Разработка сводных годовых бюджетов сортировочной станции

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Производственная программа работы станции

1.1 Объемные показатели

1.2 Качественные показатели

2. План по труду

2.1 Планирование численности работников станции

2.2 Планирование фонда оплаты труда

2.3 Планирование производительности труда

3. План эксплуатационных расходов

3.1 Планирование основных расходов по хозяйству движения

3.2 Планирование основных расходов по хозяйству движения, общих для всех отраслей

3.3 Планирование основных расходов по грузовому хозяйству

3.4 Планирование основных расходов по грузовому хозяйству, общих для всех отраслей

3.5 Планирование общехозяйственных расходов без расходов по содержанию аппарата управления

3.6 Планирование общехозяйственных расходов по содержанию аппарата управления

4. Калькулирование себестоимости

Заключение

Список используемой литературы



Введение

Разработка сводного годового бюджета затрат сортировочной станции должна быть направлена на повышение эффективности производства, рост производительности труда, повышение качества работы, сокращение трудовых и финансовых ресурсов, снижение себестоимости продукции станции. сортировочный станция калькуляция себестоимость

При разработке сводных годовых бюджетов сортировочной станции необходимо определить следующие значения:

1. Объёмные показатели - это объем работы станции, планируемый по заявкам грузоотправителей и грузополучателей. К объемным показателям относятся: погрузка (тыс. тонн); выгрузка (тыс. тонн); отправление вагонов транзитных с переработкой; отправление вагонов транзитных без переработки.

2. Качественные показатели - характеризуют степень использования подвижного состава по грузоподъемности, мощности, времени и выполненному объему работы в единицу времени. Величина этих показателей зависит о технической оснащенности железных дорог и их предприятий, уровня организации перевозок, маневровой и погрузочно-разгрузочной работ. К ним относятся: простой транзитного вагона с переработкой; простой транзитного вагона без переработки; простой вагона под одной грузовой операцией; простой местного вагона; статическая нагрузка на вагон.

3. Составить план по труду. Основная задача-обеспечение роста производительности труда пери полном выполнении заданного объема продукции и повышения ее качества, улучшение использования производственных фондов. Он является важнейшим разделом плана производственно-финансовой деятельности станции. Основные задачи - обеспечение роста производительности труда про полном выполнении заданного объема продукции и повышении ее качества, улучшение использования производственных фондов и повышение эффективности производства.

4. Определить плановые эксплуатационные расходы по элементам затрат и в целом по станции. Учет эксплуатационных расходов осуществляется согласно единой номенклатуре расходов по основной деятельности железных дорог. Эксплуатационные расходы по станции учитываются раздельно по хозяйствам: движения и грузовому, а также по элементам затрат.

5. Составить калькуляцию плановой себестоимости по хозяйствам. Калькуляция - определение затрат в стоимостной (денежной) форме на производство единицы или группы единиц изделий, или на отдельные виды производств. Калькуляция даёт возможность определить плановую или фактическую себестоимость объекта или изделия и является основой для их оценки.

