банки, либо как небанковские кредитные организации;

· в силу требований действующего законодательства исламские финансовые институты ограничены в возможностях применения некоторых исламских методов финансирования.

На сегодня традиционная модель наиболее приемлема для государств, которые пока не готовы признавать особый статус за исламскими банковским институтами.

Согласно социологическим опросам, не только мусульмане лишены возможности реализовать свои планы при существующей экономической модели по этическим мотивам. То же самое относится, например, и к православным. Морально-этические принципы, лежащие в основе мусульманской экономической теории, понятными последователям всех традиционных религий. Это закладывает прочный фундамент для дальнейшей работы исламских финансовых учреждений в мире.

Современная исламская экономическая модель много внимания уделяет моральному аспекту. Инициатива религиозно ориентированных предпринимателей обрела во второй половине ХХ века поддержку правительств мусульманских стран, хотя в разных странах далеко не одинаковую. Например, в Пакистане на конституционном уровне был закреплён запрет ростовщичества в финансово-кредитной сфере, при этом традиционная банковская система должна была, по замыслу реформаторов, уступить место исламской. В то же время в Малайзии правительство пошло по пути иному: было принято специальное законодательство, регулирующее деятельность исламских экономических институтов (в частности, закон об исламском банковском деле, закон о такафуле). При этом традиционный финансовый сектор не ликвидировался, и его правовое положение регулировалось в рамках традиционного законодательства.

Со второй половины 90-х годов исламские финансовые учреждения проводят политику стимулирования интереса немусульман к предлагаемым ими услугам. Однако активная эксплуатация исламскими финансовыми структурами исламской идеологии в целях привлечения клиентов-мусульман зачастую отпугивает потенциальных клиентов как из числа немусульман, так и некоторых мусульман.

Исламские учёные называют следующие основные преимущества исламской экономической модели для государств: стабильная экономика, большая социальная ответственность государства перед населением, сокращение разрыва между богатыми и бедными, сокращение долгового бремени, лежащего на государстве. Исследование Международного Валютного Фонда, проведённое в 1987 году, подтвердило, что исламская экономика и исламское банковское дело, в частности, способствуют более справедливому распределению ресурсов.



Глава 2. Понятие исламской экономической системы

2.1 Основные понятия исламской экономической системы

Исламская экономика представляет собой систему хозяйствования, в основе которой лежат нормы и принципы мусульманского права. Однако, в отличие от мусульманского права, которое регулирует отношения преимущественно в среде мусульман, исламская экономическая модель адресована всему человечеству, а не только мусульманам или представителям других монотеистических религий - иудаизма и христианства, где, как известно, также, как и в Исламе, запрещён ссудный процент. Основной целью исламской экономики является поиск альтернативного решения для актуальных проблем современности, прежде всего - в сфере финансов. Экономическая исламская модель, в рамках которой существуют и действуют финансовые институты, схематично может быть сведена к нескольким равноценным в концептуальном отношении положениям.

Человек - не собственник некоего имеющего рыночную стоимость и общественную ценность ресурса (денежных средств, товаров, недвижимости, новаторской идеи, управленческого опыта и т.д.), а на время своей жизни является поверенным Аллаха по распоряжению этим ресурсом. Этот ресурс не должен обращаться в сокровище, равно как и направляться на спекулятивные операции. Ресурс должен использоваться на благо всего общества, в том числе обеспечивая материальное вознаграждение распорядителю, для создания реальной добавленной стоимости, приращения массы товаров и услуг, а не денежной массы.

Применение ресурсов или обмен ими не считается актом эксплуатации, если при этом не нарушаются экономически оправданные стоимостные пропорции, а также заблаговременно не устанавливается обязательное к безусловной выплате, априори фиксированное вознаграждение за ресурс. В силу этого, во-первых, не допускается обмен разновеликими суммами денег, как это имеет место при кредитной операции. Во-вторых, использование ресурсов, если требуется их объединение, происходит через долевое участие их обладателей в прибылях и убытках делового предприятия. Можно сказать, что главное техническое отличие исламских финансов от господствующей в мире модели может быть сведено к отказу от ссудного процента. Это позволяет исламским экономистам вместо такого инструмента, как "цена денег", подверженного огромному числу субъективных, в том числе сугубо спекулятивных, частных воздействий, ввести значительно более адекватную категорию "эффективности капитала". Финансирование за счёт собственных средств или мобилизация средств через прямое участие в капитале - основа исламской экономической системы. В последнее время всё чаще высказывается мнение, что именно за финансированием за счёт собственных средств - будущее корпоративных финансов - в противоположность чуждому Исламу долговому финансированию (через традиционный банковский кредит. Исламские банки демонстрируют в последнее время исключительно высокие темпы прироста. Ряд английских и американских банков открыли специальные отделения, которые обслуживают свою клиентуру по исламским нормам (среди них "Citibank" и "UBS"). Примером создания и работы исламского банка в России служил первый российский исламский коммерческий банк "Бадр Банк" в городе Москве (до его закрытия).