Таблица 1.- Исходные данные

Показатель	Единицы измерения	Вариант 013
Транзитные вагоны с переработкой	Млн. ваг. в год	1,7
Транзитные вагоны без переработки	Млн .ваг. в год	2,1
Состав поезда в вагонах	Ваг.	65
Отправление грузов в год	Млн. тонн	1,35
Прибытие грузов в год	Млн. тонн	1,6
Доля вагонов из-под выгрузки	%	65
Отправление грузов в год	Тыс. ваг	34
Прибытие грузов в год	Тыс. ваг	35
Средний простой транзитного вагона без переработки	час
Средний простой местного вагона	час	14,8
Средний простой транзитного вагона с переработкой	час	3,5
Тепловоз	Лок.	2
Электровоз	Лок.	2
Трудоемкость обработки вагона: -транзит без переработки -транзит с переработкой - местный	Чел-мин	0,68 3,16 16,3
Трудоемкость пропуска поездов	Чел-мин	5
Годовой номинальный фонд рабочих дней из расчета 6тидневной рабочей недели	дней	261
Часовая тарифная ставка работника 1 разряда	руб	26,03
Количество часов работы в течении месяца по норме	час.	170,1
Дополнительный(северный коэффициент)	%	28
Районный коэффициент к заработной плате	%	15
Размер премии из ФОТ	%	15
Процент перевыполнения плановых норм выработки и выплата за качество	%	12
Средняя продолжительность отпуска	Раб дней	27
Количество дней отсутствия на работе по болезни	Раб дней	65
Количество дней отсутствия на работе по уважительным причинам	Раб дней	42
Площадь служебных помещений хозяйства движения	Тыс м2	4,05
Площадь служебных помещений грузового хозяйства	Тыс м2	2,3
Площадь территории станции	Тыс м2	283
Кубатура служебных помещений: -хозяйства движения -грузового хозяйства	Тыс м2	2,5 3,9
Количество парков приема	парк	2
Количество парков отправления	парк	1
Количество сортировочных парков	парк	2
Количество мех-ых горок	горка	1
Кол-во постов станц. диспетчера	пост	1
Кол-во постов манев. диспетчера	пост	1
Кол-во постов ДСП	пост	2
Кол-во стрелок, всего в том числе централизованных	шт	205 188
Кол-во стрелочных районов	шт	2
Кол-во путей, обслуживаемых регулировщиками скоростей движения	шт	21
Количество грузовых районов	район	2
Кол-во производственных участков	уч	3
Норма расхода материала на одну центролизованную стрелку	Руб/шт	420
Стоимость электролампы на территории станции	Руб/шт	610
Количество станционных зданий	шт	7
Количество осветительных точек	шт	1230
Стоимость электролампы для служебных помещений	Руб/шт	72
Норма расхода материалов на уборку территории станции	Руб/м2	18,6
Стоимость электроэнергии	Руб/кВт-час	0,55
Стоимость зарядки	руб	102,1
Норма расхода материалов на уборку служебных помещений	Руб/м2	17,2
Стоимость топлива	Руб/тонн	7100
Норма расхода материалов на дезинфекцию помещений станции	Руб/м2	65,2
Кол-во бланков, учитываемых по ст.2030 Средняя стоимость бланка	Шт Руб/шт	12 120
Кол-во бланков, учитываемых по ст.2034 Средняя стоимость бланка	Шт Руб/шт	4 100
Кол-во бланков, учитываемых по ст.1001 Средняя стоимость бланка	Шт Руб/шт	20 50
Кол-во бланков, учитываемых по ст.7056 Средняя стоимость бланка	Шт Руб/шт	25 100
Стоимость спец одежды: -плащ -рукавицы -полушубок -валенки -ботинки -куртка ватная -брюки ватные -х/б халат -куртка брезентовая -сигнальный жилет	Руб/шт	3800 90 20000 230 305 880 720 205 590 180
Количество весов и вес приборов	шт	1
Средняя продолжительность работы электропривода весов	Час/год	16
Площадь пункта там.оформления	м3	30



1. Производственная программа работы станции

1.1 Объемные показатели

1).Количество местных вагонов, которые определяются по формуле:

n_м=n_погр + n_выгр - n_сдв , (1.1)

где n_погр - количество погруженных вагонов;

n_выгр - количество выгруженных вагонов;

n_сд - количество вагонов из-под выгрузки, загруженных по данной станции.

Количество вагонов n_сдв определяется по формуле:

n_сдв =k_сдв • n_выгр , (1.2)

где k_сдв - доля вагонов из-под выгрузки, загруженных на данной станции

n_сдв =35*10³*0,32 = 12*10³ваг.,

n_м = (34 + 35 - 12)*10³ = 57*10³ ваг.

2).Общий вагонооборот станции

В=2*( + +n_м) , (1.3)

где - количество транзитных вагонов с переработкой;

- количество транзитных вагонов без переработки.

В = 2*(1700 + 1200 + 57)*10³ = 7714*10³ ваг.

3).Норма рабочего парка вагонов

, (1.4)

где t_трсп - время простоя транзитного вагона с переработкой,

t_трбп - время простоя транзитных вагонов без переработки, ч;

t_мес - время простоя местных вагонов, ч

4).Среднесуточное количество отправляемых со станции поездов определяется исходя из планируемого количества отправляемых со станции вагонов и состава поезда в вагонах:

(1.5)

где m - состав поезда, 65.

поезда.

5).Среднесуточную погрузку и выгрузку планируют в тоннах и физических вагонах в целом по станции с выделением важнейших видов грузов. Среднесуточная погрузка и выгрузка грузов в вагонах:

n_погр^сут = n_погр/365 , (1.6)

n_погр^сут = 34000/365 = 94 ваг.

n_выгр^сут = n_выгр/365 , (1.7)

n_выгр^сут = 35000/365 = 96 ваг.

Среднесуточное количество прибывших и отправленных грузов в тоннах:

Р_приб^сут = Р_приб/365 , (1.8)

Р_приб^сут = (1,6•10⁶)/365 = 4383,56т

Р_отпр^сут = Р_отпр/365, (1.9)

Р_отпр^сут = (1,35•10⁶)/365 = 3698,63т

6).Потребное количество маневровых локомотивов М_ман определяют исходя из предстоящего объёма работы и норм затрат времени на выполнение отдельных операций. Принимаем согласно заданию равным 4 локомотива.

1.2 Качественные показатели

1).Среднее время простоя местного вагона, час

t_мес = , (1.10)

где Уn_мес • t_мес - суммарные вагоно-часы простоя местных вагонов под всеми операциями на станции за сутки, ваг-час.

Принимаем согласно заданию равным t_мес =14,8 ч.

2).Среднее время простоя вагонов под одной грузовой операцией, час

t_го = , (1.11)

t_го = час.

3).Статическая нагрузка планируется станцией по отправлению

и прибытию:

(1.12)

Р_ст^выгр = 4383,56/96 = 45,66 т/ваг

(1.13)

Р_ст^погр= 3698,63/94 = 39,35 т/ваг

4).Среднесуточное количество вагонов, перерабатываемых одним

маневровым локомотивом:

, (1.14)

ваг

Рассчитанные значения объёмных и качественных показателей работы станции сводим в таблицу 2 (прил. 1).

Таблица 2.- Объемные и качественные показатели работы станции

№ п/п	Наименование показателей	Плановое значение показателя
1	Количество вагонов, тыс. ваг.: - транзитные с переработкой - транзитные без переработки - местные	1700*103 2100*103 57*103
2	Общий вагонооборот станции, тыс. ваг.	7714*103
3	Рабочий парк вагонов, ваг.	1231
4	Общее количество отправленных поездов: - в сутки - в год	2 730
5	Среднесуточная погрузка, ваг.	94
	Среднесуточная выгрузка, ваг.	96
6	Отправление и прибытие грузов в среднем за сутки, т - отправление - прибытие	3698,63 4383,56
7	Средний простой, ч:
	- транзитного вагона с переработкой	3,5
	- транзитного вагона без переработки	1,9
	- местного вагона	14,8
	- под одной грузовой операцией	12,23
8	Средняя статическая нагрузка, т/ваг. - по погрузке - по выгрузке	39,35 45,66
9	Среднесуточное количество вагонов, переработанных одним маневровым локомотивом	1204



2. План по труду

План по труду является важнейшим разделом плана производственно-финансовой деятельности станции. Основные задачи - обеспечение роста производительности труда при полном выполнении заданного объема продукции и повышении ее качества, улучшение использования производственных фондов и повышение эффективности производства.

В плане по труду определяются следующие показатели:

численность работников;

производительность труда;

среднемесячный заработок одного работника;

фонд оплаты труда (месячный и годовой).

Эти показатели планируются как по станции в целом, так и по хозяйствам (движения и грузовому). План по труду составляется исходя из утвержденного на уровне дороги общего фонда заработной платы и задания по росту производительности труда.

2.1 Планирование численности работников станции

Потребность в контингенте работников станции определяют по количеству обслуживаемых объектов, нормам рабочей силы на объект, объему работы и нормам выработки. Численность инженерно-технических работников планируется согласно штатному расписанию с учетом специализации и организационной структуры станции.

Штатное расписание составляется Дирекцией по управлению движением дороги по направлениям:

· аппарат управления персоналом (АУП);

· специалисты: дежурные по станции, маневровый и станционный диспетчеры, дежурные по станции, дежурные по паркам и горкам;

· служащие: составители, регулировщики скоростей движения, операторы;

· рабочие: приемщики поездов, приемосдатчики, станционные рабочие, кладовщик.

Штатное расписание учитывает списочный и несписочный контингент, который включает всех работников, оформленных на основании договора подряда и акта выполняемых работ, - договорников.

При определении численности работников станции исходят из действующих норм потребности в рабочей силе на измеритель, наиболее рациональной расстановки работников по объектам и полного их использования. Учитываются классность станции, особенность расположения станционных путей, парков, стрелочных постов, фронтов погрузки-выгрузки, пунктов примыкания подъездных путей промышленных предприятий. При планировании штата рассматривают требования технического процесса, технико-распорядительного акта станции, техническую оснащенность, особенности переработки вагонопотоков, проходящих через станцию, технологию, структуру, объем работ, трудоемкость в зависимости от плана формирования поездов, качественные показатели. Все эти условия оказывают решающее влияние на численность работников и уровень фонда оплаты труда.

Потребный на плановый период контингент определяется по явочному и списочному составам.

Явочный контингент - это наименьшее количество работников, необходимое для выполнения запланированного объема работы, определяется по формуле:

Ч_яв = а·k_см·m, (2.1)

где а - количество объектов обслуживания или объем работ;

k_см - коэффициент сменности по данному виду работ (при круглосуточном режиме принимается равным 4, при работе с 8 до 17 часов - 1);

m - норма численности работников на одном объекте или на единицу работ. Для нахождения Чяв составим таблицу 3.

Списочный состав больше явочного на число работников, отсутствующих по уважительным причинам:

в отпуске;

по болезни;

по прочим уважительным причинам.

Списочный состав может быть определен через явочный состав и коэффициент замещения:

Ч_сп = Ч_яв·(1 + ). (2.2)

Коэффициент замещения состоит из коэффициентов замещения лиц, находящихся в отпуске (), отсутствующих по болезни () и по прочим уважительным причинам (), предусмотренным законодательством. Определяется по формуле:

= + + = 0,12 + 0,009 + 0,005 = 0,134 (2.3)

Коэффициент замещения лиц, находящихся в отпуске:

(2.4)

где t_отп - средняя продолжительность отпуска, дней;

Т_ном - годовой номинальный фонд рабочего времени в днях, принимается согласно календарного плана рабочего времени.

Коэффициент замещения лиц, отсутствующих по болезни:

(2.5)

где t_бол - количество дней отсутствия на работе по болезни, определяется на основе анализа предшествующих лет. В работе принимаем коэффициент равным 0,009.