Некоторые исламские финансовые учреждения уже выросли в крупные многопрофильные корпорации. Только одна компания - Al-Tawfeek and Al-Amin Companies, входящая в группу Dallah AlBaraka Group, включает в себя 260 структур (в том числе 24 банка), оперирующих в 40 странах и обладающих активами в объеме более 6 млрд.долл. Еще одним примером успешного развития исламского финансового дела является деятельность Dar Al Vaal Islami Group, созданной саудовским принцем Mohammed Al Faisal. Крупнейшие корпорации, такие как ANZ Investment Bank, также создают структуры, функционирующие на принципах исламской экономики. В целом, по данным Mushtak Parker Associates (MPA) Ltd., мировая исламская финансовая индустрия включает в себя 4 исламские банковские холдинговые компании, около 100 исламских коммерческих банков, 16 исламских инвестиционных банков, 34 исламские финансовые и инвестиционные компании, около 30 исламских страховых компаний, 6 исламских лизинговых компаний, 8 крупных исламских международных торговых компаний. Около 200 финансовых учреждений во всем мире в той или иной степени используют исламские финансовые инструменты.

Основные действия, табуированные для исламской экономики ("запретное" - харам):

1. Риба ("процент", "превышение") - увеличение суммы долга против его изначального значения: "Ссужение денег ради прибыли - грех" (Мухаммед, Фома Аквинский, Платон, Аристотель). Исламская модель экономики подразумевает введение этических ограничений на использование ссудного процента по следующим причинам:

- нарушение принципа справедливости; заёмщик должен выплатить заранее оговоренный процент по кредиту даже в случае убытков;

- рост потребительских, государственных и международных долгов;

- нарушение баланса в системе распределения доходов и благ;

- концентрация экономической власти в руках ограниченной категории лиц;

- увеличение темпов инфляции.

Банк может предоставлять клиенту кард хасан - финансирование без взимания процента и стоимости предоставляемых услуг (благотворительное участие) - либо непосредственно участвовать (укуд ал-иштирак) своими финансами в производстве (участие в прибыли и убытках либо в доле конечной продукции - мударбха, мушарака). Может также иметь место и непрямое финансовое участие (укуд ал-муавадам) банка в виде торговой наценки, лизинга (иджара), предварительной покупки (мурабаха). Само налогообложение банков государством осуществляется на принципах закята - отчуждения дохода в пользу бедных (фиксированное отчисление в размере 2,5-5% от прибыли).

Важной деталью всех вышеперечисленных банковских операций является то, что сторона, предоставившая кредит или участвующая в нём на тех или иных условиях, получает свою прибыль только по завершении определённой предпринимательской деятельности. Исламские банки выступают как комплексные торгово-инвестиционные - посреднические институты на рынке товаров и услуг, способствуя перетоку капитала из менее эффективной сферы коммерческих операций в более эффективную.

2. Мейсир ("азарт") - незаработанный, случайный доход, полученный не в результате производительного приложения ресурсов. Отсюда запрет на финансовые спекуляции.

3. Гарар ("опасность", "подвергать риску") - неоправданный риск в экономике. Ислам, исходя из концепции гарара, запрещает:

- куплю-продажу товара, не находящегося во владении продавца при заключении сделки (не родившегося скота, не собранного кофе, не добытой нефти и т.д.);

- сделки без указания точной цены (например, по текущей рыночной цене, или по курсу на момент покупки);

- сделки по продаже безнадёжно больного животного или груза на терпящем бедствие корабле, даже если покупатель осведомлён об этом, так как в этом случае цель сделки не выражена в договоре;

- сделки, касающиеся запрещённых видов товаров и видов коммерческой деятельности: свинина; алкогольные продукты; мясо животных, забитых не по правилам шариата; предметы языческого поклонения; собаки, семя животных; товары, относящиеся к общественной и государственной собственности; товары, полученные криминальным способом; товары, находящиеся в пути; шоу-бизнес, проституция.

Однако ислам не против любого риска, а выступает лишь против риска неоправданного.

Важнейшие разрешенные исламские формы экономической деятельности (халяль):

1. Мударба ("участие в прибылях") - владелец средств доверяет их лицу, обладающему необходимыми возможностями для их эффективного использования. Доход распределяется между ними в соответствии договорённости в долях. Убытки несёт обладатель средств.

2. Мушарака ("партнёрство") - капитал вносят несколько участников (например, банк и его клиент). Прибыль делится между участниками в соответствии с их долями в финансировании. Потери тоже делятся в соответствии с долями в финансировании.

3. Мурабаха ("перепродажа") - банк покупает сырьё или оборудование от имени своего клиента и впоследствии перепродаёт ему же, но по повышенной цене. Эта разница заранее оговаривается.

4. Амана ("надёжность") - доверенность на управление собственностью (ответственное хранение), за которое взимается определённая плата.

5. Саляма - продажа товара банку с отсроченной поставкой против наличного платежа, реализация товара банком может происходить по другой сделке (мурабха).

6. Иджара ("аренда") - соглашение о лизинге; банк покупает оборудование и сдаёт его в лизинг потенциальному покупателю, впоследствии клиент может его выкупить (во время действия контракта).

7. Истисна ("изготовление на заказ") - форма компенсационной сделки, договор подряда и предпроизводственного финансирования. Банк действует как генеральный подрядчик в строительном проекте, который будет передан потенциальному клиенту. В свою очередь, строительная компания становится субподрядчиком, который соглашается завершить проект в определённое время и за определённую цену. Банк также может закупать материалы для конкретного клиента, который соглашается произвести продукцию в определённое время и за определённую стоимость. Финансирование возмещается из поступлений от конечной продукции.

8. Музараат ("издольщина") - контракт, согласно которому одно лицо соглашается обрабатывать землю другого за определённый процент от урожая этой земли (предоставление оборотного капитала на основе раздела прибыли от него).

9. Таварак - контракт продажи, согласно которому покупатель покупает товар в кредит и продаёт его другому лицу за наличные по меньшей стоимости.

10. Амаль - партнёрство, основанное на совместном труде.

11. Такафуль ("взаимное страхование") - страхование, взаимная порука участников какого-либо одного дела. Само страхование запрещено, так как будущее в руках Аллаха и сама попытка избавиться от его последствий грешна.

12. Хавала ("чек", "долговая расписка") - система денежных переводов, со ставкой вознаграждения около 1%.

Рис. 2. Активы и пассивы исламского банка.

2.2 Элементы исламской экономики

Исламская экономическая модель в общих чертах может быть сведена к нескольким равноценным в концептуальном отношении положениям, сформулированным на проходившей в ноябре 1988 г. в Тунисе под эгидой Лиги Арабских Государств научно-практической конференции по проблемам экономической системы ислама:

1) полное право собственности на все, что существует в мире, принадлежит только Аллаху (а через Него - всей мусульманской общине). Человек выступает лишь доверительным собственником имеющихся в его распоряжении богатств и благ;

2) все, что делает человек в этом мире, происходит с согласия и с ведома Аллаха;

3) частная собственность, которую утвердил ислам, ограничивается законными способами присвоения, расходования средств и уплатой финансовых долгов;

4) экономический порядок в исламе сочетает симбиоз с социальной справедливостью;

5) бедняки имеют право на определенную часть состояния богатых, установленную "закятом" и выделяемую в соответствии с законом;

6) для обеспечения развития сбалансированной экономики и защиты общества от эксплуатации исламский закон запрещает монополии, чрезмерно ограничительную коммерческую деятельность, ростовщичество, использование принудительных мер при заключении сделок и публикацию лживой рекламы;

7) в обществе разрешены все виды экономической деятельности, если они не приносят вреда интересам общины (уммы) и не нарушают исламские законы и ценности".

Работа - это право и обязанность одновременно. Ислам предоставляет человеку право выбирать тот вид деятельности, который ему по душе. Индивид, однако, должен учитывать потребности общины в той или иной специальности. Так, совершенно бесполезной окажется профессия ювелира в голодном и нищем обществе, нуждающемся в производителях продуктов питания.