Коэффициент замещения лиц, отсутствующих по прочим уважительным причинам:

(2.6)

где t_пр - количество дней отсутствия на работе по уважительным причинам, определяется на основе данных о работниках, являющихся народными заседателями, депутатами, студентами вузов и направляемых на повышение квалификации. В работе принимаем коэффициент равным 0,005.

Годовой номинальный фонд рабочего времени определяется по формуле

Т_ном = t_к - (t_в + t_пр), (2.7)

где t_к - число календарных дней в текущем году;

t_в - количество выходных дней в текущем году;

t_пр - количество праздничных дней в текущем году.



Годовой номинальный фонд рабочего времени в часах при семичасовом рабочем дне:

Т_час = Т_ном·7 - (t_в' + t_пр')·1, (2.8)

где t_в' - количество предвыходных дней в текущем году;

t_пр' - количество предпраздничных дней в текущем году.

Месячная норма рабочих часов в текущем году при семичасовом рабочем дне

t₇ = Т_час / 12. (2.9)

Число смен для обеспечения круглосуточной работы

(2.10)

Для приближенных расчетов контингента работников станции по хозяйству движения и грузовому хозяйству можно пользоваться средними нормами и нормативами.

Расчеты численности работников станции по хозяйствам и в целом сводим в таблицу 3.



Таблица 3.-Средние нормы потребности работников сортировочной станции

№ статьи	Наименование профессий или должностей	Норма численности на объект (m)	Измеритель	а	kсм	чяв	Чсп
ХОЗЯЙСТВО ДВИЖЕНИЯ
2034	Маневровая работа на грузовых и сортировочных станциях
	Дежурные по паркам	1	На парк в смену	5	4	20	23
	Дежурные по горкам	1	На горку в смену	1	4	4	5
	Оператор сортировочной горки	1	На пост в смену	1	4	4	5
	Составитель поездов	1	На маневровый локомотив в смену	4	4	16	19
	Старший регулировщик скоростей движения вагонов	1	На горку в смену	1	4	4	5
	Регулировщик скоростей движения вагонов (рядовые)	1	На 5 путей сортировочного парка	5	4	20	23
ИТОГО по ст. 2034	68	80
2030	Прием и отправление поездов на грузовых и сортировочных станциях
	Сигналист	1	На стрелочный район в смену	2	4	8	10
	Дежурный по станции	1	На пост ДСП в смену	2	4	8	10
	Оператор при дежурном по станции	1	На пост ДСП в смену	2	4	8	10
	Дежурный станционного поста централизации	1	На станционный пост в смену	1	4	4	5
	Оператор станционного технологического центра обработки поездной информации	2	На центр в смену	1	4	8	10
	Электромонтеры	2	На станцию	1	1	2	3
ИТОГО по ст. 2030	38	48
2040	Обслуживание зданий и сооружений, содержание оборудования и инвентаря хозяйства перевозок
	Станционный рабочий по станции	1	На станционное здание	1	1	1	2
	Станционный рабочий в парках и на горках	1	На горку, парк	6	1	6	7
	Рабочие по уборке производственных помещений	1	На 500 м2 убираемой площади	9	1	9	11
	Электромонтеры	2	На станцию	1	1	2	3
	Слесари	2	На станцию	1	1	2	3
	Кочегары центрального отопления	1	В смену на котельную в период отопительного сезона	1	4	4	5
ИТОГО по ст. 2040	24	31
Всего по хозяйству движения	130	159
ГРУЗОВОЕ ХОЗЯЙСТВО (основная деятельность)
	Прием к отправлению и выдача грузов
1001	Начальник грузового района	1	На грузовой район в смену	2	1	2	3
	Мастер участка производства	1	На участок в смену	1	3	3	4
	Приемосдатчики груза и багажа
	- старшие	1	На 6 рядовых в смену	1	1	1	2
	- рядовые	1-2	На 40-70 вагонов	4	4	16	19
	Таксировщики	0	В смену	0	0	0	0
ИТОГО по ст. 1001	22	28
1006	Проверка правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездах
	Приемосдатчики	1	На парк отправления в смену	1	4	4	5
	Приемщики поездов	2	На парк приема в смену	2	4	16	19
ИТОГО по ст.1006	20	24
2010	Обслуживание зданий, сооружений и содержание оборудования и инвентаря хозяйства коммерческой работы в сфере грузовых перевозок
	Работники, занятые уборкой и освещением товарных контор, грузовых районов станций, складов, грузовых платформ и путей грузовых дворов и площадок	1	500 м2 площади зданий и сооружений хозяйства в сфере грузовых перевозок	5	1	5	6
ИТОГО по ст. 2010	5	6
Всего по основной деятельности грузового хозяйства	47	58
ГРУЗОВОЕ ХОЗЯЙСТВО (подсобно-вспомогательная деятельность)
1002	Содержание весов и весовых приборов
	Рабочие, занятые обслуживанием весов и весовых приборов	1	Количество весов и весовых приборов (1 весы) в смену	1	1	1	2
ИТОГО по ст. 1002	1	2
7056	Таможенное оформление грузов и транспортных средств
	Работники, оказывающие консультационные и дополнительные услуги, включая осуществление функций декларантов и таможенных брокеров	1	Количество грузовых отправок (1 отправка)	1	1	2	3
ИТОГО по ст.7056	2	3
1013	Оказание других услуг грузоотправителям и грузополучателям, в т.ч. структурным подразделениям ж.-д. транспорта
	Агенты по розыску грузов и багажа	1	На 40-70 вагонов	4	1	4	5
ИТОГО по ст. 1013	4	5
Всего по подсобно-вспомогательной деятельности грузового хозяйства	7	10
Всего по грузовому хозяйству	54	68
Всего по станции: явочная и списочная численность	184	227



2.2 Планирование фонда оплаты труда

Годовой фонд оплаты труда работников сортировочной станции определяется по каждой профессии и должности, по статьям номенклатуры расходов в год. Величина его устанавливается в соответствии с действующими системами оплаты труда, размерами должностных окладов, действующих тарифных ставок и тарифных коэффициентов.

К затратам на оплату труда относятся:

· суммы, начисленные по тарифным ставкам, должностным окладам, сдельным расценкам или в процентах от выручки в соответствии с принятыми в организации формами и системами оплаты труда;

· начисления стимулирующего характера, в том числе премии за производственные результаты, надбавки к тарифным ставкам и окладам за профессиональное мастерство, высокие достижения в труде и иные подобные показатели;

· начисления стимулирующего и (или) компенсирующего характера, связанные с режимом работы и условиями труда, в том числе надбавки к тарифным ставкам и окладам за работу в ночное время, работу в многосменном режиме, за совмещение профессий, расширение зон обслуживания, за работу в тяжелых, вредных, особо вредных условиях труда, за сверхурочную работу и работу в выходные и праздничные дни;

· стоимость бесплатно предоставляемых работникам коммунальных услуг, питания и продуктов, жилья (суммы денежной компенсации за непредоставление бесплатного жилья, коммунальных и иных подобных услуг);

· стоимость выдаваемой работникам форменной одежды, остающейся в личном постоянном пользовании;

· сумма начисленного работникам среднего заработка, сохраняемого на время выполнения ими государственных и общественных обязанностей;

· затраты на оплату труда, сохраняемую работникам на время отпуска, в случае, когда в соответствии с Учетной политикой не начисляется резерв; расходы на оплату проезда работников и лиц, находящихся у этих работников на иждивении, к месту использования отпуска и обратно;

· доплата несовершеннолетним за сокращенное рабочее время, расходы на оплату перерывов в работе матерей для кормления ребенка, а также расходы на оплату времени, связанного с прохождением медицинских осмотров;

· денежные компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении работника;

· начисления работникам, высвобождаемым в связи с реорганизацией или ликвидацией организации, сокращением численности или штата работников организации;

· единовременные вознаграждения за выслугу лет;

· надбавки, обусловленные районным регулированием оплаты труда, в том числе начисления по районным коэффициентам и коэффициентам за работу в тяжелых природно-климатических условиях;

· надбавки за непрерывный стаж работы в районах Крайнего Севера, приравненных к ним местностях и других районах с тяжелыми природно-климатическими условиями;

· затраты на оплату труда, сохраняемую на время учебных отпусков, предоставляемых работникам организации;

· затраты на оплату труда за время вынужденного прогула или время выполнения нижеоплачиваемой работы;

· затраты на доплату до фактического заработка в случае временной утраты трудоспособности;

· начисления по основному месту работы рабочим, руководителям или специалистам организаций во время их обучения с отрывом от работы в системе повышения квалификации или переподготовки кадров;

· затраты на оплату труда работников-доноров за дни обследования, сдачи крови и отдыха, предоставляемые после каждого дня сдачи крови;

· доплаты инвалидам;

· единовременные пособия уходящим на пенсию ветеранам труда, компенсационные начисления в связи с повышением цен;

· расходы на оплату проезда к месту работы и обратно транспортом общего пользования, специальными маршрутами, ведомственным транспортом;

· другие виды расходов, произведенных в пользу работника, в том числе предусмотренные трудовыми договорами и (или) коллективными договорами.

На основании расчетов потребного контингента составляется штатное расписание (прил. 3).

Годовой фонд оплаты труда по каждой профессии рассчитывается по формуле

ФОТ_год = 12·Ч_яв·З_мес , (2.11)

где Ч_яв - явочный контингент работников каждой профессии;

З_мес - среднемесячная заработная плата одного работника соответствующей профессии.

Величина месячной заработной платы зависит от системы оплаты труда:

ПП - повременно-премиальная;

ПТП - повременно-премиальная при тяжелых условиях труда;

ПОТП - повременно-премиальная при особо тяжелых условиях труда;

СП - сдельно-премиальная;

СТП - сдельно-премиальная при тяжелых условиях труда;

СОТП - сдельно-премиальная при особо тяжелых условиях труда.