Любая непродуктивная работа запрещена шариатом. Более того, считается, что бесполезный труд приводит к неверию. Не поощряется не только сознательное, но и вынужденное безделье. Поэтому для общества лучше не давать подачки бедным в виде пособий и дотаций, а предоставить им возможность заработать самим средства к существованию с учетом их пожеланий. При выборе работы недопустима дискриминация. Все люди имеют равное право на труд. Однако работодатель должен принимать во внимание личные качества тех, кто ищет работу (таланты, опыт, склонности, навыки). Главный критерий хорошего работника - продуктивность его труда и полезность выполняемой им работы для общества. Ислам защищает и тех, кто по возрасту или вследствие физических недостатков не способен трудиться.

Честность - первейшее условие для участников экономических отношений. В современном мире, особенно в масштабах мировой экономики, ориентация на честность партнера должна подкрепляться объективной информацией. Данное обстоятельство представляет существенную проблему для исламских финансовых учреждений, вынужденных часто тратить много времени и денег на получение необходимых сведений о потенциальном партнере. Все вышесказанное относится и к исламским страховым компаниям, которым для правильной оценки возможных рисков приходится добывать информацию не только о проектах, куда будут вложены полученные страховые взносы, но и о самих страхователях.

По шариату человек - это лишь распорядитель собственности Всевышнего, который должен бережно относиться к имеющемуся у него богатству. Находящиеся в распоряжении индивида избыточные материальные блага должны использоваться в интересах всех. Но прежде человек должен удовлетворить свои потребности, а также потребности своей семьи. Считается, что тот человек, который усердно трудится, чтобы обеспечить свою семью всем необходимым, более угоден Аллаху, чем тот, кто целые дни посвящает молитве, забывая о нуждах родных ему людей.

Необходимо по возможности найти применение всему, что предоставил людям Всевышний. Пренебрежение же дарами Аллаха означает неблагодарность к Его дозволениям. Кроме того, в целях ограничения богатства и установления справедливого порядка распределения общественного продукта исламом предусмотрены обязательные сборы и налоги (закят, хумс), а также те, выплата которых оставлена на усмотрение владельца собственности (инфак).

Осуждается и бессмысленная трата денег. Другое дело, если человек помогает людям, не ожидая от них вознаграждения, а лишь с целью угодить Аллаху. Такая деятельность только увеличит доходы благодетеля, и на всех законных сделках этого лица будет присутствовать милость и благословение Аллаха (концепция "барака"). Концепция "барака" - это своего рода материальный и одновременно духовный побудитель для верующего совершать правильные поступки (в том числе и в экономической сфере). Коран призывает верующих соревноваться в совершении добрых дел (23:61). Правоведы усматривают здесь дозволение Аллахом экономической конкуренции (разумеется, честной).

По мнению ряда мусульманских исследователей, в исламской "смешанной" экономике преодолены многие недостатки, присущие социалистической и капиталистической системам. Ислам признает частную, государственную и кооперативную собственность. Основой производительной деятельности считается труд, а не капитал. В связи с этим во многих работах исламских ученых неприемлемой признается идея поставить в исключительную зависимость от накопления капитала процесс экономического роста, т.е. подвергается сомнению один из ключевых моментов западной экономической теории.



Глава 3. Исламская экономическая модель на примере России

3.1 Внедрение и перспективы исламской экономической модели

В России проживает от 15 до 25 миллионов мусульман (около 10 и 18% соответственно). Это открывает широкие перспективы для развития деятельности исламских финансовых институтов в России. Также в целом ряде стран интерес к услугам исламских финансовых структур проявляют и не мусульмане. Например, большинство клиентов исламских банков в Малайзии - представители китайской диаспоры. Интерес к исламской экономики в регионах РФ со значительным мусульманским населением вполне закономерен. В ходе выполнения задачи, поставленной в президентском Послании Федеральному Собранию РФ от 5 ноября 2008 г. о превращении России, и Москвы в частности, в один из крупнейших мировых финансовых центров, неизбежно возникнет вопрос о необходимости привлечения на отечественный рынок исламских финансовых институтов.

Мировой финансовый кризис, который породили спекуляции финансистов, усилии во многих странах, а также и в России, интерес к исламской экономике.

По мнению отечественных специалистов, если мы хотим привлечь исламские финансовые институты для активного участия в наших экономических процессах, нам надо сделать так, чтобы инвесторам было доступно, понятно и комфортно приходить к нам с деньгами. У нас же нет полноценной правовой базы для развертывания работы с большими крупными арабскими банками/инвесторами.