Месячная заработная плата рассчитывается:

· для повременщиков

= З_мт + ДУ + ДН + ДП + П + РК + СК; (2.12)

· для сдельщиков

= З_мт + ДУ + ДН + ДП + П + РК + СК + СП, (2.13)

где З_мт - месячная тарифная ставка;

ДУ - доплата за условия труда;

ДН - доплата за работу в ночное время;

ДП - доплата за работу в праздничные дни;

П - премии из фонда заработной платы;

РК - начисления по районному коэффициенту;

СК - начисления по северному коэффициенту;

СП - сдельный приработок.

1. Размер месячной тарифной ставки определяется на основе часовой тарифной ставки:

З_мт = ·t_мес·k_тар, (2.14)

где - часовая тарифная ставка работника соответствующего разряда;

t_мес - количество часов отработанных в месяц;

k_тар - тарифный коэффициент.

2. Доплата за условия труда:

ДУ = З_мт·k_усл , ( 2.15)

где k_усл - коэффициент доплаты за условия труда.

Если условия труда нормальные, то доплата за условия труда не начисляется. Для тяжелых условий труда установлена доплата в размере 4, 8 или 12 % от месячной тарифной ставки, для особо тяжелых условий труда - 16, 20, 24 %.

3. Доплата за работу в ночное время составляет 40 % часовой тарифной ставки за каждый час ночной работы (с 22 до 6 часов, т.е. за 8 часов), что увеличивает ставку на 13,33 %:

= 113,33 %,

ДН = 0,1333·(З_мт + ДУ). (2.16)

4. Доплата за работу в праздничные дни составляет 100 % часовой тарифной ставки за каждый час работы, что увеличивает ставку на 2,54 %.

Для 9 праздничных дней в году и при норме рабочего времени в месяц 168,5 ч, для круглосуточной работы процент доплаты составит:

= 2,54 %.

ДП = 0,0254·(З_мт + ДУ). (2.17)

5. Размер премии из фонда заработной платы определяется в процентах от тарифной ставки или должностного оклада с учетом доплаты за условия труда по формуле:

П = k_пр·(З_мт + ДУ), (2.18)



где k_пр - процент премии из ФОТ. При выполнении плановых показателей работы предприятия для рабочих принимается на уровне 30 % (максимальное значение), для специалистов, служащих и АУП - 15 %.

6. Районный и северный коэффициенты.

В зависимости от экономических, природных и климатических условий работникам всех отраслей народного хозяйства установлены районные коэффициенты к заработной плате. Величина доплат по коэффициентам определяется:

РК = k_рай·(З_мт + ДУ + ДП + ДН), (2.19)

где k_рай - процент начисления по районному и северному коэффициентам.

7. Сдельный приработок для сдельщиков рассчитывается по среднему проценту перевыполнения плановых норм выработки и определяется по формуле:

СП = g·(З_мт + ДУ), (2.20)

где g - процент перевыполнения плановых норм выработки или выплата за качество работы (услуги).

На основании определения потребного контингента и расчета заработной платы составляется штатное расписание (прил. 3 и 4).

№ статей расходов	Должность и профессии работников	Численность работников (Чяв)	Система оплаты труда	Тарифный коэф фициент	Змт	ДУ	Змт+ДУ	СП	ДН	ДП	П	СК	РК	Заработная плата 1-го работника	Месячный фонд заработной платы	Годовой фонд заработной платы
Хозяйство движения
20 34	Маневровая работа на грузовых и сортировочных станциях
	Дежурные по паркам	20	ПП	3,36	14889	0	14889	0	1985	378	2233	2588	4831	26903	538067,2	6456806,4
	Дежурные по горкам	4	ПП	3,36	14889	0	14889	0	1985	378	2233	2588	4831	26903	107613,44	1291361,3
	Операторы на мех. горках	4	ПП	1,76	7799	0	7799	0	1040	198	1170	1356	2530	14093	56371,64	676459,68
	Составители поездов	16	ПТП	2,36	10457	837	11294	0	1505	287	1694	1963	3664	20407	326511,68	3918140,2
	Регулировщики скоростей движения старшие	4	ПОТП	2,63	11654	932	12586	0	1678	320	1888	2188	4084	22743	90972,48	1091669,8
	Итого по статье 2034	68												21909	1527676	18332112
20 30	Прием и отправление поездов на грузовых и сортировочных станциях
	Сигналисты	8	ПТП	1,68	7444	596	8040	0	1072	204	1206	1397	2608	14528	116223,04	1394676,5
	Дежурные по станции	8	ПП	4,3	19054	0	19054	0	2540	484	2858	3312	6182	34430	275436,32	3305235,8
	Операторы при дежурном по станции	8	ПП	1,98	8774	0	8774	0	1170	223	1316	1525	2847	15855	126838,48	1522061,8
	Дежурный станционого поста цент	4	ПП	3,96	17547	0	17547	0	2339	446	2632	3050	5693	31707	126827,04	1521924,5
	Оператор СТЦ	8	ПП	2,36	10457	0	10457	0	1394	266	1569	1818	3393	18896	151170,48	1814045,8
	Электромонтеры	2	ПП	2,12	9394	0	9394	0	0	0	1409	1409	2630	14842	29684,84	356218,08
Итого по статье 2030	38												21710	826180,2	9914162,4
20 40	Штат по обслуживанию зданий, сооружений и содержанию оборудования и инвентаря
	Станционные рабочие на станции	1	ПП	1,52	6735	0	6735	0	0	0	2021	1010	1886	11652	11652,05	139824,6
	Станционные рабочие в парках и на горках	6	ПП	1,52	6735	0	6735	0	0	0	2021	1010	1886	11652	69912,3	838947,6
	Рабочие по уборке производственных помещений	9	ПП	1,33	5893	0	5893	0	0	0	1768	884	1650	10195	91754,91	1101058,9
	Электромонтеры	2	ПП	1,36	6026	0	6026	0	0	0	1808	903,9	1687	10425	20850,36	250204,32
	Слесари	2	ПП	2,14	9483	0	9483	0	0	0	2845	1422	2655	16406	32811,38	393736,56
	Кочегары центрального отопления	4	ПТП	1,96	8685	695	9380	0	1250	238	2814	1630	3043	18355	73420,96	881051,52
Итого по статье 2040	24												13114	300401,96	3604823,5
Итого по хозяйству движения	130												18911	2654258,2	31851098
Грузовое хозяйство (основная деятельность)
10 01	Штат по приему к отправлению и выдаче груза
	Начальник гр. района	2	ПП	4,3	19054	0	19054	0	2540	484	2858	3312	6182	34430	68859,08	826308,96
	Мастер уч. производства	3	ПТП	3,98	17636	1411	19047	0	2539	484	2857	3311	6180	34417	103251,3	1239015,6
	Приемосдатчики грузов старшие	1	ПП	2,48	10989	0	10989	0	0	0	3297	1648	3077	19011	19011,27	228135,24
	Приемосдатчики грузов рядовые	16	ПП	2,21	9793	0	9793	0	1305	249	2938	1702	3177	19164	306627,36	3679528,3
	Таксировщики	0	ПП	1,98	8774	0	8774	0	1170	223	2632	1525	2847	17171	0	0
Итого по статье 1001	22												24839	497749,01	5972988,1
10 06	Проверка правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездах
	ПС	4	ПП	2,21	9793	0	9793	0	1305	249	2938	1702	3177	19164	76656,84	919882,08
	Приемщ	16	ПП	2,63	11654	0	11654	0	1553	296	3496	2025	3781	22805	364884,64	4378615,7
Итого по статье 1006	20												20985	441541,48	5298497,8
20 10	Штат, занятый проверкой правильности погрузки грузов в проходящих поездах
	Работники занятые уборкой и освещ помещений территории	5	ПП	1,56	6913	0	6913

Подобные документы

• Разработка плана социально-экономического развития сортировочной станции

  Экономико-технические показатели работы сортировочной железнодорожной станции. План эксплуатационных расходов. Планирование основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства железных дорог. Калькуляция себестоимости продукции сортировочной станции.
  
  курсовая работа [127,5 K], добавлен 22.02.2012
  

• Расчет объемных и качественных показателей работы сортировочной станции

  Назначение, характер работы и техническая оснащенность сортировочной станции. Разработка бюджета производства и затрат, составление штатного расписания, планирование фонда оплаты труда. Расчет себестоимости продукции, прямых и общехозяйственных расходов.
  
  курсовая работа [169,9 K], добавлен 24.12.2012
  

• Экономические показатели сортировочной станции

  Планирование объемных и качественных показателей работы железнодорожной сортировочной станции, эксплуатационных расходов. Расчет себестоимости единицы продукции станции, рабочего парка вагонов. Прогноз годового производственно-финансового плана.
  
  курсовая работа [62,8 K], добавлен 22.10.2015
  

• Разработка плана производственно-экономической деятельности железнодорожной станции

  Разработка бюджета производства железнодорожной станции. Технико-экономическая характеристика работы и показатели сортировочной станции. Формирование бюджета затрат. Явочный и списочный состав работников предприятия. Расчет фонда оплаты труда.
  
  курсовая работа [826,6 K], добавлен 11.12.2012
  

• Производственная программа работы железнодорожной станции

  Планирование производительности труда, эксплуатационных расходов железнодорожной станции, калькулирование себестоимости. Снижение совокупных транспортных издержек за счет повышения экономической эффективности функционирования железнодорожного транспорта.
  
  курсовая работа [220,5 K], добавлен 17.04.2019
  

• План экономического и социального развития сортировочной станции

  Объёмные и качественные показатели работы сортировочной станции. Показатели по труду и заработной плате, эксплуатационные расходы. Калькуляция себестоимости измерителей эксплуатационной работы станции. Влияние объёма работы на производительность труда.
  