3.2 Реализация отдельных институтов исламской экономики в России

В России вполне могут быть реализованы следующие институты исламской экономики:

1. Исламские банки. При этом совершенно необязательно, что все исламские банки в стране будут использовать одни и те же механизмы по адаптации исламских финансовых услуг к российским условиям.

2. Исламские страховые компании. В Татарстане действует накопительная программа страховой компании "НАСКО", предоставляющая возможность накопить средства на совершение хаджа.

3. Вакф (имущество, переданное владельцем на религиозные или благотворительные нужды мусульманской общине, частному лицу или государству.

4. Закят (налог, собираемый на нужды мусульманской общины).

5. Порядок наследования в соответствии с шариатом. Оптимальный для мусульман способ реализовать положения шариата, касающиеся порядка наследования, -- составлять завещания, в которых будет учтено российское законодательство.

6. Исламская ипотека (финансирование жилищного строительства в соответствии с требованиями шариата. Если такая программа станет реализовываться, она найдёт широкий отклик, причём не только у мусульман.

Названными институтами не исчерпываются возможности исламской экономики, однако даже на их примере видно, что становление исламской экономической модели в России реально.

Исследование Международного валютного фонда (МВФ), проведенное еще в 1987 году, подтверждает, что исламская экономика и исламское банковское дело, в частности, способствуют справедливому распределению ресурсов. Использование исламской экономической модели в РФ может способствовать получению инвестиций из мусульманских стран, позволит наладить тесное экономическое сотрудничество со странами-членами Организации Исламская Конференция (ОИК) и др.

Поскольку законодательство о взаимном страховании в России находится в стадии разработки, существует возможность донести до законодателя особенности исламского страхования, чтобы он учел их при разработке новых законопроектов.

В рамках экономического подхода ИЭМ рассматривается как идеальный тип экономической модели со специфическими экономическими действиями людей. Понятие ИЭМ в широком смысле синонимично понятию "религиозное хозяйство", в котором экономические действия играют преобладающую роль, но тесно переплетаются с религиозно-культурными ориентациями. Такой подход соответствует традиционному делению хозяйственных культур на конфессиональной основе. Как известно, выделяют протестантскую, католическую, православную, исламскую, индо-буддийскую и конфуцианскую экономические этики. ИЭМ в узком смысле для РФ является формой культурного капитала российских мусульман, оформляющей действия хозяйствующих агентов в рамках определенного рыночного сегмента, и в связи с другими порядками, а также способствующего наращиванию экономического и совокупного капитала.

При изучении ИЭМ в России представляется принципиально важным проводить связь между религией и этничностью.

Связь между национальной идентичностью и религиозной принадлежностью является уникальной особенностью постсоветского пространства, возникшей под влиянием функционирования царской империи и Советского Союза, сплотивших религии и укрепивших их роль в качестве признака идентичностей.

Сегодня российские мусульмане создают организации и входят в готовые структуры, образуют социально-экономические группы и являются частью национальных сообществ. Все они не только производят и потребляют экономические блага, но и ищут информацию, передают накопленный опыт и конструируют новые значения хозяйственного процесса.



3.3 Социальные причины развития исламской экономической модели

Важно понять социальные причины развития ИЭМ как модели построения хозяйственных отношений в современном мире.

1. В последние десятилетия наблюдается усиление религиозного фактора в современном мире. Это выражается в детерриториализации религии. Религия становится рассеянной поверх традиционных конфессиональных, политических, культурных и цивилизационных границ. Религия в современном мире играет важную роль в процессах идентификации и интеграции людей. В отношении ислама ситуацию усиливает его политизация: легализуются мусульманские общества, постепенно упрочиваются позиции группы, придерживающейся исламских принципов.

2. Большое значение играют факторы общемирового порядка. Глобализация будит творческий потенциал религии, подталкивая к новым, возможно, более адаптированным к современным интерпретациям традиционных постулатов. Ислам, по С. Филатову, оказывает наиболее сильное сопротивление. По мнению ученого, причины кроются в содержании исламского учения: "… в существе мусульманского сознания и мусульманской религиозности есть нечто принципиально противоречащее глобализации, утверждаемым ею ценностям и институтам. В отличие от различных христианских вероисповеданий, буддизма, индуизма мусульманская религия требует следования определенному образу жизни, несовместимом с глобалистскими представлениями о демократии, правах человека…".

3. Развитие демографических и миграционных процессов привело к численному увеличению и распылению мусульман в мире, при сохранении между ними устойчивых социальных сетей. Наблюдается тенденция принятия ислама нетрадиционными сообществами. Так, в США и европейских государствах ислам распространяется не только среди выходцев с Филиппин, из Аравии или Африки, но и среди потомков мигрантов из Европы и постоянных жителей. Принимающее сообщество вынуждено считаться с "новыми" культурами.

4. Стремительное экономическое развитие исламских стран, в сотрудничестве с которыми заинтересованы мировые державы. Иран, Малайзия, вся Юго-Восточная Азия сегодня весьма успешны в экономическом и социальном плане. Кроме того, население этих стран не собирается отказываться от основных постулатов собственных культур и с разной степенью успешности исламизирует хозяйственную жизнь. Важно подчеркнуть, что любые географические привязки неприменимы к исламской экономике. ИЭМ - это изначально транснациональное явление, не имеющее постоянной прописки ни в одном государстве.

5. В условиях актуализации экономического фактора в развитии современного общества, важное значение приобретает потенциал религиозных этик, возможности его использования. Ислам, наряду с иудаизмом и протестантизмом, считается экономически ориентированной этикой, поскольку значительное внимание уделяет хозяйственной жизни. Хозяйственная деятельность человека должна быть богоугодной. Экономический результат должен приносить благо как управляющему, так и обществу, в котором он функционирует. Кроме того, религии имеют единый подход к трудовому ресурсу, исходя из установки на богоугодность свободного труда, справедливых трудовых отношений, экономически оправданной ставки вознаграждения за труд в отсутствие эксплуатации.

6. В условиях мирового финансового кризиса все большую актуальность приобретают вопросы, связанные с поиском новых форм экономики. Новая экономика будет означать и новую систему ценностей. Религия может сыграть очень большую роль в процессе экономической и ценностной перестройки. Для того, чтобы нацелить исламские банки на поддержку малого и среднего бизнеса можно обусловить выдачу им лицензии их участием в финансировании мелких и средних предпринимателей.

Имеет ли место ИЭМ в России? В строгом экономическом смысле - нет. В декабре 2006 г. было объявлено об отзыве лицензии у "Бадр-Форте Банка" - единственного в России банка, использовавшего в своей работе исламские технологии ведения бизнеса. Правда, некоторые исламские финансовые продукты предлагаются. Например, в части такафула (страхования).

В истории России этнические мусульмане всегда с той или иной степенью успеха сохраняли и воспроизводили специфические экономические действия, правда, они никогда не подкреплялись реальными исламскими экономическими структурами и механизмами. Российские мусульмане на разных исторических этапах воспроизводили хозяйственные образы жизни, диспозиции в виде значительной дифференциации социальных позиций, включая профессиональную, отраслевую специализацию, ориентации на образ жизни, основанные на канонах ислама. В результате капиталистические отношения у мусульманской части Поволжья и Приуралья, проходившие на протяжении всего XIX в., привели к формированию крупных центров татарского предпринимательства в Казанской, Оренбургской, Саратовской, Симбирской, Рязанской губерниях Российской империи. Особенностями бизнеса мусульман этого периода являлась широкая благотворительность и раздача части получаемого дохода в виде милостыни (закят, садака); создание мусульманских банков в Среднем Поволжье и Приуралье; развитие кредитных операций; исполнение мечетями роли экономического института. Потребление халяльного (разрешенного) мяса сохранялось несмотря на атеистическую пропаганду. В сельской местности и малых городах татары-мусульмане производили, распространяли "хорошее мясо" среди единоверцев (а значит, и зарабатывали). ИЭМ инертно воспринимается с позиций необходимости укрепления экономических связей РФ с исламским миром. В этом плане экономические взаимоотношения России с мусульманскими странами строятся, прежде всего, в энергетической и военно-технической областях. В нефтегазовой сфере Россия и мусульманский мир являются скорее конкурентами, чем союзниками. Для того, чтобы в полной мере использовать возможности ИБР, России необходимо стать его членом. Тогда России, как члену ИБР, открылись бы широкие возможности для привлечения льготных кредитов на долгосрочные проекты, в том числе в социальной сфере. Членство в ИБР позволяет принять участие в тендерах, проводимых банком в государствах-членах.

...