  курсовая работа [206,6 K], добавлен 04.12.2010
  

• Разработка плана социального и экономического развития сортировочной станции

  Технико-эксплуатационная характеристика сортировочной станции: назначение и характер работы. Расчет объемных и качественных показателей исследуемой станции. Составление плана по труду и заработной плате. Методы планирования эксплуатационных расходов.
  
  курсовая работа [114,8 K], добавлен 06.12.2012
  

• План экономического развития железнодорожной станции

  Показатели хозяйства перевозок станции и показатели хозяйства грузовой и коммерческой работы станции. План по труду и заработной плате. Планирование эксплуатационных расходов. Калькуляция себестоимости измерителей эксплуатационной работы станции.
  
  курсовая работа [91,7 K], добавлен 12.11.2008
  

• Расчет основных экономических показателей

  Основные задачи предприятия. Расчет численности работников участков. Расчет производительности труда, фонда оплаты труда в месяц, расхода и стоимости материала, затрат на электроэнергию, амортизационных отчислений. Калькуляция себестоимости продукции.
  
  курсовая работа [308,3 K], добавлен 07.03.2013
  

• Расчет себестоимости переработки 1 т груза на производственном участке механизированной дистанции погрузочно-разгрузочных работ

  Расчет объемных и качественных показателей участка. Определение численности контингента работников, расчет годового фонда заработной платы, производительности труда. Разработка плана эксплуатационных расходов. Калькуляция себестоимости переработки грузов.
  
  курсовая работа [133,6 K], добавлен 16.11.2014
  

• Экономический расчет станции технического обслуживания

  Распределение общей трудоемкости и расчет себестоимости по видам работ, определение списочного количества человек на станции. Планирование структуры общехозяйственных расходов, сметы затрат на производство, рентабельности и выручки от реализации.
  
  курсовая работа [68,2 K], добавлен 09.01.2011
  

• Проектирование станции технического обслуживания автомобилей среднего класса "ГАЗ", "Газель", "Соболь"

  Планирование работы станции технического обслуживания: расчет стоимости зданий, затрат на заработную плату рабочим и служащим, расходов на запасные части и электроэнергию, планово-расчетных цен, налогов и прибыли. Калькуляция себестоимости обслуживания.
  
  контрольная работа [51,2 K], добавлен 04.08.2011
  

• Планирование фонда потребления и оплаты труда на предприятии

  Зависимость величины заработной платы от уровня производительности и интенсивности труда, себестоимости продукции и издержек ее производства. Анализ фонда потребления и оплаты труда на примере ИП Гневин, мероприятия по стимулированию работников фирмы.
  
  курсовая работа [527,8 K], добавлен 18.12.2014
  

• Расчет экономической эффективности предприятия

  Расчет баланса рабочего времени и численности рабочих, производительности труда и суммарной мощности технологического оборудования. Планирование фонда оплаты труда на предприятии. Калькуляция себестоимости переработки руды и оценка энергоемкости цеха.
  
  реферат [104,4 K], добавлен 01.04.2012
  

• Внутрифирменное планирование

  Производственная программа механосборочного цеха, фонды оплаты труда, времени работы персонала и оборудования. Определение стоимости основных производственных фондов и годовых амортизационных отчислений. Расчет плановой себестоимости и цены изделия.
  
  курсовая работа [51,4 K], добавлен 05.08.2011
  

• Планирования фонда оплаты труда на предприятии

  Понятие и порядок формирования фонда оплаты труда. Расчет потребности предприятия в оборудовании, среднегодовой производительности труда, полной себестоимости деталей, численности рабочих и ФЗР для них с учетом отчислений в фонды социального страхования.
  
  курсовая работа [34,2 K], добавлен 11.06.2014
  

• Резервы роста производительности труда

  Классификация условий труда по степени тяжести. Организационно-экономическая характеристика ООО "Камский кабель". Анализ использования рабочего времени и производительности труда на предприятии. Исследование фонда оплаты труда и численности работников.
  
  контрольная работа [104,0 K], добавлен 03.04.2014
  

• Расчет технико-экономических показателей промышленного предприятия за год

  Расчет производственной мощности предприятия, численности основных производственных рабочих, потребности в оборудовании, производительности труда, фонда оплаты труда рабочих, калькуляции на изготовления единицы изделия, себестоимости объема работ.
  
  курсовая работа [54,2 K], добавлен 23.03.2012
  

• Пути снижения себестоимости на железнодорожном транспорте

  Оценка влияния факторов отправленного вагона. Теоретическое обоснование важности планирования эксплуатационных расходов и себестоимости перевозок железнодорожного транспорта. Разработка путей снижения себестоимости работ на станции "Калинковичи".
  
  дипломная работа [448,1 K], добавлен 12.04.2014
  

• Система оплаты труда на предприятии

  Принцип организации оплаты труда. Оплата труда работников организаций небюджетной сферы. Формы оплаты труда в промышленности. Система косвенной сдельной оплаты труда. Совершенствование системы оплаты труда. Планирование фонда оплаты труда на предприятии.
  
  реферат [29,0 K], добавлен 08.06.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам